OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Mar 9, 2011

中银国际证券有限责任公司

关于深圳欧菲光科技股份有限公司

内部控制自我评价报告的核查意见

中银国际证券有限责任公司（以下简称“中银国际”、“保荐人”）作为深圳 欧菲光科技股份有限公司（以下简称“欧菲光”、“公司”）的保荐人，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》、深圳证券交易所《关于做好上市公司 2010 年年 度报告披露工作的通知》等相关规定，对欧菲光董事会出具的《深圳欧菲光科技 股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查 意见。

一、公司管理层的责任

按照财政部、中国证券监督管理委员会等部委联合发布的《企业内部控制基 本规范》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定， 设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是公司管理层的责任。

二、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在错误或舞弊导致的错报未被发现的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序 的遵循程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。

三、中银国际对公司内部控制自我评价报告的核查工作

中银国际通过与欧菲光董事、监事、高管人员、相关公司下属部门及会计师 事务所等人员、部门和机构进行交流，查阅股东大会、董事会、监事会等会议记 录、会议决议、以及各项内部管理规章制度，对欧菲光董事会出具的内部控制自 我评价报告所涉及的内容进行了核查。

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四、公司董事会对内部控制有效性的结论

公司董事会认为：公司内部控制制度的制定和运行，保证了公司经营的正常、 有效进行，促进了公司的内部管理。公司的内部控制是合理的、完整的、经运行 检验是可行和有效的，随着公司的不断发展壮大，公司将根据业务发展和内部机 构调整的需要，及时完善和补充内部控制制度，提高内部控制制度的可操作性， 使其更好的发挥在公司生产经营中的促进、监督、制约作用。

五、会计师对公司内部控制的意见

深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具了《内部控制鉴证报告》（深鹏所股 专字[2011]0140 号），认为：“公司按财政部《企业内部控制基本规范》及配套指 引于 2010 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控 制。”

六、中银国际对内部控制自我评价报告的核查意见

中银国际认为：截至本核查意见出具日，欧菲光现有的内部控制制度基本符 合有关法律法规和规范性文件的要求，公司董事会出具的内部控制自我评价报告 符合公司实际情况。

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（本页无正文，为《中银国际证券有限责任公司关于深圳欧菲光科技股份有限公 司内部控制自我评价报告的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

郝智明 金晓荣

中银国际证券有限责任公司

2011 年 3 月 8 日

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