OFILM Group Co., Ltd. — Annual Report 2021

Apr 28, 2021

欧菲光集团股份有限公司

2020 年度财务决算报告

一、 2020 年公司财务报表的审计情况

公司2020年度财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。审计结果认为：公司的财务报表在所有重 大方面按照企业会计准则的规定编制，公允地反映了公司2020年12月31日的合 并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、 2020 年度公司整体经营情况

2020 年度合并抵销后公司实现营业总收入 483.50 亿元，同比下降 6.97%； 归属于母公司股东的净利润-19.45 亿元，同比下降 481.39％；2020 年度实现经 营活动净现金流 40.32 亿元，同比增长 23.81%。

截至2020年底，总资产规模342.27亿元，同比下降15.61％；归属于母公司 股东的权益74.57亿元，同比下降21.16％。

1 、 2020 年财务数据和指标概述：

（ 1 ）合并资产负债表主要数据 单位：万元

项目	2020 年12 月31 日	2019 年12 月31 日	变动比例
资产总计	3,422,706.23	4,055,952.50	-15.61%
负债合计	2,522,950.68	2,958,168.99	-14.71%
少数股东权益	154,010.18	151,904.53	1.39%
归属于母公司股东的权益	745,745.37	945,878.98	-21.16%

（ 2 ）合并利润表主要数据 单位：万

元

项目	2020 年度	2019 年度	变动比例
营业收入	4,834,970.10	5,197,412.95	-6.97%
营业利润	-173,137.40	65,700.98	-363.52%
利润总额	-177,032.94	65,695.92	-369.47%

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归属于母公司股东的净利润 -194,451.76 50,985.19 -481.39%

（ 3 ）合并现金流量表主要数据 单位：万

元

项目	2020 年度	2019 年度	变动比例
经营活动产生的现金流量净额	403,161.03	325,635.92	23.81%
投资活动产生的现金流量净额	-91,204.05	-131,928.29	30.87%
筹资活动产生的现金流量净额	-317,726.12	-82,426.52	-285.47%
汇率变动对现金的影响额	-6,893.73	299.09	-2404.88%
现金及现金等价物净增加/（减少）额	-12,662.87	111,580.20	-111.35%

（ 4 ）主要财务指标

财务指标	2020 年12 月31 日	2019 年12 月31 日	变动比例
流动比率	1.27	0.93	0.33
速动比率	0.97	0.65	0.32
资产负债率（合并）	73.71%	72.93%	0.78%
资产负债率（母公司）	59.54%	60.73%	-1.19%
每股净资产（元）	3.34	3.51	-4.85%
应收账款周转率（次/年）	4.30	4.89	-0.59
存货周转率（次/年）	7.05	6.70	0.35
总资产周转率（次/年）	1.29	1.28	0.01
每股经营活动现金流量净额 （元）	1.50	1.21	23.81%
每股净现金流量（元）	-0.05	0.41	-111.35%
基本每股收益（元）	-0.7216	0.1892	-481.40%
基本每股收益（扣除非经常 性损益后，元）	-0.7649	0.1192	-741.69%
加权平均净资产收益率	-22.99%	5.80%	下降28.79个百分点
加权平均净资产收益率（扣 除非经常性损益后）	-24.54%	3.70%	下降28.24个百分点

2 、 2020 年决算与去年同期差异及原因分析：

2020 年公司实现营业总收入 4,834,970.10 万元，同比下降 6.97%，主要原 因为 2019 年底安卓触控业务独立发展；归属于上市公司股东的净亏损为 194,451.76 万元，由盈转亏的主要原因为境外特定客户终止与公司及其子公司

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的采购关系，导致公司计提与境外特定客户相关资产的减值准备及长期待摊费 用摊销等合计金额为 260,857.06 万元。

公司于 2021 年 3 月 12 日收到境外特定客户（以下简称“特定客户”）的通 知，特定客户计划终止与公司及其子公司的采购关系，后续公司将不再从特定 客户取得现有业务订单。

因该突发情况，相关资产减值测试的假设发生重大变化，公司第一时间披 露相关风险提示，紧急启动相关资产的评估工作，对相关资产进行全面清查， 重新估计相关资产的可收回金额，进行减值测试。

该事项属于资产负债表日后调整事项，从审慎、客观的角度出发，公司对 相关资产进行减值测试后，确认资产减值损失。

（1）公司对与特定客户业务相关的资产进行了全面清查，重新估计相关资 产的可收回金额，进行减值测试，根据评估结果，计提存货跌价准备 1,221.38 万元，计提固定资产减值准备 235,679.27 万元，无形资产减值准备 9,417.55 万 元，在建工程减值准备 11,541.23 万元，长期待摊费用摊销等 2,997.64 万元，合 计减少利润 260,857.06 万元。

（2）受境外特定客户计划终止与公司及其子公司的采购关系的影响，公司 相关的特定客户的研发项目预计未来无法带来经济利益的流入，相关研发支出 作费用化处理；公司预计相关业务主体未来期间很可能无法获得足够的应纳税 所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值，合 计减少利润 6,405.88 万元。

