OFILM Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Aug 18, 2010

关于深圳欧菲光科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

深鹏所股专字[2010]474号

深圳欧菲光科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的深圳欧菲光科技股份有限公司（以下简称欧菲光）管理层编制的《以自筹资 金预先投入募投项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供欧菲光为以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用，不得用 作任何其他目的。

二、管理层的责任

欧菲光管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证 言以及我们认为必要的其他证据；按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》 的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存 在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对欧菲光管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了鉴证业务。审计准则要求我们计划和实施鉴证

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工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查， 实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，欧菲光管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》与实际情况相符。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

中国注册会计师

� 中国 深圳 2010 年 8 月 10 日

张光禄 中国注册会计师

郑 云

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深圳欧菲光科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，将本公司以自筹资金预 先投入募投项目的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况：

经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳欧菲光科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》 （证监许可[2010]869号)核准，由主承销商中银国际证券有限责任公司采用网下询价配售与网上资金 申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）24,000,000 股，发行价格为每股30元。截至 2010年7月26日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）24,000,000股，募集资金合计 720,000,000元，扣除承销费和保荐费合计42,000,000元，募集资金为人民币678,000,000元，已由中银 国际证券有限公司于2010年7月26日存入公司在中国银行股份有限公司公明支行的银行账户（账号 818406217618097001）；另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用7,086,000.00元后， 公司本次募集资金净额为人民币670,914,000.00元。上述资金到位情况业经深圳市鹏城会计师事务所 有限公司验证，并由其出具深鹏所验字[2010]282号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储 制度。

二、招股说明书承诺募投项目情况

公司《首次公开发行股票招股说明书》披露的首次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金 使用计划如下：

单位：万元

					单位：万元
序号	项目名称	项目总投资	建设投资	铺底流动资金	募集资金使用量
1	精密光电薄膜元器件生产项目	20,171	17,782	2,389	20,171
2	精密光电薄膜技术研发中心项目	3,975	3,975	-	3,975
	合计	24,146	21,757	2,389	24,146

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注：上述项目总投资额为24,146 万元，实施主体为本公司全资子公司苏州欧菲光科技有限公司 （以下简称苏州欧菲光），本公司将以募集资金对苏州欧菲光进行增资，并由苏州欧菲光运用该增资 资金专项执行上述项目。募集资金投资上述项目如有剩余，剩余部分将补充公司日常运营资金；募 集资金投资上述项目如有不足，不足部分将由公司通过内外部财务资源自筹解决。为抓住市场有利 时机，使项目尽快建成并产生效益，本次募集资金到位前，本公司可根据项目进度的实际情况通过 自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换。

本次募集资金投资项目已经本公司第一届董事会第六次会议及 2009 年第一次临时股东大会审 议通过。

三、本次募集资金投资项目审批情况

序号	项目名称	项目核准情况	项目核准情况
		立项核准情况	环评批复
1	精密光电薄膜元器件生产项目	苏发改中心[2009]54号	苏相环建[2009]48号
2	精密光电薄膜技术研发中心项目	苏发改中心[2009]53号	苏相环建[2009]47号

四、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截止 2010 年 7 月 31 日，公司已利用自筹资金 6,939.46 万元，预先投入精密光电薄膜元器件 生产项目，具体情况如下：

单位：人民币万元

		单位：人民币万元
项目名称	项目投资类别	金额
精密光电薄膜元器件生产项目	土地款	429.71
	基建建设投资	4,188.74
	机器设备投资	2,321.01
合计		6,939.46

深圳欧菲光科技股份有限公司

2010年8月10日

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