OFILM Group Co., Ltd. — Annual Report 2020

Apr 19, 2020

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

欧菲光集团股份有限公司

2019 年年度报告

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2020 年 04 月

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。

公司负责人蔡荣军、主管会计工作负责人曾兆豪及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 姚飞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司存在经营、专利、财务资金、国际贸易等风险，敬请广大投资者注意 “ ” 投资风险。详细内容见 2019 年度报告 经营情况讨论与分析 。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2,690,293,378 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.21 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................7 第三节公司业务概要 ......................................................................................................................11 第四节经营情况讨论与分析 ..........................................................................................................18 第五节重要事项 ..............................................................................................................................49 第六节股份变动及股东情况 ..........................................................................................................79 第七节优先股相关情况 ..................................................................................................................85 第八节可转换公司债券相关情况 ..................................................................................................86 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..........................................................................87 第十节公司治理 ..............................................................................................................................98 第十一节公司债券相关情况 ........................................................................................................106 第十二节财务报告 ........................................................................................................................110 第十三节备查文件目录 ................................................................................................................259

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
公司、欧菲光	指	欧菲光集团股份有限公司
欧菲影像、广州欧菲	指	欧菲影像技术（广州）有限公司，系公司全资子公司
苏州欧菲光	指	苏州欧菲光科技有限公司，系公司全资子公司
南昌欧菲光	指	南昌欧菲光科技有限公司，系公司全资子公司
南昌光显	指	南昌欧菲光显示技术有限公司，系公司全资子公司
南昌光学	指	南昌欧菲光学技术有限公司，系公司控股子公司
南昌光电	指	南昌欧菲光电技术有限公司，系公司全资子公司
南昌显示科技	指	南昌欧菲显示科技有限公司，系公司控股子公司
欧菲微电子、南昌生物识别	指	欧菲微电子技术有限公司（原南昌欧菲生物识别技术有限公司），系公司控股 子公司
南昌智慧信息	指	南昌欧菲智慧信息产业有限公司，系公司全资子公司
南昌智能	指	南昌欧菲智能科技有限公司，系公司全资子公司
南昌供应链	指	南昌欧菲光供应链管理有限责任公司，系公司全资子公司
南昌精密光学	指	南昌欧菲精密光学制品有限公司，系公司控股子公司
南昌曲面盖板	指	南昌欧菲曲面盖板科技有限公司，系公司控股子公司
南昌触控科技	指	南昌欧菲触控科技有限公司，系公司控股子公司
南昌晶润	指	南昌欧菲晶润科技有限公司，系公司控股子公司
南昌华光	指	南昌欧菲华光科技有限公司，系公司控股子公司
欧菲创新	指	深圳欧菲创新科技有限公司，系公司全资子公司
东莞欧菲创智	指	东莞欧菲创智影像科技有限公司，系公司全资子公司
上海智能车联	指	上海欧菲智能车联科技有限公司，系公司全资子公司
多媒体新技术	指	南昌欧菲多媒体新技术有限公司，系香港欧菲光注册在南昌的全资子公司
欧菲炬能物联	指	江西欧菲炬能物联科技有限公司，系公司的二级控股子公司
上海华汽	指	上海华东汽车信息技术有限公司，系公司的二级子公司
南昌欧菲车载	指	南昌欧菲车载影像技术有限公司，系公司的二级子公司
南京天擎	指	南京天擎汽车电子有限公司，系公司的二级子公司
天津欧菲光、富士天津、天津晶创	指	天津欧菲光电有限公司（原欧菲晶创光电（天津）有限公司），系公司的二级 子公司
深圳供应链	指	深圳市欧菲供应链管理有限公司，系公司的二级控股子公司

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

上海融创	指	融创天下（上海）科技发展有限公司，系公司全资子公司
厦门融创	指	融创天下（厦门）网络科技有限公司，系公司的二级子公司
欧菲新技术	指	深圳欧菲新技术有限公司（原深圳融创新技术有限公司），系公司的二级子公 司
福建星光智联	指	福建星光智联信息科技有限责任公司，系公司的二级子公司
香港欧菲光	指	欧菲光科技（香港）有限公司，系公司注册在香港的全资子公司
韩国欧菲光	指	韩国欧菲有限公司，系公司注册在韩国的全资子公司
美国欧菲光	指	O-FILM USA CO.LTD，系香港欧菲光注册在美国的全资子公司
日本欧菲光	指	O-FILM JAPAN株式会社，系香港欧菲光注册在日本的全资子公司
芬兰公司	指	SensegOy（芬兰），系公司的二级子公司
台湾欧菲光	指	台湾欧菲光科技有限公司，系香港欧菲光注册在中国台湾的全资子公司
印度欧菲	指	OFILM OPTICAL ELECTRONIC TECHNOLOGY INDIA PRIVATE LIMITED，系公司在印度设立的全资子公司
欧菲长盛	指	深圳欧菲长盛科技有限公司，系公司全资子公司
欧菲智慧环境	指	深圳欧菲智慧环境科技有限公司，系公司控股子公司
云创网络	指	陕西云创网络科技股份有限公司，原名陕西云创意威客网络有限公司，系公 司参股公司
安徽精卓	指	安徽精卓光显科技有限责任公司，系公司参股公司
欧菲控股	指	深圳市欧菲投资控股有限公司，系公司控股股东
裕高	指	裕高（中国）有限公司，一家注册在香港的公司，系公司股东
德方投资	指	深圳德方投资咨询有限公司
成都融创	指	成都融创天下科技有限公司
融创无线	指	深圳市融创无线科技开发有限公司
艾特智能科技	指	深圳市艾特智能科技有限公司
南昌工控资管	指	南昌工控资产管理有限公司
红谷滩城市投资	指	南昌市红谷滩城市投资集团有限公司
南昌创新投	指	南昌创新投企业管理中心（有限合伙）
和正投资	指	深圳欧菲和正投资有限公司，系公司关联公司
纵慧芯光、Vertilite	指	常州纵慧芯光半导体科技有限公司
南昌虚拟现实	指	南昌虚拟现实研究院股份有限公司
虚拟现实乐园	指	南昌虚拟现实主题乐园有限公司
南昌工控	指	南昌工业控股集团有限公司
南昌国金	指	南昌市国金工业投资有限公司
南昌高新投	指	南昌高新投资集团
南昌高投建筑	指	南昌高投建筑工程有限公司

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南昌市政公用	指	南昌市政公用投资控股有限责任公司
南昌产盟投资	指	南昌市产盟投资管理有限公司
交易所	指	深圳证券交易所

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	欧菲光	股票代码	002456
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	欧菲光集团股份有限公司
公司的中文简称	欧菲光
公司的外文名称（如有）	OFILM Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	OFILM
公司的法定代表人	蔡荣军
注册地址	深圳市光明新区公明街道松白公路华发路段欧菲光科技园
注册地址的邮政编码	518106
办公地址	深圳市南山区蛇口商海路91号太子湾商务广场T6栋9层
办公地址的邮政编码	518068
公司网址	http://www.ofilm.com/
电子信箱	ir@ofilm.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	肖燕松	周亮
联系地址	深圳市南山区蛇口商海路91号太子湾商 务广场T6栋9层	深圳市南山区蛇口商海路91号太子湾商 务广场T6栋9层
电话	0755-27555331	0755-27555331
传真	0755-27545688	0755-27545688
电子信箱	ir@ofilm.com	ir@ofilm.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	深圳市南山区蛇口商海路91号太子湾商务广场T6栋9层

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码	914403007261824992
公司上市以来主营业务的变化情况（如 有）	无变更
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101
签字会计师姓名	胡进科、秦睿

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入（元）	51,974,129,540.27	43,042,809,935.58	20.75%	33,791,031,433.68
归属于上市公司股东的净利润 （元）	509,851,902.34	-519,008,316.35	198.24%	822,521,428.67
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元）	321,127,912.77	-870,858,434.96	136.87%	687,779,678.44
经营活动产生的现金流量净额 （元）	3,256,359,172.31	644,506,274.07	405.25%	329,330,346.06
基本每股收益（元/股）	0.1892	-0.1934	197.83%	0.3072
稀释每股收益（元/股）	0.1879	-0.1934	197.16%	0.3029
加权平均净资产收益率	5.80%	-5.88%	增加11.68个百分点	9.71%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
总资产（元）	40,559,525,006.58	37,963,109,908.78	6.84%	30,838,251,787.26
归属于上市公司股东的净资产 （元）	9,458,789,840.19	8,589,908,951.19	10.12%	9,105,815,946.15

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七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	10,655,854,732.52	12,932,492,971.68	14,306,052,914.16	14,079,728,921.91
归属于上市公司股东的净利润	-256,566,591.07	277,568,177.55	159,548,137.13	329,302,178.73
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润	-254,285,980.37	254,914,934.26	151,722,899.35	168,776,059.53
经营活动产生的现金流量净额	108,656,691.30	1,237,388,048.00	1,797,605,661.95	112,708,771.06

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分）	-32,659,974.66	-19,458,903.77	-21,789,851.49	处置年限较久设备
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）	64,872,042.71	293,274,806.79	141,985,808.70	本期收到的各项政府 补助，详见政府补助 说明。
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益	—	175,777,538.54	47,656,374.23
委托他人投资或管理资产的损益	—	—	3,908,330.85
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债	8,476,725.30	-71,559,327.61	—

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产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回	—	—	400,287.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-7,203,483.33	428,571.77	—
其他符合非经常性损益定义的损益项目	156,750,354.61	—	-17,755,940.33	主要转让子公司股权 产生的投资收益
减：所得税影响额	982,406.51	25,362,327.11	19,663,259.49
少数股东权益影响额（税后）	529,268.55	1,250,240.00	—
合计	188,723,989.57	351,850,118.61	134,741,750.23	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务概述

• 1、公司主营业务及产品用途

报告期内，公司的主营业务为光学光电业务、微电子业务和智能汽车业务。公司主营业 务产品包括微摄像头模组、光学镜头、触摸屏及触控显示全贴合模组、指纹识别模组、3D Sensing模组以及智能汽车电子产品，广泛应用于以智能手机、平板电脑、智能汽车等为代表 的消费电子和智能汽车领域。

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公司深耕于光学光电领域近20年，凭借深厚的技术积累，产品持续创新升级，通过产业 链的平台化整合，在光学影像领域发展迅速，积累了优质的客户资源，跻身于行业第一梯队； 同时，公司积极发展微电子业务，布局前沿技术，抢占多元赛道，拓展到更多的传感器领域， 巩固行业高壁垒；此外，公司稳步推进智能汽车业务，为公司长远发展奠定基础。公司不断 提升智能化、信息化管理，提高运营效率，致力于成为全球科技创新和智能制造的领军企业。

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2、经营模式

公司积极顺应新时代市场经济的发展趋势，按照市场和客户对产品的需求，统筹安排， 长远规划，实行“以销定产”的经营模式；以市场需求为导向，以客户订单为基础，通过组织 技术部门和生产部门等进行研究，综合分析产品订单的需求量，结合自身产能、原材料情况 制定生产计划进行量产。在销售模式上，通过和客户建立长期战略合作关系等方式，与客户 签订框架性供应协议，跟进落实每笔具体交易，经过磋商达成一致后下订单。在采购模式方 面，公司本着“质量优先、注重成本”的原则，在全球范围内通过比质比价、议价等采购模式， 筛选适合的原材料供应商，再通过验厂和样品试用进一步评估，导入合格供应商。

3、主要的业绩驱动

报告期内，公司积极把握行业发展机会，加大高端产品研发和量产出货，摄像头模组、 屏下指纹模组和镜头等核心产品的营业收入和出货量均实现较快增长。同时，公司不断完善 内部治理，加强了成本控制和存货管理，整体运营效率持续提升。

（二）行业发展概况

1、公司所属行业的发展阶段

目前，智能手机进入存量竞争阶段，产品规格的升级已成为行业迭代的催化剂。智能手 机在光学升级单反化和全面屏搭配屏下指纹因大幅提高用户体验成为行业两大主要趋势。

近年来，光学作为消费电子终端体验升级最重要的方向之一，厂商纷纷跟进超高清、超 广角、高倍变焦等性能的高端摄像头，并在头部厂商手机后置多摄趋势的带动下，多摄的渗 透不断加速，手机摄像头模组及光学镜头的出货量不断上升。据counterpoint的分析，2019年 智能手机三摄渗透率为15%，有望于2021年突破50%。

微摄像头模组面对不断创新高的摄像头像素及手机轻薄化需求，持续优化封装结构，推 出超薄、超小型化封装工艺，部分手机厂商采用了潜望式镜头结构作为解决方案。镜头是摄 像头模组的重要组成部分，是决定拍照画质的要素，随着智能手机摄像头像素的持续提高， 光学镜头从初期的2~4片塑料镜头，发展到6P、7P镜头。随着拍照的进一步升级，潜望式镜头、 TOF镜头、玻塑混合镜头等也开始逐步渗透，成为光学成长的新动力。

在多摄渗透的过程中，3D Sensing摄像头也走进了消费者中。目前市面上3D Sensing共有 三种主流技术：结构光、ToF、双目立体视觉。ToF作为3D Sensing的其中一种方案，由于其 测量距离长，成本低，功耗不高的等优势，已经被多个手机品牌使用。

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随着市场对高屏占比的追求，传统电容式指纹识别将逐渐被屏下指纹识别或人脸识别替 代。指纹识别因其使用便捷、识别速度快、容易操作、稳定性和可靠性强等特点，目前依然 是生物识别技术中用户基数最大、用户习惯培养最好的识别方式。市面上的屏下指纹识别主 要分为光学式和超声波式两种方案，其中光学指纹识别凭借更好的体验、成本优势以及相对 更加成熟的供应链，取得了大部分的市场份额。

受益于互联网和自动驾驶的迅速发展，智能汽车将从现有的L1、L2为主的高级辅助驾驶 进一步升级为L3高级自动驾驶及部分场景下的L4全自动驾驶，车载镜头市场前景广阔。据 Mordor Intelligence的统计数据，2019年全球车载镜头市场出货量约1.45亿只，同比增速超过 40%，2020年预计出货量将能够达到1.79亿只，对应89亿市场规模。

2、行业的周期性、季节性和区域性特征

（1）行业的周期性

智能手机、平板电脑等终端消费电子产品的需求主要受终端消费者的市场需求影响呈现 周期性变化，并与国家整体宏观经济形势有一定的相关性。

（2）行业的季节性

微摄像头模组及光学镜头、指纹识别模组及3D Sensing模组、触控显示模组等产品最大的 下游应用领域为智能手机、平板电脑等消费电子终端。消费电子产品的需求受节假日的影响 呈现一定的季节性，消费电子终端产品的上游行业一般来说第一季度是销售淡季，呈逐季变 旺趋势，第四季度是销售旺季。公司作为关键元器件供应商，受下游厂商备料周期的影响， 根据市场销售的季节性波动安排生产，产品销售周期相对于终端产品市场的周期有一定的提 前。

（3）行业的区域性

整体来看，目前全球主要的微摄像头模组、指纹识别模组和触控显示模组生产厂商集中 于中国大陆和台湾地区以及日本和韩国。

微摄像头模组厂商主要集中在中国大陆、日韩等国家和地区，镜头厂商则主要集中在中 国大陆和台湾地区。指纹识别模组厂商主要分布在中国大陆和台湾，其中传统电容式上游芯 片厂商较为分散，光学式屏下指纹识别方案的芯片供应商主要集中在中国大陆和台湾，超声 波式屏下指纹识别方案的芯片供应商主要在美国。生产触控显示模组的厂商主要在中国大陆、 台湾地区和日本。

在中国，电子产品的制造企业集中在经济较发达、工业基础配套较好的珠三角地区和长

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三角地区。行业内生产企业为贴近客户、保障快速供货，区域性与下游需求行业基本一致， 主要集中在珠三角地区和长三角地区，区域性特征明显。

3、公司所处的行业地位

（1）市场竞争格局

在微摄像头模组领域，具备单摄像头模组量产能力的厂商较多。双摄像头模组技术壁垒 有所提升，能大规模量产供货的厂商包括欧菲光、舜宇光学和立景创新，以及日韩厂商LG Innotek、SHARP和SEMCO等。进一步升级到多摄像头模组后，大规模量产的技术壁垒则更 高，目前已实现量产和供货的厂商较少，主要为欧菲光、舜宇光学和立景创新。在多摄渗透 加速的情况下，市场对镜头的需求将进一步加大，由于手机镜头领域的行业壁垒高，目前主 要的镜头供应商有大立光和舜宇光学等，大立光优势主要集中在塑胶镜头领域，大陆地区镜 头厂商当前已实现玻塑混合镜头的量产。

在指纹识别模组领域，传统的电容式指纹识别模组的主力供应商包括欧菲光，丘钛和合 力泰等。屏下指纹识别分为光学式和超声波式两种，技术壁垒较电容式指纹识别模组更高。 目前光学式屏下指纹识别模组仅欧菲光、丘钛和信利较好地满足了终端手机厂商的大规模量 产需求，而超声波式屏下指纹则仅有欧菲光和GIS实现了量产。在3D Sensing模组方面，目前 主流技术路线包括TOF技术和结构光技术，主要的模组厂商包括LG Innotek，欧菲光和舜宇光 学等。

在触控模组领域，上市公司中涉足触控产业的公司有欧菲光、信利和合力泰等。具体到 镀膜工艺，全球范围内仅有欧菲光和Nissha Printing两家公司具备高品质大规模量产能力；而 在膜材料端，Nitto Denko和欧菲光是各大手机厂商主流产品系列最为重要的两家供应商。

在智能汽车领域，目前北美地区呈现出信息技术领先、初创企业较多的特点；欧洲地区 则呈现出传统车厂优势明显、并加速转型的特点；亚洲地区则呈现出后发优势较强、市场潜 力较大的特点。

（2）公司市场地位

公司自2012年进入光学影像系统领域，近年来，公司凭借光学创新优势和在消费电子领 域积累的核心客户优势，实现了从单摄到双摄、多摄模组的升级，并凭借自主开发的AA对焦 工艺、高自动化水平的产线和大规模量产能力，已成为行业内的双摄和多摄模组的主流供应 商，摄像头模组出货量位列全球第一。

公司自2015年正式量产出货指纹识别模组，2016年底开始，公司指纹识别模组单月出货

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量稳居全球第一。公司充分发挥在光学、触控和指纹模组的复合产业优势，在光学屏下指纹 识别模组和超声波屏下指纹识别模组均居龙头地位，成为目前已面世的屏下指纹识别模组的 主要供应商。

公司自2017年布局3D Sensing领域，同步研发结构光方案和TOF方案，率先实现了结构光 3D Sensing模组和3D TOF模组的量产，是目前国内3D Sensing模组的主力供应商。

公司自2008年量产薄膜式触控显示模组，技术水平领先，稳居薄膜式触控行业龙头地位。 公司持续布局触控行业的新型技术，在柔性触控方面已具备Metal Mesh（金属网格）和AgNW （纳米银线）两种技术路线，并已获得多项相关专利。

公司自2015年开始进军智能汽车领域，通过收购华东汽电和南京天擎，顺利成为国内整 车厂商的Tier 1供应商，目前已取得20余家国内汽车厂商的供货商资质，并积极进行国外汽车 厂商的供应商资质认证。公司收购富士天津镜头工厂，进一步加强在车载镜头方面的布局， 推动智能汽车业务发展。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	主要系本期丧失控制权转让安徽精卓
固定资产	主要系本期以固定资产投资入股安徽精卓
无形资产	主要系本期内部研发形成无形资产的增加
在建工程	主要系设备逐步达到预定可使用状态

2 、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体 内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安 全性的控制 措施	收益状况	境外资产占 公司净资产 的比重	是否存在重 大减值风险
办公大楼	外购	639.26万美元	美国	自用

三、核心竞争力分析

公司积极把握行业发展的良好机遇，充分利用自身多年技术积累，坚持以自主创新引导

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

技术产业化升级，持续进行研发投入，强化内部管理，稳步提高产品品质，巩固了在全球光 学光电行业的领先地位，打造全球技术创新平台型企业。公司在行业内的核心竞争力主要体 现在以下几个方面：

1 、高品质、自动化的生产模式

公司在规模量产中，制定了严格的产品质量管理体系，质量管理贯穿产品设计、物料采 购、生产管理全过程，从而稳定产品质量，保证产品的一致性。同时，公司采用自动化程度 高的设备和产线，并组建了专业的自动化改造团队，根据实际需求自制设备，对产线进行改 造和整合，以提高劳动生产效率，缩短生产周期。此外，公司通过改进工艺技术，持续优化 公司各类产品的工艺制程，不断提升产品良品率，进而降低生产成本，提升人均产值。

作为业内领先的智能制造厂家，公司做到了高效率的产能扩张、短周期的学习曲线和快 速的良率爬坡，整体提升公司的研发和制造综合实力。公司大批量、高质量的供货能力获得 了下游的客户的广泛认可，同时公司围绕客户需求不断提升产品设计能力、提高产品质量、 快速响应客户采购需求，极大地增强了客户粘性，成为公司市场拓展的有力武器。

2 、多品类、垂直化的产品平台

公司横向打造影像模组、光学镜头、触摸显示模组、指纹识别模组、3D Sensing模组等核 心产品系列，执行全系列产品策略，形成了种类丰富、系列齐全、分布合理、技术路径全面 的产品结构。公司做到了中低端产品夯实基础，中高端产品追求卓越，以高利润的新型产品 打破现有产品的市场空间天花板，突破价格竞争日益激烈的局面，持续为公司引入新的利润 增长点。

公司纵向对个产品的产业链进行整合，深入布局垂直一体化产业链，主要产品的关键原 料已实现部分或全部自产，内制化程度不断提高，从而在成本控制、质量一致性等方面获得 明显的竞争优势。同时，垂直一体化模式使公司生产具备高度的灵活性和及时应变能力，减 少了采购、运输等物流环节，加快了资产周转效率，进而实现对客户快速响应、及时交货、 缩短新产品研开及市场推广周期，为公司进一步拓展市场奠定了良好的基础。

作为平台型企业，公司可自由调配组合产业链多种技术元素，最大程度满足客户产品设 计、功能的整体需求及高度定制化需求，具有较大的客户拓展及选择空间。公司已与众多手 机品牌客户建立了长期深度合作，客户结构合理，不存在单一客户依赖，在产业生态环境中 的地位不可替代，不易受终端竞争格局变化的影响。

3 、多领域、前瞻性的技术创新

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

公司从以产品为导向、以投资扩产为主要驱动的业务模式逐渐转变为以技术为导向、以 创新为驱动。近年来，公司每年将超过5%的营收投入研发，2019年度研发投入达到26.16亿元。 “提前布局，全面布局”是欧菲光专利的布局理念，布局领域涉及摄像头模组、潜望式摄像头、 光学变焦、光学镜头、指纹识别模组、3D Sensing、智能汽车以及显示交互等。截至2019年12 月31日，公司在全球已申请专利5,746件（国内4,579件，海外1,167件），已获得授权专利3,338 件（国内2,635件、海外703件）。其中，已授权发明专利1,195件（国内发明548件，海外发明 647件），已授权的实用新型专利2,085件（国内新型2,029件，海外新型56件），已授权的外 观设计专利58件。

公司拥有全球化研发团队，在中国大陆及台湾地区、美国、日本、韩国、及欧洲等地均 建立了创新研发中心，并积极与国内外院校、科研机构建立紧密的合作关系，持续关注市场 动态获取行业前沿信息，研发驱动创新，集中力量进行技术突破。

4 、专业化、国际化的人才团队

公司坚持“以人为本”，建立一整套引进、培养、使用、激励专业人才的管理机制。公司 追求团队的专业化和国际化，通过全球的研发中心吸引当地优质的技术人才，不断引进市场 高端人才，建立起了从优秀应届毕业生到资深海内外行业专家的多层次、多样性的人才队伍。 同时，公司建立了完善的任职资格管理体系，为员工的职业发展提供通道，并配套完善的培 训机制，促进和推动员工的能力提升。此外，公司进行全员考核，通过绩效激励机制，充分 激发团队的主观能动性，为公司的长期可持续发展奠定了坚实的基础。

公司奉行和贯彻实用主义创新精神，公司董事长和核心管理团队具备精准的战略预判能 力和决策魄力。公司积极把握行业升级带来的发展机遇，凭借对行业趋势的精准预判，对前 沿技术进行快速落地，发掘并实现可复制的产业升级，持续为公司带来盈利。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

2019年，国内外不确定因素较多，经济下行压力持续加大，消费电子行业出现周期性下 滑。IDC数据显示，2019年全球智能手机总出货量为13.71亿部，同比下降2.3%；中国信通院 数据显示，2019年国内手机市场总出货量为3.89亿部，同比下降6.2%。

全球智能手机市场竞争激烈，行业创新不断，主流品牌手机陆续推出搭载多摄像头、3D Sensing、屏下指纹识别、折叠屏等多种功能的新机型，吸引了消费者的热切关注。同时，随 着各国5G网络建设的不断推进，主流品牌手机相继发布5G智能手机，2019年全球5G智能手 机出货量达到1900万部。5G手机的推出不仅刺激了消费者的换机热情，也加速推动了新技术 的普及渗透。

随着产业链持续进行创新升级，行业壁垒增高，产业链集中度提升。公司积极把握行业 发展机会，陆续推出高端多摄和屏下指纹等新产品，加大高端产品研发和量产出货，带动公 司整体收入和利润的快速增长。报告期内，公司实现营业收入519.74亿元，同比增长20.75%； 其中光学光电产品营业收入402.49亿元，微电子产品营业收入110.19亿元，智能汽车产品营业 收入4.62亿元。2019年度，公司归属于上市公司股东的净利润为5.10亿元，实现扭亏为盈。

二、主营业务分析

1 、概述

2019年，公司紧抓创新升级带来的增量市场，通过加大研发投入和新品开发力度，不断 提升高端产品市场竞争力，提升公司盈利水平。

（1）光学光电产品

报告期内，公司影像模组实现营业收入306.07亿元，同比增长25.31%，出货量6.60亿颗， 同比增长19.66%。公司高端单摄产品及三摄产品的出货量占比不断提高，安卓客户摄像头模 组的出货量增长了30.56%；公司与国际大客户合作加深，从前置单摄升级到了后置双摄项目。 公司摄像头模组的综合毛利率为8.83%。

公司光学镜头业务进展顺利，实现营业收入6.85亿元，其中对客户实现营业收入5.02亿元， 对内自供光学镜头实现营业收入1.83亿元。公司光学镜头产品对客户及对内自供的总出货量

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

达到1.42亿颗，其中手机镜头出货1.35亿颗，车载镜头出货771万颗。公司镜头产品的综合毛 利率为25.51%。

公司触控显示产品实现营业收入91.40亿元，出货量1.67亿片。

（2）微电子产品

报告期内，公司指纹识别产品实现营业收入69.52亿元，同比增长41.33%，出货量2.55亿 颗，同比增长21.87%。公司指纹识别产品综合毛利率16.69%，同比提升3.78个百分点，主要 是因为高端光学屏下指纹识别产品及超声波指纹识别产品出货占比增加。

公司3D Sensing模组实现营业收入40.67亿元，出货量9,720万颗，公司3D Sensing模组综 合毛利率为11.81%。

（3）智能汽车产品

公司智能汽车业务实现营业收入4.62亿元，同比增长9.35%，综合毛利率为18.88%。公司 产品技术在硬件和软件方面的基础稳固，前期的沉淀初显成效，客户端项目开展顺利，订单 实现稳步释放。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

单位：元

	2019年	2019年	2018年	2018年	同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	51,974,129,540.27	100%	43,042,809,935.58	100%	20.75%
分行业
光学、光电子元器件制造	51,974,129,540.27	100.00%	43,042,809,935.58	100.00%	20.75%
分产品
光学光电产品	40,248,817,871.91	77.44%	37,358,529,156.34	86.79%	7.74%
微电子产品	11,018,988,369.44	21.20%	4,919,051,362.65	11.43%	124.01%
智能汽车类产品	462,217,878.77	0.89%	422,709,515.09	0.98%	9.35%
其他			6,521,107.61	0.02%	-100.00%
其他业务收入	244,105,420.15	0.47%	335,998,793.89	0.78%	-27.35%
分地区
国内销售	31,550,206,281.13	60.70%	26,475,712,477.12	61.50%	19.17%
国外销售	20,423,923,259.14	39.30%	16,567,097,458.46	38.50%	23.28%

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（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上 年同期增减	营业成本比上 年同期增减	毛利率比上年同期 增减
分行业
光学、光电子元器 件制造	51,974,129,540.27	46,842,364,699.48	9.87%	20.75%	24.11%	减少2.45个百分点
分产品
光学光电产品	40,248,817,871.91	36,858,104,478.02	8.42%	7.74%	12.37%	减少3.78个百分点
微电子产品	11,018,988,369.44	9,378,597,683.01	14.89%	124.01%	118.91%	增加1.98个百分点
智能汽车类产品	462,217,878.77	374,960,886.84	18.88%	9.35%	12.46%	减少2.24个百分点
其他业务收入	244,105,420.16	230,701,651.62	5.49%	-27.35%	-26.00%	减少1.73个百分点
分地区
国内销售	31,550,206,281.13	28,575,246,688.83	9.43%	19.17%	24.97%	减少4.21个百分点
国外销售	20,423,923,259.14	18,267,118,010.65	10.56%	23.28%	22.90%	增加0.27个百分点

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2019年	2018年	同比增减
光学、光电子元器件 制造	销售量	万PCS	124,720.72	97,006.5	28.57%
	生产量	万PCS	122,846.34	100,101.58	22.72%
	库存量	万PCS	10,031.75	11,906.13	-15.74%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

行业和产品分类

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单位：元

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行业分类	项目	2019年	2019年	2018年	2018年	同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
光学、光电子元 器件制造	光学、光电子元 器件制造	46,842,364,699.48	100.00%	37,741,924,035.60	100.00%	24.11%

单位：元

产品分类	项目	2019年	2019年	2018年	2018年	同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
光学光电产品	光学光电产品	36,858,104,478.02	78.69%	32,800,565,852.00	86.91%	12.37%
微电子产品	微电子产品	9,378,597,683.01	20.02%	4,284,189,289.52	11.35%	118.91%
智能汽车类产品	智能汽车类产品	374,960,886.84	0.80%	333,426,545.20	0.88%	12.46%
其他	其他		0.00%	12,003,375.31	0.03%	-100.00%
其他业务成本	其他业务成本	230,701,651.62	0.49%	311,738,973.57	0.83%	-26.00%

说明

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（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，减少5户，其中：

1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称	变更原因
OFILM OPTICAL ELECTRONIC TECHNOLOGY INDIA PRIVATE LIMITED	新设
安徽精卓光显科技有限责任公司	新设
2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体
名称	变更原因
深圳欧菲长盛科技有限公司	注销
深圳欧菲智慧环境科技有限公司	注销
南昌虚拟现实研究院股份有限公司	转让
南昌虚拟现实主题乐园有限公司	转让
安徽精卓光显科技有限责任公司	出让控制权

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（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	43,453,565,168.96
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	83.61%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例	0.00%

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	16,197,117,439.53	31.16%
2	第二名	11,697,896,022.51	22.51%
3	第三名	10,209,954,537.15	19.64%
4	第四名	3,230,361,600.71	6.22%
5	第五名	2,118,235,569.06	4.08%
合计	--	43,453,565,168.96	83.61%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	15,939,672,104.33
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	37.31%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例	0.00%

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	6,958,515,447.50	16.29%
2	第二名	2,800,181,413.62	6.55%
3	第三名	2,689,018,975.17	6.29%
4	第四名	1,833,060,442.92	4.29%
5	第五名	1,658,895,825.12	3.88%
合计	--	15,939,672,104.33	37.31%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

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3 、费用

单位：元

2019年	2018年	同比增减	重大变动说明
238,188,824.35	191,492,265.47	24.39%	主要系本期产品质量保证金增加
1,091,339,908.57	854,217,857.34	27.76%	主要系2018年业绩未达到预期冲销 限制性股票费用，减少股份支付1.46 亿元
1,031,214,037.41	981,677,666.49	5.05%	主要系本期收到的贴息补助减少
1,734,588,572.36	2,042,537,437.91	-15.08%	主要系本期业务整合变动，研发费用 减少

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
项目	期初余额	本期增加	本期转出数		期末余额
		内部开发支出	计入当期损 益	确认为无形资 产
一种触摸屏薄膜与绝缘等同大 小设计		4,103,553.24		4,103,553.24
一种有利于BP 区保护膜有效贴 合的应力释放和排气方案		2,958,182.18		2,958,182.18
一种触摸屏薄膜绑定处可靠性 设计		6,263,230.34		6,263,230.34
触摸屏双面开窗的优化设计		8,297,138.76		8,297,138.76
EF-H 一种陶瓷基板粘接用自由 基光固化胶粘剂及其制备方法	15,732,496.56	18,017,802.1 2		33,750,298.68
EF-G 一种摄像头模组感光芯片 用粘尘液及其制备方法	8,230,162.34	17,985,713.9 7		26,215,876.31
MU-W 一种降低摄像头模组高度 的FPC bonding 结构方案		46,220,818.2 9			46,220,818.29
MU-Y 一种摄像头模组真空吸嘴 抗刮擦热塑弹性体及其制备方 法		46,297,070.6 3			46,297,070.63
研发-一种六枚光学元件构成的 摄像镜头、取像装置及电子装置	3,503,620.85	718,788.05		4,222,408.90

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研发-一种光学取像透镜组	3,273,781.38	653,826.14		3,927,607.52
研发-一种超薄成像装置	2,650,530.70			2,650,530.70
研发-一种成像光学系统	2,395,207.75			2,395,207.75
一种广角光学成像镜头		5,277,347.44		5,277,347.44
七片式大光圈摄像镜头		6,995,746.04		6,995,746.04
一种微型长焦光学成像系统		4,185,103.75			4,185,103.75
一种红外光信号接收透镜组		4,683,554.31			4,683,554.31
研发-PM2（H/C PET 代替玻璃盖 板）		5,582,254.01		5,582,254.01
研发-面内挖孔屏方案		35,052,521.1 9		35,052,521.19
车载加热膜		7,904,063.07		7,904,063.07
车载透明天线		16,587,830.3 6		16,587,830.36
三摄像头模组的研发	1,787,587.24	29,796,892.1 0		31,584,479.34
短后焦FF 32M 模组的前置摄像 头模组研发		21,463,695.2 0		21,463,695.20
研发-lens&VCM 一体式摄像头 项目		35,472,441.0 2		35,472,441.02
一种超细走线板模组研发		30,200,578.0 1		30,200,578.01
全自动化测试机台研发		10,503,183.1 2		10,503,183.12
无螺牙式自动化预调焦研发		6,717,321.12		6,717,321.12
超广角单模组研发		1,275,179.55		1,275,179.55
激光式双摄组装机（Dual AA）		6,956,893.90			6,956,893.90
芯片在线灰尘自动清洁技术		6,884,891.43			6,884,891.43
新型的ACF 贴合工艺		4,662,858.16			4,662,858.16
研发-新型TP 测试工具开发	7,084,022.97	215,659.14		7,299,682.11
超薄型长焦摄像头模组的研发	4,938,270.63		4,938,270.6 3
一体式马达技术的研发		43,665,403.4 3		43,665,403.43

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远红外线温感双摄像头模组的 研发		7,735,566.10		7,735,566.10
FF 模组的PCB 小型化的研发		11,326,501.4 3		11,326,501.43
潜望式连续光学变焦的研发		12,927,651.0 8		12,927,651.08
HFP+insert IR 工艺摄像头模组 研发		44,205,704.7 0		44,205,704.70
Module OIS 摄像头模组研发		37,348,654.5 2		37,348,654.52
面阵TOF 模组研发		39,350,635.2 3		39,350,635.23
UV 胶表面硬化处理		1,772,819.98		1,772,819.98
带卡槽孔的3D 玻璃后盖		8,739,596.38		8,739,596.38
SGM K2XX PFAF	5,729,157.37			5,729,157.37
东风E70 10.25 寸双联屏组合	3,459,235.08	5,157,012.20		8,616,247.28
SGM35820MYRLS	3,195,439.55	4,208,731.40			7,404,170.95
INALFA CB SCU	2,848,683.95	925,296.84		3,773,980.79
CAG S302 HDD-AVM	17,563,735.42			17,563,735.42
CAG V302 HDD- AVM	13,608,798.59	4,148,304.50		17,757,103.09
SGM GEM RLS		2,433,526.50		2,433,526.50
BAIC C53F HDD-AVM		3,730,900.97		3,730,900.97
江淮S7 12.3 寸液晶仪表		4,570,781.28		4,570,781.28
BAIC C62X Intelligent cockpit System		5,329,728.20			5,329,728.20
SEM DX9 DAM		3,400,221.11			3,400,221.11
SGMW CN115 RCM		2,258,864.99			2,258,864.99
CAG C211 AVM		2,453,564.13			2,453,564.13
CAG S311 HDD AVM		6,297,848.77		6,297,848.77	-
DFM G35 GW		4,636,389.94			4,636,389.94
GEELY KC-2A DSCU		2,038,472.13			2,038,472.13
GWM CHB027 7inch Cluster		5,085,253.77			5,085,253.77
GWM H6/VV5/VV7 DSM		2,201,423.02			2,201,423.02