（3）公司有境外业务的参股公司存在减值迹象，根据谨慎性原则，该参股 公司进行减值测试，根据评估结果，计提减值准备，确认为资产减值损失，计 入参股公司当期损益，公司投资收益减少 14,708.71 万元，减少公司利润 14,708.71 万元。

3 、主要盈利能力指标：

2020 年公司加权平均净资产收益率-22.99%；

2020 年公司基本每股收益-0.7216 元；

2020 年公司每股经营活动现金流量净流入额 1.50 元。

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4 、期间费用情况： 单位：万

元

	2020 年度		2019 年度		同比变动
项 目
		占营业收 入比例		占营业收 入比例
	金额		金额		金额	比例
销售费用	12,608.78	0.26%	23,818.88	0.46%	-11,210.10	-47.06%
管理费用	141,153.12	2.92%	109,133.99	2.10%	32,019.13	29.34%
研发费用	183,039.95	3.79%	173,458.86	3.34%	9,581.09	5.52%
财务费用	49,543.80	1.02%	103,121.40	1.98%	-53,577.60	-51.96%
合 计	386,345.65	7.99%	409,533.13	7.88%	-23,187.48	-5.66%

（ 1 ）销售费用

2020 年销售费用比 2019 年减少 11,210.10 万元，主要原因是因营业收入下 降而减少产品质量保证金 3,682.64 万元，以及因收入准则变更，原计入销售费 用核算的运费等费用计入营业成本核算，减少运费 4,661.32 万元。

（ 2 ）管理费用

2020年公司管理费用比2019年增加32,019.13万元，主要原因是因2020年业 务调整辞退福利增加以及因经营业绩增长，相关人员费用增加25,711.73万元， 2020年因经营业绩持续快速增长，相应技术服务费和知识产权费、办公费等费 用增加4,797.41万元。

（ 3 ）研发费用

公司持续投入研发经费，满足研发新产品、新技术的资金支持，推出市场 前沿技术的产品，抢占市场先机，保持公司产品持续盈利能力。

（ 4 ）财务费用 单位：万

元

项目	2020 年度	2019 年度	变动金额
利息支出	70,871.65	91,287.45	-20,415.80
利息收入	-3,619.81	-1,664.43	-1,955.38
汇兑损益	-19,561.70	11,127.89	-30,689.59
贴息补助	-500.00	0.00	-500.00

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手续费及其他	2,353.66	2,370.49	-16.83
合计	49,543.80	103,121.40	53,577.60

2020 年财务费用较上年度减少 53,577.60 万元，主要原因是本期利息费用 减少 20,415.80 万元，主要系本年偿还贷款增加及债券和中票 2020 年到期，对 应利息支出减少；同时受外汇汇率波动的影响汇兑损益减少 30,689.59 万元。

5 、上缴国家财政情况：

2020年度公司上缴国家税收合计33.15亿元，其中上缴国税14.44亿元，上缴 海关18.71亿元。

6 、收到的政府资助：

2020年度，公司共计收到各类财政资助24,862.30万元，其中收到的与资产 相关的补助11,877.96万元，收到的与收益相关的补助12,984.34万元，政府以多 种形式支持投资新项目、扩大生产经营模式 。

7 、研发投入情况：

公司拥有全球化研发团队，在中国大陆及台湾地区、美国、日本、韩国、 及欧洲等地均建立了创新研发中心，并积极与国内外院校、科研机构建立紧密 的合作关系，持续关注市场动态获取行业前沿信息，研发驱动创新，集中力量 进行技术突破。2020年研发投入达到23.51亿元，研发投入占营业收入占比 4.86%。

在智能手机摄像头方面，公司技术研发团队不断突破，独立研发、设计、 制作的业界首款超薄潜望式连续变焦模组完成首样Demo演示，正式面世。自主 开发的高像素超级解像算法得到客户的认可和应用开发，超级EIS防抖算法达到 行业顶尖的水平，MGL高画质模组、CMP/GMP小型化模组大批量产，潜望式5 倍变焦和10倍连续变焦技术已经完成技术开发。

公司光学镜头研发突破高端镜头技术壁垒，一亿像素7P光学镜头启动小批 量产，长焦镜头、微距镜头和超广角镜头等多性能产品，均已进入国内主流手 机厂商镜头供应链。

在3D Sensing方面，公司正不断研发升级屏下3D Sensing模组，以及D-ToF 和I-ToF模组，并将3D Sensing的应用领域拓宽至智能家居、智能安防、AI机器

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人等领域。同时，公司指纹识别产品在智能门锁、智能汽车项目打开局面，客 户和项目数持续增多。

公司历年研发资金投入情况

项目	2020 年	2019 年	2018 年
研发投入（万元）	235,060.89	261,633.92	246,960.27
占当年营业收入比例	4.86%	5.01%	5.74%

欧菲光集团股份有限公司 2021 年 04 月 27 日

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