OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 11, 2013

深圳欧菲光科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字 [2013]002362 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

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深圳欧菲光科技股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

（截止2012 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	募集资金存放与使用情况鉴证报告	1-2
二、	深圳欧菲光科技股份有限公司2012 年度募集	3-6
	资金存放与使用情况专项报告
三、	事务所及注册会计师执业资质证明

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募集资金存放与使用情况鉴证报告

大华核字[2013]002362

深圳欧菲光科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳欧菲光科技股份有限公司（以下简称“欧 菲光公司”）《2012 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下 简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任

欧菲光公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市 公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募集资金年度存放与使用 情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其 内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欧菲光公司募集资金 专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准 则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执 行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对欧菲光公 司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的

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鉴证报告 第 1 页

评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论

我们认为，欧菲光公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交 易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、 《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方 面公允反映了欧菲光公司2012 年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供欧菲光公司2012 年度报告披露之目的使用，不得用 作任何其他目的。我们同意将本报告作为欧菲光公司2012 年度报告 的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

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鉴证报告 第 2 页

深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

深圳欧菲光科技股份有限公司

2012 年度募集资金存放与使用情况专项报告

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字证监许可[2010]869 号文《关于核准深圳欧菲光 科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主 承销商中银国际证券有限责任公司向社会公众公开发行普通股（A 股）股票2400 万股，每 股面值 1 元，每股发行价人民币30 元。截至2010 年7 月26 日止，本公司共募集资金 720,000,000.00 元，扣除发行费用49,086,000.00 元，募集资金净额670,914,000.00 元。

截止2010 年7 月26 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经深圳市鹏城会计 师事务所有限公司以“深鹏所验字[2010]282 号”验资报告验证确认。

截止2012 年12 月31 日，公司对募集资金投资项目累计投入674,803,788.01 元（含募 集资金净额670,914,000.00 元及累计存款利息净收入3,889,788.01 元），其中本年度使用 募集资金156,386,313.77 元。截止2012 年12 月31 日，募集资金已全部使用完毕，募集资 金专用账户余额为零元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等 法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳欧菲光科技股份有限公司募集资金管理制度》 （以下简称“管理制度”）。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集 资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；所有募集 资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务 部门审核、财务负责人、总经理签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由公司审计部 门进行日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、 监事会。

本公司与保荐机构、开户银行签订了《募集资金三方监管协议》；本公司、全资子公司 苏州欧菲光科技有限公司、保荐机构、开户银行签订了《募集资金四方监管协议》；本公司、 全资子公司南昌欧菲光科技有限公司、保荐机构、开户银行签订了《募集资金四方监管协议》。 公司签订的《募集资金三/四方监管协议》与深圳证券交易所的《三方监管协议》范本不存 在重大差异，报告期内，严格按协议执行，《募集资金三方监管协议》的履行不存在问题。 截至2012 年12 月31 日，募集资金已使用完毕，公司所有募集资金专户已销户。

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专项报告 第 3 页

深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

三、2012 年度募集资金的使用情况

2012 年度募集资金使用情况如下：

募集资金使用情况表

金额单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额				67,091.40	本年度投入募集资金 总额	本年度投入募集资金 总额			15,638.63	15,638.63
报告期内变更用途的募集资金总额					---	已累计投入募集资金 总额				67,480.38
累计变更用途的募集资金总额					---
累计变更用途的募集资金总额比例					---
承诺投资项目和超募资金投 向	是否已变更项 目（含部分变 更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入金 额	截至期末累计 投入金额(2)		截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预定可使 用状态日期	本年度实现 的效益	是否达到 预计效益	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1、精密光电薄膜元 器件生产项目	否	20,171.00	20,171.00	---	20,192.63		100.11	2011 年9 月30 日	1,943.91	否	否
2、精密光电薄膜 技术研发中心项目	否	3,975.00	3,975.00	---	3,992.01		100.43	2011 年12 月20 日	---	不适用	否
承诺投资项目小计		24,146.00	24,146.00	---	24,184.64		100.16		1,943.91
超募资金投向
1、新型显示技术光电元器件 研发及生产基地建设项目	否	20,000.00	30,000.00	15,638.63	30,350.34		101.17	2011 年10 月31 日	19,411.06	是	否
2、归还银行贷款	否	---	---	---	9,320.00		---	不适用	---	不适用	不适用
3、补充流动资金	否	---	---	---	3,625.40		---	不适用	---	不适用	不适用
超募资金投向小计		20,000.00	30,000.00	15,638.63	43,295.74		---		19,411.06
合计		44,146.00	54,146.00	15,638.63	67,480.38		---		21,354.97

深圳欧菲光科技股份有限公司 2012年度 募集资金存放与使用情况专项报告	深圳欧菲光科技股份有限公司 2012年度 募集资金存放与使用情况专项报告
未达到计划进度或预计收益 的情况和原因（分具体募投 项目）	精密光电薄膜元器件生产项目由本公司之子公司苏州欧菲光科技有限公司负责实施，2012 年为本项目建成达产的第一年，未达到预计效益主要系为实现公司发展战略， 持续增加核心竞争力，为公司提供技术支持和持续发展能力，扩大在国内触控领域的领先地位，苏州欧菲光科技有限公司本年度大幅增加了研发投入。
项目可行性发生重大变化的 情况说明	项目可行性未发生重大变化。
募集资金投资项目实施地点 变更情况	募集资金投资项目实施地点未变更。
募集资金投资项目实施方式 调整情况	募集资金投资项目实施方式未调整。
募集资金投资项目先期投入 及置换情况	报告期无。
用闲置募集资金暂时补充流 动资金情况	公司第二届董事会第十五次会议审议通过了关于《使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案：为了满足南昌欧菲光科技有限公司的资金需求，提高资金的利 用率，降低资金成本，公司拟计划将59,893,581.82 元的闲置超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过六个月，自2012 年5 月9 日至2012 年11 月8 日止，到期 归还到募集资金专用账户。截止到具体办理转账手续时将多出的利息一并转出。议案通过后，本公司累计转出26,123,817.86 元用于暂时补充流动资金，公司已于2012 年7 月24 日将上述款项归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余 的金额及原因	无
尚未使用的募集资金用途及 去向	截至2012 年12 月31 日，本公司首次公开发行募集资金已全部使用完毕。
募集资金使用及披露中存在 的问题或其他情况	无

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专项报告 第 5 页

深圳欧菲光科技股份有限公司 2012 年度 募集资金存放与使用情况专项报告

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2012 年度,公司不存在变更募集资金投资项目的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照《关于中小企业板上市公司募集资金使用管理细则》和本公司《募集资金管理 办法》的规定使用管理募集资金，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用及存放情况， 报告期内，不存在募集资金管理违规情况。

六、公司存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明

报告期内,公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。

深圳欧菲光科技股份有限公司（盖章）

法定代表人：蔡荣军 主管会计工作负责人：宣 利 会计机构负责人：宣 利

2013 年 03 月08 日

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专项报告 第 6 页