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

GWM 三代流媒体高清后视摄像 头项目（CHB071 & CHB073		1,953,968.88			1,953,968.88
HOZON EP30 IVI		8,308,160.56			8,308,160.56
HOZON EP30 RLS		836,556.96			836,556.96
Qoros CF16 BCM		7,546,014.88		7,546,014.88
WM_ASE-2_HDD_AVM		7,227,647.85		7,227,647.85
长城EC02 环视摄像头项目		3,383,000.81			3,383,000.81
长城融合AVM 项目/GWM CHB125 AVM		6,355,265.06			6,355,265.06
研发-3D-TOF	14,789,884.70			14,789,884.70
研发-超薄光学指纹	12,682,153.16			12,682,153.16
3D-Diffusor 自制		51,963,088.0 5		51,963,088.05
3D-ToF 模组标定		16,052,214.1 7		16,052,214.17
光学超薄指纹		27,884,973.3 3		27,884,973.33
触觉反馈		21,072,655.9 7			21,072,655.97
研发-多界面智能化车载触摸屏 的研发		9,067,596.80		9,067,596.80
研发-高精度Z 方向悬浮车载触 摸屏的研发		10,400,062.7 4		10,400,062.74
一种具有高透过率的导电性光 学薄膜	6,948,534.67			6,948,534.67
新型电容屏正反面同时本压工 艺的开发	10,048,396.98			10,048,396.98
一种具有超低阻抗的导电性光 学薄膜	9,490,937.65		9,490,937.6 5
一种触摸屏薄膜绑定处改善绝 缘边缘气泡设计		9,542,116.01		9,542,116.01
复合基材双面ITO 透明导电薄 膜开发		6,333,368.48		6,333,368.48
一种新的调节sensor 阻值的设 计方案		9,254,019.08			9,254,019.08
一种触摸板用超薄金属导电膜 设计方案		8,585,112.26			8,585,112.26
LCD CNC 打孔技术开发		5,107,475.91		5,107,475.91
合计	149,960,637.54	868,756,287.	14,429,208.	789,839,698.0	214,448,018.29

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

04 28 1

公司研发投入情况

	2019年	2018年	变动比例
研发人员数量（人）	4,423	4,605	-3.95%
研发人员数量占比	12.14%	10.81%	增加1.33个百分点
研发投入金额（元）	2,616,339,232.83	2,469,602,720.24	5.94%
研发投入占营业收入比例	5.03%	5.74%	减少0.71个百分点
研发投入资本化的金额（元）	868,756,287.04	426,798,158.00	103.55%
资本化研发投入占研发投入 的比例	33.37%	17.28%	增加16.09个百分点

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

项目	2019年	2018年	同比增减
经营活动现金流入小计	50,029,942,989.11	43,612,576,623.81	14.71%
经营活动现金流出小计	46,773,583,816.80	42,968,070,349.74	8.86%
经营活动产生的现金流量净 额	3,256,359,172.31	644,506,274.07	405.25%
投资活动现金流入小计	689,689,162.66	260,604,568.00	164.65%
投资活动现金流出小计	2,008,972,065.06	6,903,393,091.97	-70.90%
投资活动产生的现金流量净 额	-1,319,282,902.40	-6,642,788,523.97	80.14%
筹资活动现金流入小计	20,310,024,466.20	27,890,492,253.41	-27.18%
筹资活动现金流出小计	21,134,289,649.03	22,148,888,698.45	-4.58%
筹资活动产生的现金流量净 额	-824,265,182.83	5,741,603,554.96	-114.36%
现金及现金等价物净增加额	1,115,802,019.94	-233,161,796.53	578.55%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

• 1.经营活动产生的现金流量净额：主要系本期销售规模增加，回款增加所致。

• 2.投资活动现金流入小计：主要系本期转让安徽精卓部分股权收到的现金。

• 3.投资活动现金流出小计：主要系本期长期资产构建减少。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

4.筹资活动产生的现金流量净额：主要系本期取得的借款比上期减少。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可 持续性
投资收益	167,963,163.62	25.57%	主要系丧失控制权转让安徽精卓产生的投资收益	否
公允价值变动损益	-7,683,925.59	-1.17%	主要系以公允价值计量的且其变动计入当期损益的 金融资产和金融负债	否
资产减值	-337,232,340.00	-51.33%	主要系存货跌价损失、固定资产减值损失	否
营业外收入	12,103,979.24	1.84%	主要系收到的政府补助	否
营业外支出	12,154,594.09	1.85%		否

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用

单位：元

	2019年末	2019年末	2019年初	2019年初	比重增减
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	3,695,916,560.85	9.11%	1,554,175,427.27	4.09%	5.02%
应收账款	9,967,459,594.57	24.57%	7,923,143,655.96	13.67%	10.90%
存货	7,269,271,502.38	17.92%	8,940,899,810.83	23.55%	-5.63%
长期股权投资	1,749,201,454.00	4.31%	56,065,649.53	0.15%	4.16%
固定资产	11,063,410,155.68	27.28%	12,265,096,441.42	32.30%	-5.02%
在建工程	666,353,561.54	1.64%	2,725,466,198.34	7.18%	-5.54%
短期借款	7,013,374,091.29	17.29%	7,111,457,782.87	18.73%	-1.44%
长期借款	2,221,837,744.05	5.48%	4,651,796,923.35	12.25%	-6.77%

2 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

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单位：元

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

项目	期初数	本期公允价值 变动损益	计入权益的累 计公允价值变 动	本期计 提的减 值	本期 购买 金额	本期出售金 额	其他变动	期末数
金融资产
1.其他债权投 资	6,863,200.00						113,000.00	6,976,200.00
2.其他权益工 具投资	518,442,960.53		-170,196,317.92			20,589,648.04	1,919,841.47	329,576,836.04
金融资产小 计	525,306,160.53	-24,335,734.50	-170,196,317.92			20,589,648.04	2,032,841.47	336,553,036.04
上述合计	525,306,160.53	-24,335,734.50	-170,196,317.92			20,589,648.04	2,032,841.47	336,553,036.04

其他变动的内容

无

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	年末账面价值	受限原因
货币资金	1,327,455,259.09	银行承兑汇票保证金及履约保证金
无形资产	208,185,242.41	用于抵押贷款
合计	1,535,640,501.50

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
1,693,135,804.47	1,430,439,676.87	18.36%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资 公司名 称	主要业务	投资 方式	投资金 额	持股 比例	资金 来源	合作方	投资 期限	产品 类型	截至资 产负债 表日的 进展情	预计 收益	本期投 资盈亏	是否 涉诉	披露 日期 （如 有）	披露 索引 （如 有）

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

									况
苏州欧 菲	新型电子元器件、光 电子元器件、新型显 示器件及其关键件 的研发、生产、销售 和技术服务；纳米材 料研发、销售服务及 相关设备的研究技 术服务；电子产品、 机电产品、通信设 备、计算机软硬件的 研发、生产、销售， 并提供相关的系统 集成、技术咨询、技 术服务、技术转让、 技术培训；车联网技 术研发及技术服务； 汽车电子产品设计、 制造、销售。自营和 代理各类商品及技 术的进出口业务（国 家限定企业经营或 禁止进出口的商品 和技术除外）。 （依法 须经批准的项目，经 相关部门批准后方 可开展经营活动）	增资	40,000,0 00.00	100 %	自筹	无	长期	触摸 屏及 智能 汽车 产品	已经登 记完成		-234,846 ,935.44	否
南昌光 显	新型电子元器件、光 电子元器件、新型显 示器件及其关键件 的研发、生产、销售 和技术服务；自营或 代理各类商品及技 术的进出口服务。 (依法须经批准的项 目，经相关部门批准 后方可开展经营活 动)	增资	30,000,0 00.00	100 %	自筹 及投 资者 投入	无	长期	光电 光学 产品	已经登 记完成		-7,083,7 53.31	否
生物识 别	新型电子元器件、光 电子元器件、新型显 示器件、生物识别技 术及关键件的研发、 生产、销售及技术服	增资	1,912,75 6,800.00	71.7 5%	自筹 及投 资者 投入	南昌产 盟投资 管理有 限公司	长期	微电 子产 品	已经登 记完成		392,930, 745.96	否	2019 年12 月21 日	http:// www. cninf o.co m.cn

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

	务；自营或代理各类 商品及技术的进出 口服务。(依法须经 批准的项目,经相关 部门批准后方可开 展经营活动)
南昌华 光	新型电子元器件、光 电子元器件、新型显 示器件、生物识别技 术及关键件的研发、 生产、销售及技术服 务；自营或代理各类 商品及技术的进出 口服务。(依法须经 批准的项目,经相关 部门批准后方可开 展经营活动)	增资	700,970, 000.00	51.0 7%	自筹	南昌高 投建筑 工程有 限公司	长期	光电 光学 产品	已经登 记完成		31,429,3 09.39	否	2019 年05 月13 日	http:// www. cninf o.co m.cn
安徽精 卓	新型电子元器件、光 电子元器件、新型显 示器件的研发、生 产、销售和技术服 务；自营和代理各类 商品及技术的进出 口业务。（依法须经 批准的项目，经相关 部门批准后方可开 展经营活动）	新设	3,417,85 9,500.00	100 %	自筹	无	长期	触控 显示 产品	设立完 成并转 让部分 股权		-346,334 .26	否	2019 年10 月24 日	http:// www. cninf o.co m.cn
印度欧 菲	研发生产经营光电 器件、光学零件及系 统设备；光学玻璃、 新型电子元器件、光 电子元器件、新型显 示器件及其关键件 的研发、生产、销售 和技术服务；自营和 代理各类商品及技 术的进出口业务（上 述项目国家有专项 规定的除外）。	新设	31,800,0 00.00	100 %	自筹	无	长期	光电 光学 产品	设立完 成		-693,016 .33	否	2019 年03 月27 日	http:// www. cninf o.co m.cn
合计	--	--	6,133,38 6,300.00	--	--	--	--	--	--	0.00	181,390, 016.01	--	--	--

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资 成本	本期公允 价值变动 损益	计入权益的 累计公允价 值变动	报告期内 购入金额	报告期内售 出金额	累计投资 收益	外币折算变 动	期末金额	资金来源
其他权益工具投 资	400,957,7 56.17		-52,711,113.5 6		20,589,648. 04		1,919,841.4 7	329,576,8 36.04	自有资金
其他债权投资	6,863,200. 00						113,000.00	6,976,200. 00	自有资金
合计	407,820,9 56.17	0.00	-52,711,113.5 6	0.00	20,589,648. 04	0.00	2,032,841.4 7	336,553,0 36.04	--

5 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金 总额	本期已使 用募集资 金总额	已累计使 用募集资 金总额	报告期内 变更用途 的募集资 金总额	累计变更 用途的募 集资金总 额	累计变更 用途的募 集资金总 额比例	尚未使用 募集资金 总额	尚未使用 募集资金 用途及去 向	闲置两年 以上募集 资金金额
2014年	非公开定 向增发	195,989.54		198,069.52				0	无
2016年	非公开定 向增发	133,968.44	1,325.6	130,679.72	3,690.08	76,351.08	56.99%	0	无
合计	--	329,957.98	1,325.6	328,749.24	3,690.08	76,351.08	23.14%	0	--	0
募集资金总体使用情况说明
募集资金的总体使用情况说明见以下项目

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

单位：万元

承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目 (含部分 变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额 (1)	本报告期 投入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本报告期 实现的效 益	是否达到 预计效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
2014年募集资金：1、 南昌光电/生物识别高 像素微摄像头模组扩 产项目（注3）	是	200,000	151,000		152,224.7 4	100.00%	2016年 02月29 日		是	否
2、南昌光显中大尺寸 电容式触摸屏扩产项 目（注1）	是	80,000	15,000		14,980.32	99.87%	2016年 02月29 日		不适用	否
3、南昌显示液晶显示 模组扩产项目（注2）	是	100,000	20,000		20,339.57	100.00%	2017年 02月28 日		不适用	否
4、南昌欧菲光传感器 及应用集成系统研发 中心项目	是	20,000	10,000		10,524.89	100.00%	2016年 02月29 日		不适用	否
2016年募集资金：1. 智能汽车电子建设项 目	否	80,000	18,000	995.67	13,996.9	77.76%	2018年 12月31 日	-3,230.86	否	否
2.研发中心项目	否	25,000	5,000	258.98	3,094.03	61.90%	2018年 12月31 日		不适用	否
3.补充流动资金	否	45,000	40,997.57	3,690.08	44,687.65	109.00%			不适用	否
4.高像素微摄像头模 组扩产项目（注3）	是		72,661	70	72,590.26	99.90%			是	否
承诺投资项目小计	--	550,000	332,658.5 7	5,014.73	332,438.3 6	--	--	-3,230.86	--	--
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有）	--						--	--	--	--
补充流动资金（如有）	--						--	--	--	--
超募资金投向小计	--					--	--		--	--
合计	--	550,000	332,658.5 7	5,014.73	332,438.3 6	--	--	-3,230.86	--	--
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目）	注1：南昌光显中大尺寸电容式触摸屏扩产项目，经2015年度公司第三届董事会第十九次会议（临 时）审议，并经第三届监事会第十二次会议审议和保荐机构发表核查意见，变更投资金额为1.5亿， 并与2013年度募集资金“南昌欧菲光显中大尺寸电容屏及基建工程项目”合并计算，为继续巩固在触 控显示领域的领先地位，结合公司内部资源整合和具体业务规划要求，公司自2017年二季度新增南 昌欧菲光科技有限公司作为部分中大尺寸电容式触摸屏扩产项目的实施主体。由于受中大尺寸电容 屏市场总需求低于行业预期、市场竞争激烈、产品价格下降等综合因素影响，两个募投项目本报告 期实现效益合计为-12,909.34万元，未达到合计承诺效益。

注 1：南昌光显中大尺寸电容式触摸屏扩产项目，经 2015 年度公司第三届董事会第十九次会议（临 时）审议，并经第三届监事会第十二次会议审议和保荐机构发表核查意见，变更投资金额为 1.5 亿， 未达到计划进度或预 并与 2013 年度募集资金“南昌欧菲光显中大尺寸电容屏及基建工程项目”合并计算，为继续巩固在触 计收益的情况和原因 控显示领域的领先地位，结合公司内部资源整合和具体业务规划要求，公司自 2017 年二季度新增南 （分具体项目） 昌欧菲光科技有限公司作为部分中大尺寸电容式触摸屏扩产项目的实施主体。由于受中大尺寸电容 屏市场总需求低于行业预期、市场竞争激烈、产品价格下降等综合因素影响，两个募投项目本报告 期实现效益合计为-12,909.34 万元，未达到合计承诺效益。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

	注2：南昌显示液晶显示模组扩产项目，由于受行业竞争日渐激烈、产品价格下降等综合因素影响， 公司将“南昌显示液晶显示模组扩产项目”原投资规模变更为2亿，无法达到规模效应，本报告期实 现效益-4,183.15万元，未达到承诺效益。 注3：本公司2016年募集资金投资项目中的“高像素微摄像头模组扩产项目”与2014年度募集资金 投资项目中实施主体为南昌欧菲光电和南昌生物识别的“高像素微摄像头模组扩产项目”生产工艺、 设备相同。为了更好的发挥协同效应，降低管理成本，公司从新项目投产起，合并核算两个募投项 目的效益。上述两个项目本报告期共实现效益66,870.25万元，达到合计承诺效益。
项目可行性发生重大 变化的情况说明	项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实 施地点变更情况	适用
	以前年度发生
	2014年募集资金：经公司第二届董事会第四十五次(临时)会议、2014年第二次临时股东大会审议 通过，为把握良好的市场机会，确保充足的产能满足市场需求，能够让募投项目尽快产生效益，增 加股东收益，同时提高管理效率，降低管理成本，公司拟采取在现有厂房并外租部分厂房的方式建 设本次非公开发行募投项目，相应变更募投项目实施地点及增加募投项目实施主体。具体情况如下： 1、以欧菲科技向南昌欧菲显示科技有限公司(以下简称南昌显示)增资的方式，由南昌显示负责实 施液晶显示模组研发生产，项目名称为液晶显示模组扩产项目，项目实施地点由南昌经济技术开发 区龙潭路以东、规划路以南、龙潭水渠以北区域变更至南昌经济技术开发区富樱路18号。2、以欧 菲科技向南昌光电增资的方式，由南昌光电负责实施高像素微摄像头模组研发生产，项目名称为高 像素微摄像头模组扩产项目，项目实施地点由南昌经济技术开发区龙潭路以东、规划路以南、龙潭 水渠以北区域变更至南昌经济技术开发区富樱路18号。同时为更好垂直整合，充分利用公司在生物 识别、脸部识别、虹膜识别等方面的领先技术，增加全资子公司南昌欧菲生物识别技术有限公司(以 下简称生物识别)作为本项目的实施主体，实施地点为南昌国家高新技术产业开发区天祥大道南侧原 赛维硅片项目6号和7号厂房。3、以欧菲科技向南昌光显增资的方式，由南昌光显负责实施中大 尺寸(7-23英寸)电容式触摸屏扩产，项目名称为中大尺寸电容式触摸屏扩产项目。项目实施地点由 南昌经济技术开发区龙潭路以东、规划路以南、龙潭水渠以北区域变更至南昌经济技术开发区富樱 路18号，不足部分拟利用南昌欧菲科技在南昌经济技术开发区一号园区的现成厂房(经开区丁香路 以东、龙潭水渠以北)。4、以欧菲科技向南昌欧菲光增资的方式，由南昌欧菲光负责实施研发中心 的硬件、仪器投资以及研发项目、人员、管理等方面费用的支付，项目名称为传感器及应用集成系 统研发中心项目。项目实施地点由南昌经济技术开发区龙潭路以东、规划路以南、龙潭水渠以北区 域变更至南昌欧菲光在南昌经济技术开发区一号园区的现成自有厂房(经开区丁香路以东、龙潭水渠 以北)。5、经公司第三届董事会第三十五次（临时）会议,经公司第四届董事会第八次会议（临时） 决议,公司为继续巩固在触控显示领域的领先地位，业务规模持续快速扩大。为满足海关监管要求， 同时减免税费，公司拟变更部分液晶显示模组扩产项目实施地点及增加募投项目实施主体。具体情 况如下：部分液晶显示模组扩产项目实施地点变更至江西省南昌市高新技术产业开发区火炬三路出 口加工区189号，同时新增南昌欧菲多媒体新技术有限公司作为该部分募集资金投资项目实施主体。 高像素微摄像头模组扩产项目新增南昌欧菲华光科技有限公司为该项目实施主体，新增江西省南昌 市南昌高新技术产业开发区高新未来科技园天祥大道以南、航空路以东为该项目实施地点。6、经 公司第三届董事会第三十六次（临时）会议,公司为继续巩固在触控显示和高像素微摄像头模组领域 的领先地位，结合公司内部资源整合和具体业务规划要求，公司拟变更部分高像素微摄像头模组扩 产项目的实施地点和部分重大尺寸电容式触摸屏扩产项目的实施主体，具体情况如下：新增南昌市 经济技术开发区龙潭路369号作为部分高像素微摄像头模组扩产项目的实施地点；同时新增南昌欧

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菲光科技有限公司作为部分中大尺寸电容式触摸屏扩产项目的实施主体。 2016 年募集资金：经公 司第三届董事会第十四次会议、第三届董事会第十八次会议（临时）、第三届董事会第二十二次会议 （临时）、第三届董事会第二十四次会议（临时）和 2015 年第五次临时股东大会审议通过，研发中 心项目的原实施地点为上海市嘉定区安亭镇安虹路 299 号工业园区。2016 年 11 月 22 日，公司召开 第三届董事会第三十三次（临时）会议，审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，公司决 定新增苏州相城区黄埭镇康阳路 233 号苏州欧菲科技科技有限公司作为项目实施地点，研发中心项 目的实施地点变更至上海市嘉定区安亭镇安虹路 299 号工业园区和苏州相城区黄埭镇康阳路 233 号 苏州欧菲科技科技有限公司。公司研发中心项目的实施是为了进一步整合技术资源和培养自身研发 团队，为智能汽车电子相关产品提供必要的技术支持和创新保障。结合公司实际情况，考虑到苏州 地区具有较为雄厚的工业基础、良好的产业配套环境以及丰富的工业技术人才资源，公司计划新增 苏州作为研发中心项目实施地点之一，由上海欧菲智能车联科技有限公司向苏州欧菲光科技有限公 司租赁部分场地作为研发场所。本次募投项目实施地点变更有利于公司在华东地区形成上海、苏州 双研发中心布局，充分挖掘区域资源，进一步提高公司的基础研发能力，为公司战略性布局智能汽 车电子领域提供技术支持。本次研发中心项目仅涉及实施地点变更，募集资金的用途和投向、实施 主体、募集资金投入金额等均保持不变。本次研发中心项目实施地点变更不属于募投项目的实质性 变更,不会对研发中心项目的实施造成实质性的影响。本次研发中心项目实施地点变更有利于募投项 目顺利实施，提高募集资金使用效率，符合公司今后长远发展规划，具有积极建设意义。公司将严 格遵守有关募集资金使用的相关规定，加强募集资金使用的内部与外部监督，确保募集资金使用的 合法、有效。 适用 以前年度发生 2014 年募集资金不适用。2016 年募集资金：经公司第三届董事会第四十四次（临时）会议及 2017 年第六次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，为了提高募集资金使用效率和 募集资金投资项目实 募集资金投资回报，更好的把握光学影像行业发展机遇，持续巩固和加强公司在高像素微摄像头模 施方式调整情况 组领域的领先地位，公司适当减少募投项目“智能汽车电子建设项目”和“研发中心项目”投资总额， 新增投资“高像素微摄像头模组扩产项目”，新项目的投资总额为 115,669 万元，其中募集资金投资 金额为 72,661 万元。新项目实施主体为南昌欧菲光电技术有限公司（以下简称“南昌光电”）和南昌 欧菲华光科技有限公司（以下简称“南昌华光”）。 适用 2014 年募集资金：公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 22,741.75 万元，公司第二届董事会 第四十五次会议(临时)审议通过以募集资金置换预先投入自筹资金，公司监事会、独立董事、保荐 募集资金投资项目先 机构均发表了同意意见，报告期内已全部完成置换。 2016 年募集资金：公司以自筹资金预先投入 期投入及置换情况 募集资金投资项目 3,372.50 万元，公司第三届董事会第三十五次（临时）会议通过以募集资金置换 预先投入自筹资金，公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了同意意见，报告期内已全部完成置 换。 适用 2014 年募集资金：公司第二届董事会第四十五次会议(临时)审议通过了《闲置募集资金暂时用于补 充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金项目建设的资金需求以及项目正常进行的前提下，使 用 90,989.54 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，补充期限为 12 个月，自 2014 年 9 月 6 日至 2015 用闲置募集资金暂时 年 9 月 5 日止。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。2015 补充流动资金情况 年 07 月 20 日，公司已经将 10,000 万元资金提前归还并存入募集资金专用账户，2015 年 08 月 12 日，公司已经将 80,989.54 万元资金提前归还并存入公司募集资金专用账户。本次闲置募集资金暂时 补充流动资金已经全部归还至募集资金账户。公司于第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于 使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金项目建设的资金需求以及项

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目正常进行的前提下，使用 60,989.54 万元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金，补充期限为 12 个月，自 2015 年 8 月 18 日至 2016 年 8 月 17 日止。2016 年 6 月 6 日，公司已经将 16,000 万元人民 币资金提前归还并存入募集资金专用账户，2016 年 7 月 4 日，公司已经将 44,989.54 万元人民币资 金提前归还并存入公司募集资金专用账户。本次闲置募集资金暂时补充流动资金已经全部归还至募 集资金账户。经第三届董事会第二十六次会议（临时）审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充 流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设资金需求的前提下，为提高公司资金使用 效率，降低财务费用，公司拟使用 44,989.54 万元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金，补充期限 为 12 个月，自 2016 年 7 月 6 日至 2017 年 7 月 5 日止。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监 事会已按照相关规定发表同意意见。2016 年 9 月 5 日，公司已经将 14,784.00 万元资金提前归还并 存入公司募集资金专用账户，2016 年 11 月 21 日，公司已经将 30,205.54 万元人民币资金提前归还 并存入募集资金专用账户。前次闲置募集资金暂时补充流动资金已经全部归还至募集资金账户。 经第三届董事会第三十三次（临时）会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议 案》，同意在保证公司 2014 年非公开发行股票募集资金投资项目高像素微摄像头模组扩产项目建设 资金需求的前提下，为提高公司资金使用效率，降低财务费用，公司拟使用 15,205 万元人民币闲置 募集资金暂时补充流动资金，补充期限为 12 个月，自 2016 年 11 月 23 日至 2017 年 11 月 22 日止。 2017 年 4 月 19 日，公司已经将 7,000 万元资金提前归还并存入公司募集资金专用账户，2017 年 6 月 7 日，公司将 3,000 万元资金提前归还并存入公司募集资金专用账户，2017 年 8 月 24 日，公司将 剩余 5,205 万元资金提前归还并存入公司募集资金专用账户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金 已经全部归还至募集资金账户。2016 年募集资金：经第三届董事会第三十三次（临时）会议审议 通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证公司 2016 年非公开发行股票募集 资金投资项目智能汽车电子建设项目建设资金需求的前提下，为提高公司资金使用效率，降低财务 费用，公司拟使用 66,984 万元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金，补充期限为 12 个月，自 2016 年 11 月 23 日至 2017 年 11 月 22 日止。保荐机构已出具核查意见书，独立董事、监事会已按照相关 规定发表同意意见。2017 年 11 月 3 日，公司已将 66,984 万元资金提前归还并存入公司募集资金专 用账户，本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金已全部归还至募集资金账户。经第三届董事会第 四十四次（临时）会议审议通过《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证公司 2016 年非公开发行股票募集资金投资项目智能汽车电子建设项目建设资金需求的前提下，为提高公 司资金使用效率，降低财务费用，公司拟使用 66,000 万元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金， 补充期限为 12 个月，自 2017 年 11 月 7 日至 2018 年 11 月 6 日止。保荐机构已出具核查意见书，独 立董事、监事会已按照相关规定发表同意意见。 2018 年 1 月 25 日，公司已经将 2,000 万元资金提 前归还并存入公司募集资金专用账户,2018 年 3 月 8 日，公司已经将 3,000 万元资金提前归还并存入 公司募集资金专用账户，2018 年 3 月 26 日，公司已经将 5,000 万元资金提前归还并存入公司募集资 金专用账户，2018 年 6 月 6 日，公司将 1,500 万元资金提前归还并存入公司募集资金专用账户，2018 年 6 月 7 日，公司将 4,500 万元资金提前归还并存入公司募集资金专用账户，2018 年 6 月 21 日，公 司将 2,000 万元资金提前归还并存入公司募集资金专用账户。2018 年 7 月 2 日，公司将 12,000 万元 资金提前归还并存入公司募集资金专用账户,2018 年 9 月 5 日，公司将 6,000 万元资金提前归还并存 入公司募集资金专用账户,2018 年 9 月 19 日，公司将 8,000 万元资金提前归还并存入公司募集资金 专用账户,2018 年 10 月 10 日，公司将 5,000 万元资金提前归还并存入公司募集资金专用账户,2018 年 11 月 6 日，公司将 17,000 万元资金提前归还并存入公司募集资金专用账户。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司本次闲置募集资金暂时补充流动资金已经全部归还至募集资金账户。 2019 年无用闲 置募集资金暂时补充流动资金的情况。

项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 截至 2019 年 12 月 31 日止，无尚未使用的募集资金。

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用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 无 情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后的项 目	对应的原承 诺项目	变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1)	本报告期实 际投入金额	截至期末实 际累计投入 金额(2)	截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本报告期实 现的效益	是否达到预 计效益	变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化
2014年募 集资金：1、 南昌光电/ 生物识别高 像素微摄像 头模组扩产 项目（注3）	1、南昌光电 /生物识别 高像素微摄 像头模组扩 产项目（注 3）	151,000		152,224.74	100.00%	2016年02 月29日		是	否
2、南昌光显 中大尺寸电 容式触摸屏 扩产项目 （注1）	2、南昌光显 中大尺寸电 容式触摸屏 扩产项目 （注1）	15,000		14,980.32	99.87%	2016年02 月29日		不适用	否
3、南昌显示 液晶显示模 组扩产项目 （注2）	3、南昌显示 液晶显示模 组扩产项目 （注2）	20,000		20,339.57	100.00%	2017年02 月28日		不适用	否
4、南昌欧菲 光传感器及 应用集成系 统研发中心 项目	4、南昌欧菲 光传感器及 应用集成系 统研发中心 项目	10,000		10,524.89	100.00%	2016年02 月29日		不适用	否
2016年募 集资金：高 像素微摄像 头模组扩产 项目	无	72,661	62.92	72,583.18	99.90%			是	否
合计	--	268,661	62.92	270,652.7	--	--	0	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况			2014年募集资金：经公司第三届董事会第三十五次（临时）会议,公司为继续巩固在

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说明(分具体项目)	触控显示领域的领先地位，业务规模持续快速扩大。为满足海关监管要求，同时减免 税费，公司拟变更部分液晶显示模组扩产项目实施地点及增加募投项目实施主体。具 体情况如下：部分液晶显示模组扩产项目实施地点变更至江西省南昌市高新技术产业 开发区火炬三路出口加工区189号，同时新增南昌欧菲多媒体新技术有限公司作为该 部分募集资金投资项目实施主体。 2016年募集资金：经公司第三届董事会第四十四次（临时）会议及2017年第六次临 时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，为了提高募集资金使用效 率和募集资金投资回报，更好的把握光学影像行业发展机遇，持续巩固和加强公司在 高像素微摄像头模组领域的领先地位，公司拟适当减少募投项目“智能汽车电子建设 项目”和“研发中心项目”投资总额，新增投资“高像素微摄像头模组扩产项目”，新项目 的投资总额为115,669万元，其中募集资金投资金额为72,661万元。新项目实施主体 为南昌欧菲光电技术有限公司（以下简称“南昌光电”）南昌欧菲华光科技有限公司（以 下简称“南昌华光”）。
未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目)	注1：南昌光显中大尺寸电容式触摸屏扩产项目，经2015年度公司第三届董事会第十 九次会议（临时）审议，并经第三届监事会第十二次会议审议和保荐机构发表核查意 见，变更投资金额为1.5亿，并与2013年度募集资金“南昌欧菲光显中大尺寸电容屏 及基建工程项目”合并计算，为继续巩固在触控显示领域的领先地位，结合公司内部 资源整合和具体业务规划要求，公司自2017年二季度新增南昌欧菲光科技有限公司 作为部分中大尺寸电容式触摸屏扩产项目的实施主体。由于受中大尺寸电容屏市场总 需求低于行业预期、市场竞争激烈、产品价格下降等综合因素影响，两个募投项目本 报告期实现效益合计为-12,909.34万元，未达到合计承诺效益。 注2：南昌显示液晶显示模组扩产项目，由于受行业竞争日渐激烈、产品价格下降等 综合因素影响，公司将“南昌显示液晶显示模组扩产项目”原投资规模变更为2亿，无 法达到规模效应，本报告期实现效益-4,183.15万元，未达到承诺效益。 注3：本公司2016年募集资金投资项目中的“高像素微摄像头模组扩产项目”与2014 年度募集资金投资项目中实施主体为南昌欧菲光电和南昌生物识别的“高像素微摄像 头模组扩产项目”生产工艺、设备相同。为了更好的发挥协同效应，降低管理成本， 公司从新项目投产起，合并核算两个募投项目的效益。上述两个项目本报告期共实现 效益66,870.25万元，达到合计承诺效益。
变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明	不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

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2 、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对 方	被出售 股权	出售 日	交易 价格 （万 元）	本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元）	出售对公司 的影响	股权出售 为上市公 司贡献的 净利润占 净利润总 额的比例	股权 出售 定价 原则	是否 为关 联交 易	与交易 对方的 关联关 系	所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户	是否按计 划如期实 施，如未 按计划实 施，应当 说明原因 及公司已 采取的措 施	披露 日期	披露索 引
安徽鼎 恩企业 运营管 理合伙 企业 （有限 合伙）	安徽精 卓光显 科技有 限责任 公司	2019 年11 月30 日	180,00 0	145.27	有利于公司 优化资源配 置及财务结 构，改善流动 性，有助于公 司聚焦光学 核心业务，促 进公司长远 发展	29.61%	评估 值	否	不适用	是	是	2019 年11 月19 日	巨潮资 讯网 （http:// www.cn info.co m.cn）

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
欧菲影像技 术（广州） 有限公司	子公司	影视录放设备制造;电子元件及组件 制造;照相机及器材制造;光电子器 件及其他电子器件制造;电子元器件 批发;照相器材批发;电子、通信与自 动控制技术研究、开发;科技信息咨 询服务;商品信息咨询服务;信息电 子技术服务;信息技术咨询服务;销 售本公司生产的产品（国家法律法 规禁止经营的项目除外；涉及许可 经营的产品需取得许可证后方可经 营）;货物进出口（专营专控商品除 外）;技术进出口;	118434.02 万	3,183,912, 677.50	1,223,886, 492.48	5,121,433, 651.96	123,852,4 58.93	109,78 4,925.4 2
南昌欧菲光 科技有限公	子公司	新型电子元器件、光电子元器件、 新型显示器件、生物识别技术及其	80,400 万 元	2,652,182, 350.86	809,155,4 25.23	2,968,161, 221.39	-125,516,5 62.73	-129,09 3,379.6

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司		关键件的研发、生产、销售和技术 服务；自营和代理各类商品及技术 的进出口业务。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经 营活动）						3
南昌欧菲光 电技术有限 公司	子公司	研发生产经营光电器件、光学零件 及系统设备；光学玻璃、新型电子 元器件、光电子元器件、新型显示 器件及其关键件的研发、生产、销 售和技术服务；自营和代理各类商 品及技术的进出口业务。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动）**	205200万 元	11,322,70 8,692.15	3,774,121, 003.41	21,299,62 6,701.73	464,420,3 33.46	416,89 4,314.4 2
南昌欧菲光 学技术有限 公司	子公司	新型电子元器件、光电子元器件、 新型显示器件及其关键件的研发、 生产、销售和技术服务；自营和代 理各类商品及技术的进出口业务。 （依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）**	51,800 万 元	2,250,457, 945.02	181,444,2 50.17	962,293,0 59.61	-66,724,96 9.35	-67,154 ,888.96
南昌欧菲显 示科技有限 公司	子公司	新型电子元器件、光电子元器件、 新型显示器件及其关键件的研发、 生产、销售和技术服务；自营和代 理各类商品及技术的进出口业务。 （依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）**	78,000万 元	4,713,066, 249.32	835,222,1 11.50	2,865,303, 293.84	-109,022,4 43.84	-92,485 ,710.00
南昌欧菲生 物识别技术 有限公司	子公司	新型电子元器件、光电子元器件、 新型显示器件、生物识别技术及关 键件的研发、生产、销售及技术服 务；自营或代理各类商品及技术的 进出口服务。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经 营活动）	251275.68 万元	7,684,497, 543.67	3,578,778, 292.80	9,913,412, 309.79	462,044,1 62.92	392,93 0,745.9 6
苏州欧菲光 科技有限公 司	子公司	新型电子元器件、光电子元器件、 新型显示器件及其关键件的研发、 生产、销售和技术服务；纳米材料 研发、销售服务及相关设备的研究 技术服务；电子产品、机电产品、 通信设备、计算机软硬件的研发、 生产、销售，并提供相关的系统集 成、技术咨询、技术服务、技术转 让、技术培训；车联网技术研发及 技术服务；汽车电子行业项目开发。 自营和代理各类商品及技术的进出	70,000万 元	2,244,591, 628.10	342,963,1 02.97	2,801,995, 283.09	-201,553,6 95.51	-234,84 6,935.4 4

