OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 9, 2011

深圳欧菲光科技股份有限公司

独立董事关于相关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《独立董 事工作制度》及《公司章程》等相关规章制度的有关规定，作为欧菲光 股份有限公司独立董事，现就有关事项的独立意见发表如下： 一、关于2010年度募集资金存放与使用的独立意见

现就董事会关于公司募集资金2010年度使用情况发表如下意见： 经核查，公司募集资金2010年度的使用符合中国证监会、深圳证券 交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司《募集 资金管理办法》的有关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。

二、关于公司累计和当期对外担保情况和控股股东及关联方占用资 金情况的专项说明及独立意见

根据中国证监会证监发【2003】56号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发【2005】120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等的规定和要求，我们对 公司2010年关联方资金占用和对外担保情况进行了认真细致的核查，并 发表以下独立意见：（1）报告期内，公司不存在控股股东及其他关联 方占用公司资金的情况。（2）报告期内，公司未发生任何形式违规的 对外担保事项，公司为全资子公司提供的授信担保符合《关于规范上市 公司对外担保行为的通知》证监发[2005]120号及《公司章程》的相关 规定。该担保符合子公司发展需求，未损害中小股东在内的全体股东及 公司的利益。

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三、独立董事关于公司2010年度内部控制评价报告的独立意见 根据中国证监会《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》等相关制度的有关规定，现就董事会关于公司2010年度内部控制自 我评价报告，发表如下独立意见： 经了解、核查，公司已制定了一整 套贯穿于公司生产经营各层面、各环节的内部控制制度体系并能得到有 效的执行。公司内部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部 控制制度的建设及运行情况。

四、独立董事关于公司 2010 年度日常关联交易的独立意见

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公 司章程》、公司《关联交易管理办法》、《独立董事工作制度》等相关 规章制度的有关要求，我们对公司2010年度日常关联交易情况进行了认 真检查和审慎调查，并发表独立意见如下： 报告期内，公司与关联方 发生的日常关联交易属公司生产经营需要，关联交易遵循市场公允原 则，没有违反公平、公开、公正的原则，未损害公司和中小股东的利益。

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