OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2018

Aug 6, 2018

欧菲科技股份有限公司

独立董事对相关事项发表的独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于加强上市公司资金占用和违规担 保信息披露工作的通知》（深圳局发字[2004]338 号）、《关于规范上市公司对外 担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、《公司章程》及相关内控制度的有关 规定，我们作为欧菲科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，对公 司截至2018 年6 月30 日控股股东及其关联方是否占用公司资金的情况、公司对 外担保情况以及公司第四届董事会第十次会议审议的相关事项进行了认真细致 地核查，基于客观、独立判断的立场，现就此事项发表相关说明和独立意见如下：

一、对控股股东及其他关联方占用公司资金情况的独立意见

作为公司独立董事，我们就公司截至2018 年6 月30 日与控股股东及其关联 方资金往来事项进行了认真核查。经审核，报告期内，不存在控股股东及其他关 联方占用公司资金的情形，也不存在将资金直接或间接提供给控股股东及其他关 联方使用的情形。

二、关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见

截至2018 年6 月30 日，公司不存在为控股股东、实际控制人及其他关联方 提供担保、违规对外担保的情况，对外担保（不包括对控股子公司的担保）发生 额及余额均为0 元；报告期内，公司与控股子公司之间的担保的实际发生额为 247,677 万元，截至报告期末实际担保余额为730,360 万元；报告期内，公司子 公司对子公司的担保实际发生额为0 元，截至报告期末实际担保余额为0 元。

公司在实施上述担保时均已严格按照《公司法》、《股票上市规则》、《公司章 程》等有关规定，执行对外担保的有关决策程序，履行对外担保情况的信息披露 义务，如实提供了公司全部对外担保事项，信息披露准确、完整，担保风险已充 分揭示。

我们认为欧菲科技股份有限公司能够严格按照相关法规规定，规范公司对外 担保行为，控制公司资金占用及对外担保风险，保障了公司及公司股东的利益。 三、关于2018 年半年度募集资金存放与使用的独立意见

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《关于进一步规范上市公司 募集资金使用的通知》等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作规则》等有 关规定，作为公司独立董事，基于独立判断的立场，现就董事会关于公司2018 年半年度募集资金存放与使用情况发表如下意见：

经核查，公司2018 年半年度募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳 证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放 和使用违规的情形。

四、关于开展外汇衍生品交易的独立意见

本次审议的外汇衍生品交易，不是单纯以盈利为目的外汇衍生品交易，而是 以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率利率波动风险为 目的，以保护正常经营利润为目标，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股 东利益的情形。我们同意公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务余额不超过 等值美元120,000 万元且单笔金额不超过等值美元5,000 万元，自董事会审批通 过之日起一年内有效。

独立董事：

蔡元庆 张汉斌 陈俊发

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

2018 年8 月3 日