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		口业务（国家限定企业经营或禁止 进出口的商品和技术除外）。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准 后方可开展经营活动）
欧菲光科技 （香港）有 限公司	子公司	一般贸易和代理服务	美元5,000 万元	7,369,969, 002.42	408,192,5 05.57	48,238,61 8,337.27	91,418,64 0.34	68,997, 993.50

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式
安徽精卓光显科技有限责任公司	新设
OFILM OPTICAL ELC TECH I P L	新设
深圳欧菲长盛科技有限公司	注销
深圳欧菲智慧环境科技有限公司	注销
南昌虚拟现实研究院股份有限公司	转让
南昌虚拟现实主题乐园有限公司	转让
安徽精卓光显科技有限责任公司	转让

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

2019年，公司聚焦光学核心业务，调整内部架构，整合关联业务板块，优化公司内部资 源配置，提高公司整体运营效率，带动公司整体收入和利润的快速增长。

公司影像模组全年出货量创新高，稳居行业第一，是主流客户的重点合作伙伴，中高端 摄像头产品的主力供应商。公司技术研发团队不断突破，自主开发的高像素超级解像算法得 到客户的认可和应用开发，超级EIS防抖算法达到行业顶尖的水平，CMP新型封装工艺产品大 批量产，潜望式5倍变焦和10倍连续变焦技术已经完成技术开发。在与国际大客户的合作上， 公司顺利从前置单摄升级到了后置双摄项目，为未来的持续发展打下了坚实的基础。

公司光学镜头业务进展顺利，营业收入和出货量均实现大幅增长，公司成功开发量产了 4800万像素6P光学镜头，以及长焦镜头、微距镜头和超广角镜头等多性能产品，陆续进入国 内主流手机厂商镜头供应链。

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公司触控显示业务在2019年通过股权转让新引入了产业链协同的合作方和资金方，国内 客户触控业务独立发展。

公司指纹识别模组全年出货持续维持全球第一，成为国内外主流手机厂商旗舰机型的主 力供应商，并成为策略合作伙伴。公司的超薄光学指纹识别技术按计划完成开发并顺利量产， 大面积超声波指纹完成开发并通过客户认证。同时，公司指纹识别产品在智能门锁、智能汽 车项目打开局面，客户和项目数持续增多。在3D Sensing模组方面，公司的3D结构光模组和 3D TOF模组均通过客户认证，实现规模量产。

公司智能汽车事业群聚焦车身电子、智能座舱和智能驾驶产品和技术的融合，布局车载 摄像头、智能座舱、自动泊车等产品的标准化和平台化。2019年底，公司量产了自主开发的 双联屏智能座舱系统；超声波指纹通过了车规验证；基于超声波雷达和摄像头的融合自动泊 车系统实现技术突破，获得客户高度认可并参与新车型项目量产。作为车载摄像头相关产品 的代表，公司积极参与中国智能座舱生态联盟筹建并成为联盟核心成员单位。

2019年，公司强化运营管理效率，在组织分工上进行简政放权，调整职能分工，充分激 发一线管理人员的主动性；在生产方面实施品质KPI横向评比，全面推行品质IT化，改善制程 品质，提升质量标准。公司充分认识到在财务管理方面的不足，进一步加快了会计核算ERP 系统升级，提高财务核算的准确性；加强信息技术和人员培训，明确岗位的职责及相关工作 流程；新聘任了高级管理人员，全面提高财务工作效率和工作质量。公司与专业咨询机构埃 森哲就“财务信息化及供应链物料管理项目”正式签约，埃森哲成为公司数字化转型的长期战 略合作伙伴，为公司提供包括企业数字化转型战略咨询、数字化运营管理咨询及相关数字化 技术创新实施专业服务。通过以上措施，2019年度，公司加强了对应收账款的管理，改善了 经营性现金流，降低了负债率。

2019年，公司先后入围2019中国企业500强、2019中国民营企业500强、2019广东企业500 强、2019广东省百强民营企业榜和2019江西企业100强等，相继荣获华为“质量优秀奖”、小米 “ ” “ ” 最佳战略合作奖 、 最具成长性高端制造产业上市公司 等奖项。

（二）行业发展趋势

1、光学光电

（1）5G智能手机面世，多摄渗透率加速提升

2019年8月，5G智能手机正式面世。根据Strategy Analytics的数据，2019年5G智能手机的 总出货量为1900万部，预期到2020年将激增至1.99亿部。5G市场的高歌猛进将有望带动全球

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手机市场回暖。从需求端来看，手机三摄以及多摄的渗透率加速提升。旭日大数据预估2020 年全球摄像头的出货量将达到60亿颗、2021年全球摄像头的出货量达75亿颗。

（2）镜头产业纵向升级，打开市场需求空间

镜头是摄像头模组中最重要的部件，智能手机旗舰机种的像素不断升级，实现超级大广 角、大光圈等功能，光学变焦也不断升级，夜拍效果逐渐加强。同时，国内高端机种的镜头 也逐渐从5P升级到6P、7P，通过多层镜头组合可以互相矫正过滤，可以增强镜头的对比度和 解析力，同时还可以改善眩光，降低色散与反射等，增加成像真实性。另外随着拍照的进一 步升级，潜望式镜头、ToF镜头、玻塑混合镜头等也开始逐步渗透成为光学成长的新动力。

手机轻薄化的趋势日益明显，增加镜片数量无疑是会增加手机的厚度，潜望式摄像头通 过横向排列镜头解决了增加厚度的问题，预计将会在主流手机厂商的旗舰机型中得到广泛的 应用。根据咨询机构TSR的预测，2020年至2021年采用潜望式摄像头的智能手机出货量将分 别达到3800万部、5200万部。

伴随着智能手机AR/VR等新硬件逐步崛起并趋于成熟，TrendForce预测，未来几年3D Sensing市场规模将呈几何式增长，到2020年，3D Sensing市场规模可达到108.49亿美元。ToF 技术的量产落地应用，结合AR/VR相关产品，有巨大的应用想象空间，有望加速AR、VR时 代的到来。根据TSR的预测，采用后置ToF的智能手机出货量在2020至2022年将分别达到1.5 亿部、2.5亿部、3.5亿部，呈现快速增长的态势。

手机镜头中镜片增加确实可以过滤杂光，但是同时也减少了进光量，增加了手机的成本。 镜头供应商开发出玻塑混合镜头，在原来塑料镜片构成的镜头的基础上，将其中一片塑料镜 片替换成玻璃镜片，进而构成玻塑混合镜头。由于玻璃镜头相对塑胶镜头有比较显著的光学 特性，尤其是在折射率、耐磨性、耐高温性等方面，玻塑混合镜头结合了玻璃镜头和塑料镜 头的优点，能够减少镜头厚度和失真率、提高成像清晰度和光圈尺寸。玻塑混合镜头已在监 控安防、数码相机、单反相机等广泛应用，随着玻塑混合成本的下降，将有望在高端旗舰机 型主摄中取得应用。

2、微电子

（1）屏下指纹需求爆发，产品向中低端渗透

2019年是屏下指纹爆发的元年，在全面屏的趋势下，屏下指纹能够较好的进行融合，但 由于技术原因，目前屏下指纹只能在OLED上实现，随着OLED渗透率的提升屏下指纹的需求 也进一步被激发。根据CINNO预测，2020年OLED屏下指纹手机出货量有望超过4亿部。随着

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适配LCD屏的屏下指纹解锁方案出现，以及屏下指纹识别将从单点识别到大面积甚至全屏指 纹识别升级，屏下指纹识别将迎来更大的市场空间。此外，为适应5G到来后天线的新要求， 屏下指纹需要做得更小和更薄，超薄屏下光学指纹可能成为未来主流方向。

（2）微小化与模组化趋势，SiP成为主流技术路径

由于终端产品的微小化和集成度提升，SiP(System in Package)系统级封装技术逐渐成为电 子技术发展的前沿热点，赛道持续扩容，SiP最大的特点是能够实现复杂的异质集成需求，将 各类性能迥异的有源与可选无源器件整合为单个标准封装件，形成一个系统或者子系统。 UWB芯片是SiP封装新的应用领域。同WIFI模组类似，UWB模组中包括定位芯片、发射芯片、 接收芯片和基带处理芯片，结构较为复杂，通过SiP封装可以大幅缩小整个模组体积，所以 UWB技术的商业化应用为SiP封装提供了新的增长点。

3、智能汽车

2020年2月24日，发改委发布《智能汽车创新发展战略》，明确提出：到2025年，中国标 准智能汽车的技术创新、产业生态、基础设施、法规标准、产品监管和网络安全体系基本形 成；同时，实现L3规模化生产，L4在特定环境下市场化应用，车用无线通信网络（LTE-V2X） 实现区域覆盖，新一代车用无线通信网络（5G-V2X）在部分城市、高速公路逐步开展应用。

目前无人驾驶技术尚处于辅助驾驶阶段（ADAS），ADAS技术提高，将推动车载镜头单 车配备量大幅提升。一方面，满足高层次ADAS的需求需要搭载更多摄像头，而摄像头从单 目向双目转变，将提升测距精确度；另一方面，车载芯片算力提升，能够支持搭载更多摄像 头。随着ADAS系统渗透率不断提高，车载摄像头行业快速增长。根据IHS和高工智能汽车的 预测，2020年全球车载摄像头市场规模有望达到133亿美元，国内市场预计接近60亿元。

（三）公司发展战略

未来，公司将继续聚焦光学影像主业，以核心技术驱动创新发展，打造微电子创新平台， 布局新领域，开拓新市场，提供更具附加值和技术含量的产品和服务，以获得客户认可、拓 展市场空间，开启公司高质量发展的新征程。

1、光学光电业务

公司将集中优势资源发展影像模组和光学镜头业务，继续紧抓手机产业光学创新的机遇， 在保持公司影像模组龙头地位的同时，持续进行创新升级，继续开发超长焦距、连续变焦、 超大广角、防抖等技术热点，为客户提供屏下摄像头/散热/广角畸变等全套解决方案，以高端

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产品打开市场增长空间，构建行业技术壁垒。

公司将继续加强光学镜头业务，开发高端镜头、玻塑混合镜头、超薄镜头、视频镜头及 头部镜头等新产品，并进一步补充公司在高端镜头产品的专利布局，加强公司在镜头产品的 综合实力，持续优化光学影像类产品结构，提升盈利能力。此外，公司将向半导体封装市场 进行延伸，开发FBGA（细间距球栅阵列）和FCCSP（倒装技术的芯片级封装）等技术，实 现多功能、小型化的影像芯片封装。

公司将凭借光学创新优势和在消费电子领域积累的核心客户优势，把握光学产品升级趋 势，在提升市场份额的同时，增强公司产品竞争实力，巩固公司行业地位。 2、微电子业务

公司成立微电子事业部，积极拓展产品种类，在指纹识别模组方面，除现在已有的光学 和超声波式屏下指纹识别模组外，公司将继续开发超薄屏下指纹识别模组、大面积屏下指纹 识别模组及应用于LCD屏幕的屏下指纹识别模组，加强公司产品在智能家居领域的应用，同 时将指纹识别的应用领域拓宽至车载指纹识别等领域。在3D Sensing方面，公司将开发屏下3D Sensing模组，以及D-ToF和I-ToF模组，并将3D Sensing的应用领域拓宽至智能家居、智能安 防、AI机器人等领域。

公司将切入更多光电传感器方向，从现有的生物识别技术向光电传感技术、压电传感技 术以及射频传感技术三大领域进行扩展，研发SiP（系统级封装技术）、Haptics（触控反馈技 术）、UWB（超宽带通信技术）等新技术，开发Glance Camera、WLO（准直镜头）、超声 波雷达和毫米波雷达等新产品。

公司将通过布局前沿技术，抢占多元赛道，发挥复合产业优势，进一步增强公司的综合 竞争力，在产品创新升级中持续获益。

3、智能汽车业务

在智能汽车业务方面，公司将继续聚焦车身电子、智能座舱和智能驾驶产品和技术的融 合，持续布局车载摄像头、智能座舱、自动泊车等产品的标准化和平台化；同时继续加大车 载摄像头的投入，研发高像素高清环视摄像头，前视ADAS摄像头等，开发下一代智能驾驶 域控制器。

未来，随着公司对以上各类技术的研发突破，公司的产品应用领域将从现有的消费电子 延伸到智能家居、智能穿戴、智能工业、智慧医疗、新零售、新物流、AR/VR、教育以及安 防等领域。

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（四） 2020 年经营目标和工作思路

公司未来要以经营利润为导向、以市场客户为中心，优化产品和产业结构，实现“产品、 技术、区域”替代，巩固公司在行业内的龙头地位。2020年，公司的主要经营措施为： （1）全面梳理业务，优化资源配置

公司将继续梳理现有业务，规划未来发展路径及产业布局，聚焦光学影像主业，优化资 源配置，持续进行创新升级，强化高端影像产品市场份额；同时，公司将积极推进微电子业 务，拓宽到更多的传感器领域，打开非手机产品市场。公司将加强内部经济效益考核, 以利 润取代收入作为考核标准，逐步减少毛利低的业务，控制风险，整合公司现有资源，全力做 大做强优势业务。

（2）强化质量管理，提高运营效率

公司将继续实施集团化管理，梳理生产流程，强化过程控制，推动全员质量管理，实行 全方位预防、品保自动化、全质量IT化，对质量痛点进行专项改善，在强化质量预防管理基 础上进行质量标准固化。公司将在保持现有规模优势的基础上，全面提升产线效率及产品良 率。同时，公司将持续完善成本核算系统，加强成本考核体系,优化供应商管理工作，进一步 降低采购成本，保障关键原材料及时足量供应。

（3）持续创新升级，增强客户粘性

公司将紧盯行业发展新技术趋势，继续加大研发投入，提升公司的研发水平，集中自有 研发团队的力量进行技术创新突破，另一方面也将引进业界一流的技术人员，根据行业发展 趋势和客户需求布局新业务。公司将充分发挥复合产业优势，以及各产业链垂直一体化的布 局，根据市场情况和客户需求，提供具备多种技术要点的复合解决方案（一站式解决方案）， 确保公司所生产的产品能够最大程度满足客户产品设计、功能的整体需求，进一步增强客户 粘性，加深公司与各终端品牌的合作关系。

（4）拓宽融资渠道，改善负债结构

为满足公司业务的资金需求，公司将进一步拓宽融资渠道，有效补充公司流动资金；同 时，公司将优化融资方式，降低资金成本，减少财务费用，改善资金状况及负债结构。此外， 公司将继续加强对库存和客户账期的管理，缩短库存和应收账款周转天数，全面提高资金使 用效率。

（5）强化绩效管理，激发组织活力

公司积极推动高端技术及管理人才引进，扩大与国内外知名高校合作，有计划地引进外

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部优秀人才和管理培训机制，优化人员配置，建立起多层次多样性的人才队伍；同时，公司 将为核心人才提供员工持股计划和限制性股票计划等多元化的福利政策。公司将围绕集团年 度核心指标，细化各事业部和各部门的考核指标，强化全员KPI考核机制。同时厉行末位淘汰 制，激发组织活力，践行经营本质，为公司的持续快速发展注入新的动力。

（五）可能面对的风险

1、技术更新影响行业发展格局

光电子元器件作为移动互联市场的上游产业，下游需求对其发展有直接决定作用。移动 互联终端市场的特点是技术升级频繁，产品更新换代速度较快，技术淘汰率较高，而且规模 越大，随着行业发展不断进行技术更新的成本越高、时间越长、灵活性越差。公司作为公司 作为微摄像头模组、指纹识别模组和触控模组的领先企业，将持续加大研发的人力、财力投 入，引领行业技术发展趋势，巩固自身核心竞争力，但仍存在着因新技术更新换代提速，导 致产品竞争力下降，对经营业绩产生不利影响的风险。

2、上游原材料价格波动风险

公司部分重要原材料如芯片供应商在海外，公司采取集中认证、招标采购等方式控制成 本，采取库存管理、供应链管理等方式优化资源配置，以应对原材料价格波动，但仍存在因 汇率波动、市场环境发生较大变化时原材料价格波动。

3、生产经营风险

尽管公司有世界一流的生产设备，吸引了一大批技术专业人才，完整地掌握了智能终端 核心组件生产的核心技术，并拥有产业化生产经验，已经能够给下游厂商大批量供应多种技 术类型的产品，但仍存在着因企业规模扩大，供应链管理、生产管理、销售管理、资金安排 等因素可能导致的经营风险。

4、行业竞争加剧

基于消费电子市场的巨大市场空间，许多厂商纷纷进入该领域，市场竞争日渐激烈。未 来随着各企业的投资完成，产能释放，竞争程度将进一步提升，产品价格下降压力较大，未 来行业内企业的利润率可能因此下降。

5、专利风险

移动互联网终端产品发展迅速，新技术层出不穷，行业内企业申请的专利众多。从技术 来源上，公司立足于自主研发，具备突出的技术创新能力，公司产品所使用的绝大部分技术 均为公司通过自主研发取得。由于技术日益成为行业内企业的研发重点，专利众多，由于行

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业内竞争激烈，专利纠纷成为行业内市场竞争的一种手段，不排除公司与竞争对手专利纠纷， 导致影响公司经营业绩的风险。

6、财务资金风险

截至报告期末，公司资产负债率为72.93%。随着营业规模的扩张，公司通过银行借款方 式来满足资金需求会削弱公司的盈利能力与长期发展能力，同时资产负债率的扩大也会使公 司的综合竞争力下降。公司海外销售和采购原材料占比持续增长，将进一步扩大外币汇率变 动风险对公司业务的影响，可能使公司的汇兑损益增加。

7、国际贸易风险

公司的部分重要原材料来自海外供应商，且公司部分重要客户为海外客户。公司的原材 料购买和与海外客户的合作，不排除因为国际贸易摩擦加剧而受到负面影响的风险。公司将 加强海外布局，减少特定国家间贸易摩擦带来的风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2019年02月20日	实地调研	机构	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2019年09月06日	实地调研	机构	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2019年11月22日	实地调研	机构	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2019年12月02日	实地调研	机构	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2019年12月03日	实地调研	机构	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

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第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

公司严格执行《未来三年（2018-2020年）股东回报规划》，对分红标准、比例以及利润 分配政策的决策程序进行了明确规定，从制度上保证了利润分配政策的连续性和稳定性，能 够充分保护中小投资者的合法权益。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	符合
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护：	中小股东参加股东大会通过现场和网络投票充分表达了意见 和诉求，其合法权益得到了充分保护
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明：	报告期内，公司未进行现金分红政策的调整或变更

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2017年预案：根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报 告，公司2017年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为822,521,428.67元，提取法定 公积金0元，加上2017年初未分配利润2,600,334,360.62元，减去2017年对股东分配的现金股利 119,435,622.90元，本年度末可供股东分配的利润总额为3,303,420,166.39元。截至2017年12月 31日，公司资本公积金余额为3,180,650,102.76元。

鉴于公司近年来持续、稳健的盈利能力和良好的财务状况，并结合公司未来的发展前景 和战略规划，在保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司董事会提出2017年度利润分配 预案如下：拟以公司截至2017年12月31日总股本2,714,445,975股为基数，向全体股东每10股 派发现金股利0.46元人民币（含税），合计派发现金股利124,864,514.85元，不送红股，不以 资本公积金转增股本。

2、2018年预案：根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审 计报告，公司2018年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为-519,008,316.35元，提取

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

盈余积金20,880,065.91元，提取法定公积金0元，加上2018年初未分配利润3,303,420,166.39元， 减去2018年对股东分配的现金股利124,791,422.95元，2018年度末可供股东分配的利润总额为 2,638,740,361.18元。截至2018年12月31日，公司资本公积金余额为3,163,056,179.18元。

基于公司的盈利能力和财务状况，并结合公司未来的发展前景和战略规划，在保证公司 正常经营和长远发展的前提下，公司董事会提出2018年度利润分配预案为：2018年度不派发 现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

3、2019年预案：根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报 告，公司2019年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为509,851,902.34元，提取法定 公积金159,986,230.92元，加上2019年初未分配利润2,640,018,790.93元，本年度末可供股东分 配的利润总额为2,999,538,796.85元。截至2019年12月31日，公司资本公积金余额为 3,562,828,313.15元。

鉴于公司近年来的盈利能力和财务状况，并结合公司未来的发展前景和战略规划，在保 证公司正常经营和长远发展的前提下，公司董事会提出2019年度利润分配预案如下：拟以公 司截至2019年12月31日总股本2,712,867,125股扣减公司正在办理的应回购注销的限制性股票 18,127,800股以及公司回购账户内不参与利润分配的回购股份4,445,947股，即以2,690,293,378 股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.21元人民币（含税），合计派发现金股利 56,496,160.94元，不送红股，不以资本公积金转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额 （含税）	分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润	现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率	以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额	以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例	现金分红总额 （含其他方 式）	现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率
2019年	56,496,160.94	509,851,902.34	11.08%	0.00	0.00%	56,496,160.94	11.08%
2018年	0.00	-519,008,316.35	0.00%	50,009,244.93	-9.64%	50,009,244.93	-9.64%
2017年	124,864,514.85	822,521,428.67	15.18%	0.00	0.00%	124,864,514.85	15.18%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

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二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.21
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	2,690,293,378
现金分红金额（元）（含税）	56,496,160.94
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	56,496,160.94
可分配利润（元）	2,999,538,796.85
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例	100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见审计报告，公司2019年度合并报表实现归属于上市 公司股东的净利润为509,851,902.34元，提取法定公积金159,986,230.92元，加上2019年初未分配利润2,640,018,790.93 元，本年度末可供股东分配的利润总额为2,999,538,796.85元。截至2019年12月31日，公司资本公积金余额为 3,562,828,313.15元。 鉴于公司近年来的盈利能力和财务状况，并结合公司未来的发展前景和战略规划，在保证公司正常经营和长远发展的 前提下，公司董事会提出2019年度利润分配预案如下：拟以公司截至2019年12月31日总股本2,712,867,125股扣减公司 正在办理的应回购注销的限制性股票18,127,800股以及公司回购账户内不参与利润分配的回购股份4,445,947股，即以 2,690,293,378股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.21元人民币（含税），合计派发现金股利56,496,160.94元， 不送红股，不以资本公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融 资时所作承诺	蔡荣军、 蔡高校	股份减持承 诺	承诺自本公司股票在证券交易所上市 交易之日起36个月届满后，其任职期	2010年08 月03日	长期有效	截至公告之 日，承诺人严

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

			间每年转让的股份不超过其持有本公 司股份总数的百分之二十五，离职后 半年内不转让其持有的本公司股份。			格履行了上 述承诺。
	蔡荣军	避免同业竞 争承诺	承诺不会以任何形式从事对欧菲光集 团股份有限公司的生产经营构成或可 能构成同业竞争的业务和经营活动， 也不会以任何方式为欧菲科技股份有 限公司的竞争企业提供资金、业务及 技术等方面的帮助。	2010年08 月03日	长期有效	截至公告之 日，承诺人严 格履行了上 述承诺。
股权激励承诺	上市公 司	不担保	公司承诺不为激励对象依本激励计划 获取有关权益提供贷款或其它任何形 式的财务资助，包括为其贷款提供担 保。		激励计划 实施期间
其他对公司中小股东 所作承诺
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划	无

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1.会计政策变更

本集团自2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企 业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工 具列报》（以上四项统称<新金融工具准则>），变更后的会计政策详见附注四。

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执行新金融工具准则对本集团的影响

于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本集团按照新金融工具 准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本集团未调整可 比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日 留存收益或其他综合收益。

执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：

项目	2018年 12月31日	累积影响金额	累积影响金额	累积影响金额	2019年 1月1日
		分类和 计量影响	金融资产 减值影响	小计
交易性金融资产		26,832,890.00		26,832,890.00	26,832,890.00
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产	26,832,890.00	-26,832,890.00		-26,832,890.00
应收票据		74,693,761.90		74,693,761.90	74,693,761.90
应收账款		5,191,973,579.61		5,191,973,579.61	5,191,973,579.61
应收款项融资		2,741,170,076.35		2,741,170,076.35	2,741,170,076.35
应收票据及应收账款	8,007,837,417.86	-8,007,837,417.86
可供出售金融资产	516,771,810.53	-516,771,810.53		-516,771,810.53
其他债权投资		6,863,200.00	6,863,200.00	-	6,863,200.00
其他权益工具投资		516,771,810.53		516,771,810.53	516,771,810.53
交易性金融负债		22,630,750.00		22,630,750.00	22,630,750.00
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债	22,630,750.00	-22,630,750.00		-22,630,750.00
其他综合收益	138,729,125.37	5,442,722.50		5,442,722.50	144,171,847.87
盈余公积	90,474,357.30	142,047.75		142,047.75	90,616,405.05
未分配利润	2,638,740,361.18	1,278,429.75		1,278,429.75	2,640,018,790.93

注：本集团持有票据具有收取现金流量和出售的双重目的，对于未到期由信用等级较高的银行承兑的 汇票则应计入应收款项融资，采用公允价值计量，由于银行承兑汇票期限较短，为简化处理，直接按票据 面值减去对应的坏账准备的差额作为公允价值；对于未到期由信用等级不高的银行承兑的汇票和商业承兑 汇票，由于转让难度较大，出售目的难以实现，则计入应收票据，按摊余成本计量，期末进行减值测试， 根据测试结果计提减值准备。

2.会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

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八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，减少5户，其中：

1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称	变更原因
OFILM OPTICAL ELECTRONIC TECHNOLOGY INDIA PRIVATE LIMITED	新设
安徽精卓光显科技有限责任公司	新设

2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体

名称	变更原因
深圳欧菲长盛科技有限公司	注销
深圳欧菲智慧环境科技有限公司	注销
南昌虚拟现实研究院股份有限公司	转让
南昌虚拟现实主题乐园有限公司	转让
安徽精卓光显科技有限责任公司	出让控制权

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	325
境内会计师事务所审计服务的连续年限	1
境内会计师事务所注册会计师姓名	胡进科、秦睿
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	1

当期是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

公司原审计机构为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”），考虑公司业务发展和未来审 计的需要，经公司审计委员会提议，董事会审议通过，公司拟更换年度审计服务的会计师事务所，聘任具备证券、期货业务 资格的大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师事务所”）为公司 2019年度财务会计报告和内部控制审 计机构，聘期一年，审计费用依照市场公允、合理的定价原则，结合委托的工作量等情况授权公司管理层与大华会计师事务 所确定其年度审计报酬事宜并签署相关协议。

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

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十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额 （万元）	是否形 成预计 负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲 裁)审理结 果及影响	诉讼(仲裁)判决执行 情况	披露 日期	披露 索引
乐视移动智能信息技术（北京） 有限公司、樂赛移動香港有限 公司分别通过《订货单》形式 向欧菲香港及南昌欧菲采购多 批货物，欧菲香港及南昌欧菲 均已依约按《订货单》要求向 乐视移动智能信息技术（北京） 有限公司、樂赛移動香港有限 公司交付了全部货物，并开具 了全部发票，但乐视移动智能 信息技术（北京）有限公司、 樂赛移動香港有限公司并未按 约定时间履行全部付款义务。 2017年6月15日向北京高级 法院提起诉讼。	19,018.93	否	北京高院于2019年5月28 日、29日、30日开庭审理。 已收到判决书：一、被告乐 视移动智能信息技术（北京） 有限公司向欧菲光科技（香 港）、南昌欧菲光电支付人民 币23,304,602.88元及资金占 用损失；二、被告乐视移动 智能信息技术（北京）有限 公司向向欧菲光科技（香 港）、南昌欧菲光电支付本金 22924893.94美元及资金占 用损失；三、驳回其他诉讼 请求。	不适用	不适用
2018年1月，公司向美国加州 洛杉矶高等法院起诉贾跃亭对 乐视拖欠欧菲货款承担责任， 由其个人资产对欧菲货款进行 清偿。	16,459.35	否	2019.10.10贾跃亭向美国特 拉华州破产法院递交个人破 产重组申请。2019.11.19 贾 跃亭向特拉华破产法院提出 加快推进"批准补充披露声 明"的动议听证申请，同期上 海懒财资产管理有限公司向 该破产法院提出一项"要求 撤销对贾跃亭破产重组保护 申请或将审判地点转移至加 利福尼亚破产法院审理；针 对该两项动议该破产法院于 2019.12.18（Eastern time)召	不适用	不适用

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			开了听证会并当庭决定将该 案件转移到加州破产法院审 理。我司已于2020.1.19将破 产法院要求提交的债权申报 证据材料通过律师邮寄过 去。此案正待法院的下一步 审理。
（1）东莞市金铭电子有限公 司、东莞金卓通信科技有限公 司有货款未向我司结清。2017 年11月20日，我司子公司南 昌欧菲生物识别、南昌欧菲光 电与金铭电子、金卓通信及金 立通信签订《付款及抵押协 议》，金立通信未履行保证责 任，我司于2017年12月18 日向华南贸易仲裁委员会提起 了仲裁申请。（2）2017年11 月29日,我司欧菲生物、欧菲 光电向深圳市中院申请对金铭 电子、金卓通信、金立通信的 相关财产采取诉前财产保全措 施。（3）2017年12月21日， 我司欧菲生物、欧菲光电向东 莞第二人民法院申请对金铭电 子、金卓通信、金立通信的相 关财产采取仲裁保全措施。	63,732.38	否	仲裁庭于2018年12月4日 向我司送达了仲裁裁决书， 仲裁金立向我司支付货款6 亿余元及相应的利息。	不适用	已于2018年12月26 日向东莞中级人民申 请强制执行，现东莞 中院已立案受理。因 其他债权人向深圳中 院申请对金铭、金卓 两家公司进行破产清 算，深圳中院已裁定 受理该两家公司的破 产清算申请，并同时 指定了破产管理人， 我司依法向破产管理 人申报了债权，目前 正在等破产管理人进 行确认
刘立荣、罗锦平于2017年12 月7日共同向欧菲生物、欧菲 光电出具了《个人无限连带责 任保证函》，为金铭电子公司、 金卓通信公司应付原告的货款 等相关款项向公司提供连带保 证责任。因金铭电子公司、金 卓通信公司并未按约履行付款 义务，刘立荣、罗锦平亦未履 行连带清偿义务，2018年1月 8日，公司向江西省高级法院 提起诉讼，请求判令刘立荣、 罗锦平连带清偿东莞金铭电子 公司、东莞金卓通信公司所欠 公司3亿元人民币的货款及逾 期利息。	30,000	否	2018年4月11日领取判决 书，判决支持我司全部的诉 讼请求。经查询，该判决现 已生效。	不适用	已于2019年1月2日 向江西省高级法院申 请强制执行，现省高 院已立案受理。省高 院执行法官已前往深 圳对刘立荣夫妇银行 存款进行扣划，目前 已扣划580余万元， 省高院将罗锦平名下 不动产挂淘宝上进行 拍卖，已流拍两次， 现正在进行变卖，同 步我司收到福田法院 关于抵押权人金士波 要求实现抵押权通知 书

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2016年9月21日和2017年11 月3日，中国银行吴中支行和 苏州一合光学有限公司签订授 信合作协议，针对授信下的苏 州一合的金融借款，苏州一合 以自己对苏州欧菲的应收账款 签订了应收账款质押合同并在 中国人民银行应收账款质押登 记公示系统办理了抵押登记。 后因一合的金融借款逾期，中 国银行吴中支行起诉要求苏州 一合支付货款，并要求苏州欧 菲在质押登记的债权范围内承 担责任。	6,865.95	否	2019年2月27日收到一审 判决书，驳回中国银行对苏 州欧菲的全部诉请	不适用	不适用
苏州宸翰光电科技有限公司和 苏州欧菲2014年起签订两份 协议承包其厂房和设备，2016 年5月1日至2019年4月30 日，协议约定了承包经营费90 万元/月，苏州欧菲可以提前一 个月申请暂停租用或提前一个 月申请终止协议并双方签署订 申请书。苏州欧菲已经支付了 300万元的履约保证金和25万 元的消防设施整改费用。后苏 州欧菲决定关闭苏州宸翰，并 在2017年2月份搬迁完毕。9 月30日，苏州宸翰诉苏州欧菲 单方违约终止承包协议。	1,589.45	否	2019年6月3日法院作出一 审判决：苏州欧菲支付 593,839.62元及违约金；苏 州宸瀚返还300万元保证金 及逾期付款利息；驳回苏州 宸瀚其他诉讼请求。2019年 6月21日，苏州宸瀚上诉。 二审判决驳回苏州宸瀚的上 诉请求，支持了苏州欧菲的 反诉请求。苏州欧菲不需要 支付1530万元差额租金，苏 州宸瀚需返还300万元定 金。	不适用	执行中
公司未达到重大诉讼披露标准 的其他诉讼的涉案总金额	3,565.99	否	尚未结案	不适用	不适用

十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论 （如有）	披露日期	披露索引
欧菲光集 团股份有 限公司	其他	欧菲光在业绩预告、业绩快报中披露的2018年 度净利润与最终经审计的净利润相差巨大，且盈 亏性质发生变化，净利润差异金额分别为-23.19 亿元、-23.58亿元，且未按规定对业绩预告、业 绩快报做出准确修正。同时，欧菲光2019年第 一季度归属于上市公司股东的净利润为负，且其	被环保、安监、 税务等其他行 政管理部门给 予重大行政处 罚以及被证券 交易所公开谴	公开谴责处分	2019年12 月18日	http://ww w.cninfo. com.cn

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		未在规定期限内披露2019年第一季度业绩预告。	责的情形
蔡荣军	董事	欧菲光在业绩预告、业绩快报中披露的2018年 度净利润与最终经审计的净利润相差巨大，且盈 亏性质发生变化，净利润差异金额分别为-23.19 亿元、-23.58亿元，且未按规定对业绩预告、业 绩快报做出准确修正。同时，欧菲光2019年第 一季度归属于上市公司股东的净利润为负，且其 未在规定期限内披露2019年第一季度业绩预告。	被环保、安监、 税务等其他行 政管理部门给 予重大行政处 罚以及被证券 交易所公开谴 责的情形	公开谴责处分	2019年12 月18日	http://ww w.cninfo. com.cn
谭振林	其他	欧菲光在业绩预告、业绩快报中披露的2018年 度净利润与最终经审计的净利润相差巨大，且盈 亏性质发生变化，净利润差异金额分别为-23.19 亿元、-23.58亿元，且未按规定对业绩预告、业 绩快报做出准确修正。同时，欧菲光2019年第 一季度归属于上市公司股东的净利润为负，且其 未在规定期限内披露2019年第一季度业绩预告。	被环保、安监、 税务等其他行 政管理部门给 予重大行政处 罚以及被证券 交易所公开谴 责的情形	公开谴责处分	2019年12 月18日	http://ww w.cninfo. com.cn
李素雯	其他	欧菲光在业绩预告、业绩快报中披露的2018年 度净利润与最终经审计的净利润相差巨大，且盈 亏性质发生变化，净利润差异金额分别为-23.19 亿元、-23.58亿元，且未按规定对业绩预告、业 绩快报做出准确修正。同时，欧菲光2019年第 一季度归属于上市公司股东的净利润为负，且其 未在规定期限内披露2019年第一季度业绩预告。	被环保、安监、 税务等其他行 政管理部门给 予重大行政处 罚以及被证券 交易所公开谴 责的情形	公开谴责处分	2019年12 月18日	http://ww w.cninfo. com.cn
欧菲光集 团股份有 限公司	其他	1、业绩快报披露不准确；2、业绩快报修正不及 时；3、信息披露管理制度执行不严。	其他	责令改正的行 政监管措施	2019年09 月28日	http://ww w.cninfo. com.cn
蔡荣军	董事	1、业绩快报披露不准确；2、业绩快报修正不及 时；3、信息披露管理制度执行不严。	其他	出具警示函的 行政监管措施
谭振林	其他	1、业绩快报披露不准确；2、业绩快报修正不及 时；3、信息披露管理制度执行不严。	其他	出具警示函的 行政监管措施
李素雯	其他	1、业绩快报披露不准确；2、业绩快报修正不及 时；3、信息披露管理制度执行不严。	其他	出具警示函的 行政监管措施
肖燕松	高级管 理人员	1、业绩快报披露不准确；2、业绩快报修正不及 时；3、信息披露管理制度执行不严。	其他	出具警示函的 行政监管措施

