OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 23, 2018

欧菲科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华特字 [2018]002952 号

大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 )

Da Hua Certified Public Accountants （ Special General Partnership ）

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欧菲科技股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止 2017 年 12 月 31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	欧菲科技股份有限公司2017 年度控股股东及	1
	其他关联方资金占用情况汇总表

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控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华特字 [2018]002952 号

欧菲科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了欧菲科 技股份有限公司（以下简称欧菲科技公司） 2017 年度财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2017 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益 变动表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 20 日签发了大华审字 [2018]007174 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 ( 证监发［ 2003 ］ 56 号 ) 和深圳证券交易所《中小企业板信 —— 息披露业务备忘录第 2 号 定期报告披露相关事项》的规定，就欧 菲科技公司编制的 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表（以下简称 “ 汇总表 ” ）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是欧菲科技公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 欧菲科技公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了 对欧菲科技公司实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交

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大华特字[2017]XXX 号关联方资金占用情况的专项说明

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易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程 序。为了更好地理解欧菲科技公司 2017 年度控股股东及其他关联方 资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：欧菲科技股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表

大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

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欧菲科技股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
	单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2017年期初占用资金余额	2017年度占用累计发生金额（不含利息）	2017年度占用资金的利息（如有）	2017年度偿还累计发生金额	2017年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	深圳市欧菲投资控股有限公司	控股股东	其他应收款	---	22,023.40	---	---	22,023.40	业绩补偿款	非经营性占用
	深圳市艾特智能科技有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	其他应收款	---	3.89	---	1.90	1.99	代垫费用	非经营性占用
小计				---	22,027.29	---	1.90	22,025.39
前大股东及其附属企业	—	—	—	---	---	---	---	---
小计				---	---	---	---	---
总计				---	22,027.29	---	1.90	22,025.39
	企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

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大华特字[2017]XXX 号关联方资金占用情况的专项说明

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欧菲科技股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
续表：	单位：万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2017年期初占用资金余额	2017年度占用累计发生金额（不含利息）	2017年度占用资金的利息（如有）	2017年度偿还累计发生金额	2017年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
大股东及其附属企业	深圳市融创天下科技有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	应收账款	238.44	830.73	---	107.82	961.35	销售商品	经营性往来
	深圳市艾特智能科技有限公司	控股股东直接控制的其他附属企业	应收账款	---	33.50	---	23.52	9.98	销售商品	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	南昌欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他应收款	9.71	1,001.98	---	0.60	1,011.09	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光电技术有限公司	控股子公司	其他应收款	8.88	664.67	---	616.39	57.16	流动资金	非经营性往来
	南京天擎汽车电子有限公司	控股子公司	其他应收款	---	6.07	---	0.04	6.03	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光学技术有限公司	控股子公司	其他应收款	47.70	223.30	---	246.03	24.97	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲生物识别技术有限公司	控股子公司	其他应收款	186.96	2,840.52	---	2,805.78	221.70	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲显示科技有限公司	控股子公司	其他应收款	---	87.26	---	82.97	4.29	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲智慧信息产业有限公司	控股子公司	其他应收款	0.43	8.38	---	---	8.81	流动资金	非经营性往来
	深圳融创新技术有限公司	控股子公司	其他应收款	76.40	---	---	---	76.40	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲智能科技有限公司	控股子公司	其他应收款	0.32	3.19	---	---	3.51	流动资金	非经营性往来
	上海华东汽车信息技术有限公司	控股子公司	其他应收款	---	3.62	---	---	3.62	流动资金	非经营性往来
	欧菲影像技术（广州）有限公司	控股子公司	其他应收款	---	189,741.85	---	1,450.14	188,291.71	流动资金	非经营性往来
	苏州欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他应收款	---	125.11	---	87.07	38.04	流动资金	非经营性往来
	南昌虚拟现实研究院股份有限公司	控股子公司	其他应收款	---	2.78	---	---	2.78	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲多媒体新技术有限公司	控股子公司	其他应收款	---	4.79	---	3.47	1.32	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光显示技术有限公司	控股子公司	其他应收款	---	4,243.99	---	4,243.99	---	流动资金	非经营性往来
	上海欧菲智能车联科技有限公司	控股子公司	其他应收款	---	18.07	---	18.07	---	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光电技术有限公司	控股子公司	其他会计科目	3,000.00	44,000.00	---	---	47,000.00	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他会计科目	54,437.41	0.01	---	---	54,437.42	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲光显示技术有限公司	控股子公司	其他会计科目	1,500.00	---	---	---	1,500.00	流动资金	非经营性往来
	南昌欧菲生物识别技术有限公司	控股子公司	其他会计科目	2,000.00	62,220.00	---	---	64,220.00	流动资金	非经营性往来
	苏州欧菲光科技有限公司	控股子公司	其他会计科目	13,979.52	48,638.53	---	---	62,618.05	流动资金	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人	—	—	—		---	---	---	---
其他关联人及期附属企业	—	—	—	---	---	---	---	---
总计				75,485.77	354,698.35	---	9,685.89	420,498.23
	企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

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