OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2014

Sep 10, 2014

深圳欧菲光科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金

投资项目的鉴证报告

大华核字[2014]004688 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

==> picture [69 x 40] intentionally omitted <==

深圳欧菲光科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

（截止2014 年8 月31 日）

	目 录	页 次
一、	以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴	1-2
	证报告
二、	深圳欧菲光科技股份有限公司以自筹资金预	1-2
	先投入募集资金投资项目的专项说明

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的鉴证报告

大华核字[2014]004688 号

深圳欧菲光科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳欧菲光科技股份有限公司（以下简称欧菲光 公司）编制的截止2014年8月31日的《以自筹资金预先投入募集资金投 资项目的专项说明》（以下简称“专项说明”）。

一、董事会的责任

按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的有关 规定编制专项说明是欧菲光公司董事会的责任。这种责任包括提供真实、 合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部 控制，保证专项说明的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我 们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保 证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及 我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 1 页

大华核字[2014]004688 号以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告

==> picture [116 x 23] intentionally omitted <==

括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制， 以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我 们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，欧菲光公司编制的截止2014 年8 月31 日的《以自筹资 金预先投入募集资金投资项目的专项说明》符合《深圳证券交易所中小 企业板上市公司规范运作指引》的有关规定，在所有重大方面公允反映 了欧菲光公司截止2014 年8 月31 日以自筹资金预先投入募集资金投资 项目的情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供欧菲光公司用于以募集资金置换预先已投入募集 资金投资项目的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。因使用不当 造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及会计师事务所无关。

附件：深圳欧菲光科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的专项说明

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

==> picture [78 x 14] intentionally omitted <==

中国注册会计师：杨劼

中国注册会计师：刘基强

==> picture [134 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 2 页

深圳欧菲光科技股份有限公司 截止 2014 年 8 月 31 日 以自募资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

深圳欧菲光科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据贵所印发《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，将本公 司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳欧菲光科技股份有限公司非公开发行股票的 批复》（证监许可[2014]459 号核准），并经深圳证券交易所同意，本公司由联席主承销商 广发证券股份有限公司和高盛高华证券有限责任公司采用向符合中国证监会相关规定条件 的特定投资者定价发行人民币普通股（A 股）10,045.20 万股。发行价格为每股19.92 元。 截至2014 年8 月15 日，公司实际已非公开发行人民币普通股（A 股）10,045.20 万股，募 集资金总额2,001,003,840.04 元。扣除承销费和保荐费39,018,000.04 元后的募集资金为 人民币1,961,985,840.00 元，已由广发证券股份有限公司于2014 年8 月15 日存入公司开 立在中国银行股份有限公司深圳公明支行账号为753663393647，中国工商银行股份有限公 司深圳深圳湾支行账号为4000027729200523201，中国农业银行股份有限公司深圳公明支行 账号为41020800046688882 和中国建设银行股份有限公司深圳华侨城支行账号为 44201518300052528673 的人民币账户；减除其他发行费用人民币2,090,452.03 元后，计募 集资金净额为人民币1,959,895,387.97 元。上述资金到位情况业经大华会计师事务所(特殊 普通合伙)验证，并由其出具“大华验字[2014]000321 号”验资报告。公司对募集资金采取 了专户存储制度。

二、招股说明书承诺募集资金投资项目的情况

公司《非公开发行A 股股票预案》披露的非公开发行股票募集资金投资项目及募集资金 使用计划如下： 金额单位：人民币亿元

序号 项目名称 1 高像素微摄像头模 组扩产项目 2 中大尺寸电容式触 摸屏扩产项目 3 液晶显示模组扩产 项目 4 传感器及应用集成 系统研发中心项目 合 计	项目投 资总额 承诺募集资 金投资额 项目备案或 核准文件 20.31 20本项目已经南昌经济技术开发区经济贸易发展 局立项备案，文件号为洪经经计字[2013]78 号。 9.21 8本项目已经南昌经济技术开发区经济贸易发展 局立项备案，文件号为洪经经计字[2013]81 号。 20.77 10本项目已经南昌经济技术开发区经济贸易发展 局立项备案，文件号为洪经经计字[2013]79 号。 2.06 2本项目已经南昌经济技术开发区经济贸易发展 局立项备案，文件号为洪经经计字[2013]77 号。 52.35 40

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项说明 第 1 页

深圳欧菲光科技股份有限公司 截止 2014 年 8 月 31 日 以自募资金预先投入募集资金投资项目的专项说明

在募集资金到位前，公司若已使用自筹资金进行了部分相关项目的投资，在募集资金到 位后，募集资金将用于替换相关自筹资金。若本次发行实际募集资金净额超出项目所需资金， 超出部分公司将用于补充流动资金；若本次发行实际募集资金净额低于项目所需资金，不足 部分公司将通过自筹资金解决。

三、自筹资金预先投入募集资金项目情况

深圳欧菲光科技股份有限公司非公开发行股票募集资金投资项目于2013年10月经南昌 经济技术开发区经济贸易发展局备案批准立项，并经深圳欧菲光科技股份有限公司2013 年 第八次临时股东大会决议通过利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已 由深圳欧菲光科技股份有限公司利用自筹资金先行投入。

截至2014 年8 月31 日，自筹资金实际投资额22,741.75 万元。具体情况如下：

金额单位：人民币万元

序号	募投项目名称	已预先 投入资金	建设投资 设备购置及安装	其中： 其他		流动资金
1	高像素微摄像头模 组扩产项目	12,571.02	9,282.30		-	3,288.72
2	中大尺寸电容式触 摸屏扩产项目	1,096.36	861.85		-	234.51
3	液晶显示模组扩产 项目	6,053.47	4,659.74		-	1,393.73
4	传感器及应用集成 系统研发中心项目	3,020.90	3,011.99		8.91	-
	合 计	22,741.75	17,815.88		8.91	4,916.96

四、非公开发行募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的说明与管理层 说明比较

将非公开发行募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的说明与深圳欧菲 光科技股份有限公司管理层《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项说明》的内 容逐项对照，两者相符。

深圳欧菲光科技股份有限公司（盖章）

==> picture [279 x 65] intentionally omitted <==

==> picture [282 x 10] intentionally omitted <==

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

专项说明 第 2 页