整改情况说明 √ 适用 □ 不适用

公司于2019年9月27日收到深圳证监局出具的《行政监管措施决定书》〔2019〕188号，要 求公司对检查中发现的问题进行改正。公司于2019年10月24日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）披露《关于深圳证监局对公司采取责令改正措施的整改报告》。 整改情况如下：

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一、业绩快报披露不准确

你公司于2019年1月31日披露的《2018年度业绩快报》显示，你公司2018年归属于上市公 司股东的净利润（以下简称净利润）为18.39亿元。2019年4月26日，你公司披露2018年年报 并同步披露了《2018年度业绩快报修正公告》，你公司业绩由盈转亏，净利润为-5.19亿元。 经检查，你公司未能合理估计存货可变现净值，应当识别而未能识别存货已出现的减值迹象， 致使你公司在编制业绩快报时未能足额计提资产减值损失。此外，你公司在存货系统核算数 据出现重大异常时未予重视，未及时查找、综合判断与全面处理存货管理系统异常形成原因 及后续影响情况，致使你公司部分生产成本结转不准确。上述情形反映你公司财务管理薄弱， 内部控制严重缺失，导致你公司2019年1月31日披露的《2018年度业绩快报》财务数据出现重 大偏差。

整改措施：

1、加强财务系统建设

公司加快会计核算ERP系统的更新升级，保证数据传递的实效性，提高财务核算的准确 性。

2、明确各部岗位职责

提高基础会计核算水平，严格执行会计法律法规和国家统一的会计准则及相关制度，加 强存货期末的减值测试及成本结转准确性，强化对财务报告编制、对外提供和分析利用全过 程的管理，明确岗位的职责及相关工作流程，完成岗位的人员配备，确保财务报告合法合规、 真实完整和有效利用并及时编制和披露。

• 3、提高人员专业能力

企业编制财务报告方面，加强信息技术和人员培训，全面提升财务人员的工作效率及工 作质量，有效减少避免编制差错及人为调整因素，不断提高财务报告编制质量。 4、谨慎披露财务数据

对于未经审计的数据，本着谨慎性原则慎重进行会计确认及披露，并对重大的会计事项 及其数据应及时与审计机构及相关部门取得充分沟通，不可随意公布公司财务报告或财务数 据。

公司已于2019年5月6日聘任新的副总经理及2019年7月1日聘任新的财务总监，旨在优化 内部控制体系，提升运营效率，加强财务管理，并按照《年度报告重大差错责任追究制度》 的相关规定进行责任认定，对造成本次年报实际业绩与业绩快报产生差异的财务部相关人员

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进行了追责处理；未来，公司将通过加强培训及引进专业人才等方式以提高业务人员的专业 能力和业务水准，加强同中介机构的业务沟通，加强监督和复核工作，切实避免类似情况的 再次发生。

整改责任人： 董事长、总经理、财务总监

整改完成时间： 已分别于2019年5月6日、2019年7月1日完成副总经理和财务总监的聘任，同 时加强了其他财务岗位人员配备并推进会计核算系统升级，公司将持续规范盈利预测编制， 持续夯实财务会计核算基础工作。

二、业绩快报修正不及时

你公司在2019年4月3日知悉2018年业绩大幅变动的信息后，未按照《上市公司信息披露 管理办法》（证监会令第40号）第二十五条、第三十条第（五）项的规定，及时披露业绩快 报修正公告，向市场充分提示风险，直至2019年4月26日披露《2018年年度报告》时才披露业 绩快报修正公告，业绩快报修正公告披露不及时。

整改措施：

1、加强审计监督管理工作

依据企业内部审计工作的相关法规，围绕与财务相关的制度进行梳理，不断优化业绩披 露的相关流程，强化工作节点，保证信息沟通顺畅，积极推进流程的落实和执行。公司未来 将不断加强对财务核算的审计监督，定期开展内部控制审计，不断改善内部控制薄弱环节， 对整改方案及措施进行监督检查，实现内控管理体系的提升。

2、强化信息披露管理

进一步明确相关部门信息的第一责任人，强调各部门应密切关注、跟踪日常事务中与信 息披露相关联的事项，做到及时反馈公司的重大信息至证券部，并严格执行公司的相关制度。 公司将大力加强信息披露义务，加强证券部人员队伍建设，梳理三会工作流程，健全文件核 对工作的责任环节，切实做到信息披露的及时、准确、完整，同时密切关注中国证监会及其 派出机构深圳证监局、深圳证券交易所、上市公司协会等部门举办的相关培训及学习，积极 组织董事、监事、高级管理人员及相关人员参加，进一步强化相关人员规范运作意识和能力， 切实提升公司治理和内控管理水平。

3、加强证券法律法规学习

由公司董事会秘书负责定期组织董事、监事、高级管理人员学习《深圳证券交易所股票 上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

引》等法律法规及业务规范，并邀请专业人士到公司进行培训，进一步提高公司内部中高层 管理人员对相关法律法规的理解，及时传达最新法律法规、监管部门文件及上市公司典型案 例等，切实提高公司治理及规范运作。

整改责任人： 董事长、总经理、财务总监、董事会秘书、内部审计负责人

整改完成时间： 公司已整改完成，内控体系梳理正在实施，公司将长期持续强化信息披露管 理制度，加强证券法律法规学习，规范公司运作。

三、信息披露管理制度执行不严

一是投资者于2019年3月26日在深圳证券交易所互动易提问“请问机构投资者近期持续卖 出，是否与欧菲光业绩不达标有关”，你公司回复“公司不会对业绩预告区间进行修正”。经检 查，你公司在未及时跟进了解、核实财务及业绩信息的情况下即发布不会进行业绩预告区间 调整的确定性回复，向投资者传递了错误的信息，信息发布不谨慎。

二是你公司2019年4月29日发布《重大事项停牌公告》称，控股股东深圳市欧菲投资控股 有限公司（以下简称欧菲控股）及其一致行动人裕高（中国）有限公司（以下简称裕高）筹 划股权转让事项。5月8日，你公司披露公告称欧菲控股和裕高决定终止筹划重大事项。5月9 日，你公司又发布更正公告称欧菲控股和裕高并未决定终止股权转让事项。经检查，你公司 披露控股股东股权转让事项时，未经内部审批程序，导致信息披露出现偏差。 整改措施：

1、加强信息核实，谨慎对外披露

互动易是投资者与公司沟通、交流、互动的重要方式，公司非常重视投资者关系管理。 针对互动易上的提问，公司证券部已配备专人定期进行搜集，并由董事会秘书组织并召集相 关部门进行问题的探讨及验证，加强信息的准确性及有效性，本着谨慎性公平原则，保证沟 通的顺畅，维护中小投资者的利益。

2、强化内部流程，提升信披质量

公司将进一步强化信息披露内部流程，加强公司重大信息的有效监控，及时、全面的获 取信息，并通过参加公司的月度会议及时掌控公司重大事项进展，加强与各部门的联络，准 确及时的获取信息。公司将组织相关部门加强对《公司法》、《证券法》、《上市公司信息 披露管理办法》和深圳证券交易所其他相关规定等的学习，严格遵守法律法规，及时履行信 息披露义务。同时，不断优化公司内部信息披露管理流程，积极参加业务培训活动，确保在 今后履行必要的审批程序，严格遵守相关法律法规和公司《信息披露管理制度》的要求，保

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

证信息披露做到及时、真实、准确、完整。 整改责任人： 董事长、总经理、董事会秘书

整改完成时间： 公司整改完成，并将长期持续规范运作。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决情况，也不存在债 务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1 、第六期员工持股计划：

公司于2014年12月8日经第七次临时股东大会批准《欧菲光员工持股计划》（修订稿）, 授权公司董事会审议员工持股计划。公司董事会于2017年4月21日第三届董事会第三十八次会 议审议通过了《关于<公司第六期员工持股计划>及摘要的议案》，详见公司于2014年12月9 日披露的《2014年第七次临时股东大会决议公告》（公告编号2014-110），以及公司于2017 年4月25日披露的《第六期员工持股计划（草案）》和《第三届董事会第三十八次会议决议公 告》（公告编号：2017-064）

公司第六期员工持股计划设立后委托渤海国际信托股份有限公司管理，并认购渤海信 · 托 添盛系列欧菲光6号集合资金信托计划B级份额，截至2017年6月29日，第六期员工持股计 划通过信托产品在二级市场交易系统累计购买公司股票41,678,338股，占公司总股本的1.53%， 成交金额合计为700,171,071.40元，成交均价为16.80元/股，已完成第六期员工持股计划的股 票购买，锁定期自公告之日起12个月，即2017年6月29日至2018年6月28日。详见公司于2017 年6月30日披露的《关于第六期员工持股计划购买完成的公告》（公告编号2017-094）。

· 截至2019年5月14日，因渤海信托 添盛系列欧菲光6号集合资金信托计划产品到期，公司 第六期员工持股计划通过该信托计划持有的公司股票41,678,338股已全部卖出，成交总金额为 343,998,144元，成交均价8.25元/股。详见公司于2019年5月16日披露的《关于第六期员工持股 计划股票全部卖出及实施完毕的公告》（公告编号2019-064）。

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2 、广州欧菲影像员工持股计划：

公司分别于2017年11月6日、2017年11月24日召开了第三届董事会第四十四次（临时）会 议和2017年第六次临时股东大会，审议通过了《关于<广州欧菲影像员工持股计划（草案）> 及摘要的议案》，具体内容详见公司披露的《第三届董事会第四十四次（临时）会议决议公 告》（公告编号2017-153），《广州欧菲影像员工持股计划（草案）》，以及《2017年第六 次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-168）。

公司广州欧菲影像员工持股计划设立后委托云南国际信托有限公司管理，并认购广州欧 菲影像集合资金信托计划次级份额，截至2018年1月9日，广州欧菲影像员工持股计划通过信 托产品在二级市场交易系统累计增持买入公司股票4,907,430股，占公司已发行总股本的 0.18%，成交金额合计为98,862,234.60元，成交均价为20.15元/股，已完成广州欧菲影像员工 持股计划的股票购买，锁定期自本公告之日起12个月，即2018年1月10日至2019年1月9日。详 见公司于2018年1月10日披露的《关于广州欧菲影像员工持股计划购买完成的公告》（公告编 号2018-008）。

2019年11月25日至2019年12月2日，因广州欧菲影像集合资金信托计划到期，广州欧菲影 像员工持股计划所持有的公司股票共计4,907,430股已全部通过集中竞价的交易方式出售完 毕。详见公司于2019年12月3日披露的《关于广州欧菲影像员工持股计划股票全部卖出及实施 完毕的公告》（公告编号2019-151）。

3 、第七期员工持股计划：

公司分别于2017年11月24日、2017年12月15日召开了第四届董事会第一次（临时）会议 和2017年第七次临时股东大会，审议通过了《关于<第七期员工持股计划（草案）>及摘要的 议案》，具体内容详见公司披露的《第四届董事会第一次（临时）会议决议公告》（公告编 号2017-169），以及公司披露的《第七期员工持股计划（草案）》和《2017年第七次临时股 东大会决议公告》（公告编号：2017-180）。

公司第七期员工持股计划设立后委托云南国际信托有限公司管理，并认购过欧菲7号集合 资金信托计划次级份额，截至2018年3月2日，第七期员工持股计划通过信托产品累计增持买 入公司股票26,677,640股，占公司已发行总股本的0.98%，成交金额合计为494,598,172.51元， 成交均价为18.54元/股，已完成第七期员工持股计划的股票购买，锁定期自公告之日起12个月， 即2018年3月3日至2019年3月2日。详见公司于2018年3月3日披露的《关于第七期员工持股计 划购买完成的公告》（公告编号2018-039）。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

2019年11月25日至2019年12月2日，因欧菲7号集合资金信托计划到期，第七期员工持股 计划所持有的公司股票共计26,677,640股已全部通过集中竞价的交易方式出售完毕。详见公司 于2019年12月3日披露的《关于第七期员工持股计划股票全部卖出及实施完毕的公告》（公告 编号2019-152）。

4 、限制性股票及股票增值权 :

2016年6月23日公司召开第三届董事会第二十五次会议审议通过《关于公司<第一期限制 性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<股权激励计划实施考核管理办法> 的议案》及《关于公司<第一期股票增值权激励计划（草案）>及其摘要的议案》。

2016年6月23日，第三届监事会第十六次会议（临时）审议通过，《关于公司<第一期限 制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<第一期股票增值权激励计划（草 案）>及其摘要的议案》、《关于公司<股权激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于 核实公司第一期限制性股票和股票增值权激励计划激励对象名单的议案》。

2016年7月11日，本次限制性股票及股票增值权相关议案经公司2016年第三次临时股东大 会审议通过。

2016年7月12日，第三届董事会第二十七次会议（临时）审议通过了《关于对公司第一期 限制性股票激励计划进行调整的议案》、《关于对公司第一期股票增值权激励计划进行调整 的议案》、《关于向激励对象授予公司限制性股票的议案》、《关于向激励对象授予公司股 票增值权的议案》。

2016年8月29日，第三届董事会第三十次会议（临时）审议通过了《关于向激励对象授予 第一期限制性股票激励计划预留股份的议案》；第三届监事会第二十次会议（临时）审议通 过了《关于核实公司第一期限制性股票激励计划预留股份激励对象的议案》。

2016年9月7日，第一期限制性股票激励计划授予完成登记，限制性股票的上市日期为2016 年9月9日。2016年12月1日，公司公告了限制性股票激励计划预留部分完成登记，上市日期为 2016年12月2日。

2017年3月21日，公司第三届董事会第三十七次会议（临时）审议通过了《关于回购注销 部分限制性股票的议案》，5名激励对象由于离职原因，应予回购注销其已获授但尚未解锁的 21.5万股限制性股票，回购价格为14.25元/股。

2017年7月10日，公司第三届董事会第三十九次会议（临时）审议通过了《关于调整部分 限制性股票回购注销股数及价格的议案》，将上述回购注销的股数调整为53.75万股，回购价

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

格调整为5.656元/股。同次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，3名激 励对象由于离职原因，应予回购注销其已获授但尚未解锁的61.25万股限制性股票，回购价格 为5.656元/股。同次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁及股票增 值权激励计划第一个行权期可行权的议案》，公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条 件达成，共144名限制性股票激励对象在本次解锁期合计可解锁公司股票13,927,500股。

2017年8月7日，公司第三届董事会第四十次会议（临时）审议通过了《关于限制性股票 激励计划预留部分第一个解锁期可解锁的议案》，公司限制性股票激励计划预留部分第一个 解锁期解锁条件达成，共1名激励对象在本次解锁期可解锁公司股票375,000股。

2017年9月11日，公司限制性股票激励计划首次授予部分第一期解锁完成。

2017年10月20日，公司第三届董事会第四十三次会议审议通过了《关于回购注销部分限 制性股票的议案》，一名激励对象由于离职原因，应回购注销其已获授但尚未解锁的7万股限 制性股票，回购价格为5.656元/股。

2017年11月24日，公司第四届董事会第一次会议（临时）审议通过了《关于回购注销部 分限制性股票的议案》，一名激励对象由于离职原因，两名激励对象由于担任公司监事的原 因，应回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票共计150.01万股，回购价格为5.656元/股。 2017年12月4日，公司限制性股票激励计划预留部分第一期解锁完成。

2018年1月18日，公司完成了68.25万股限制性股票的回购注销。

2018年7月12日，公司第四届董事会第九次（临时）会议审议通过了《关于限制性股票激 励计划首次授予部分第二个解锁期可解锁及股票增值权激励计划第二个行权期可行权的议 案》，公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件达成，共140名限制性股票激励对象在 本次解锁期合计可解锁公司股票13,254,600股，共31名股票增值权激励对象在本次行权期合计 可行权3,378,750股。

2018年8月24日，公司第四届董事会第十一次（临时）会议审议通过了《关于限制性股票 激励计划预留部分第二个解锁期可解锁的议案》，公司限制性股票激励计划预留部分第二个 解锁期解锁条件达成，共1名激励对象在本次解锁期可解锁公司股票375,000股。同次会议审 议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，一名激励对象由于离职原因，应回购注 销其已获授但尚未解锁的限制性股票78,750股。

2018年8月29日，公司完成了150.01万股限制性股票的回购注销。

2018年9月10日，公司限制性股票激励计划首次授予部分第二期解锁完成。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

2018年12月5日，公司限制性股票激励计划预留部分第二期解锁完成。

2018年12月19日，公司完成了78,750股限制性股票的回购注销。

2019年7月29日, 公司召开第四届董事会第二十三次会议审议通过《关于回购注销限制性 股票的议案》，因14名限制性股票激励对象离职以及第三个解锁期公司业绩未达到解锁条件， 应回购注销共计139名限制性股票激励对象已获授但尚未解锁的17,627,800股限制性股票，应 回购注销1名限制性股票激励对象已获授但尚未解锁的500,000股预留部分限制性股票。此议 案已经过公司2019年第四次临时股东大会审议通过。截至本披露日，上述合计18,127,800股限 制性股票的回购注销尚在办理中。

十六、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易 方	关联 关系	关联交 易类型	关联交 易内容	关联交易 定价原则	关联交易 价格	关联交 易金额 （万元）	占同类 交易金 额的比 例	获批的 交易额 度（万 元）	是否 超过 获批 额度	关联 交易 结算 方式	可获得 的同类 交易市 价	披露日 期	披露索 引
深圳市艾 特智能科 技有限公 司	联营 企业	向关联 人销售 商品及 劳务	向关联 人销售 商品及 劳务	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	140.95	0.00%	1,000	否	货币 资金	-	2019年 04月24 日	http://w ww.cni nfo.co m.cn
新思考电 机有限公 司	联营 企业	向关联 人销售 商品及 劳务	向关联 人销售 商品及 劳务	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	1.14	0.00%		否	货币 资金	-
深圳市融 创天下科 技有限公 司	联营 企业	向关联 人销售 商品及 劳务	向关联 人销售 商品及 劳务	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	265.34	0.01%		否	货币 资金	-

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

陕西云创 网络科技 股份有限 公司	联营 企业	向关联 人销售 商品及 劳务	向关联 人销售 商品及 劳务	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	9.91	0.00%		否	货币 资金	-
安徽精卓 光显科技 有限责任 公司	联营 企业	接受关 联人销 售商品 及劳务	接受关 联人销 售商品 及劳务	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	3,290.69	0.08%		否	货币 资金	-
新思考电 机有限公 司	联营 企业	接受关 联人销 售商品 及劳务	接受关 联人销 售商品 及劳务	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	24,946.8 7	0.58%	40,000	否	货币 资金	-	2019年 04月24 日	http://w ww.cni nfo.co m.cn
常州纵慧 芯光半导 体科技有 限公司	联营 企业	接受关 联人销 售商品 及劳务	接受关 联人销 售商品 及劳务	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	以市场价 格作为 定价依 据，具体 由交易双 方协商确 定	5,483.48	0.13%		否	货币 资金	-
合计				--	--	34,138.3 8	--	41,000	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				不适用
按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有）				详见公司披露的日常关联交易预计公告
交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用）				不适用

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

截止2019年12月31日，已签订的正在或准备履行的租赁合约情况

项目	本年末最低租赁付款额	本年初最低租赁付款额
资产负债表日后第1年	200,382,907.90	101,336,323.85
资产负债表日后第2年	179,066,770.13	95,783,742.77
资产负债表日后第3年	152,084,947.07	74,731,546.56
以后年度	1,554,108,749.08	147,736,459.45
合计	2,085,643,374.19	419,588,072.63

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度 相关公告 披露日期	担保额度	实际发生日 期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行 完毕	是否为关 联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度 相关公告 披露日期	担保额度	实际发生日 期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行 完毕	是否为关 联方担保
南昌光电/南昌显示 科技/南昌多媒体	2018年12 月15日	80,000	2018年12月 11日	20,300	一般保证	2018/12/11-2 019/12/6	否	是
南昌欧菲光/南昌光 学/南昌光电/南昌显 示科技/南昌生物识 别/苏州欧菲光	2019年06 月20日	80,000	2019年07月 23日	11,500	一般保证	2019/7/23-20 20/7/23	否	是
南昌光电	2019年05 月30日	21,500	2019年07月 16日	19,900	一般保证	2019/7/16-20 21/07/16	否	是
南昌光电	2017年10 月20日	43,000	2018年05月 22日	3,564.54	一般保证	2018/05/22-2 020/05/22	否	是
南昌光电	2017年10 月20日	20,000	2018年02月 01日	20,000	一般保证	2018/02/01-2 019/12/31	否	是
南昌光电	2018年03 月08日	80,000	2018年06月 22日	80,000	一般保证	2018/6/22-20 21/02/27	否	是
南昌光电	2017年02 月18日	70,000	2017年04月 14日	44,000	一般保证	2017/4/14-20 21/10/23	否	是
南昌光电	2019年09 月11日	30,000	2019年10月 31日	30,000	一般保证	2019/10/31-2 020/12/20	否	是
南昌光电	2019年04 月24日	10,000	2019年05月 31日	5,048	一般保证	2019/05/31-2 021/05/31	否	是
南昌光电	2019年01 月10日	20,000	2019年01月 26日	16,776.85	一般保证	2019/1/26-20 21/01/26	否	是

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

南昌光电	2018年09 月26日	30,000	2018年10月 11日	16,508.71	一般保证	2018/10/11-2 020/10/11	否	是
南昌生物识别	2018年08 月03日	5,000	2018年10月 30日	210.74	一般保证	2018/10/30-2 020/10/30	否	是
南昌生物识别	2019年05 月30日	22,000	2019年07月 23日	10,466	一般保证	2019/07/23-2 021/07/23	否	是
南昌生物识别	2018年12 月13日	20,000	2019年02月 26日	20,000	一般保证	2019/02/26-2 020/01/07	否	是
南昌生物识别	2019年01 月10日	20,000	2019年01月 26日	20,000	一般保证	2019/1/26-20 21/01/26	否	是
南昌生物识别	2018年09 月26日	30,000	2018年10月 11日	22,007.96	一般保证	2018/10/11-2 020/10/11	否	是
南昌生物识别	2018年03 月08日	110,000	2018年07月 31日	110,000	一般保证	2018/7/31-20 20/7/31	否	是
南昌显示科技	2017年12 月15日	150,000	2018年03月 15日	116,595	一般保证	2018/3/15-20 23/3/15	否	是
南昌精密	2018年08 月28日	30,000	2018年10月 18日	30,000	一般保证	2018/10/18-2 024/01/30	否	是
苏州欧菲光	2018年08 月28日	20,000	2018年11月 01日	16,000	一般保证	2018/11/1-20 20/10/31	否	是
苏州欧菲光	2019年07 月29日	101,920	2019年09月 12日	36,811.94	一般保证	2019/9/18-20 20/9/18	否	是
苏州欧菲光	2018年12 月13日	50,000	2019年01月 24日	15,000	一般保证	2019/1/24-20 20/1/22	否	是
苏州欧菲光	2019年01 月08日	24,000	2019年03月 14日	14,000	一般保证	2019/4/26-20 20/4/26	否	是
苏州欧菲光	2018年12 月13日	30,000	2018年12月 25日	3,400	一般保证	2018/12/25-2 019/12/25	否	是
广州欧菲	2018年03 月10日	30,000	2018年08月 08日	14,000	一般保证	2018/8/8-202 0/8/9	否	是
广州欧菲	2019年08 月24日	56,000	2018年10月 24日	3,000	一般保证	2018/10/24-2 020/10/24	否	是
广州欧菲	2018年01 月08日	39,400	2018年02月 09日	17,642.31	一般保证	2018/2/9-202 1/2/9	否	是
香港欧菲	2019年10 月11日	24,416.7	2019年12月 03日	13,547.78	一般保证	2019/12/03-2 020/12/03	否	是
香港欧菲	2019年04 月24日	59,297.7	2020年03月 02日	22,240.13	一般保证	2019/05/23-2 021/05/23	否	是

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

香港欧菲	2019年10 月11日	25,811.94	2019年09月 30日	6,648.32	一般保证	2019/09/30-2 021/09/30	否	是
报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1）		449,648.64		报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2）		219,698.89
报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3）		1,332,346.34		报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4）		759,168.28
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度 相关公告 披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行 完毕	是否为关 联方担保
苏州欧菲光	2019年09 月26日	14,000	2019年10月 16日	14,000	一般保证	2019/10/23-2 020/10/23	否	是
广州欧菲	2019年09 月26日	56,000	2019年12月 06日	3,000	一般保证	2019/12/06-2 020/12/06	否	是
报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1）		70,000		报告期内对子公司担保实际 发生额合计（C2）		17,000
报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3）		70,000		报告期末对子公司实际担保 余额合计（C4）		17,000
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1）		519,648.64		报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2+C2）		236,698.89
报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3）		1,402,346.34		报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4）		776,168.28
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				82.06%

采用复合方式担保的具体情况说明

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

参见公司披露的《2019年度社会责任报告》。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

（ 1 ）精准扶贫规划

欧菲光始终坚持回报社会的理念，热心于社会公益事业，以实际行动为贫困弱势群体、 教育、就业等公益领域做出积极贡献。一方面，公司主动对接国家脱贫攻坚战略，响应政府 扶贫工作部署，积极参与西部地区的扶贫脱贫事业，持续雇佣偏远地区员工，提供职业技能 培训，促进贫困人口稳定就业。另一方面，公司进行员工福利基金帮扶行动，慰问及帮扶困 难员工，进行紧急救助；保持与公司所在地院校的合作，提供就业机会。

（ 2 ）年度精准扶贫概要

欧菲光积极承担企业的社会责任，大量吸纳少数民族员工就业，推动教育扶贫、就业扶 贫，积极开展民族团结创建工作，为贫困地区各族群众脱贫致富开辟了广阔的空间，为企业 的健康发展和民族团结注入了强劲动力。通过现代化职业培训，提高少数民族员工的职业技 能，并不断创新少数民族员工服务管理，切实帮助困难员工实现增收脱贫。

（ 3 ）精准扶贫成效

指标	计量单位	数量/开展情况
一、总体情况	——	——
二、分项投入	——	——

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

1.产业发展脱贫	——	——
2.转移就业脱贫	——	——
其中： 2.1职业技能培训投入金额	万元	24.55
2.2职业技能培训人数	人次	17,884
3.易地搬迁脱贫	——	——
4.教育扶贫	——	——
5.健康扶贫	——	——
6.生态保护扶贫	——	——
7.兜底保障	——	——
8.社会扶贫	——	——
9.其他项目	——	——
三、所获奖项（内容、级别）	——	——

（ 4 ）后续精准扶贫计划

公司继续积极履行精准扶贫社会责任，结合公司及所属公司所在区域具体实际，积极参 与、全力配合当地政府的精准扶贫活动，回馈社会；继续吸收贫困人口就业，加强职业技能 培训，帮助贫困人口实现就业脱贫；加大教育扶贫力度，有计划地帮助贫困学子完成学业； 开展助学、助医、助残等公益活动，关注扶贫攻坚、关心弱势群体，心系群众、奉献社会。

3 、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是

公司或子公司名称	主要污染物及 特征污染物的 名称	排放方式	排放口 数量	排放口分 布情况	排放浓度	执行的污染 物排放标准	排放总量	核定的排 放总量	超标排 放情况
欧菲光集团股份有 限公司楼村分公司	废水（PH）	连续排放	1	厂区排放 口	7.3	6~9	/	/	否
欧菲光集团股份有 限公司楼村分公司	废水（悬浮物）	连续排放	1	厂区排放 口	<4mg/L	100mg/L	0.035吨	0.035吨	否
欧菲光集团股份有 限公司楼村分公司	废水（化学需氧 量）	连续排放	1	厂区排放 口	14.3mg/L	110mg/L	0.124吨	0.124吨	否
欧菲光集团股份有 限公司楼村分公司	废水（磷酸盐）	连续排放	1	厂区排放 口	0.03mg/L	1mg/L	0.0003吨	0.0003吨	否
欧菲光集团股份有	废水（石油类）	连续排放	1	厂区排放	<0.04mg/	0.245mg/L	0.0003吨	0.0003吨	否

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

限公司楼村分公司				口	L
欧菲光集团股份有 限公司楼村分公司	废水（氟化物）	连续排放	1	厂区排放 口	0.24mg/L	10mg/L	0.002吨	0.002吨	否
苏州欧菲光科技有 限公司	废水（PH）	连续排放	1	厂区排放 口	6.7	6~9	/	/	否
苏州欧菲光科技有 限公司	废水（化学需氧 量）	连续排放	1	厂区排放 口	14mg/L	450mg/L	34.3103吨	308.7928 吨	否
苏州欧菲光科技有 限公司	废水（总磷）	连续排放	1	厂区排放 口	0.02 mg/L	4mg/L	0.3431吨	3.0879吨	否
苏州欧菲光科技有 限公司	废水（总氮）	连续排放	1	厂区排放 口	2.08mg/L	30mg/L	10.2931吨	22.6448吨	否
苏州欧菲光科技有 限公司	废水（氨氮）	连续排放	1	厂区排放 口	0.298 mg/L	20mg/L	3.341吨	13.7241吨	否
南昌欧菲光学技术 有限公司	COD	连续排放	1	厂区排放 口	＜500 mg/L	GB 8978-1996 三级标准	11.4T/a	20 T/a	否
南昌欧菲光学技术 有限公司	氨氮	连续排放	1	厂区排放 口	＜45 mg/L	GB 8978-1996 三级标准	1.3 T/a	2.7 T/a	否
南昌欧菲光学技术 有限公司	PH	连续排放	1	厂区排放 口	PH6-9	GB 8978-1996 三级标准	/	/	否
南昌欧菲光电技术 有限公司	废水（PH）	连续排放	1	厂区排放 口	7	6~9	/	/	否
南昌欧菲光电技术 有限公司	废水（悬浮物）	连续排放	1	厂区排放 口	8	400mg/L	/	/	否
南昌欧菲光电技术 有限公司	废水（化学需氧 量）	连续排放	1	厂区排放 口	18mg/L	500mg/L	68.44t/a	23.34 t/a	否
南昌欧菲光电技术 有限公司	废水（生化需氧 量）	连续排放	1	厂区排放 口	2.3mg/L	300mg/L	/	/	否
南昌欧菲光电技术 有限公司	废水（氨氮）	连续排放	1	厂区排放 口	0.62mg/L	＜45mg/L	2.4 t/a	2.4 t/a	否
南昌欧菲光电技术 有限公司	废气（氯化氢）	间歇排放	1	厂区排放 口	2.26mg/m 3	GB 8978-1996 三级标准	/	/	否
南昌欧菲光电技术 有限公司	废气（VOCs）	间歇排放	5	厂区排放 口	6.84mg/m 3	GB 8978-1996 三级标准	/	/	否
南昌欧菲光电技术	废气（锡及其化	间歇排放	5	厂区排放	0.004mg/	GB	/	/	否

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

有限公司	合物）			口	m3	8978-1996 三级标准

防治污染设施的建设和运行情况

公司建有污水站及废水处理设施，确保车间废水经过处理后达到环保局的排放标准，配 备污水处理员，负责污水站的日常运行与设备维护保养；废气经吸附塔处理达标排放；动力 机房等场所的工作人员在作业时佩戴防噪耳塞。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司各类项目均取得环评批复、环保验收及排污许可证。

突发环境事件应急预案

为有效应对污染物超标、泄漏、火灾等紧急情况时，减少突发环境事件的影响，公司制 定《废水站应急准备与响应》，并定期进行应急预案演练。

欧菲光集团股份有限公司楼村分公司环境事件应急预案已通过政府环保部门备案，应急 预案备案编号：深光环案备【2016】002；苏州欧菲光科技有限公司环境事件应急预案已通过 政府环保部门备案，应急预案备案编号：320507-2017-103-M；南昌欧菲光学技术有限公司应 急预案已通过政府环保部门备案，应急预案备案编号：360100-2018-048-L；南昌欧菲光电技 术有限公司环境事件应急预案已通过政府环保部门备案，应急预案备案编号： 360100-2019-001-L。

环境自行监测方案

公司废水执行在线监测，主要检测的污染物为COD、总磷、PH、流量、氨氮、总氮等指 标项目，并与政府监管平台联网；噪声、废气进行定期监测。

其他应当公开的环境信息

无

其他环保相关信息

公司委托第三方江苏康达检测技术股份有限公司、江西三科检测有限公司对环境信息进 行检测，报告期内检测结果均为合格。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2019 年5月28日，深圳市欧菲投资控股有限公司（以下简称“欧菲控股”）及裕高（中国） 有限公司（以下简称“裕高”）与南昌工业控股集团有限公司（以下简称“南昌工控”）签署了 《股份转让框架协议》，欧菲控股及裕高拟将其持有的公司股份 43,405.87 万股（占欧菲光 总股本 16%）通过协议转让的方式转让给南昌工控或其指定机构，详见公司于 2019年5 月 29日披露的《关于控股股东及其一致行动人股权转让事项的进展公告》（公告编号：2019-068）。

2019年10月22日，欧菲控股、裕高、蔡荣军先生、蔡高校先生与南昌工控及其全资子公 司南昌市国金工业投资有限公司（以下简称“国金工业”）签署了《股份转让框架协议之补充 协议》，欧菲控股拟向国金工业转让 434,058,740 股的欧菲光股份，占欧菲光总股本的 16%， 转让价格为人民币 8.00 元/股，共分三期交割；此外，欧菲控股、裕高、蔡荣军先生于同日 与国金工业签署了《一致行动协议》。详见公司于2019年10月23日披露的《关于控股股东及 其一致行动人股权转让事项的进展公告》（公告编号：2019-131）。

2019年11月1日，欧菲控股将其持有的162,772,028 股欧菲光股份（占欧菲光总股本的 6%）转让给国金工业，并在中登公司完成股份过户登记手续，收到中登公司出具的《证券过 户登记确认书》。本次股份转让过户手续完成后，欧菲控股持有公司360,863,812股，占公司 总股本的13.30%；蔡荣军先生持有公司 21,259,162 股，占公司总股本的0.78%；裕高持有公 司 311,151,960 股，占公司总股本的11.47%；国金工业持有公司162,772,028 股，占公司总股 本的 6%。详见公司于2019年11月5日披露的《关于股东协议转让部分公司股份第一期交割过 户完成的公告》（公告编号：2019-142）。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2019年4月29日，公司与南昌高新投资集团（以下简称“南昌高新投”）签署了《合作 框架协议》，南昌高新投将指定下属公司以股权投资的方式，对公司在南昌区域内注册的子 公司进行投资，股权投资总额不超过人民币30亿元。南昌高新投具体投资入股标的及股权比 例双方另行协商，公司将保留入股标的控股股东地位。详见公司于2019年4月30日披露的《关 于与南昌高新投资集团签署<合作框架协议>的公告》（公告编号：2019-050）。

2、2019年5月10日，公司及全资子公司深圳欧菲创新科技有限公司（以下简称“深圳欧菲

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

创新”）、南昌欧菲华光科技有限公司（以下简称“南昌欧菲华光”）与南昌高投建筑工程有限 公司（以下简称“南昌高投建筑”）签署了《增资扩股协议》，公司出资2.1亿元向南昌欧菲华 光进行增资，南昌高投建筑出资4.9亿元向南昌欧菲华光增资，深圳欧菲创新放弃本次增资认 购权。本次增资事项已完成。详见公司于2019年5月8日披露的《关于对全资子公司增资的公 告》（公告编号：2019-054），以及公司于2019年5月13日披露的《关于正式签署<增资扩股 协议>暨收到南昌高投增资款4.9亿元的增资进展公告》（公告编号：2019-062）。

3、2019年5月31日，公司与南昌市政公用投资控股有限责任公司（以下简称“南昌市政公 用”）签署了《股权收购框架协议》，南昌市政公用或其指定机构拟采用股权受让或增资方式 实现持有公司控股子公司南昌欧菲光显示技术有限公司（以下简称“南昌欧菲光显”）及南昌 欧菲光学技术有限公司（以下简称“南昌欧菲光学”）各51%股权，并向公司支付股权交易预 付款人民币10亿元。详见公司于2019年6月1日披露的《关于签署<股权收购框架协议>的公告》 （公告编号：2019-072），以及公司于2019年6月4日披露的《关于收到南昌市政公用10亿元 预付款的公告》（公告编号：2019-073）。

4、2019年6月28日，公司及全资子公司深圳欧菲创新、南昌欧菲生物识别技术有限公司 （以下简称“南昌欧菲生物识别”）与南昌市产盟投资管理有限公司（以下简称“南昌产盟投 资”）签署了《预付款协议》，南昌产盟投资向公司支付10亿元人民币预付款，以增资或股权 转让的方式持有南昌欧菲生物识别相应股权，具体股权占比各方同意按照最终审计评估的评 估价值为基础确定。详见公司于2019年6月29日披露的《关于签署<预付款协议>的公告》（公 告编号：2019-082），以及公司于2019年7月2日披露的《关于收到南昌产盟投资增资或股权 转让预付款的公告》（公告编号：2019-083）。

2019年12月19日，公司召开了第四届董事会第二十九次（临时）会议，审议通过了《关 于南昌产盟投资向公司全资子公司进行增资的议案》，南昌产盟投资拟向南昌欧菲生物识别 增资150,000万元，增资后，取得南昌欧菲生物识别的28.25%股权。欧菲光及深圳欧菲创新同 意南昌产盟投资增资并放弃对本次增资的优先认购权。详见公司于2019年12月21日披露的《关 于南昌产盟投资向公司全资子公司进行增资的公告》（公告编号：2019-164）。

5、2019年10月23日，公司召开了第四届董事会第二十七次（临时）会议，审议通过了《关 于对全资子公司增资的议案》，公司拟以自有资金对安徽精卓光显科技有限责任公司（以下 简称“安徽精卓”）增资 7.2 亿，同时公司全资子公司南昌欧菲光科技有限公司、控股子公司 南昌欧菲光学技术有限公司和控股子公司南昌欧菲触控科技有限公司拟以经营性资产对安徽

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

精卓增资 26.88 亿元，上述增资完成后，安徽精卓注册资本由 1,000 万元人民币增至34.18 亿元人民币，最终以工商变更为准。详见公司于2019年10月24日披露的《关于对全资子公司 增资的公告》（公告编号：2019-135）。

2019年11月18日，公司召开了第四届董事会第二十八次（临时）会议，审议通过了《关 于出售安徽精卓部分股权暨关联交易的议案》，公司及全资子公司南昌欧菲光科技有限公司 （以下简称“欧菲光科技”）、控股子公司南昌欧菲光学技术有限公司（以下简称“欧菲光学”） 和控股子公司南昌欧菲触控科技有限公司（以下简称“欧菲触控”）共同出资设立了安徽精卓 光显科技有限责任公司（以下简称“安徽精卓”）。公司及欧菲光科技、欧菲光学、欧菲触控 拟与安徽鼎恩企业运营管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“安徽鼎恩”）签署《关于安徽 精卓光显科技有限责任公司股权转让协议》，欧菲光科技、欧菲光学、欧菲触控拟将持有的 部分安徽精卓股权转让给安徽鼎恩，转让后安徽鼎恩将持有安徽精卓51.88%的股份，股权转 让总金额为人民币18亿元。详见公司于2019年11月19日披露的《关于出售安徽精卓部分股权 暨关联交易的公告》（公告编号：2019-147）。

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	44,974,068	1.66%	0	0	0	649,259	649,259	45,623,327	1.68%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	44,974,068	1.66%	0	0	0	649,259	649,259	45,623,327	1.68%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	44,974,068	1.66%	0	0	0	649,259	649,259	45,623,327	1.68%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	2,667,893,057	98.34%	0	0	0	-649,259	-649,259	2,667,243,798	98.32%
1、人民币普通股	2,667,893,057	98.34%	0	0	0	-649,259	-649,259	2,667,243,798	98.32%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	2,712,867,125	100.00%	0	0	0	0	0	2,712,867,125	100.00%

注：公司第四届董事会第二十三次会议及 2019 年第四次临时股东大会审议通过了《关于回购注销限制性股票的议案》，公司 应回购注销未达解锁条件的限制性股票 18,127,800 股。截至本披露日，上述限制性股票的回购注销尚在办理中，办理完成后， 公司总股本将减少至 2,694,739,325 股。

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

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79

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

2018年11月5日，公司首次通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式实施回购股份，回 购股份数量为 764,747 股，占公司总股本的 0.0282%，最高成交价为 13.17元/股，最低成交 价为 13.16 元/股，支付的总金额为 10,068,578.05 元（含交易费用）。详见公司于2018年11 月6日披露的《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2018-185）。

截至2018年11月30日，公司累计回购股份数量2,817,247股，占公司总股本的0.10%，最高 成交价为13.17元/股，最低成交价为11.087元/股，成交金额为32,998,897.52元（含交易费用）。 详见公司于2018年12月4日披露的《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2018-194）。

截至2018年12月31日，公司累计回购股份数量4,445,947股，占公司总股本的0.16%，最高 成交价为13.17元/股，最低成交价为10.238元/股，成交金额为50,009,244.93元（含交易费用）。 详见公司于2019年1月3日披露的《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2019-001）。

截至2019年1月31日，公司已通过集中竞价交易方式累计回购股份数量4,445,947股，占公 司总股本的0.16%，最高成交价为13.17元/股，最低成交价为10.238元/股，成交金额为 50,009,244.93元（含交易费用）。详见公司于2019年2月2日披露的《关于回购公司股份的进 展公告》（公告编号：2019-019）。

截至2019年2月28日，公司已通过集中竞价交易方式累计回购股份数量4,445,947股，占公 司总股本的0.16%，最高成交价为13.17元/股，最低成交价为10.238元/股，成交金额为 50,009,244.93元（含交易费用）。详见公司于2019年3月4日披露的《关于回购公司股份的进 展公告》（公告编号：2019-024）。

2019年3月13日，公司披露《关于公司股份回购完成的公告》（公告编号：2019-025）， 公司累计通过集中竞价交易方式累计回购股份数量4,445,947股，占公司总股本的0.16%，最高 成交价为13.170元/股，最低成交价为10.238元/股，成交金额为50,009,244.93元（含交易费用）。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

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单位：股

80

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

股东名称	期初限售股 数	本期增加限 售股数	本期解除限 售股数	期末限售股 数	限售原因	解除限售日期
董事、监事、高 级管理人员	26,846,268	649,259	0	27,495,527	高管锁定股	每年解锁比例不超其所持股份的 25%；高管人员变动导致高管锁定股 发生变动。
合计	26,846,268	649,259	0	27,495,527	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末普通股股 东总数		220,418		年度报告披露日前 上一月末普通股股 东总数		283,161		报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如有） （参见注8）			0	年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股 比例		报告期末持 股数量		报告期内增 减变动情况		持有有限售 条件的股份 数量	持有无限售 条件的股份 数量		质押或冻结情况
												股份状态	数量
深圳市欧菲投资 控股有限公司	境内非国 有法人		13.30%		360,863,812		-162,772,028		0	360,863,812		质押	239,869,010
裕高（中国）有限 公司	境外法人		11.47%		311,151,960		0		0	311,151,960		质押	297,590,392
南昌市国金工业 投资有限公司	国有法人		6.00%		162,772,028		162,772,028		0	162,772,028
香港中央结算有 限公司	境外法人		1.84%		49,898,161		5,002,081		0	49,898,161

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81

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

中央汇金资产管 理有限责任公司	国有法人	1.35%	36,748,250	0	0	36,748,250
蔡荣军	境内自然 人	0.78%	21,259,162	0	15,944,371	5,314,791
马腾云	境内自然 人	0.68%	18,414,249	18,414,249	0	18,414,249
中国银行股份有 限公司－华夏中 证5G通信主题交 易型开放式指数 证券投资基金	其他	0.63%	17,092,342	17,092,342	0	17,092,342
四川信托有限公 司－四川信托－ 价值成长2号证券 投资单一资金信 托	其他	0.49%	13,286,763	13,286,763	0	13,286,763
中国证券金融股 份有限公司	境内非国 有法人	0.45%	12,333,960	0	0	12,333,960
战略投资者或一般法人因配 售新股成为前10名股东的情 况（如有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行 动的说明		深圳市欧菲投资控股有限公司、裕高（中国）有限公司、南昌市国金工业投资有限公司与蔡 荣军先生为一致行动人；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行 动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
深圳市欧菲投资控股有限公 司		360,863,812					人民币普通股	360,863,812
裕高（中国）有限公司		311,151,960					人民币普通股	311,151,960
南昌市国金工业投资有限公 司		162,772,028					人民币普通股	162,772,028
香港中央结算有限公司		49,898,161					人民币普通股	49,898,161
中央汇金资产管理有限责任 公司		36,748,250					人民币普通股	36,748,250
马腾云		18,414,249					人民币普通股	18,414,249
中国银行股份有限公司－华 夏中证5G通信主题交易型 开放式指数证券投资基金		17,092,342					人民币普通股	17,092,342

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82

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

四川信托有限公司－四川信 托－价值成长2号证券投资 单一资金信托	13,286,763	人民币普通股	13,286,763
中国证券金融股份有限公司	12,333,960	人民币普通股	12,333,960
四川信托有限公司－四川信 托－价值成长1号证券投资 单一资金信托	10,940,542	人民币普通股	10,940,542
前10名无限售流通股股东之 间，以及前10名无限售流通 股股东和前10名股东之间关 联关系或一致行动的说明	深圳市欧菲投资控股有限公司、裕高（中国）有限公司、南昌市国金工业投资有限公司与蔡 荣军先生为一致行动人；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行 动人。
前10名普通股股东参与融资 融券业务情况说明（如有） （参见注4）	无

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/ 单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
深圳市欧菲投资控股有 限公司	蔡荣军	2004年04月07日	76047957-9	投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资 管理；投资咨询（不含限制项目）；国内贸 易（不含专营、专控、专卖商品）
控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况	深圳市欧菲投资控股有限公司持有嘉兴创橙投资合伙企业(有限合伙)55.25%股权，嘉兴创橙投资 合伙企业(有限合伙)持有中微半导体设备(上海)股份有限公司2.46%股权。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居 留权

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

蔡荣军	本人	中国	否
主要职业及职务	蔡荣军先生，中国国籍，1972年生，本科学历，毕业于汕头大学。1995年至2001年，供职于Eastman Kodak Company，先后任技术员、工程师、高级工程师、技术部经理；2002至2004年9月任公司 总经理，2004年10月至今，任公司董事长。蔡荣军在光电薄膜元器件行业有多年的从业经验和广 泛的行业知名度，现为中国光学学会薄膜专业委员会委员，欧菲控股执行董事。
过去10年曾控股的境 内外上市公司情况	除欧菲光集团股份有限公司外，无其他境内外上市公司。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	注册资本	主要经营业务或管理活动
裕高（中国）有限公司	蔡高校	2000年04月10日	1,000港币	/

5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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84

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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85

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始 日期	任期终止 日期	期初持股 数（股）	本期增持 股份数量 （股）	本期减持 股份数量 （股）	其他增减 变动（股）	期末持股 数（股）
蔡荣军	董事长	现任	男	48	2004年 10月01 日	2020年 11月24 日	539,868,0 98	0	161,558,8 51	0	378,309,2 47
李水平	董事	现任	男	52	2020年 01月06 日	2020年 11月24 日	0	0	0	0	0
黄丽辉	董事、副 总经理	现任	男	44	2014年 09月26 日	2020年 11月24 日	3,062,752	0	300,000	0	2,762,752
赵伟	董事、总 经理	现任	男	39	2017年 11月24 日	2020年 11月24 日	603,693	0	0	0	603,693
关赛新	董事、副 总经理	现任	男	41	2017年 11月24 日	2020年 11月24 日	1,147,100	0	280,000	0	867,100
马敬仁	董事	现任	男	65	2017年 11月24 日	2020年 11月24 日	0	0	0	0	0
蔡元庆	独立董事	现任	男	51	2017年 07月28 日	2020年 11月24 日	0	0	0	0	0
张汉斌	独立董事	现任	男	54	2017年 09月15 日	2020年 11月24 日	0	0	0	0	0
陈俊发	独立董事	现任	男	55	2017年 11月24 日	2020年 11月24 日	0	0	0	0	0
罗勇辉	监事	现任	男	48	2014年 09月26 日	2020年 11月24 日	43,800	0	0	0	0
王平	监事	现任	女	41	2018年	2020年	20,200	0	0	0	0

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

					11月05 日	11月24 日
海江	监事	现任	男	42	2017年 11月24 日	2020年 11月24 日	27,500	0	0	0	0
蔡高校	副总经理	现任	男	46	2004年 10月01 日	2020年 11月24 日	311,151,9 60	0	0	0	311,151,9 60
肖燕松	董事会秘 书、副总 经理	现任	男	37	2015年 09月10 日	2020年 11月24 日	1,475,200	0	250,000	0	1,225,200
孟锴	副总经理	现任	男	47	2017年 11月24 日	2020年 11月24 日	2,342,250	0	500,000	0	1,842,250
杨依明	副总经理	现任	男	48	2019年 05月06 日	2020年 11月24 日	0	0	0	0	0
曾兆豪	财务总监	现任	男	44	2019年 07月01 日	2020年 11月24 日	0	0	0	0	0
张 昊	副总经理	现任	男	47	2019年 12月19 日	2020年 11月24 日	0	0	0	0	0
李素雯	财务总监	离任	女	48	2014年 09月30 日	2019年 07月01 日	3,767,225	0	0	0	3,767,225
郭剑	副总经理	离任	男	42	2014年 09月26 日	2019年 12月05 日	3,145,465	0	0	0	3,145,465
谭振林	总经理	离任	男	37	2017年 11月24 日	2020年 01月06 日	1,508,350	0	0	0	1,508,350
唐根初	副总经理	离任	男	40	2014年 09月26 日	2020年 03月09 日	2,677,797	0	0	0	2,677,797
合计	--	--	--	--	--	--	870,841,3 90	0	162,888,8 51	0	707,861,0 39

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

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√ 适用 □ 不适用

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
李素雯	财务总监	离任	2019年07月01日	因个人原因，申请辞去公司财务总监职务
郭剑	副总经理	离任	2019年12月05日	因个人原因，申请辞去公司副总经理职务
蔡高校	董事	任免	2020年01月06日	因职务调整，申请辞去公司董事职务
谭振林	总经理	离任	2020年01月06日	因个人原因，申请辞去公司总经理职务
唐根初	副总经理	离任	2020年03月09日	因个人原因，申请辞去公司副总经理职务

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

蔡荣军先生，中国国籍，1972年生，本科学历，毕业于汕头大学。1995年至2001年，供 职于Eastman Kodak Company，先后任技术员、工程师、高级工程师、技术部经理；2002至2004 年9月任公司总经理，2004年10月至今任公司董事长。蔡荣军先生在光电薄膜元器件行业有多 年的从业经验和广泛的行业知名度，现为中国光学学会薄膜专业委员会委员。

李水平先生，中国国籍，男，1968 年生，无境外永久居留权。2010年11月至2019年10 月，任南昌市人民政府金融工作办公室党组书记、主任；2019年10月至今，任南昌工业控股 集团有限公司党委副书记、董事、总经理。2020年1月至今任公司董事。

黄丽辉先生，中国国籍，1976年生，本科学历，2000年毕业于湖北江汉石油学院。2001 年至2006年供职于信泰光学有限公司，担任QE主管；2007年至今供职于公司，历任CTP事业 部高级经理、副总经理、总经理；2013年3月至2014年8月担任公司深圳基地总裁，2014年8 月起担任公司品质中心副总裁、副总经理，现任公司影像事业群总裁。2014年9月至今任公司 董事、副总经理。

赵伟先生，中国国籍，1981年生，本科学历，2004年毕业于武汉工业学院；2004年8月至 2005年3月供职于深圳富光辉电子有限公司；2005年3月至今供职于公司，任光电事业部总经 理。2014年9月至2017年11月担任公司监事，2017年11月至2020年1月担任公司董事、副总经 理， 2020年1月至今担任公司董事、总经理。

关赛新先生，中国国籍，1979年生，本科学历，2003年毕业于桂林电子科技大学，2003 年至2010年任职于群创光电股份有限公司，2010年至今供职于公司，历任触摸屏事业部研发 中心副总裁，2014年起担任公司生物识别事业群总裁。2017年11月起任公司董事、副总经理。

马敬仁先生，中国国籍，1955年生，法学博士，博士研究生学历，中共党员。1975年7 月参加工作，1982年7月大学毕业，1985年7月硕士研究生毕业后留校任教，1994年9月调到深

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

圳大学任教至今。曾任吉林大学政治学系副系主任、深圳大学管理学院副院长等。现任深圳 大学养老服务中心主任、深圳红心养老产业研究院院长，吉林大学珠海学院教授，深圳市佳 士科技股份有限公司独立董事。兼任全国考委公共管理类专业委员会委员、中国行政区划与 区域规划促进会行政管理与体制改革专委会主任、广东省行政管理学会学术顾问等，2017年 11月起任公司董事。

蔡元庆先生，中国国籍，1969 年出生，无境外居留权，博士学历，毕业于日本广岛大学 法学专业。曾于 1991 年-1993 年担任山东省济南市税务局税务专管员，于 2001 年至今担 任深圳大学法学院教师，2007年晋升法学教授。现任公司、招商局蛇口工业区控股股份有限 公司、深圳容大感光科技股份有限公司、深圳市纺织(集团)股份有限公司和奥美医疗用品股 份有限公司独立董事。2017年7月起任公司独立董事。

张汉斌先生，中国国籍，1966年生，无境外永久居留权，国际会计学硕士，中国注册会 计师，高级会计师，香港华人会计师公会境外会员。曾任深圳市财政局注册会计师调查委员 会委员、深圳市行业协会商会评估委员会评估专家、深圳市注册会计师协会第四届及第五届 理事。现任深圳铭鼎会计师事务所执行合伙人、深圳市注册会计师协会监督委员会委员、深 圳市创新科技委员会专家、深圳市发展和改革委员会专家及深圳市专家人才联合会发起人、 华测检测认证集团股份有限公司独立董事、深圳市通产丽星股份有限公司独立董事。2017年9 月起任公司独立董事。

陈俊发先生，中国国籍，1965年1月生，无境外永久居留权，硕士学历，政治经济学专业， 中国注册会计师（非执业会员）、资产评估师、注册房地产估价师，曾任深圳中华会计师事 务所项目经理、深圳维明资产评估事务所所长助理、深圳市中勤信资产评估有限公司董事长 兼总经理、深圳德正信国际资产评估有限公司副总经理等，现任深圳市鹏信资产评估土地房 地产估价有限公司副总经理、北京道泽成投资管理有限公司监事；现任龙蟒佰利联集团股份 有限公司、深圳市海普瑞药业集团股份有限公司和深圳万润科技股份有限公司独立董事；现 任深圳市资产评估协会监事会主任。2017年11月起任公司独立董事。

罗勇辉先生，中国国籍，1972年生，本科学历，1995年毕业于汕头大学；2005年9月起至 今供职于公司，曾先后担任公司IR事业部负责人，苏州厂厂长，触摸屏事业部负责人，采购 部副总经理，2014年11月起至今担任公司稽查部总经理。2014年9月至今任公司职工代表监事。

王平女士，中国国籍，1979年生，硕士研究生，毕业于东北财经大学，中国注册会计师 职称。2005年至2013年供职于普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)，历任审计员、审

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

计经理；2013年至2018年1月供职于海尔集团，历任海尔集团全球内控内审的审计经理、高级 审计经理、审计总监；2018年1月至今在公司任职，担任审计副总经理。2018年11月起任公司 监事。

海江先生，中国国籍，1978年生，2002年毕业于北京大学，2007年3月至2010年11月任新 思科技Synaptics公司销售总监，2010年11月起至今供职于公司，先后担任市场中心副总裁、 触控事业群总裁。2017年11月起任公司监事。

蔡高校先生，中国国籍，1974年生，本科学历，毕业于广东商学院。1996年至1997年任 职于人民银行深圳分行金融培训中心；1997年至2002年任职于华安保险公司南头分公司；2002 至2004年9月任公司副总经理，2004年10月至2020年1月任公司董事、副总经理，2020年1月至 今任公司副总经理。

肖燕松先生，中国国籍，1983 年生，硕士研究生学历，毕业于清华大学。2006年至 2015 年先后供职于中国航天科技有限公司、ASML 国际科技有限公司、平安证券、大成基金管理 有限公司，2015年9月起担任公司副总经理，2015年11月起担任公司副总经理、董事会秘书。

孟锴先生，中国国籍，1973年生，本科学历，1995年毕业于西北大学化工学院。1998年 至2003年供职于江门亿都半导体，担任产品设计部主管；2003年至2010年供职于富士康群创 光电，任产品研发部课长；2010年至今供职于公司，历任CTP研发部经理到副总裁，2016年 起担任神奇工场事业群总裁。2017年11月起任公司副总经理。

杨依明先生，香港永久居留权居民，1972年生，管理学硕士，美国注册会计师，中国注 册会计师协会非执业会员。曾任职安永会计师事务所高级经理，TCL 海外控股公司财务总监、 副总经理，欧菲光集团股份有限公司副总经理、总经理，北京紫光展锐科技有限公司副总经 理，深圳市卓翼科技股份有限公司常务副总经理，总经理。2019年5月起任公司副总经理。

曾兆豪先生，中国国籍，男，1976年生，硕士研究生，湖北大学商学院工商管理专业， 会计师，2005年5月至2012年9月，曾任职深圳市卓翼科技股份有限公司（以下简称“卓翼科 技”），先后担任资讯部经理、资材部经理、资讯中心总监、事业部总经理。2012年10月至2018 年8月担任卓翼科技财务负责人、副总裁。2015年9月至2018年12月，担任卓翼科技第三、第 四届董事会董事、同时担任 Double Power Technology Inc.财务负责人。2019年7月起任公司财 务总监。

张昊先生，中国国籍，男，1973年生。2014年6月至2014年12月，任南昌国资创业投资管 理有限公司总经理助理；2014年12至2015年12月，任南昌国资创业投资管理有限公司副总经

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

理；2015年12至2016年11月，任南昌国资创业投资管理有限公司副总经理，南昌产业发展投 资有限公司常务副总经理、国有股董事；2016年11月至2017年5月，任南昌国资创业投资管理 有限公司副总经理，南昌产业发展投资有限公司常务副总经理、国有股董事，南昌高新新产 业投资有限公司法人代表；2017年5月至2017年9月，任南昌国资创业投资管理有限公司副总 经理，南昌产业发展投资有限公司常务副总经理、国有股董事，南昌高新新产业投资有限公 司法人代表，中共南昌新世纪创业投资有限责任公司支部委员会委员，南昌新世纪创业投资 有限责任公司董事、总裁；2017年9月至2017年12月；任南昌国资创业投资管理有限公司副总 经理，南昌产业发展投资有限公司常务副总经理、国有股董事，南昌高新新产业投资有限公 司法人代表，中共南昌新世纪创业投资有限责任公司支部委员会委员，南昌新世纪创业投资 有限责任公司董事、总裁，南昌工控资产管理有限公司董事；2017年12月至2018年5月，任 南昌国资创业投资管理有限公司副总经理，南昌产业发展投资有限公司常务副总经理、国有 股董事，南昌高新新产业投资有限公司法人代表，中共南昌新世纪创业投资有限责任公司支 部委员会副书记,南昌新世纪创业投资有限责任公司董事、总裁，南昌工控资产管理有限公 司董事；2018年5月至2018年7月，任南昌国资创业投资管理有限公司总经理，南昌产业发展 投资有限公司常务副总经理、国有股董事，南昌高新新产业投资有限公司法人代表，中共南 昌新世纪创业投资有限责任公司支部委员会副书记、董事、总裁，南昌工控资产管理有限公 司董事，中共南昌国控投资支部委员会委员；2018年7月至2019年9月，任南昌国资创业投资 管理有限公司总经理、董事，南昌产业发展投资有限公司常务副总经理、国有股董事，南昌 高新新产业投资有限公司法人代表，中共南昌新世纪创业投资有限责任公司支部委员会副书 记、董事、总裁，南昌工控资产管理有限公司董事，中共南昌国控投资支部委员会委员；2018 年9月至今，任南昌国资创业投资管理有限公司总经理、董事，南昌产业发展投资有限公司常 务副总经理、国有股董事，南昌高新新产业投资有限公司法人代表，中共南昌新世纪创业投 资有限责任公司支部委员会副书记、董事、总裁，南昌工控资产管理有限公司董事。2019年 12月起任公司副总经理。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	在股东单位是否 领取报酬津贴
蔡荣军	深圳市欧菲投资控股有限公司	执行董事、总经理	2004年04月07日	否
蔡高校	裕高（中国）有限公司	董事	2000年04月10日	否
在股东单位任	蔡荣军先生任深圳市欧菲投资控股有限公司执行董事、总经理；蔡高校先生任裕高（中国）有限公司董事。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

职情况的说明 深圳市欧菲投资控股有限公司为公司第一大股东，所持股份占公司总股本 13.30%；裕高（中国）有限公司 为公司第二大股东，所持股份占公司总股本 11.47%。

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	在其他单位是否 领取报酬津贴
蔡荣军	南京瑞吉科生物科技有限公司	董事长	是
蔡荣军	常州纵慧芯光半导体科技有限公司	董事	是
蔡荣军	吐鲁番欧菲和正商贸有限公司	监事	是
蔡高校	深圳欧菲和正投资有限公司	董事	是
蔡高校	南昌高新和正基金管理有限公司	董事	是
李水平	南昌工业控股集团有限公司	党委副书记、董事、总经理	是
马敬仁	深圳大学养老服务中心	主任	是
马敬仁	深圳红心养老产业研究院	院长	是
马敬仁	吉林大学珠海学院	教授	是
马敬仁	深圳市佳士科技股份有限公司	独立董事	是
马敬仁	全国考委公共管理类专业委员会	委员	否
马敬仁	中国行政区划与区域规划促进会行政管理与体制改革 专委会	主任	否
马敬仁	广东省行政管理学会	学术顾问	否
蔡元庆	深圳大学法学院	教授	是
蔡元庆	深圳市容大感光科技股份有限公司	独立董事	是
蔡元庆	深圳市纺织（集团）股份有限公司	独立董事	是
蔡元庆	招商局蛇口工业区控股股份有限公司	独立董事	是
蔡元庆	奥美医疗用品股份有限公司	独立董事	是
张汉斌	深圳市铭鼎会计师事务所	执行合伙人	是
张汉斌	华测检测认证集团股份有限公司	独立董事	是
张汉斌	深圳市通产丽星股份有限公司	独立董事	是
陈俊发	深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司	副总经理	是
陈俊发	北京道泽成投资管理有限公司	监事	是
陈俊发	龙蟒佰利联集团股份有限公司	独立董事	是
陈俊发	深圳万润科技股份有限公司	独立董事	是
陈俊发	深圳市海普瑞药业集团股份有限公司	独立董事	是
曾兆豪	安徽精卓光显科技有限责任公司	财务总监	否
张昊	南昌国资创业投资管理有限公司	总经理、董事	是

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93

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

张昊	南昌产业发展投资有限公司	常务副总经理、国有股董事	是
张昊	南昌高新新产业投资有限公司	法人代表	是
张昊	中共南昌新世纪创业投资有限责任公司	支部委员会副书记、董事、总裁	是
张昊	南昌工控资产管理有限公司	董事	是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用

欧菲光在业绩预告、业绩快报中披露的2018年度净利润与最终经审计的净利润相差巨大， 且盈亏性质发生变化，净利润差异金额分别为-23.19亿元、-23.58亿元，且未按规定对业绩预 告、业绩快报做出准确修正。同时，欧菲光2019年第一季度归属于上市公司股东的净利润为 负，且其未在规定期限内披露2019年第一季度业绩预告。对此次违规行为，深圳证券交易所 对公司董事长蔡荣军、时任总经理谭振林和时任财务总监李素雯给予公开谴责的处分。

深圳证监局于2019年5月对欧菲光有关信息披露事项进行了专项检査，发现欧菲光存在以 下问题：1、业绩快报披露不准确；2、业绩快报修正不及时；3、信息披露管理制度执行不严。 对上述问题，深圳证监局对公司董事长蔡荣军、时任总经理谭振林、时任财务总监李素雯和 董事会秘书肖燕松采取出具警示函的行政监管措施。

公司于2018年4月24日披露了2017年度财务报告，误将控股股东业绩承诺补偿金额 220,233,953.14元确认为营业外收入，会计核算不符合《企业会计准则第2号—长期股权投资 应用指南》的相关规定。2018年6月1日，公司发布《关于会计差错更正的公告》（公告编号： 2018-088），对前述会计差错进行更正，将业绩承诺补偿款由营业外收入调整至资本公积， 扣除所得税影响后，公司2017年度净利润由1,009,720,288.84元调减为822,521,428.67元。对于 此次会计差错，深圳证监局对公司董事长蔡荣军、时任总经理谭振林和时任财务总监李素雯 采取出具警示函措施的决定。

公司于2017年9月16日和2018年1月31日分别披露《关于公司部分董事、高级管理人员减 持计划的预披露公告》（公告编号：2017-136）和《关于公司部分董事、高级管理人员减持 计划实施完成的公告》（公告编号：2018-024），公司董事黄丽辉先生计划在2017年10月27 日起6个月内通过集中竞价减持不超过375,000股公司股票，实际减持公司股票394,988股，超 出减持计划19,988股，超出部分成交金额495,997.48元。对此次超出减持计划减持股票行为， 深圳证券交易所中小板公司管理部对公司董事黄丽辉出具了监管函。

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

2017年11月6日，公司第三届董事会第四十四次会议审议通过了公司第四届董事会董事津 贴和第四届监事会监事津贴。

2017年11月24日，公司第四届董事会第一次（临时）会议审议通过公司第四届董事会高 级管理人员的薪酬。同次会议审议通过了公司第四届董事会董事长薪酬，并于2017年12月15 日通过了公司2017年第七次临时股东大会的审议。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税 前报酬总额	是否在公司关联 方获取报酬
蔡荣军	董事长	男	48	现任	80	否
李水平	董事	男	52	现任	0	是
黄丽辉	董事、副总经理	男	44	现任	191	否
赵伟	董事、总经理	男	39	现任	374	否
关赛新	董事、副总经理	男	41	现任	240	否
马敬仁	董事	男	65	现任	10	否
蔡元庆	独立董事	男	51	现任	10	否
张汉斌	独立董事	男	54	现任	10	否
陈俊发	独立董事	男	55	现任	10	否
罗勇辉	监事	男	48	现任	120	否
王平	监事	女	41	现任	99	否
海江	监事	男	42	现任	200	否
蔡高校	副总经理	男	46	现任	234	否
肖燕松	董事会秘书、副总经理	男	37	现任	141	否
孟锴	副总经理	男	47	现任	172	否
杨依明	副总经理	男	48	现任	136	否
曾兆豪	财务总监	男	44	现任	72	否
张 昊	副总经理	男	47	现任	0	是
李素雯	财务总监	女	48	离任	65	否
郭剑	副总经理	男	42	离任	171	否
谭振林	总经理	男	37	离任	150	否
唐根初	副总经理	男	40	离任	112	否
合计	--	--	--	--	2,597	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

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95

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	107
主要子公司在职员工的数量（人）	36,327
在职员工的数量合计（人）	36,434
当期领取薪酬员工总人数（人）	36,434
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	29,314
销售人员	184
技术人员	4,739
财务人员	188
行政人员	2,009
合计	36,434
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	20
硕士	437
本科	3,195
大专	4,141
其他	28,641
合计	36,434

2 、薪酬政策

公司薪酬主要包括固定薪资和绩效工资，公司全部员工均纳入绩效考核范围，员工收入 受绩效的影响，激发员工工作热情。除薪酬外，公司也为员工提供各类津贴，包括为所有员 工提供就餐服务并给予餐费补贴；为每位员工提供宿舍，为外住员工提供相应的住房补贴，； 为室外作业和高温作业人员提供高温津贴；为艰难困苦及特殊岗位提供岗位津贴；为夜班人 员提供夜班津贴；为特定岗位人员提供话费津贴等。

公司持续实施员工持股计划和核心员工的股权激励计划，增强员工凝聚力和工作积极性，

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

实现公司和员工的共赢。

3 、培训计划

公司培训以公司发展战略和员工实际需求为主线，以素质提升、能力培养为核心，以针 对性、实用性为重点，围绕课程体系分阶层展开，实现全面系统性的培训。2019年度，公司 积极实施培训课程，内容包括新员工入职培训，班组长胜任力培训，员工技能培训，技术员 培训等。

4 、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
劳务外包的工时总数（小时）	3,365,465
劳务外包支付的报酬总额（元）	84,136,635.25

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法 律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，进一步规范公 司运作，提高公司治理水平。

截至报告期末，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件基本相符，不存在差异。上市后公司经股东大会或董事会审议通过的正在执行的制度及对 应披露时间如下：

序号	制度名称	公告披露日期
1	更新《公司章程》	2019年1月10日
2	更新《公司章程》	2019年7月31日
3	更新《公司章程》	2019年11月16日

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和公司《股东大会议事规则》 等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位， 充分行使自己的权利。

2、关于公司与控股股东

控股股东通过股东大会依法行使出资权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司 决策和经营活动的行为。公司拥有独立的业务和自主经营的能力，在业务、人员、资产、机 构、财务等均独立于控股股东，董事会、监事会和内部机构均独立运作，各自独立核算，独 立承担责任和风险。同时，公司建立《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》，截至 本报告期末，公司未发生为控股股东及其他关联方提供担保及非经营性资金占用情况。

3、关于董事与董事会

公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有董事九名，其中独立 董事三名。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《深圳证券交 易所上市公司规范运作指引》等制度开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

知识的培训，熟悉有关法律法规。

4、关于监事与监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司现任监事三人， 其中职工代表监事一人，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监 事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、 董事和经理的履职情况等进行有效监督。

5、关于绩效评价和激励约束机制

公司已经建立和完善了公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制，公 司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行，并实行全员绩效考 核，推行基本年薪与年终绩效考核的薪酬体系，激发员工工作热情和动力。

• 6、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益 的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。

7、关于信息披露与投资者关系

公司严格按照有关法律法规之规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，并指 定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、 《证券日报》作为公司信息披露的报纸，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投 资者公平获取公司信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求，加强与投资者的沟通， 促进投资者对公司的了解和认同。2018年年报披露之后，公司通过全景网投资者关系互动展 示平台举行了公司2018年度报告网上业绩说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资 者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司情况。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、业务方面

公司拥有独立、完整的经营资产，业务结构完整，所需生产设备、材料的采购及客户群、 市场均不依赖于控股股东，具有独立的产供销系统，具备独立面向市场并自主经营的业务能 力，不存在对控股股东的依赖或与股东单位共同使用同一销售渠道的情况。与控股股东之间

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。

2、资产独立情况

公司拥有独立于控股股东的生产经营场所、土地的所有权或使用权以及完整的辅助生产 系统和配套设施，具有独立的工业产权、商标、专利技术等无形资产，对所有资产拥有完全 的控制支配权，公司不存在以自身资产、权益或信誉为股东提供担保的情形，不存在资产、 资金被控股股东及实际控制人占用而损害公司利益的情况，公司对所有资产有完全的控制支 配权。

3、人员独立情况

公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的规定和要求选 举聘任，不存在股东指派和干预高级管理人员任免的情况。公司高级管理人员总经理、副总 经理、财务负责人以及董事会秘书在本公司工作并领取薪酬，未在持有本公司5%以上股权的 股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，也未在与本公司业务相同或相近 的其他企业任职。公司设有专职的人力资源部门，负责员工的招聘、入离职管理、员工培训、 人才激励、绩效薪酬管理等事项，并根据国家及地区的企业劳动、人事和工资管理规定，制 定了一整套完整独立的相关制度，对公司员工实行全员劳动聘用合同制不存在受控股股东干 涉的现象，劳动、人事及薪酬完全独立。

4、财务独立情况

公司设立了独立的财务部门，配备独立的财务人员，开设独立的银行账号，建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度，并符合相关会计政策的要求，独立对外签订合同，依法独 立进行纳税申报并缴纳税款。根据公司自身发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存 在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用情况，也不存在为各股东、实际控制人 及其控制的其他企业提供担保的情况。

5、机构独立情况

公司建立了适应其业务发展的组织结构，机构独立于股东，依照《公司法》、《公司章 程》的要求建立了较完善的法人治理结构，设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督 机构。公司董事会、监事会及各事业部、各职能部门均独立运作，独立行使经营管理职权。 生产、销售、人事、行政、财务等所有生产经营的机构与控股股东完全独立，不存在与控股 股东职能部门之间的从属关系。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年度股东大会	年度股东大会	32.68%	2019年05月17日	2019年05月18日	http://www.cninfo.com.cn
2019年第一次临时 股东大会	临时股东大会	4.07%	2019年01月04日	2019年01月05日	http://www.cninfo.com.cn
2019年第二次临时 股东大会	临时股东大会	32.34%	2019年01月25日	2019年01月26日	http://www.cninfo.com.cn
2019年第三次临时 股东大会	临时股东大会	32.53%	2019年07月09日	2019年07月10日	http://www.cninfo.com.cn
2019年第四次临时 股东大会	临时股东大会	32.63%	2019年08月22日	2019年08月23日	http://www.cninfo.com.cn
2019年第五次临时 股东大会	临时股东大会	32.65%	2019年09月30日	2019年10月08日	http://www.cninfo.com.cn
2019年第六次临时 股东大会	临时股东大会	32.48%	2019年10月16日	2019年10月17日	http://www.cninfo.com.cn
2019年第七次临时 股东大会	临时股东大会	33.44%	2019年10月31日	2019年11月01日	http://www.cninfo.com.cn
2019年第八次临时 股东大会	临时股东大会	26.30%	2019年11月11日	2019年11月12日	http://www.cninfo.com.cn
2019年第九次临时 股东大会	临时股东大会	31.67%	2019年12月05日	2019年12月06日	http://www.cninfo.com.cn

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参 加董事会次数	现场出席董事 会次数	以通讯方式参 加董事会次数	委托出席董事 会次数	缺席董事会 次数	是否连续两次未亲 自参加董事会会议	出席股东 大会次数

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

蔡元庆	13	3	10	0	0	否	6
张汉斌	13	3	10	0	0	否	9
陈俊发	13	3	10	0	0	否	7

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事在任职期间，严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指 导意见》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《公司章程》等法律法规的相关规 定履行独立董事职责，深入了解公司经营情况和财务状况，认真研究议案相关材料，运用自 身的知识背景，为公司的科学决策和风险防范提供意见和建议，就公司日常经营、对外投资、 募集资金使用、股权激励，定期报告等事项进行审核，并独立、客观地发表了意见，保证了 公司董事会决议的公正性，维护公司和广大股东尤其是中小股东的利益，促进了公司的规范 运作和持续发展。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设立四个专门委员会，分别为审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员 会以及战略委员会。2019年，各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、公司 章程及各专门委员会工作细则的有关规定开展相关工作。

1、审计委员会的履职情况

公司审计委员会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关规定，积极履行职 责。2019年，审计委员会审查了公司内部控制制度的执行情况，审核了公司所有重要会计政 策，定期了解公司财务状况和经营情况，督促和指导内审部门对公司财务管理运行情况进行 定期和不定期的检查和评估。审计委员会就下列事项开展工作：（1）与会计师事务所就年度

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

审计报告编制进行沟通与交流；（2）与公司审计部就公司的内部控制制度的完善与执行保持 沟通；（3）审议公司内审部门提交的季度工作报告，年度工作计划；（4）对会计师事务所 的工作进行评价。2019年10月23日，审计委员会召开会议，提议更换年度审计服务的会计师 事务所，聘任具备证券、期货业务资格的大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年 度财务会计报告和内部控制审计机构，聘期一年；（5）与公司审计部就募集资金存放与使用 情况进行沟通。审计委员会认为，公司内控制度体系符合法律法规及《公司章程》的要求， 适应公司当前实际经营状况的需求，并且能够切实有效的执行。

2、薪酬与考核委员会的履职情况

报告期内薪酬与考核委员会根据有关规定积极开展工作，认真履行职责，对公司目前的 薪酬体系进行分析与讨论。报告期内，薪酬委员会对公司现行的董事、监事及高级管理人员 的2019年度薪酬进行了讨论，并结合公司发展现状做出相应调整。

3、提名委员会的履职情况

2019年，提名委员会认真履行职责，对公司董事会规模和人员结构的情况、董事和经理 人员的任职资格等相关事宜提出建议。2019年4月30日，提名委员会召开会议，提名杨依明先 生为公司副总经理；2019年7月1日，提名委员会召开会议，提名曾兆豪先生为公司财务总监； 2019年12月19日，提名委员会召开会议，提名李水平先生为公司董事，提名张昊先生为公司 副总经理；以上提名均获得一致通过。

4、战略委员会的履职情况

公司战略委员会依照《公司章程》相关规定，积极认真履行职责。2019年6月4日，公司 战略委员会召开会议，对公司近期投融资计划及公司未来战略规划进行了沟通。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

为更好的落实公司战略，确保相关方利益，公司建立了严谨的绩效管理体系，对公司中、 高层管理人员，公司设定了严格的KPI考核目标，并通过对KPI的定期检视，做到实时监控、 积极改善、扬长补短、规避风险，有效确保了公司的战略执行与各项业绩的达成。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

公司将择机推出新的员工持股计划、期限制性股票激励计划和股票增值权计划，构建和 执行更优的绩效薪酬联动体系，吸引和保留优秀的管理人才和业务骨干，进一步激发公司创 新活力，为公司的持续快速发展注入新的动力。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	内部控制评价报告全文披露日期	2020年04月20日	2020年04月20日
内部控制评价报告全文披露索引		http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例		100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例		100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告		非财务报告
定性标准	（1）重大缺陷：对已经公告的财务报告 出现的重大差错进行错报更正（由于政策 变化或其他客观因素变化导致的对以前 年度的追溯调整除外）；外部审计发现的、 未被识别的当期财务报告的重大错报；公 司董事、监事和高级管理人员舞弊；审计 委员会以及内部审计部门对财务报告内 部控制监督无效；其他可能影响报表使用 者正确作判断的缺陷。（2）重要缺陷：缺 陷严重程度和经济后果低于重大缺陷，但 仍有可能导致企业严重偏离控制目标。 （3）一般缺陷：未构成重大缺陷、重要 缺陷标准之外的其他控制缺陷。		（1）重大缺陷：公司经营活动严重违反国家法 律、法规；媒体负面新闻频频曝光，对公司声誉 造成重大损害；中高级管理人员和高级技术人员 流失严重；企业决策程序不科学，如决策失误， 导致重大损失；公司重要业务缺乏制度控制或制 度系统性失效，重要的经济业务虽有内控制度， 但没有有效的运行；公司内部控制重大缺陷在合 理期间内未得到整改；其他可能对公司产生重大 负面影响的缺陷。（2）重要缺陷：公司违反国家 法律法规受到轻微处罚；媒体出现负面新闻，波 及局部区域；关键岗位业务人员流失严重；企业 决策程序不科学，导致一般失误；公司重要业务 制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要缺陷在 合理期间内未得到整改；其他可能对公司产生较 大负面影响的缺陷。（3）一般缺陷：未构成重大 缺陷、重要缺陷标准之外的其他控制缺陷。
定量标准	（1）重大缺陷：可能导致无法及时地预 防或发现财务报告中出现大于或等于公 司资产总额1%，且绝对值超过20,000万 的错报。（2）重要缺陷：可能导致无法及 时地预防或发现财务报告中出现超过资		（1）重大缺陷：可能导致无法及时地预防或发 现财务报告中出现大于或等于公司资产总额 1%，且绝对值超过20,000万的错报。（2）重要 缺陷：可能导致无法及时地预防或发现财务报告 中出现超过资产总额的0.5%但小于1%，且绝对

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

	产总额的0.5%但小于1%，且绝对值超 过10,000万但不超过20,000万的错报。 （3）一般缺陷：可能导致无法及时地预 防或发现财务报告中出现小于资产总额 的0.5%，且绝对值小于10,000万的错报。	值超过10,000万但不超过20,000万的错报。（3） 一般缺陷：可能导致无法及时地预防或发现财务 报告中出现小于资产总额的0.5%，且绝对值小 于10,000万的错报。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段	内部控制鉴证报告中的审议意见段
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺 陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制 重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2020年04月20日
内部控制鉴证报告全文披露索引	http://www.cninfo.com.cn
内控鉴证报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是

一、公司债券基本信息

债券名称	债券简称	债券代码	发行日	到期日	债券余额（万元）	利率	还本付息方式
深圳欧菲光科技股份 有限公司2017年面 向合格投资者公开发 行公司债券（第二期）	17欧菲02	112580	2017年08月 31日	2020年09月 04日	4,000	7.00%	每年付息一次
公司债券上市或转让的交易场 所		深圳证券交易所上市
投资者适当性安排		根据《公司债券发行与交易管理办法》、《证券期货投资者适当性管理办法》和《深圳证券 交易所债券市场投资者适当性管理办法》等相关规定，本期债券仅面向合格机构投资者发 行，公众投资者不得参与发行认购，本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合 格机构投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内公司债券的付息兑付 情况		公司已于2019年9月4日支付"17欧菲02"自2018年9月3日至2019年9月3日期间的 利息，详见公司于2019年9月3日披露的《关于“17欧菲02”公司债券2019年付息公告》 （公告编号：2019-112）；公司已于2019年9月4日兑付"17欧菲02"的回售部分，详见公 司于2019年9月3日披露的《关于“17欧菲02”公司债券回售结果的公告》（公告编号： 2019-111）。
公司债券附发行人或投资者选 择权条款、可交换条款等特殊条 款的，报告期内相关条款的执行 情况（如适用）。		本债券为3年期公司债，附第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。"17 欧菲02"回售申报期为2019年7月24日至2019年7月26日，回售有效申报数量为5,600,000 张，回售金额为591,192,000元（含利息），剩余托管数量为400,000张，剩余本期债券存 续期后1年的票面利率调整为7.00%，详见公司于2019年9月3日披露的《关于"17欧菲 02"公司债券回售结果的公告》（公告编号：2019-111）。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：	债券受托管理人：
名称	广发证券股份 有限公司	办公地址		广州市天河区 马场路26号广 发证券大厦	联系人	许宁、易莹	联系人电话	020-66338888
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称	联合信用评级有限公司				办公地址	北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12 层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、			无

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资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用）

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程 序	公司募集资金使用符合相关制度
年末余额（万元）	0
募集资金专项账户运作情况	公司债募集资金用于调整公司债务结构及补充流动资金。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致	是

四、公司债券信息评级情况

2019年6月24日，公司在巨潮资讯网发布了《公司债券2019年跟踪评级报告》，本次评级 报告系公司委托联合信用评级有限公司对公司主体长期信用状况和公司公开发行的公司债券 进行跟踪评级，维持公司主体长期信用等级为AA+，评级展望为“稳定”；维持公司债券“17欧 菲01”和“17欧菲02”的债项信用评级为AA+。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

公司债券未采取增信机制，报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书对 “17欧菲01” 和“17欧菲02”债券偿债保障的相关承诺，充分、有效地维护债券持有人的利益，公司已为债 券的按时足额偿付做出一系列安排，包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格 执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义 务等，形成一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

目前公司经营状况良好，负债率稳定，严格遵照相关信息披露要求披露公司的经营与财 务状况，无任何事项表明未来无法到期偿付本息。本期公司债券发行至今按期兑付利息，债 券持有人未召开债券持有人会议对《债券持有人会议规则》规定的权限范围内的事项行使权 利。

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七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

广发证券有限公司作为公司“17欧菲01”、“17欧菲02”的债券受托管理人，严格按照相关 规定履行职责，不存在利益冲突的情形。

八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目	2019年	2018年	同期变动率
息税折旧摊销前利润	377,115.71	188,768.84	99.78%
流动比率	93.33%	91.28%	2.05%
资产负债率	72.93%	77.08%	-4.15%
速动比率	64.93%	50.41%	14.52%
EBITDA全部债务比	12.75%	6.45%	6.30%
利息保障倍数	1.72	0.1	1,620.00%
现金利息保障倍数	4.72	2.23	111.66%
EBITDA利息保障倍数	4.13	3.42	20.76%
贷款偿还率	100.00%	100.00%	0.00%
利息偿付率	100.00%	100.00%	0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

息税折旧摊销前利润、利息保障倍数以及现金利息保障倍数同比变动超过30%的原因：主要系本期实现的净利润较上年同期 增长。

九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内，公司按期完成了对其他债券和债务融资工具的付息兑付工作，无违约情况发 生。

十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

报告期内，公司共获得银行授信额度2,083,819万元，截至期末实际使用1,315,804万元。 报告期内公司按时偿还银行到期贷款，未发生逾期、展期或减免等情况。

十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内，公司严格履行了公司债券募集说明书相关约定和承诺，不存在损害债券投资

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者利益的情形。

十二、报告期内发生的重大事项

参见第五节重要事项

十三、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

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第十二节财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2020年04月16日
审计机构名称	大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号	大华审字[2020]005113号
注册会计师姓名	胡进科、秦睿

审计报告正文

欧菲光集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了欧菲光集团股份有限公司(以下简称欧菲光公司)财务报表，包括2019年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 欧菲光公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业 道德守则，我们独立于欧菲光公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

• 1.收入确认

• 存货的计量及减值测试

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

3.开发支出资本化

（一）收入确认

1. 事项描述

如欧菲光公司合并财务报表附注六注释47所述，欧菲光公司2019年度合并营业收入为人 民币519.74亿元，较2018年度增加20.75%。营业收入是合并利润表重要组成项目，关于营业 收入的真实性和截止性，可能存在潜在的错报，为此我们把收入确认列为关键审计事项。

2. 审计应对

我们对于收入确认事项所实施的重要审计程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）了解欧菲光公司收入确认的政策、程序、方法，选取样本检查销售合同，识别与商 品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计 准则的要求；

（3）对收入进行实质性分析程序，关注收入总额、营业成本及毛利率是否有较大的变 动，关注营业收入与应收款项之间的勾稽关系，关注收入成本与存货的勾稽关系，分析是否 存在重大差异，差异是否合理；

（4）选取样本对收入执行细节测试，核对发票、销售合同、货物签收单等支持性材料

等；

（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至客户签收单等支持性文件，以评估 销售收入是否在恰当的期间确认；

（6）选取主要客户对收入的发生额及应收款项的期末余额执行函证程序，以评价收入 确认的真实性。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在收入确认事项作出的判断是可接受的。 （二）存货的计量及减值测试

1. 事项描述

如欧菲光公司合并财务报表附注六注释8所述，于2019年12月31日，欧菲光公司合并财 务报表中存货账面余额人民币76.19亿元，期末累计已计提的存货跌价准备为人民币3.49亿元， 存货账面价值为人民币72.69亿元，存货的账面价值较年初减少了人民币16.72亿元。

管理层需在资产负债日确定各存货项目的可变现净值。在确定存货可变现净值过程中， 需按该存货预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

额确定，该过程涉及重大的管理层判断和估计。

由于存货涉及金额重大且存货跌价准备的计提需要管理层作出重大判断，我们将其作为 关键审计事项。

2. 审计应对

我们对于存货的计量及跌价测试事项所实施的重要审计程序包括：

（1）对欧菲光公司与存货跌价准备相关的内部控制设计和执行进行了解、评价和测试， 对其信息系统进行系统测试，以评价存货跌价准备的内部控制是否合规、有效；

（2）对存货实施监盘程序，检查其数量及状况选取样本，抽查存货明细账的数量与盘 点记录的存货的数量是否一致，以确定存货明细账数量的准确性和完整性；

（3）取得存货的年末库龄清单，结合产品的状况，对库龄较长的存货进行分析性复核， 分析存货跌价准备是否合理；

（4）获取存货跌价准备计算表，执行存货跌价测试，分析存货跌价准备计提是否充分；

• （5）检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，检查已提存货跌价准备的转回、

• 转销及核销情况；

（6）对于资产负债表日后已销售的部分存货，我们进行了抽样，将样本的实际售价与 预计售价进行比较。

（7）结合公司业务、市场情况，了解近期原材料和产成品价格的走势，检查分析管理 层考虑这些因素对存货可能产生跌价的风险；

（8）检查公司原材料等存货的采购合同、发票、采购入库单据等原始材料，抽取主要 供应商对其年末应付账款的余额进行询证

（9）选取样本，检查原材料、产成品发出计价是否正确；

（10）获取公司直接材料、直接人工和制造费用的分配标准和计算方法，复核其合理性 和适当性，选取样本对其分配及计算结果进行复核；

（11）选取样本，对原材料、产成品的入库及出库执行截止测试；

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对存货的计量及跌价测试的相关判断及估计 是合理的。

（三）开发支出资本化

1.事项描述

如财务报表附注六注释19开发支出所述，于2019年度，合并财务报表中开发支出资本化

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

人民币8.69亿元，占期末总资产的2.14%。

由于资本化的研发支出金额较大，且评估其是否达到企业会计准则规定的资本化标准， 如项目的技术可行性及项目产生足够未来经济利益的可能性，涉及重大的管理层判断，因此 我们将研发资本化确定为关键审计事项。

2.审计应对

（1）评估并测试公司有关研发支出循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控 制的有效性；

• （2）复核企业研发费用及开发支出的归集分摊方法，将公司研发费用归集与项目立项

• 报告、项目财务预算作对比分析；

• （3）评价管理层确定开发支出资本化的相关会计政策和会计估计是否符合企业会计准

• 则的规定，并采用一致性的会计处理方法；

（4）检查各研发项目立项报告、可行性分析报告、样品定单，以确认研发项目真实性；

（5）获取研发人员名单、检查研发项目人工以及直接投入等各项费用支出等原始凭证 以及相关审批程序，检查与资本化金额相关的原始单据、合同等支持性文件，判断研发支出 的合理性以及研发金额的准确性。

（6）检查项目的可研报告、立项决议、与产品需求方签署的合作意向书、项目测试报 告，确定研发项目处于研究阶段还是开发阶段，判断项目资本化的时点是否合理，相关开发 支出是否满足可资本化的条件。

（7）选取重大项目作为样本，结合细节测试对研发项目进行测试，检查资本化的条件 和依据、开发完成时点的界定、资本化支出范围是否合理等；

（8）关注对开发支出资本化披露的充分性。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在开发支出资本化作出的判断是可接受的。 四、其他信息

欧菲光公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年年报中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

欧菲光公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，欧菲光公司管理层负责评估欧菲光公司的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算欧菲光公司、终 止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督欧菲光公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作：

1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应 对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及 串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

• 2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

• 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能 导致对欧菲光公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致欧菲光公司不能持 续经营。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事

项。

6.就欧菲光公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

(特殊普通合伙)特殊普通合伙)) 中国注册会计师： （项目合伙人） 胡进科 · 中国 北京 中国注册会计师： 秦睿 二〇二〇年四月十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1 、合并资产负债表

编制单位：欧菲光集团股份有限公司

2019 年 12 月 31 日

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	3,695,916,560.85	1,554,175,427.27
结算备付金

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

拆出资金
交易性金融资产	2,497,155.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		26,832,890.00
衍生金融资产
应收票据	60,912,998.32	84,693,761.90
应收账款	9,967,459,594.57	7,923,143,655.96
应收款项融资	1,229,467,819.92
预付款项	68,375,590.70	32,350,934.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	948,797,520.98	192,453,955.41
其中：应收利息	98,070.00	61,849.26
应收股利
买入返售金融资产
存货	7,269,271,502.38	8,940,899,810.83
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		1,633,287.34
其他流动资产	643,209,408.46	1,213,456,547.63
流动资产合计	23,885,908,151.68	19,969,640,271.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		516,771,810.53
其他债权投资	6,976,200.00
持有至到期投资
长期应收款	25,721,336.57
长期股权投资	1,749,201,454.00	56,065,649.53
其他权益工具投资	329,576,836.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	11,063,410,155.68	12,265,096,441.42
在建工程	666,353,561.54	2,725,466,198.34

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,892,417,423.27	1,447,765,488.90
开发支出	214,448,018.29	149,960,637.54
商誉	122,270,674.27	122,270,674.27
长期待摊费用	111,377,154.93	77,823,604.11
递延所得税资产	366,560,198.78	312,891,568.86
其他非流动资产	125,303,841.53	319,357,564.23
非流动资产合计	16,673,616,854.90	17,993,469,637.73
资产总计	40,559,525,006.58	37,963,109,908.78
流动负债：
短期借款	7,013,374,091.29	7,111,457,782.87
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	2,627,471.46
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债		22,630,750.00
衍生金融负债
应付票据	1,236,161,454.95	1,463,032,969.88
应付账款	10,260,172,902.17	9,389,173,069.26
预收款项	120,232,091.82	32,374,126.08
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	440,567,985.02	343,546,693.37
应交税费	123,432,755.51	199,308,953.36
其他应付款	1,295,666,523.07	307,507,118.85
其中：应付利息	37,227,364.18	91,139,207.49
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

一年内到期的非流动负债	4,976,159,810.80	2,009,904,533.94
其他流动负债	123,696,209.40	998,972,222.22
流动负债合计	25,592,091,295.49	21,877,908,219.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	2,221,837,744.05	4,651,796,923.35
应付债券		1,261,390,334.72
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	1,520,110,506.37	1,279,882,166.67
长期应付职工薪酬
预计负债	20,158,504.60	19,599,431.88
递延收益	57,364,345.10	38,422,386.26
递延所得税负债	167,994,271.40	128,640,577.51
其他非流动负债	2,133,189.81	3,618,070.72
非流动负债合计	3,989,598,561.33	7,383,349,891.11
负债合计	29,581,689,856.82	29,261,258,110.94
所有者权益：
股本	2,694,739,325.00	2,712,867,125.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,562,828,313.15	3,163,056,179.18
减：库存股	50,001,736.84	153,958,196.84
其他综合收益	1,082,506.06	138,729,125.37
专项储备
盈余公积	250,602,635.97	90,474,357.30
一般风险准备
未分配利润	2,999,538,796.85	2,638,740,361.18
归属于母公司所有者权益合计	9,458,789,840.19	8,589,908,951.19
少数股东权益	1,519,045,309.57	111,942,846.65
所有者权益合计	10,977,835,149.76	8,701,851,797.84
负债和所有者权益总计	40,559,525,006.58	37,963,109,908.78

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118

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

法定代表人：蔡荣军

主管会计工作负责人：曾兆豪

会计机构负责人：姚飞

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	1,171,315,165.05	280,778,674.57
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		72,557,077.29
应收账款	4,495,981,535.51	1,745,431,089.58
应收款项融资	123,927,157.96
预付款项	194,374,357.40	4,216,493.19
其他应收款	1,016,843,885.26	2,049,749,663.75
其中：应收利息		68,054,190.45
应收股利	71,998,336.11
存货	337,912,662.17	220,327,051.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	969,200,000.00
其他流动资产	3,580,563.51	11,441,477.39
流动资产合计	8,313,135,326.86	4,384,501,527.26
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		16,285,302.67
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款		1,549,200,000.00
长期股权投资	10,518,556,257.21	9,200,122,244.03
其他权益工具投资	16,285,302.67
其他非流动金融资产
投资性房地产		2,643,226.84
固定资产	36,054,834.97	81,043,111.60

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119

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

在建工程	218,775,317.39	167,235,435.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	315,689,973.33	350,806,740.79
开发支出		7,084,022.97
商誉
长期待摊费用	46,206.19	453,447.24
递延所得税资产	27,770,054.31	15,661,529.25
其他非流动资产	819,101.88	752,250.47
非流动资产合计	11,133,997,047.95	11,391,287,310.95
资产总计	19,447,132,374.81	15,775,788,838.21
流动负债：
短期借款	1,524,000,000.00	688,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	2,021,527,392.75	628,708,751.20
应付账款	3,179,168,089.44	1,438,437,710.31
预收款项	872,411,910.98	1,226,869,450.70
合同负债
应付职工薪酬	20,031,405.27	11,267,596.50
应交税费	5,979,079.17	121,886,765.94
其他应付款	1,146,017,695.98	463,447,750.71
其中：应付利息	27,511,259.09	79,423,513.65
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,122,773,740.14	1,423,470,270.55
其他流动负债	98,412,628.05	998,972,222.22
流动负债合计	10,990,321,941.78	7,001,560,518.13
非流动负债：
长期借款	795,533,109.01	1,443,676,533.86
应付债券		1,261,390,334.72
其中：优先股

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120

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	5,028,701.39	8,633,015.22
递延收益	18,454,435.60	20,239,247.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	819,016,246.00	2,733,939,131.56
负债合计	11,809,338,187.78	9,735,499,649.69
所有者权益：
股本	2,694,739,325.00	2,712,867,125.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,174,301,554.91	3,262,294,594.24
减：库存股	50,001,736.84	153,958,196.84
其他综合收益	-1,142,003.21	40,057.73
专项储备
盈余公积	250,602,635.97	90,474,357.30
未分配利润	1,569,294,411.20	128,571,251.09
所有者权益合计	7,637,794,187.03	6,040,289,188.52
负债和所有者权益总计	19,447,132,374.81	15,775,788,838.21

3 、合并利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	51,974,129,540.27	43,042,809,935.58
其中：营业收入	51,974,129,540.27	43,042,809,935.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	51,068,175,993.23	41,922,257,083.18
其中：营业成本	46,842,364,699.48	37,741,924,035.60

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121

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	130,479,951.06	110,407,820.37
销售费用	238,188,824.35	191,492,265.47
管理费用	1,091,339,908.57	854,217,857.34
研发费用	1,734,588,572.36	2,042,537,437.91
财务费用	1,031,214,037.41	981,677,666.49
其中：利息费用	912,874,518.41	552,306,999.98
利息收入	16,644,293.47	12,717,190.45
加：其他收益	54,412,295.71	128,859,779.79
投资收益（损失以“－”号填列）	167,963,163.62	-163,655,685.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-4,947,841.88	-17,325,450.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-7,683,925.59	90,916,648.45
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-97,049,805.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-337,232,340.00	-1,839,582,682.46
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-29,353,096.14	-7,305,536.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	657,009,839.45	-670,214,623.95
加：营业外收入	12,103,979.24	195,746,490.15
减：营业外支出	12,154,594.09	21,349,746.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	656,959,224.60	-495,817,880.77
减：所得税费用	140,950,091.22	34,220,490.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	516,009,133.38	-530,038,371.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	516,009,133.38	-530,038,371.39
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类

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122

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

1.归属于母公司所有者的净利润	509,851,902.34	-519,008,316.35
2.少数股东损益	6,157,231.04	-11,030,055.04
六、其他综合收益的税后净额	-143,089,341.81	110,100,464.76
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-143,089,341.81	110,100,464.76
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-155,482,839.99
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-155,482,839.99
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	12,393,498.18	110,100,464.76
1.权益法下可转损益的其他综合收益	87,790.00	85,397.48
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益		99,862,423.71
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	12,305,708.18	10,152,643.57
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	372,919,791.57	-419,937,906.63
归属于母公司所有者的综合收益总额	366,762,560.53	-408,907,851.59
归属于少数股东的综合收益总额	6,157,231.04	-11,030,055.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1892	-0.1934
（二）稀释每股收益	0.1879	-0.1934

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：蔡荣军 主管会计工作负责人：曾兆豪 会计机构负责人：姚飞

4 、母公司利润表

单位：元	单位：元	单位：元
项目	2019年度	2018年度

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123

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

一、营业收入	16,746,317,176.06	12,760,332,603.69
减：营业成本	16,178,786,819.36	12,036,155,495.58
税金及附加	19,661,095.84	23,893,820.97
销售费用	55,751,729.38	35,570,057.03
管理费用	173,823,803.47	83,461,817.88
研发费用	14,661,430.37	339,682,405.78
财务费用	275,902,667.29	181,471,701.03
其中：利息费用	354,075,505.33	328,042,137.66
利息收入	103,821,605.91	167,992,119.31
加：其他收益	10,618,397.80	2,758,757.30
投资收益（损失以“－”号填列）	1,579,788,311.14	155,688,407.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-3,853,268.84	-16,532,363.03
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-718,198.72
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-962,750.47	-4,336,210.28
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-32,707,759.97	-1,437,788.03
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,583,747,630.13	212,770,472.13
加：营业外收入	10,000,000.00	1,315,458.05
减：营业外支出	27,526.35	846,613.77
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	1,593,720,103.78	213,239,316.41
减：所得税费用	-6,142,205.41	4,438,657.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	1,599,862,309.19	208,800,659.11
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	1,599,862,309.19	208,800,659.11
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	238,416.56	40,057.73
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	167,115.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	167,115.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他

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124

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（二）将重分类进损益的其他综合收益	71,301.56	40,057.73
1.权益法下可转损益的其他综合收益	71,301.56	40,057.73
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	1,600,100,725.75	208,840,716.84
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	48,496,574,550.63	42,239,896,987.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	926,361,355.67	1,083,648,531.70
收到其他与经营活动有关的现金	607,007,082.81	289,031,104.92
经营活动现金流入小计	50,029,942,989.11	43,612,576,623.81

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125

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金	41,746,855,584.36	37,728,274,369.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	3,821,792,837.43	4,048,209,312.82
支付的各项税费	426,443,341.29	544,362,317.12
支付其他与经营活动有关的现金	778,492,053.72	647,224,350.29
经营活动现金流出小计	46,773,583,816.80	42,968,070,349.74
经营活动产生的现金流量净额	3,256,359,172.31	644,506,274.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	30,313,126.14	12,213,978.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额	8,469,311.60	21,047,590.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	599,998,803.00
收到其他与投资活动有关的现金	50,907,921.92	227,343,000.00
投资活动现金流入小计	689,689,162.66	260,604,568.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金	1,931,718,212.75	6,724,533,461.47
投资支付的现金		25,970,255.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		4,910,100.42
支付其他与投资活动有关的现金	77,253,852.31	147,979,275.08
投资活动现金流出小计	2,008,972,065.06	6,903,393,091.97
投资活动产生的现金流量净额	-1,319,282,902.40	-6,642,788,523.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	2,990,000,000.00	40,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	1,990,000,000.00	40,400,000.00
取得借款收到的现金	17,152,260,023.48	27,075,110,950.42
收到其他与筹资活动有关的现金	167,764,442.72	774,981,302.99
筹资活动现金流入小计	20,310,024,466.20	27,890,492,253.41
偿还债务支付的现金	19,233,856,450.99	21,084,392,409.60

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126

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

分配股利、利润或偿付利息支付的现金	823,575,084.40	809,647,749.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,076,858,113.64	254,848,538.97
筹资活动现金流出小计	21,134,289,649.03	22,148,888,698.45
筹资活动产生的现金流量净额	-824,265,182.83	5,741,603,554.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	2,990,932.86	23,516,898.41
五、现金及现金等价物净增加额	1,115,802,019.94	-233,161,796.53
加：期初现金及现金等价物余额	1,252,670,445.98	1,485,832,242.51
六、期末现金及现金等价物余额	2,368,472,465.92	1,252,670,445.98

6 、母公司现金流量表

单位：元	单位：元	单位：元
项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	12,468,176,902.92	15,222,616,365.66
收到的税费返还	2,110,884.77	16,133.16
收到其他与经营活动有关的现金	846,141,650.77	40,854,202.46
经营活动现金流入小计	13,316,429,438.46	15,263,486,701.28
购买商品、接受劳务支付的现金	11,852,687,986.65	14,439,618,078.13
支付给职工以及为职工支付的现金	125,518,382.58	245,237,050.45
支付的各项税费	149,217,685.95	151,125,602.39
支付其他与经营活动有关的现金	130,264,996.83	84,456,152.27
经营活动现金流出小计	12,257,689,052.01	14,920,436,883.24
经营活动产生的现金流量净额	1,058,740,386.45	343,049,818.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	685,146,989.00	217,013,978.00
取得投资收益收到的现金	1,519,000,000.00	172,220,770.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额	18,537.63	955,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	649,987,880.07	1,100,759,958.50
投资活动现金流入小计	2,854,153,406.70	1,490,949,707.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金	46,255,760.11	112,361,030.88

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127

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

投资支付的现金	2,210,000,000.00	1,355,050,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,256,255,760.11	1,467,411,030.88
投资活动产生的现金流量净额	597,897,646.59	23,538,676.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	4,846,986,513.39	13,260,087,279.31
收到其他与筹资活动有关的现金	1,000,000,000.00
筹资活动现金流入小计	5,846,986,513.39	13,260,087,279.31
偿还债务支付的现金	6,225,979,800.00	13,055,391,843.04
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	384,919,978.32	439,359,249.58
支付其他与筹资活动有关的现金	82,446,219.38	209,257,906.62
筹资活动现金流出小计	6,693,345,997.70	13,704,008,999.24
筹资活动产生的现金流量净额	-846,359,484.31	-443,921,719.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	55,722.37	89,134.49
五、现金及现金等价物净增加额	810,334,271.10	-77,244,091.03
加：期初现金及现金等价物余额	130,456,365.98	207,700,457.01
六、期末现金及现金等价物余额	940,790,637.08	130,456,365.98

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目		2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度
		归属于母公司所有者权益												少数 股东 权益	所有 者权 益合 计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库 存股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配利 润	其他	小计
		优先 股	永续 债	其他
一、上年期末余 额	2,712 ,867, 125.0 0				3,163, 056,17 9.18	153,95 8,196. 84	138,72 9,125. 37		90,474 ,357.3 0		2,638, 740,36 1.18		8,589, 908,95 1.19	111,94 2,846. 65	8,701, 851,79 7.84
加：会计政 策变更							5,442, 722.50		142,04 7.75		1,278, 429.75		6,863, 200.00		6,863, 200.00
前期

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128

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

差错更正
同一 控制下企业合 并
其他
二、本年期初余 额	2,712 ,867, 125.0 0				3,163, 056,17 9.18	153,95 8,196. 84	144,17 1,847. 87		90,616 ,405.0 5		2,640, 018,79 0.93		8,596, 772,15 1.19	111,94 2,846. 65	8,708, 714,99 7.84
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）	-18,1 27,80 0.00				399,77 2,133. 97	-103,9 56,460 .00	-143,0 89,341 .81		159,98 6,230. 92		359,52 0,005. 92		862,01 7,689. 00	1,407, 102,46 2.92	2,269, 120,15 1.92
（一）综合收益 总额							-143,0 89,341 .81				509,85 1,902. 34		366,76 2,560. 53	6,157, 231.04	372,91 9,791. 57
（二）所有者投 入和减少资本	-18,1 27,80 0.00				399,77 2,133. 97	-103,9 56,460 .00					36,000 .00		485,63 6,793. 97	1,400, 945,23 1.88	1,886, 582,02 5.85
1．所有者投入 的普通股														1,990, 000,00 0.00	1,990, 000,00 0.00
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额	-18,1 27,80 0.00				-85,82 8,660. 00	-103,9 56,460 .00					36,000 .00		36,000 .00		36,000 .00
4．其他					485,60 0,793. 97								485,60 0,793. 97	-589,0 54,768 .12	-103,4 53,974 .15
（三）利润分配									159,98 6,230. 92		-159,9 86,230 .92
1．提取盈余公 积									159,98 6,230. 92		-159,9 86,230 .92
2．提取一般风 险准备
3．对所有者（或 股东）的分配

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129

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

4．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他											9,618, 334.50		9,618, 334.50		9,618, 334.50
四、本期期末余 额	2,694 ,739, 325.0 0				3,562, 828,31 3.15	50,001 ,736.8 4	1,082, 506.06		250,60 2,635. 97		2,999, 538,79 6.85		9,458, 789,84 0.19	1,519, 045,30 9.57	10,977 ,835,1 49.76

上期金额

单位：元

项目		2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度
		归属于母公司所有者权益												少数股 东权益	所有者 权益合 计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库 存股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配利 润	其他	小计
		优先 股	永续 债	其他
一、上年期末 余额	2,714 ,445, 975.0 0				3,180, 650,10 2.76	190,92 3,250. 00	28,628 ,660.6 1		69,594 ,291.3 9		3,303, 420,16 6.39		9,105, 815,94 6.15	82,572, 901.69	9,188,3 88,847. 84

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130

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

加：会计 政策变更
前期 差错更正
同一 控制下企业合 并
其他
二、本年期初 余额	2,714 ,445, 975.0 0				3,180, 650,10 2.76	190,92 3,250. 00	28,628 ,660.6 1		69,594 ,291.3 9		3,303, 420,16 6.39		9,105, 815,94 6.15	82,572, 901.69	9,188,3 88,847. 84
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列）	-1,57 8,850 .00				-17,59 3,923. 58	-36,96 5,053. 16	110,10 0,464. 76		20,880 ,065.9 1		-664,6 79,805 .21		-515,9 06,994 .96	29,369, 944.96	-486,53 7,050.0 0
（一）综合收 益总额							110,10 0,464. 76				-519,0 08,316 .35		-408,9 07,851 .59	-11,030 ,055.04	-419,93 7,906.6 3
（二）所有者 投入和减少资 本	-1,57 8,850 .00				-17,59 3,923. 58	-36,96 5,053. 16							17,792 ,279.5 8	40,400, 000.00	58,192, 279.58
1．所有者投入 的普通股														40,400, 000.00	40,400, 000.00
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额	-1,57 8,850 .00				-17,59 3,923. 58	-36,96 5,053. 16							17,792 ,279.5 8		17,792, 279.58
4．其他
（三）利润分 配									20,880 ,065.9 1		-145,6 71,488 .86		-124,7 91,422 .95		-124,79 1,422.9 5
1．提取盈余公 积									20,880 ,065.9 1		-20,88 0,065. 91
2．提取一般风 险准备
3．对所有者											-124,7		-124,7		-124,79

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131

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（或股东）的 分配											91,422 .95		91,422 .95		1,422.9 5
4．其他
（四）所有者 权益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 余额	2,712 ,867, 125.0 0				3,163, 056,17 9.18	153,95 8,196. 84	138,72 9,125. 37		90,474 ,357.3 0		2,638, 740,36 1.18		8,589, 908,95 1.19	111,942 ,846.65	8,701,8 51,797. 84

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目		2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度
	股本	其他权益工具			资本公 积	减：库存 股	其他综 合收益	专项储 备	盈余公 积	未分配 利润	其他	所有者权 益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余 额	2,712,8 67,125.				3,262,29 4,594.24	153,958, 196.84	40,057.7 3		90,474,3 57.30	128,57 1,251.0		6,040,289, 188.52

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132

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

	00									9
加：会计政 策变更							-1,420,4 77.50		142,047. 75	1,278,4 29.75
前期 差错更正
其他
二、本年期初余 额	2,712,8 67,125. 00				3,262,29 4,594.24	153,958, 196.84	-1,380,4 19.77		90,616,4 05.05	129,84 9,680.8 4		6,040,289, 188.52
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）	-18,127 ,800.00				-87,993, 039.33	-103,956 ,460.00	238,416. 56		159,986, 230.92	1,439,4 44,730. 36		1,597,504, 998.51
（一）综合收益 总额							238,416. 56			1,599,8 62,309. 19		1,600,100, 725.75
（二）所有者投 入和减少资本	-18,127 ,800.00				-87,993, 039.33	-103,956 ,460.00				-431,34 7.91		-2,595,727 .24
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额	-18,127 ,800.00				-85,828, 660.00	-103,956 ,460.00				36,000. 00		36,000.00
4．其他					-2,164,3 79.33					-467,34 7.91		-2,631,727 .24
（三）利润分配									159,986, 230.92	-159,98 6,230.9 2
1．提取盈余公 积									159,986, 230.92	-159,98 6,230.9 2
2．对所有者（或 股东）的分配
3．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转

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133

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 额	2,694,7 39,325. 00				3,174,30 1,554.91	50,001,7 36.84	-1,142,0 03.21		250,602, 635.97	1,569,2 94,411. 20		7,637,794, 187.03

上期金额

单位：元

项目		2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度	2018年年度
	股本	其他权益工具			资本公 积	减：库存 股	其他综 合收益	专项储备	盈余公 积	未分配利 润	其他	所有者权 益合计
		优先 股	永续 债	其他
一、上年期末余 额	2,714, 445,97 5.00				3,284,5 41,670. 44	190,923, 250.00			69,594, 291.39	65,442,08 0.84		5,943,100,7 67.67
加：会计政 策变更
前期 差错更正
其他
二、本年期初余 额	2,714, 445,97 5.00				3,284,5 41,670. 44	190,923, 250.00			69,594, 291.39	65,442,08 0.84		5,943,100,7 67.67

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134

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）	-1,578, 850.00				-22,247, 076.20	-36,965, 053.16	40,057. 73		20,880, 065.91	63,129,17 0.25		97,188,420. 85
（一）综合收益 总额							40,057. 73			208,800,6 59.11		208,840,71 6.84
（二）所有者投 入和减少资本	-1,578, 850.00				-22,247, 076.20	-36,965, 053.16						13,139,126. 96
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额	-1,578, 850.00				-22,247, 076.20	-36,965, 053.16						13,139,126. 96
4．其他
（三）利润分配									20,880, 065.91	-145,671, 488.86		-124,791,42 2.95
1．提取盈余公 积									20,880, 065.91	-20,880,0 65.91
2．对所有者（或 股东）的分配										-124,791, 422.95		-124,791,42 2.95
3．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益

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135

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 额	2,712, 867,12 5.00				3,262,2 94,594. 24	153,958, 196.84	40,057. 73		90,474, 357.30	128,571,2 51.09		6,040,289,1 88.52

三、公司基本情况

（一）公司注册地、组织形式和总部地址

欧菲光集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本集团”）欧菲光集团股份有限公司（以下简称 “公司”或“本集团”，当包含子公司的时候简称“本集团”）系于2001年3月注册成立，根据商务部“商 资批[2007]1642号”文件和“商外资资审A字[2007]0229号”文件批准，由深圳市欧菲投资控股有限公司、 裕高（中国）有限公司、深圳市创新资本投资有限公司、深圳市恒泰安科技投资有限公司和深圳市同创伟 业创业投资有限公司共同发起设立的股份有限公司。于2010年8月3日在深圳证券交易所上市。

经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2019年12月31日，本集团累计发行股本 总数2,694,739,325股，注册资本为2,694,739,325.00元。注册地址：广东省深圳市光明新区公明街道松 白公路华发路段欧菲光科技园，总部地址：广东省深圳市光明新区公明街道松白公路华发路段欧菲光科技 园，公司的统一社会信用代码为914403007261824992。本集团之母公司为深圳市欧菲投资控股有限公司， 最终实际控制人为蔡荣军先生。

（二）公司业务性质和主要经营活动

本集团属计算机、通信和其他电子设备制造业，主要开发、生产经营光电器件、光学零件及系统设备， 光网络、光通讯零部件及系统设备，电子专用设备仪器，并提供相关系统集成、技术开发和技术咨询服务； 新型电子元器件、光电子元器件、新型显示器件及其关键件研发、销售和技术服务。

（三）财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2020年4月16日批准报出。

1. 合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体主要包括：

子公司名称	简称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
苏州欧菲光科技有限公司	苏州欧菲	全资子公司	一级	100.00	100.00
欧菲影像技术(广州)有限公司	广州欧菲	全资子公司	一级	100.00	100.00
南昌欧菲光科技有限公司	南昌欧菲光	全资子公司	二级	100.00	100.00
南昌欧菲光电技术有限公司	欧菲光电	全资子公司	一级	100.00	100.00
南昌欧菲光学技术有限公司（注1）	欧菲光学	控股子公司	二级	51.74	100.00
南昌欧菲光显示技术有限公司	欧菲光显	全资子公司	一级	100.00	100.00
南昌欧菲显示科技有限公司（注2）	欧菲显示科技	控股子公司	一级	51.28	100.00
欧菲微电子技术有限公司（原南昌欧菲生物识 别技术有限公司）	欧菲微电子	控股子公司	一级	71.75	71.75

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136

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

南昌欧菲智慧信息产业有限公司	欧菲智慧	全资子公司	一级	100.00	100.00
南昌欧菲智能科技有限公司	欧菲智能	全资子公司	一级	100.00	100.00
南昌欧菲触控科技有限公司（注3）	触控科技	控股子公司	一级	50.89	100.00
南昌欧菲精密光学制品有限公司	精密光学	控股子公司	一级	70.00	70.00
南昌欧菲光供应链管理有限责任公司	欧菲供应链	全资子公司	一级	100.00	100.00
南昌欧菲曲面盖板科技有限公司	曲面盖板	控股子公司	一级	95.00	95.00
上海欧菲智能车联科技有限公司	上海欧菲	全资子公司	一级	100.00	100.00
上海华东汽车信息技术有限公司	上海华东	全资子公司	二级	100.00	100.00
南京天擎汽车电子有限公司	南京天擎	全资子公司	二级	100.00	100.00
融创天下(上海)科技发展有限公司	上海融创	全资子公司	一级	100.00	100.00
深圳欧菲新技术有限公司	深圳欧菲新技术	全资子公司	二级	100.00	100.00
融创天下(厦门)网络科技有限公司	厦门融创	全资子公司	二级	100.00	100.00
福建星光智联信息科技有限责任公司	星光智联	控股子公司	二级	81.00	81.00
欧菲光科技(香港)有限公司	香港欧菲	全资子公司	一级	100.00	100.00
台湾欧菲光科技有限公司	台湾欧菲	全资子公司	二级	100.00	100.00
南昌欧菲多媒体新技术有限公司	南昌多媒体	全资子公司	二级	100.00	100.00
O-FILMJAPAN株式会社	日本欧菲	全资子公司	二级	100.00	100.00
美国欧菲有限公司	美国欧菲	全资子公司	二级	100.00	100.00
Senseg Oy(芬兰)	芬兰公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
韩国欧菲有限公司	韩国欧菲	全资子公司	一级	100.00	100.00
天津欧菲光电有限公司	天津光电	全资子公司	二级	100.00	100.00
深圳欧菲创新科技有限公司	深圳创新	全资子公司	一级	100.00	100.00
东莞欧菲创智影像科技有限公司	东莞欧菲	全资子公司	一级	100.00	100.00
南昌欧菲晶润科技有限公司（注4）	欧菲晶润	控股子公司	一级	57.43	100.00
南昌欧菲华光科技有限公司	欧菲华光	控股子公司	一级	51.08	100.00
江西欧菲炬能物联科技有限公司	欧菲炬能	控股子公司	二级	65.00	65.00
OFILM OPTICAL ELC TECH I P L	印度欧菲	全资子公司	二级	100.00	100.00

注1：2016年，本公司与南昌国资创业投资管理有限公司（以下简称“南昌国资”）签订《股权投资协议》， 约定由南昌国资对本公司之子公司南昌光学增资250,000,000.00元，投资期限为3年，期满后，本公司或本 公司与南昌国资确定的另一方按《股权投资协议》之约定金额及回报收购南昌国资对南昌光学的投资。南 昌国资不参与南昌光学日常生产经营管理，故本公司按100%权益合并南昌光学财务报表。

注2：2017年，本公司与南昌赣江产业投资中心（有限合伙）（以下简称“赣江投资”）签订《增资协议》， 约定由赣江投资对本公司之子公司南昌显示增资500,000,000.00元，投资期限为5年，按《增资协议》之约 定，赣江投资投资期限满三年、满四年、满五年之日为回购日，公司在三次回购日分别受让赣江投资所持 有的南昌显示48.72%的股权的30%、30%、40%。赣江投资不参与南昌显示日常生产经营管理，故本公司 按100%权益合并南昌显示财务报表。

注3：2018年，本公司与南昌工控资产管理有限公司（以下简称“南昌工控”）签订《增资扩股协议》， 约定由南昌工控对本公司之子公司南昌触控科技增资550,000,000.00元，投资期限为3年，投资期满后，本 公司或本公司指定方须按《增资扩股协议》之约定金额及回报收购南昌工控对南昌触控科技的投资。南昌 工控不参与南昌触控科技日常生产经营管理，故本公司按100%权益合并南昌触控科技财务报表。

注4：2018年，本公司与南昌工控签订《增资扩股协议》，约定由南昌工控对本集团之子公司欧菲晶

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

润增资274,300,000.00元，投资期限为：2018年11月-2020年12月31日，投资期满后，本公司或本公司指定 方须按《增资扩股协议》之约定金额及回报收购南昌工控对欧菲晶润的投资。南昌工控不参与欧菲晶润日 常生产经营管理，故本公司按100%权益合并欧菲晶润财务报表。

子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据 “ ” 说明详见 附注八、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益 。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，减少5户，其中：

• 1.本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称	变更原因
OFILM OPTICAL ELECTRONIC TECHNOLOGY INDIA PRIVATE LIMITED	新设
安徽精卓光显科技有限责任公司	新设

• 2.本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体

名称	变更原因
深圳欧菲长盛科技有限公司	注销
深圳欧菲智慧环境科技有限公司	注销
南昌虚拟现实研究院股份有限公司	转让
南昌虚拟现实主题乐园有限公司	转让
安徽精卓光显科技有限责任公司	出让控制权

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

—— 本集团根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准则》和具体企业会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确 认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2 、持续经营

本集团对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项 或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备 的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、现金流量等有关信息。

2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3 、营业周期

本集团营业周期为12个月。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财 务报表时折算为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理

• （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2. 同一控制下的企业合并

本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被 合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股 本溢价不足冲减的，调整留存收益。

• 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差

• 额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期 损益。

3. 非同一控制下的企业合并

购买日是指本集团实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权 转移给本集团的日期。同时满足下列条件时，本集团一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本集团已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本集团实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。

本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购 买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成 本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认 和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成 本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转 入合并日当期的投资收益。

4. 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6 、合并财务报表的编制方法

1. 合并范围

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本集团所控制的单独主体）均 纳入合并财务报表。

2. 合并程序

本集团以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本集团编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本集团一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本集团不一致的，在编制合并财务报表时，按本集团的会计政策、会计期间进行 必要的调整。

合并财务报表时抵销本集团与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本集团 或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商 誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行 调整。

（1）增加子公司或业务

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本集团按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务

• 1）一般处理方法

在报告期内，本集团处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本集团按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

• 2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理：

• A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。

• （3）购买子公司少数股权

本集团因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排的分类

本集团根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将 合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营

企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

• 1.（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

• 2.（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

• 3.（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方 享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2. 共同经营会计处理方法

• 本集团确认共同经营中利益份额中与本集团相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

• 计处理：

• 1.（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

• 2.（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

• 3.（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• 4.（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

• 5.（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企 业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。

本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认 因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—— 资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按承担的份额确认该部分损失。

• 本集团对共同经营不享有共同控制，如果本集团享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债

• 的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条 件的投资，确定为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

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资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当 期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币 金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作 为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合 收益。

2. 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折 算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益 比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股 东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外 币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10 、金融工具

在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期 间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余 额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如 提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上 或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累 计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1. 金融资产分类和计量

本集团根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三

类：

• 1.（1）以摊余成本计量的金融资产。

• 2.（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

• 3.（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未

包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别 的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影 响的相关金融资产进行重分类。

（1）分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息 的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊 余成本计量的金融资产。本集团分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本集团对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终 止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际 利率计算确定利息收入：

• 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成

• 本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

• 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后

• 续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用 风险有所改善而不再存在信用减值，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

• （2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息 的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本集 团将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本集团对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期 损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计 利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融 资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流 动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

• （3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

• 在初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价

• 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前 计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该权益工具投资 期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够 可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本集团对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该 金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且 有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效 套期工具的衍生工具除外）。

• （4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指 定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。

• 本集团对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金

• 融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

• 本集团对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

• （5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

• 在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资

• 产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

• 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本集团可以将其整体指

• 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

• 1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

• 2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应

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分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要 分拆。

本集团对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金 融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本集团对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2. 金融负债分类和计量

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权 益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确 认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具 的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相 关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

• 金融负债的后续计量取决于其分类：

• （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回

购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式； 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性 金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允 价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本集团将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

• 1）能够消除或显著减少会计错配。

• 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资

• 产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

本集团对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变 动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本集团自身信用风险变动引起的公允 价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用 风险变动的影响金额）计入当期损益。

• （2）其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法， 按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

• 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

• 2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

• 3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷

• 款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方 向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后 的余额孰高进行计量。

3. 金融资产和金融负债的终止确认

• （1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

• 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

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2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

• （2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本集团与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债 的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原 金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之 间的差额，计入当期损益。

本集团回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公 允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4. 金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形 处理：

1. （1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保 留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2. （2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

3. （3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的

4. 其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

5. 1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独

6. 确认为资产或负债。

7. 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，

8. 并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本集团承担的被转移金融资产价值变动风险 或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

• （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

• 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确

• 认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

• （2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价

• 值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一

部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。

• 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

• 金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

• 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针 对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担 指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括 易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价， 且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当

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前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的 交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输 入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6. 金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本 集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额， 即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产 经信用调整的实际利率折现。

• 对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期

• 信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期 信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作 为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时 估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本集团在每个资产负 债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准 备、确认预期信用损失及其变动：

2. （1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工

3. 具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

4. （2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则 按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计 算利息收入。

5. （3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于该金融工 具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减 少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备， 但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本集团在当期 资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失 准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

• （1）信用风险显著增加

• 本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险

• 与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担 保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。 本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

• 1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

• 2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

• 3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预

• 期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

• 4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

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• 5）本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风 险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务 的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同 现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用 减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1. 1）发行方或债务人发生重大财务困难；

2. 2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3. 3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的 让步；

4. 4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5. 5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6. 6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

7. （3）预期信用损失的确定

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、 当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本集团以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本集团采用的共同信用风险特征包括： 金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风 险特征详见相关金融工具的会计政策。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

• 1）对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

• 2）对于财务担保合同，信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款

• 额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

• 3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该

• 金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏 概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过 去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

4）减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余 额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7. 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互 抵销后的净额在资产负债表内列示：

• （1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

• （2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11 、应收票据

本集团对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十6.金融工具减值。 本集团对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的 应收票据单独确定其信用损失。

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当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本集团参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上 计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险银行承兑 票据组合	出票人为大型银行，具有较高的信用评级，历史上未发生票据 违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量 义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预期计量坏账准备
低风险银行承兑 票据组合	出票人为地方性银行，综合考虑其违约风险	根据其信用评级评估其信用损失风险，对 信用评级较低的单独计提坏账准备
商业承兑汇票	出票人为企业，票据违约风险较高	按照应收账款坏账计提方式

12 、应收账款

本集团对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十6.金融工具减值。 本集团对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本集团参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上 计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：账龄分析组合	相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特 征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预期计量坏账准备
组合2：合并范围内关联方 组合	合并范围内关联方的应收款项具有类似的信 用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预期计量坏账准备

13 、应收款项融资

本集团对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十6.金融工具减值。

14 、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本集团对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十6.金融工具减值。 本集团对单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本集团参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础 上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：账龄分析组合	相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特 征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预期计量坏账准备

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组合2：关联方组合 合并范围内关联方的应收款项具有类似的信 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 用风险特征 济状况的预期计量坏账准备

15 、存货

1. 存货的分类

存货是指本集团在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、自制半成 品、库存商品、发出商品等。

2. 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均 法计价。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库 存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过 程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的 金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础 计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础 计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。

4. 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

• （1）低值易耗品采用一次转销法；

• （2）包装物采用一次转销法。

• （3）其他周转材料采用一次转销法摊销。

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16 、合同资产

17 、合同成本

18 、持有待售资产

19 、债权投资

20 、其他债权投资

本集团对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十6.金融工具减值。

21 、长期应收款

本集团对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注十6.金融工具减值。 本集团单项金额重大且在初始确认后已经发生信用减值的长期应收款单独确定其信用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本集团参考历史信用损失经验，

结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础 上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
组合1：账龄分析组合	相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特 征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预期计量坏账准备
组合2：关联方组合	合并范围内关联方的应收款项具有类似的信 用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预期计量坏账准备

22 、长期股权投资

1. 初始投资成本的确定

• （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制

• 下企业合并的会计处理方法。

• （2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或 取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2. 后续计量及损益确认

• （1）成本法

本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加

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或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本集团按照享 有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本集团对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值 计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调 整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的差额，计入当期损益。

本集团取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派 的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其 他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本集团在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本集团与联营企业、合营企业之间发生的未实现内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账 面价值后，恢复确认投资收益。

3. 长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本集团原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制 的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他 综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在 追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收 入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本集团原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一 控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资 成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会 计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

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（3）权益法核算转公允价值计量

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本集团因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本集团因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4. 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易 事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制 之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投 资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢 价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益， 同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面 价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产 份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5. 共同控制、重大影响的判断标准

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如果本集团按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决 策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本集团与其他参与方共同控制某项安排，该 安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本集团对该单独主体的净资产享有权利时，将该单 独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本集团并非对该单独主体的净资产享有权利 时，该单独主体作为共同经营，本集团确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本集团通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判 断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投 资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人 员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

23 、投资性房地产

投资性房地产计量模式 不适用

24 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20-35	0-10%	2.57%-5.00%
机器设备	年限平均法	5-15	0-10%	6%-20%
运输设备	年限平均法	5	0-10%	18%-20%
电子及其他设备	年限平均法	3-5	0-10%	18%-33.33%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所 有权转移给本集团。（2）本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价 值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使 用寿命的大部分。（4）本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资 产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租

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入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策 计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合 理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

25 、在建工程

1. 在建工程初始计量

本集团自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊 的间接费用等。

2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本集团固定资产折旧政策计提固 定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

26 、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移

• 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2. 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。

3. 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4. 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的

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投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前， 予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确 定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。

27 、生物资产

28 、油气资产

29 、使用权资产

30 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利权、 专有技术及软件等。

1. 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。

2. 无形资产的后续计量

本集团在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形 资产预计寿命及依据如下：

资产预计寿命及依据如下：
项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	土地使用权年限	按剩余的土地使用权年限
专利权	5年	预期受益期
软件	3-5年	预期受益期

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专利技术 3年 预期受益期

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

• （2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确 定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确 定的，在每个会计期间继续进行减值测试：

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

1. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

2. 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

• 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

• 无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31 、长期资产减值

本集团在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的， 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。

• 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

• 之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减 值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用

• 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测

• 试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资

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产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产 组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与 相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相 关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

32 、长期待摊费用

本集团的长期待摊费用主要包括装修费等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项 目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33 、合同负债

34 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职 工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债， 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本集团的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业 保险等；在职工为本集团提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。

本集团按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利 的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当 期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存 金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

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35 、租赁负债

36 、预计负债

1. 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团确认为预计负债： 该义务是本集团承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；

该义务的金额能够可靠地计量。

2. 预计负债的计量方法

本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对

于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

37 、股份支付

1. 股份支付的种类

本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不 存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因 素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5） 股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权 条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如 服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3. 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预 计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4. 会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照 权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益 工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确 认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

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以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。 在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资 产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余 等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件 但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

38 、优先股、永续债等其他金融工具

39 、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

本集团在销售光学光电和智能汽车产品时，在同时满足下述条件，确认商品销售收入实现：1）与客 户签订了产品销售合同、订单；2）已根据销售合同、订单将产品按客户指定交货，产品所有权上的主要 风险和报酬已转移给客户；3）相关的经济利益很可能流入企业；4）相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。

定制开发类，在同时满足下述条件，确认商品销售收入实现：1）与客户签订项目开发合同；2）已根 据合同完成项目初验，取得验收报告，项目的主要风险和报酬已转移给客户；3）相关的经济利益很可能 流入企业；4）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

支撑维护类，在同时满足下述条件，确认商品销售收入实现：1）与客户签订项目支撑维护类合同；2） 已根据合同对项目进行维护，取得客户出具的工作量完成表或考核表，并与客户确认维护金额；3）相关 的经济利益很可能流入企业；4）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。

2. 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3. 提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

• （1）收入的金额能够可靠地计量；

• （2）相关的经济利益很可能流入企业；

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

• （3）交易的完工进度能够可靠地确定；

• （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

• 并按相同金额结转劳务成本。

• （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

• 供劳务收入。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够 区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销 售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部 分全部作为销售商品处理。

40 、政府补助

1. 类型

政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对

• 象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与

• 收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收

• 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2. 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应 收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。

3. 会计处理方法

本集团根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通

• 常情况下，本集团对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。 本集团除财政贴息外，均采用总额法核算。

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确

• 认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率 贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费 用。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关 递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计 入当期损益。

41 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算 确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适 用税率计量。

1. 确认递延所得税资产的依据

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳 税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资 产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2. 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

• （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

• （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所

• 得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

• （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并

• 且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

（1）经营租入资产

• 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。

• 公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

• 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣

• 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

• （2）经营租出资产

• 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收

• 入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个 租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

• 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣

• 除后的租金费用在租赁期内分配。

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（十八）固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未 实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

43 、其他重要的会计政策和会计估计

无

44 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2019年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第22号-金 融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业 会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》 （以上四项统称<新金融工具准则>），变更的内容如下说明：	经公司第四届董事会第三十二次 会议及第四届监事会第十八次会 议审议通过

执行新金融工具准则对本集团的影响

于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本集团按照新金融工具 准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本集团未调整可 比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日 留存收益或其他综合收益。

执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：

项目	2018年 12月31日	累积影响金额	累积影响金额	累积影响金额	2019年 1月1日
		分类和 计量影响	金融资产 减值影响	小计
交易性金融资产		26,832,890.00		26,832,890.00	26,832,890.00
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产	26,832,890.00	-26,832,890.00		-26,832,890.00
应收票据		74,693,761.90		74,693,761.90	74,693,761.90
应收账款		5,191,973,579.61		5,191,973,579.61	5,191,973,579.61

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

应收款项融资		2,741,170,076.35		2,741,170,076.35	2,741,170,076.35
应收票据及应收账款	8,007,837,417.86	-8,007,837,417.86		-8,007,837,417.86
可供出售金融资产	516,771,810.53	-516,771,810.53		-516,771,810.53
其他债权投资		6,863,200.00	6,863,200.00	-	6,863,200.00
其他权益工具投资		516,771,810.53		516,771,810.53	516,771,810.53
交易性金融负债		22,630,750.00		22,630,750.00	22,630,750.00
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债	22,630,750.00	-22,630,750.00		-22,630,750.00
其他综合收益	138,729,125.37	5,442,722.50		5,442,722.50	144,171,847.87
盈余公积	90,474,357.30	142,047.75		142,047.75	90,616,405.05
未分配利润	2,638,740,361.18	1,278,429.75		1,278,429.75	2,640,018,790.93

注：本集团持有票据具有收取现金流量和出售的双重目的，对于未到期由信用等级较高的银行承兑的汇票则应计入应 收款项融资，采用公允价值计量，由于银行承兑汇票期限较短，为简化处理，直接按票据面值减去对应的坏账准备的差额作 为公允价值；对于未到期由信用等级不高的银行承兑的汇票和商业承兑汇票，由于转让难度较大，出售目的难以实现，则计 入应收票据，按摊余成本计量，期末进行减值测试，根据测试结果计提减值准备。

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ） 2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	1,554,175,427.27	1,554,175,427.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		26,832,890.00	26,832,890.00
以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产	26,832,890.00		-26,832,890.00
衍生金融资产
应收票据	84,693,761.90	74,693,761.90	-10,000,000.00
应收账款	7,923,143,655.96	5,191,973,579.61	-2,731,170,076.35
应收款项融资		2,741,170,076.35	2,741,170,076.35
预付款项	32,350,934.71	32,350,934.71

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	192,453,955.41	192,453,955.41
其中：应收利息	61,849.26	61,849.26
应收股利
买入返售金融资产
存货	8,940,899,810.83	8,940,899,810.83
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产	1,633,287.34	1,633,287.34
其他流动资产	1,213,456,547.63	1,213,456,547.63
流动资产合计	19,969,640,271.05	19,969,640,271.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	516,771,810.53		-516,771,810.53
其他债权投资		6,863,200.00	6,863,200.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	56,065,649.53	56,065,649.53
其他权益工具投资		516,771,810.53	516,771,810.53
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	12,265,096,441.42	12,265,096,441.42
在建工程	2,725,466,198.34	2,725,466,198.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,447,765,488.90	1,447,765,488.90
开发支出	149,960,637.54	149,960,637.54
商誉	122,270,674.27	122,270,674.27
长期待摊费用	77,823,604.11	77,823,604.11
递延所得税资产	312,891,568.86	312,891,568.86
其他非流动资产	319,357,564.23	319,357,564.23
非流动资产合计	17,993,469,637.73	18,000,332,837.73	6,863,200.00
资产总计	37,963,109,908.78	37,969,973,108.78	6,863,200.00
流动负债：
短期借款	7,111,457,782.87	7,111,457,782.87
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		22,630,750.00	22,630,750.00

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债	22,630,750.00		-22,630,750.00
衍生金融负债
应付票据	1,463,032,969.88	1,463,032,969.88
应付账款	9,389,173,069.26	9,389,173,069.26
预收款项	32,374,126.08	32,374,126.08
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	343,546,693.37	343,546,693.37
应交税费	199,308,953.36	199,308,953.36
其他应付款	307,507,118.85	307,507,118.85
其中：应付利息	91,139,207.49	91,139,207.49
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债	2,009,904,533.94	2,009,904,533.94
其他流动负债	998,972,222.22	998,972,222.22
流动负债合计	21,877,908,219.83	21,877,908,219.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	4,651,796,923.35	4,651,796,923.35
应付债券	1,261,390,334.72	1,261,390,334.72
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	1,279,882,166.67	1,279,882,166.67
长期应付职工薪酬
预计负债	19,599,431.88	19,599,431.88
递延收益	38,422,386.26	38,422,386.26
递延所得税负债	128,640,577.51	128,640,577.51
其他非流动负债	3,618,070.72	3,618,070.72
非流动负债合计	7,383,349,891.11	7,383,349,891.11
负债合计	29,261,258,110.94	29,261,258,110.94
所有者权益：
股本	2,712,867,125.00	2,712,867,125.00
其他权益工具
其中：优先股

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

永续债
资本公积	3,163,056,179.18	3,163,056,179.18
减：库存股	153,958,196.84	153,958,196.84
其他综合收益	138,729,125.37	144,171,847.87	5,442,722.50
专项储备
盈余公积	90,474,357.30	90,616,405.05	142,047.75
一般风险准备
未分配利润	2,638,740,361.18	2,640,018,790.93	1,278,429.75
归属于母公司所有者权益 合计	8,589,908,951.19	8,596,772,151.19	6,863,200.00
少数股东权益	111,942,846.65	111,942,846.65
所有者权益合计	8,701,851,797.84	8,708,714,997.84	6,863,200.00
负债和所有者权益总计	37,963,109,908.78	37,969,973,108.78	6,863,200.00

调整情况说明

母公司资产负债表

母公司资产负债表	母公司资产负债表	母公司资产负债表	母公司资产负债表
单位：元
项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	280,778,674.57	280,778,674.57
交易性金融资产
以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产
衍生金融资产
应收票据	72,557,077.29	2,557,077.29	-70,000,000.00
应收账款	1,745,431,089.58	28,225,998.04	-1,717,205,091.54
应收款项融资		1,787,205,091.54	1,787,205,091.54
预付款项	4,216,493.19	4,216,493.19
其他应收款	2,049,749,663.75	2,049,749,663.75
其中：应收利息	68,054,190.45	68,054,190.45
应收股利
存货	220,327,051.49	220,327,051.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	11,441,477.39	11,441,477.39
流动资产合计	4,384,501,527.26	4,384,501,527.26
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	16,285,302.67		-16,285,302.67
其他债权投资
持有至到期投资

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167

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

长期应收款	1,549,200,000.00	1,549,200,000.00
长期股权投资	9,200,122,244.03	9,200,122,244.03
其他权益工具投资		16,285,302.67	16,285,302.67
其他非流动金融资产
投资性房地产	2,643,226.84	2,643,226.84
固定资产	81,043,111.60	81,043,111.60
在建工程	167,235,435.09	167,235,435.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	350,806,740.79	350,806,740.79
开发支出	7,084,022.97	7,084,022.97
商誉
长期待摊费用	453,447.24	453,447.24
递延所得税资产	15,661,529.25	15,661,529.25
其他非流动资产	752,250.47	752,250.47
非流动资产合计	11,391,287,310.95	11,391,287,310.95
资产总计	15,775,788,838.21	15,775,788,838.21
流动负债：
短期借款	688,500,000.00	688,500,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债
衍生金融负债
应付票据	628,708,751.20	628,708,751.20
应付账款	1,438,437,710.31	1,438,437,710.31
预收款项	1,226,869,450.70	1,226,869,450.70
合同负债
应付职工薪酬	11,267,596.50	11,267,596.50
应交税费	121,886,765.94	121,886,765.94
其他应付款	463,447,750.71	463,447,750.71
其中：应付利息	79,423,513.65	79,423,513.65
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债	1,423,470,270.55	1,423,470,270.55
其他流动负债	998,972,222.22	998,972,222.22
流动负债合计	7,001,560,518.13	7,001,560,518.13
非流动负债：
长期借款	1,443,676,533.86	1,443,676,533.86
应付债券	1,261,390,334.72	1,261,390,334.72
其中：优先股

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168

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	8,633,015.22	8,633,015.22
递延收益	20,239,247.76	20,239,247.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,733,939,131.56	2,733,939,131.56
负债合计	9,735,499,649.69	9,735,499,649.69
所有者权益：
股本	2,712,867,125.00	2,712,867,125.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,262,294,594.24	3,262,294,594.24
减：库存股	153,958,196.84	153,958,196.84
其他综合收益	40,057.73	-1,380,419.77	-1,420,477.50
专项储备
盈余公积	90,474,357.30	90,616,405.05	142,047.75
未分配利润	128,571,251.09	129,849,680.84	1,278,429.75
所有者权益合计	6,040,289,188.52	6,040,289,188.52
负债和所有者权益总计	15,775,788,838.21	15,775,788,838.21

调整情况说明

（ 4 ） 2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45 、其他

无

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 （2019年4月1日前）	16%、10%、6%、5%、3%
增值税	销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 （2019年4月1日后）	13%、9%、6%、5%、3%

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169

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

城市维护建设税	实缴流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	10%、15%、16.5%、17%、20%、22%、 28.05%、25%
房产税	按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准	1.2%(或12%)
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	25.00%
广州欧菲	15.00%
苏州欧菲光	15.00%
南昌欧菲光	15.00%
南昌光电	15.00%
南昌光学	15.00%
南昌光显	15.00%
南昌显示	15.00%
南昌触控	15.00%
精密光学	15.00%
欧菲微电子	15.00%
上海华汽	15.00%
欧菲新技术	15.00%
香港欧菲	16.50%
台湾欧菲	20.00%
日本欧菲	16.50%、28.05%
美国欧菲	15.00%-39.00%
芬兰公司	20.00%
韩国欧菲	10.00%、20.00%、22.00%、25.00%
印度欧菲	22.00%
其他国内子公司	25.00%

2 、税收优惠

1. 南昌欧菲光于2012年度被认定为高新技术企业，并于2018年度重新通过了高新技术企业认定，取 得了编号为GR201836000603的《高新技术企业证书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2018年1月1 日至2020年12月31日，本报告期按15%的税率缴纳企业所得税。

2. 苏州欧菲光于2010年度被认定为高新技术企业，并于2019年度重新通过了高新技术企业认定，取

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170

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

得了编号为GR201932010164的《高新技术企业证书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2019年12月 6日至2022年12月5日，发证时间2019年12月6日，资格有效期三年，仍按15%的税率缴纳企业所得税。

1. 南昌光电于2017年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201736000422的《高新技术企业证 书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，本报告期按15%的税率缴 纳企业所得税。

2. 南昌光显于2017年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201736000439的《高新技术企业证 书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，本报告期按15%的税率缴 纳企业所得税。

3. 南昌光学于2016年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201636000430的《高新技术企业证 书》，资格有效期三年；本报告期重新获取编号为GR201936001175的《高新技术企业证书》，发证时间2019 年9月16日，资格有效期三年，仍按15%的税率缴纳企业所得税。

4. 欧菲微电子于2016年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201636000189的《高新技术企业 证书》，资格有效期三年；本报告期重新获取编号为GR201936000410的《高新技术企业证书》，发证时间 2019年9月16日，资格有效期三年，仍按15%的税率缴纳企业所得税。

5. 南昌显示于2016年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201636000137的《高新技术企业证 书》，资格有效期三年；本报告期重新获取编号为GR201936001042的《高新技术企业证书》，发证时间2019 年9月16日，资格有效期三年，仍按15%的税率缴纳企业所得税。

6. 欧菲新技术于2017年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201744204276的《高新技术企业 证书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，本年度按15%的税率缴 纳企业所得税。

7. 上海华汽于2017年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201731000385的《高新技术企业证 书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2017年10月23日至2020年10月22日，本年度按15%的税率缴 纳企业所得税。

8. 广州欧菲于2018年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201844007064的《高新技术企业证 书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2018年11月28日至2021年11月27日，本年度按15%的税率缴 纳企业所得税。

9. 南昌触控于2019年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201936000635的《高新技术企业证 书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2019年9月16日至2021年9月25日，本年度按15%的税率缴纳 企业所得税。

12.精密光学于2019年度被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201936001279的《高新技术企业证 书》，资格有效期三年，企业所得税优惠期为2019年12月3日至2021年12月2日，本年度按15%的税率缴纳 企业所得税。

13.香港欧菲依照香港立法局颁布的《税务条例》，依据课税年度的应纳税所得额按16.5%的税率缴纳 利得税。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	3,131,575.07	92,468.00

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171

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

银行存款	2,365,329,726.90	1,217,276,117.06
其他货币资金	1,327,455,258.88	336,806,842.21
合计	3,695,916,560.85	1,554,175,427.27
其中：存放在境外的款项总额	118,130,807.49	80,048,011.92
因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额	1,327,444,094.93	301,504,981.29

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	765,843,709.93	209,149,669.52
信用证保证金	535,729,899.65	22,800,152.65
保函保证金	18,200,000.00	24,301,935.74
履约保证金		45,250,284.38
保理融资保证金	7,874.38
掉期保证金	1,139,708.45
外汇保证金	6,518,382.81
其他	4,519.71	2,939.00
合计	1,327,444,094.93	301,504,981.29

2 、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产	2,497,155.50	26,832,890.00
合计	2,497,155.50	26,832,890.00

其他说明：

3 、衍生金融资产

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	500,000.00	59,122,917.09
商业承兑票据	60,412,998.32	15,570,844.81
合计	60,912,998.32	74,693,761.90

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172

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）期末公司已质押的应收票据

（ 4 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	4,308,990,254.32
商业承兑票据	927,496.32
合计	4,309,917,750.64

（ 5 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

其他说明

说明：本集团根据准则相关规定，结合公司票据业务的实际情况，谨慎评估出票人信用情况，对于信 用风险和利率风险均不重大、在背书时可以转移所有权上的几乎所有风险和报酬的应收票据，在背书转让 时终止确认，不符合条件的不予终止确认。

（ 6 ）本期实际核销的应收票据情况

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比 例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准 备的应收账款	810,872, 649.26	7.62%	655,762, 988.59	80.87%	155,109,6 60.67	898,353,1 27.46	15.35%	647,957,9 88.64	72.13%	250,395,13 8.82
按组合计提坏账准 备的应收账款	9,826,44 6,917.75	92.38%	14,096,9 83.85	0.14%	9,812,349 ,933.90	4,953,641 ,515.19	84.65%	12,063,07 4.40	0.24%	4,941,578,4 40.79

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173

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

其中：
组合1：账龄分析组 合	9,826,44 6,917.75	92.38%	14,096,9 83.85	0.14%	9,812,349 ,933.90	4,953,641 ,515.19	84.65%	12,063,07 4.40	0.24%	4,941,578,4 40.79
合计	10,637,3 19,567.0 1	100.00%	669,859, 972.44	6.30%	9,967,459 ,594.57	5,851,994 ,642.65	100.00%	660,021,0 63.04	11.28%	5,191,973,5 79.61

按单项计提坏账准备：655,762,988.59 元

名称	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
客户一	170,685,968.91	128,039,476.69	75%	客户陷入财务困难
客户二	12,162.50	12,162.50	100%	无法收回
客户三	449,852,673.81	337,389,505.36	75%	客户陷入财务困难
客户四	7,700,866.73	7,700,866.73	100%	无法收回
客户五	182,620,977.31	182,620,977.31	100%	无法收回
合计	810,872,649.26	655,762,988.59	--	--

按组合计提坏账准备：14,096,983.85 元

单位：元

名称	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
6个月以内	9,775,872,613.14
7-12月	6,671,705.80	333,585.29	5.00%
1－2年	6,525,606.58	652,560.66	10.00%
2－3年	24,073,685.83	4,814,737.17	20.00%
3－4年	8,643,990.97	4,321,995.49	50.00%
4－5年	3,426,051.00	2,740,840.80	80.00%
5年以上	1,233,264.43	1,233,264.44	100.00%
合计	9,826,446,917.75	14,096,983.85	--

确定该组合依据的说明：

按账龄计坏账准备

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额

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174

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

1年以内（含1年）	9,782,544,318.94
1-6个月	9,775,872,613.14
7-12个月	6,671,705.80
1至2年	26,440,569.18
2至3年	624,637,365.95
3年以上	203,697,312.94
3至4年	198,965,835.01
4至5年	3,438,213.50
5年以上	1,293,264.43
合计	10,637,319,567.01

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提预期信用损失的应收 账款	647,957,988.64	89,840,039.75		84,748,771.11	2,713,73 1.32	655,762,988.60
按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款	12,063,074.40	5,336,647.66		3,302,738.22		14,096,983.84
组合1：账龄分析组合	12,063,074.40	5,336,647.66		3,302,738.22		14,096,983.84
合计	660,021,063.04	95,176,687.41		88,051,509.33	2,713,73 1.32	669,859,972.44

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	88,051,509.33

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交 易产生
客户六	劳务款	12,359,551.82	无法收回	总经理办公会决议	否
客户七	劳务款	2,301,000.00	无法收回	总经理办公会决议	否
客户八	劳务款	38,199,911.96	无法收回	总经理办公会决议	否

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175

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

客户九	劳务款	31,254,600.00	无法收回	总经理办公会决议	否
合计	--	84,115,063.78	--	--	--

应收账款核销说明：

2019 年 10 月 23 日，经总经理办公会议，决议通过核销应收坏账 88,051,509.33 元。

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的 比例	坏账准备期末余额
第一名	4,485,159,304.09	42.16%
第二名	2,061,984,037.47	19.38%
第三名	524,864,656.43	4.93%
第四名	449,852,673.81	4.23%	337,389,505.36
第五名	315,335,678.88	2.96%
合计	7,837,196,350.68	73.66%

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	236,489,260.80	10,000,000.00
应收账款	992,978,559.12	2,731,170,076.35
合计	1,229,467,819.92	2,741,170,076.35

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

其他说明：

注：本集团持有票据具有收取现金流量和出售的双重目的，对于未到期由信用等级较高的银行承兑的汇票则应计入应 收款项融资，采用公允价值计量，由于银行承兑汇票期限较短，为简化处理，直接按票据面值减去对应的坏账准备的差额作 为公允价值；对于未到期由信用等级不高的银行承兑的汇票和商业承兑汇票，由于转让难度较大，出售目的难以实现，则计 入应收票据，按摊余成本计量，期末进行减值测试，根据测试结果计提减值准备。

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176

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

7 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	66,849,566.82	97.77%	26,990,872.92	83.43%
1至2年	1,203,038.49	1.76%	2,917,259.18	9.02%
2至3年	182,337.17	0.27%	1,031,398.89	3.19%
3年以上	140,648.22	0.20%	1,411,403.72	4.36%
合计	68,375,590.70	--	32,350,934.71	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)	预付款时间	未结算原因
第一名	11,202,574.07	16.38%	一年以内	未到结算条件
第二名	10,180,687.05	14.89%	一年以内	未到结算条件
第三名	4,249,670.78	6.22%	一年以内	未到结算条件
第四名	3,769,800.00	5.51%	一年以内	未到结算条件
第五名	3,333,333.33	4.88%	一年以内	未到结算条件
合计	32,736,065.23	47.88%

其他说明：

8 、其他应收款

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
应收利息	98,070.00	61,849.26
其他应收款	948,699,450.98	192,392,106.15
合计	948,797,520.98	192,453,955.41

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177

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
定期存款	98,070.00	61,849.26
合计	98,070.00	61,849.26

2 ）重要逾期利息

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
非关联往来	52,504,429.18	94,462,004.79
应收出口退税	18,595,309.32	68,855,640.63
押金	30,789,661.29	40,067,799.76
股权转让款	811,786,146.33	12,213,978.00
代扣代缴社保	13,627,018.48	8,604,382.07
员工备用金	2,024,439.99	1,327,866.12
限制性股票个税	27,664,745.22
其他	2,104,873.76	2,406,978.01

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178

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

合计 959,096,623.57 227,938,649.38

2 ）坏账准备计提情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	921,937,349.62
6个月以内	913,712,792.89
7-12个月	8,224,556.73
1至2年	22,918,980.81
2至3年	7,731,632.63
3年以上	6,508,660.51
3至4年	1,797,860.50
4至5年	889,180.90
5年以上	3,821,619.11
合计	959,096,623.57

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

类别	期初余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提预期信用损失 的应收账款	29,510,983.55	706,704.00		26,511,713.21	95,795.50	3,610,178.84
按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款	6,035,559.68	1,166,413.78		414,979.71		6,786,993.75
组合1：账龄分析组合	6,035,559.68	1,166,413.78		414,979.71		6,786,993.75
合计	35,546,543.23	1,873,117.78		26,926,692.92	95,795.50	10,397,172.59

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	26,926,692.92

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179

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交 易产生
客商一	非关联方往来	11,797,200.00	无法收回	总经理办公会决议	否
客商二	非关联方往来	14,714,513.21	无法收回	总经理办公会决议	否
合计	--	26,511,713.21	--	--	--

其他应收款核销说明：

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末 余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	股权转让款/非关联方往来	800,000,000.00	6个月以内	83.41%
第二名	其他/非关联往来/股权转让款	25,372,267.79	6个月以内	2.65%
第三名	其他	24,860,234.24	6个月以内	2.59%
第四名	应收出口退税	17,374,228.38	6个月以内	1.81%
第五名	押金	11,614,500.00	0-2年	1.21%	750,000.00
合计	--	879,221,230.41	--	91.67%	750,000.00

6 ）涉及政府补助的应收款项

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9 、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（ 1 ）存货分类

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	3,532,889,585.92	109,207,910.33	3,423,681,675.59	3,811,027,037.63	699,936,263.94	3,111,090,773.69

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180

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

在产品	489,356,353.06	8,869,990.27	480,486,362.79	2,227,379,430.89	46,845,503.54	2,180,533,927.35
库存商品	2,903,338,245.00	225,351,594.10	2,677,986,650.90	3,733,511,803.98	853,806,348.62	2,879,705,455.36
周转材料	16,859,913.18	284,086.76	16,575,826.42	24,612,834.39	5,908,650.34	18,704,184.05
发出商品	637,042,455.02	3,067,586.55	633,974,868.47	672,267,465.69	3,951,335.17	668,316,130.52
委托加工物资	39,128,353.56	2,562,235.35	36,566,118.21	81,366,361.34	1,434,655.31	79,931,706.03
自制半成品				2,677,272.64	59,638.81	2,617,633.83
合计	7,618,614,905.74	349,343,403.36	7,269,271,502.38	10,552,842,206.56	1,611,942,395.73	8,940,899,810.83

（ 2 ）存货跌价准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	699,936,263.94	36,449,926.16		42,170,412.65	585,007,867.12	109,207,910.33
在产品	46,845,503.54	54,689,035.17		60,243,013.37	32,421,535.07	8,869,990.27
库存商品	853,806,348.62	241,557,653.26		68,997,267.76	801,015,140.02	225,351,594.10
周转材料	5,908,650.34	452,167.45		1,078,626.81	4,998,104.22	284,086.76
发出商品	3,951,335.17	1,163,489.93		2,047,238.55		3,067,586.55
委托加工物资	1,434,655.31	2,415,653.77		1,288,073.73		2,562,235.35
自制半成品	59,638.81	556,713.71		616,352.52
合计	1,611,942,395.73	337,284,639.45		176,440,985.39	1,423,442,646.43	349,343,403.36

10 、合同资产

11 、持有待售资产

12 、一年内到期的非流动资产

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应收款		1,633,287.34
合计		1,633,287.34

13 、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位：元

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181

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	623,972,264.11	1,144,943,432.05
预缴关税、进口增值税及土地使用税	843,298.59	51,542,986.75
预缴企业所得税	6,041,840.68	14,393,854.12
待摊费用	12,352,005.08	2,576,274.71
合计	643,209,408.46	1,213,456,547.63

其他说明：

14 、债权投资

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

15 、其他债权投资

单位：元

项目	期初余额	应计 利息	本期公允 价值变动	外币折算差 异变动	期末余额	成本	累计公允价 值变动	累计在其他综 合收益中确认 的损失准备	备注
Taechyon Robotics 公司债	6,863,200.00			113,000.00	6,976,200.00	6,976,200.00		6,863,200.00
合计	6,863,200.00			113,000.00	6,976,200.00	6,976,200.00		6,863,200.00	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信 用损失	整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)
2019年1月1日余额			6,863,200.00	6,863,200.00
2019年1月1日余额在 本期	——	——	——	——
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回

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182

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额			6,863,200.00	6,863,200.00

其他说明：

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	25,721,336.57		25,721,336.57
其中：未实 现融资收益	5,278,663.43		5,278,663.43
分期收款销售商 品				1,633,287.34		1,633,287.34
分期收款提供劳 务	22,537,888.80	22,537,888.80		22,537,888.80	22,537,888.80
减：一年内到期 的长期应收款				1,633,287.34		1,633,287.34
合计	48,259,225.37	22,537,888.80	25,721,336.57	22,537,888.80	22,537,888.80		--

坏账准备减值情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信 用损失	整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)
2019年1月1日余额			22,537,888.80	22,537,888.80
2019年1月1日余额在 本期	——	——	——	——
2019年12月31日余额			22,537,888.80	22,537,888.80

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

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183

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

17 、长期股权投资

单位：元

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----- Start of picture text -----

本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽精卓
光显科技 3,315,917, 1,698,512, -1,058,95 52,034,29 1,668,379
有限责任 273.54 793.43 5.56 5.79 ,820.34
公司
江西育泊
2,419,637 2,472,093
科技有限 52,455.47
.85 .32
公司
北汽新能
897,714.7 -90,759.6 823,443.5
源硅谷研 16,488.44
4 7 1
发公司
陕西云创
网络科技 33,745,38 442,210.1 34,187,59
股份有限 5.98 3 6.11
公司
常州纵慧
芯光半导 19,002,91 -1,399,29 17,674,91
71,301.56
体科技有 0.96 7.82 4.70
限公司
南昌虚拟
现实研究 37,000,00 -2,893,49 -2,164,37 67,721,459 25,663,586
院股份有 0.00 4.43 9.33 .78 .02
限公司
56,065,64 3,315,917 1,735,512 -4,947,84 -2,164,37 119,755,7 1,749,201
小计 87,790.00
9.53 ,273.54 ,793.43 1.88 9.33 55.57 ,454.00
56,065,64 3,315,917 1,735,512 -4,947,84 -2,164,37 119,755,7 1,749,201
合计 87,790.00
9.53 ,273.54 ,793.43 1.88 9.33 55.57 ,454.00
----- End of picture text -----

其他说明

南昌虚拟现实研究院股份有限公司本期处置部分股权失去控制权，由成本法转权益法核算。

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184

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

18 、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
深圳虚拟现实技术有限公司	16,285,302.67	16,285,302.67
北汽蓝谷新能源科技股份有限公司	236,450,451.44	322,285,204.36
Osterhout Design Group		82,015,240.00
uSens Inc.	5,232,150.00	5,147,400.00
Sonavation,Inc.	27,198,686.90	26,758,124.47
Mantis Vision Ltd	30,457,845.03	29,964,490.99
Altia Systems,Inc		20,589,648.04
VANGOGH IMAGING, INC. USA	13,952,400.00	13,726,400.00
合计	329,576,836.04	516,771,810.53

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称	确认的 股利收 入	累计利得	外币折算变动	累计损失	其他综合收益 转入留存收益 的金额	指定为以公允价值计 量且其变动计入其他 综合收益的原因	其他综合收 益转入留存 收益的原因
深圳虚拟现实技术有限 公司						非交易性
北汽蓝谷新能源科技股 份有限公司		31,650,451.44				非交易性
Osterhout Design Group						非交易性
uSens Inc.			84,750.00			非交易性
Sonavation,Inc.			440,562.43			非交易性
Mantis Vision Ltd			493,354.04			非交易性
Altia Systems,Inc						非交易性
VANGOGH IMAGING, INC. USA			226,000.00			非交易性
合计		31,650,451.44	1,244,666.47

其他说明：

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185

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

19 、其他非流动金融资产

20 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

21 、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	11,063,410,155.68	12,265,096,441.42
合计	11,063,410,155.68	12,265,096,441.42

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	2,719,884,717.28	13,707,129,176.72	37,092,066.63	1,040,959,432.52	17,505,065,393.15
2.本期增加金额	72,821,083.11	2,709,691,407.59	1,285,339.12	104,021,779.02	2,887,819,608.84
（1）购置	1,771,882.23	675,528,154.48	1,253,041.89	82,542,201.07	761,095,279.67
（2）在建工程 转入	1,594,303.45	2,027,818,223.63	0.00	18,832,820.61	2,048,245,347.69
（3）企业合并 增加
（4）其他转入	68,732,528.93	5,704,308.91	0.00	2,545,639.49	76,982,477.33
（5）汇率折算 差额	722,368.50	640,720.57	32,297.23	101,117.85	1,496,504.15
3.本期减少金额		3,738,595,404.63	2,277,014.47	232,426,383.39	3,973,298,802.49
（1）处置或报 废		209,088,229.19	2,277,014.47	35,433,159.65	246,798,403.31
（2）其他减少		3,529,502,635.44		196,978,213.20	3,726,480,848.64
（3）外币报表 折算		4,540.00		15,010.54	19,550.54

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186

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

4.期末余额	2,792,705,800.39	12,678,225,179.68	36,100,391.28	912,554,828.15	16,419,586,199.50
二、累计折旧
1.期初余额	510,823,807.91	4,104,986,532.17	22,663,280.81	430,109,358.42	5,068,582,979.31
2.本期增加金额	99,033,953.97	1,546,390,024.01	3,535,434.97	159,103,264.22	1,808,062,677.17
（1）计提	86,777,087.93	1,545,546,881.21	3,512,152.83	159,043,441.52	1,794,879,563.49
（2）其他转入	12,182,622.60	399,520.25		167.58	12,582,310.43
（3）外币报表 折算	74,243.44	443,622.55	23,282.14	59,655.12	600,803.25
3.本期减少金额		1,480,058,065.47	1,538,945.01	182,123,741.95	1,663,720,752.43
（1）处置或报 废		99,345,892.33	1,538,945.01	30,933,533.42	131,818,370.76
（2）其他转出		1,380,708,073.80		151,176,723.20	1,531,884,797.00
（3）外币报表 折算		4,099.34		13,485.33	17,584.67
4.期末余额	609,857,761.88	4,171,318,490.71	24,659,770.77	407,088,880.69	5,212,924,904.05
三、减值准备
1.期初余额		170,622,346.97	23,247.86	740,377.59	171,385,972.42
2.本期增加金额		29,757,921.44		2,134,915.58	31,892,837.02
（1）计提		29,757,921.44		2,134,915.58	31,892,837.02
3.本期减少金额		57,850,096.64		2,177,573.03	60,027,669.67
（1）处置或报 废		109,088.30		1,556,866.98	1,665,955.28
（2）其他转出		57,741,008.34		620,706.05	58,361,714.39
4.期末余额		142,530,171.77	23,247.86	697,720.14	143,251,139.77
四、账面价值
1.期末账面价值	2,182,848,038.51	8,364,376,517.20	11,417,372.65	504,768,227.32	11,063,410,155.68
2.期初账面价值	2,209,060,909.37	9,431,520,297.58	14,405,537.96	610,109,696.51	12,265,096,441.42

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	375,212,105.51	252,612,076.56	105,281,026.25	17,319,002.70
电子设备及其他	250,005.88	199,547.21	26,412.35	24,046.32
合计	375,462,111.39	252,811,623.77	105,307,438.60	17,343,049.02

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187

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

• （ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况：无

• （ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产：无

• （ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	728,970,793.44	尚在办理中，未完成相关手续

其他说明

22 、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	666,353,561.54	2,725,466,198.34
合计	666,353,561.54	2,725,466,198.34

（ 1 ）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
厂房基建工程	279,189,638.98		279,189,638.98	177,663,918.22		177,663,918.22
设备安装	387,163,922.56		387,163,922.56	2,547,802,280.12		2,547,802,280.12
合计	666,353,561.54		666,353,561.54	2,725,466,198.34		2,725,466,198.34

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余 额	本期增 加金额	本期转 入固定 资产金 额	本期其 他减少 金额	期末余 额	工程累 计投入 占预算 比例	工程进 度	利息资 本化累 计金额	其中：本 期利息 资本化 金额	本期利 息资本 化率	资金来 源
南昌显示厂房 基建工程(辅 助工程）	30,000,0 00.00	6,629,09 0.90	19,831,1 85.21		9,655,98 6.72	16,804,2 89.39	88.20%	88.20%				自有资 金
南昌触控科技 厂房基建工程	20,000,0 00.00	6,204,41 5.39	12,943,1 68.95	431,034. 48		18,716,5 49.86	95.74%	95.74%				自有资 金
欧菲光科技园 工程	504,373, 100.00	163,614, 624.14	46,053,5 81.56	142,719. 00		209,525, 486.70	41.57%	41.57%	10,882,4 07.54	5,878,83 6.37	5.17%	自有资 金

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188

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

554,373, 176,448, 78,827,9 573,753. 9,655,98 245,046, 10,882,4 5,878,83 合计 -- -- 5.17% -- 100.00 130.43 35.72 48 6.72 325.95 07.54 6.37

23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、使用权资产

26 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	专利技术	软件	其他	合计
一、账面原值
1.期初余 额	584,973,474.42	1,168,823,854.45	237,128,746.91	205,944,132.65	115,574,688.25	2,312,444,896.68
2.本期增 加金额	9,779,551.23	715,269,429.35	74,570,268.66	16,745,074.09	144,541.28	816,508,864.61
（1）购 置				16,745,074.09		16,745,074.09
（2）内 部研发		715,269,429.35	74,570,268.66			789,839,698.01
（3）企 业合并增加
（4）其 他转入	9,779,551.23				144,541.28	9,924,092.51
3.本期减少 金额		159,761.46	183,895.54		8,200.00	351,857.00
（1）处 置
（2）外 币报表折算		159,761.46			8,200.00	167,961.46

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189

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（3）其 他转出			183,895.54			183,895.54
4.期末余 额	594,753,025.65	1,883,933,522.34	311,515,120.03	222,689,206.74	115,711,029.53	3,128,601,904.29
二、累计摊销
1.期初余 额	47,788,739.06	391,169,514.51	152,739,462.71	166,867,227.61	106,114,463.89	864,679,407.78
2.本期增 加金额	25,342,513.37	269,704,589.66	55,243,052.70	16,780,260.08	4,521,256.56	371,591,672.37
（1）计 提	15,562,962.14	269,704,589.66	55,243,052.70	16,744,801.31	4,521,256.56	361,776,662.37
（2）其 他转入	9,779,551.23					9,779,551.23
（3）外 币报表折算				35,458.77		35,458.77
3.本期减 少金额		86,599.13				86,599.13
（1）处 置
（2）其 他转出
（3）外 币报表折算		86,599.13				86,599.13
4.期末余 额	73,131,252.43	660,787,505.04	207,982,515.41	183,647,487.69	110,635,720.45	1,236,184,481.02
三、减值准备
1.期初余 额
2.本期增 加金额
（1）计 提
3.本期减 少金额
（1）处置
4.期末余 额
四、账面价值
1.期末账 面价值	521,621,773.22	1,223,146,017.30	103,532,604.62	39,041,719.05	5,075,309.08	1,892,417,423.27
2.期初账	537,184,735.36	777,654,339.94	84,389,284.20	39,076,905.04	9,460,224.36	1,447,765,488.90

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190

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 59.19%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况：无

27 、开发支出

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	期末余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
一种触摸屏薄膜与 绝缘等同大小设计		4,103,553.24		4,103,553.24
一种有利于BP区 保护膜有效贴合的 应力释放和排气方 案		2,958,182.18		2,958,182.18
一种触摸屏薄膜绑 定处可靠性设计		6,263,230.34		6,263,230.34
触摸屏双面开窗的 优化设计		8,297,138.76		8,297,138.76
EF-H一种陶瓷基板 粘接用自由基光固 化胶粘剂及其制备 方法	15,732,496.56	18,017,802.12		33,750,298.68
EF-G 一种摄像头模组 感光芯片用粘尘液及 其制备方法	8,230,162.34	17,985,713.97		26,215,876.31
MU-W一种降低摄 像头模组高度的 FPC bonding结构 方案		46,220,818.29				46,220,818.29
MU-Y一种摄像头 模组真空吸嘴抗刮 擦热塑弹性体及其 制备方法		46,297,070.63				46,297,070.63
研发-一种六枚光学 元件构成的摄像镜 头、取像装置及电 子装置	3,503,620.85	718,788.05		4,222,408.90
研发-一种光学取像 透镜组	3,273,781.38	653,826.14		3,927,607.52
研发-一种超薄成像 装置	2,650,530.70			2,650,530.70
研发-一种成像光学	2,395,207.75			2,395,207.75

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191

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

系统
一种广角光学成像 镜头		5,277,347.44		5,277,347.44
七片式大光圈摄像 镜头		6,995,746.04		6,995,746.04
一种微型长焦光学 成像系统		4,185,103.75				4,185,103.75
一种红外光信号接 收透镜组		4,683,554.31				4,683,554.31
研发-PM2（H/C PET代替玻璃盖 板）		5,582,254.01		5,582,254.01
研发-面内挖孔屏方 案		35,052,521.19		35,052,521.19
车载加热膜		7,904,063.07		7,904,063.07
车载透明天线		16,587,830.36		16,587,830.36
三摄像头模组的研 发	1,787,587.24	29,796,892.10		31,584,479.34
短后焦FF 32M模 组的前置摄像头 模组研发		21,463,695.20		21,463,695.20
研发-lens&VCM一 体式摄像头项目		35,472,441.02		35,472,441.02
一种超细走线板模 组研发		30,200,578.01		30,200,578.01
全自动化测试机台 研发		10,503,183.12		10,503,183.12
无螺牙式自动化预 调焦研发		6,717,321.12		6,717,321.12
超广角单模组研发		1,275,179.55		1,275,179.55
激光式双摄组装机 （Dual AA）		6,956,893.90				6,956,893.90
芯片在线灰尘自动 清洁技术		6,884,891.43				6,884,891.43
新型的ACF贴合工 艺		4,662,858.16				4,662,858.16
研发-新型TP测试 工具开发	7,084,022.97	215,659.14		7,299,682.11
超薄型长焦摄像头 模组的研发	4,938,270.63				4,938,270.63
一体式马达技术的 研发		43,665,403.43		43,665,403.43
远红外线温感双摄		7,735,566.10		7,735,566.10

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192

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

像头模组的研发
FF模组的PCB小 型化的研发		11,326,501.43		11,326,501.43
潜望式连续光学变 焦的研发		12,927,651.08		12,927,651.08
HFP+insert IR工艺 摄像头模组研发		44,205,704.70		44,205,704.70
Module OIS摄像头 模组研发		37,348,654.52		37,348,654.52
面阵TOF模组研发		39,350,635.23		39,350,635.23
UV胶表面硬化处 理		1,772,819.98		1,772,819.98
带卡槽孔的3D玻 璃后盖		8,739,596.38		8,739,596.38
SGM K2XX PFAF	5,729,157.37			5,729,157.37
东风E70 10.25寸 双联屏组合	3,459,235.08	5,157,012.20		8,616,247.28
SGM35820MYRLS	3,195,439.55	4,208,731.40				7,404,170.95
INALFA CB SCU	2,848,683.95	925,296.84		3,773,980.79
CAG S302 HDD-AVM	17,563,735.42			17,563,735.42
CAG V302 HDD- AVM	13,608,798.59	4,148,304.50		17,757,103.09
SGM GEM RLS		2,433,526.50		2,433,526.50
BAIC C53F HDD-AVM		3,730,900.97		3,730,900.97
江淮S7 12.3寸液晶 仪表		4,570,781.28		4,570,781.28
BAIC C62X Intelligent cockpit System		5,329,728.20				5,329,728.20
SEM DX9 DAM		3,400,221.11				3,400,221.11
SGMW CN115 RCM		2,258,864.99				2,258,864.99
CAG C211 AVM		2,453,564.13				2,453,564.13
CAG S311 HDD AVM		6,297,848.77		6,297,848.77
DFM G35 GW		4,636,389.94				4,636,389.94
GEELY KC-2A DSCU		2,038,472.13				2,038,472.13
GWM CHB027 7inch Cluster		5,085,253.77				5,085,253.77
GWM		2,201,423.02				2,201,423.02

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193

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

H6/VV5/VV7 DSM
GWM三代流媒体 高清后视摄像头项 目（CHB071 & CHB073		1,953,968.88				1,953,968.88
HOZON EP30 IVI		8,308,160.56				8,308,160.56
HOZON EP30 RLS		836,556.96				836,556.96
Qoros CF16 BCM		7,546,014.88		7,546,014.88
WM_ASE-2_HDD_ AVM		7,227,647.85		7,227,647.85
长城EC02环视摄 像头项目		3,383,000.81				3,383,000.81
长城融合AVM项 目/GWM CHB125 AVM		6,355,265.06				6,355,265.06
研发-3D-TOF	14,789,884.70			14,789,884.70
研发-超薄光学指纹	12,682,153.16			12,682,153.16
3D-Diffusor自制		51,963,088.05		51,963,088.05
3D-ToF模组标定		16,052,214.17		16,052,214.17
光学超薄指纹		27,884,973.33		27,884,973.33
触觉反馈		21,072,655.97				21,072,655.97
研发-多界面智能化 车载触摸屏的研发		9,067,596.80		9,067,596.80
研发-高精度Z方向 悬浮车载触摸屏的 研发		10,400,062.74		10,400,062.74
一种具有高透过率 的导电性光学薄膜	6,948,534.67			6,948,534.67
新型电容屏正反面 同时本压工艺的开 发	10,048,396.98			10,048,396.98
一种具有超低阻抗 的导电性光学薄膜	9,490,937.65				9,490,937.65
一种触摸屏薄膜绑 定处改善绝缘边缘 气泡设计		9,542,116.01		9,542,116.01
复合基材双面ITO 透明导电薄膜开发		6,333,368.48		6,333,368.48
一种新的调节 sensor阻值的设计 方案		9,254,019.08				9,254,019.08
一种触摸板用超薄 金属导电膜设计方		8,585,112.26				8,585,112.26

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194

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

案
LCD CNC打孔技 术开发		5,107,475.91		5,107,475.91
合计	149,960,637.54	868,756,287.04		789,839,698.01	14,429,208.28	214,448,018.29

其他说明

28 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称 或形成商誉的事 项	期初余额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
		企业合并形成的		处置
融创上海	181,201,085.86					181,201,085.86
上海华汽	122,270,674.27					122,270,674.27
南京天擎	34,487,635.40					34,487,635.40
芬兰公司	21,953,447.61					21,953,447.61
合计	359,912,843.14					359,912,843.14

（ 2 ）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称 或形成商誉的事 项	期初余额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
		计提		处置
融创上海	181,201,085.86					181,201,085.86
南京天擎	34,487,635.40					34,487,635.40
芬兰公司	21,953,447.61					21,953,447.61
合计	237,642,168.87					237,642,168.87

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

上述公司商誉减值测试的资产组的构成为形成商誉的资产组涉及的资产，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时 所确定的资产组一致。组成资产组的资产包括固定资产、无形资产等。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法：

公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的 相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的确认商誉的减值损失。

本公司期末对商誉进行了减值测试，未发现预计未来现金流入的现值小于其期末可辩认净资产价值的情况，故未对其商 誉计提减值准备。商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：未来现金流量折现法。 本公司采用未来现金流量折现方法的主要假设：

被投资单位名称	期末	期末	期末	期初	期初	期初
或形成商誉的事项	增长率(%)	毛利率(%)	折现率(%)	增长率(%)	毛利率(%)	折现率(%)
上海华东汽车信息技术有限公司	2.83-18.12	19.02	14.38	22.54-35.00		11.62

管理层所采用的加权平均增长率不超过本集团所在行业产品的长期平均增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预 测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组组 合的可收回金额。

29 、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
办公室、厂房装修	36,720,587.40	99,928,214.60	30,946,112.07	29,385,869.66	76,316,820.27
租入房屋装修费	41,103,016.71	7,012,052.42	13,334,259.73	147,916.87	34,632,892.53
其他		814,175.52	386,733.39		427,442.13
合计	77,823,604.11	107,754,442.54	44,667,105.19	29,533,786.53	111,377,154.93

其他说明

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	344,810,419.63	52,587,010.31	1,443,061,265.51	224,526,538.32
内部交易未实现利润	54,761,644.76	8,571,112.31	77,925,923.96	12,376,285.26
可抵扣亏损	590,854,404.37	126,541,277.36	110,242,130.95	16,536,319.64
信用减值准备	545,298,172.01	82,804,090.65
预计负债	16,456,313.52	2,971,317.17	19,517,770.82	3,052,105.32
折旧或摊销年限和税法 有差异的资产	360,434,450.22	61,492,813.19	244,439,436.92	36,720,599.71
非同一控制企业合并资 产评估减值	8,730,717.84	2,182,679.46	55,350,992.96	13,837,748.24
交易性金融负债公允价	17,161,256.63	2,450,732.96	16,684,750.00	2,721,686.25

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196

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

值变动
应付职工薪酬未支付差 异	58,674,668.99	10,860,924.20
递延收益	37,881,298.35	6,027,638.31	15,175,862.20	2,276,379.33
其他权益工具公允价值 变动	1,671,150.00	417,787.50
未支付的债券利息	10,574,543.40	2,643,635.85
预提费用	37,354,431.27	7,009,179.51
其他			7,524,753.28	843,906.79
合计	2,084,663,470.99	366,560,198.78	1,989,922,886.60	312,891,568.86

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资 产评估增值	77,197,263.76	19,299,315.94	136,287,270.28	34,062,942.61
其他权益工具投资公允 价值变动	31,650,451.44	4,747,567.72
折旧年限和税法有差异 的资产	736,994,770.50	143,947,387.74	485,661,216.07	72,849,182.41
分期收款销售商品			1,633,287.34	408,321.84
交易性金融资产公允价 值变动			24,020,850.00	3,697,350.00
可供出售金融资产公允 价值变动			117,485,204.36	17,622,780.65
合计	845,842,485.70	167,994,271.40	765,087,828.05	128,640,577.51

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债 期末互抵金额	抵销后递延所得税资产 或负债期末余额	递延所得税资产和负债 期初互抵金额	抵销后递延所得税资产 或负债期初余额
递延所得税资产	79,065,139.29	21,532,305.55
递延所得税负债	79,065,139.29

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197

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	2,812,335,486.26	1,138,400,594.22
信用减值准备	16,110,767.71
资产减值准备	86,455,840.45	1,066,906,947.71
折旧或摊销年限和税法有差异的资产	64,030,422.27	32,535,840.18
递延收益	4,483,046.74	8,246,524.06
预计负债	3,063,719.44	81,661.06
其他	14,661,242.89	57,185.61
合计	3,001,140,525.76	2,246,228,752.84

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019	504,513.17	8,100,379.01
2020	84,982,262.85	123,880,663.91
2021	140,602,155.77	159,831,930.95
2022	134,517,468.63	181,461,209.29
2023	141,410,823.07	308,156,710.86
2024	146,185,461.16	14,614,878.44
2025	4,077,650.23	4,077,650.23
2026	28,462,095.81	28,462,095.81
2027	45,986,407.02	45,986,407.02
2028	263,828,668.70	263,828,668.70
2029	1,821,777,979.85
合计	2,812,335,486.26	1,138,400,594.22	--

31 、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预付工程及设备款	125,303,841.53	319,357,564.23

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198

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

合计 125,303,841.53 319,357,564.23

其他说明：

32 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款		857,000,000.00
保证借款	6,289,374,091.29	4,696,762,657.22
信用借款	724,000,000.00	1,557,695,125.65
合计	7,013,374,091.29	7,111,457,782.87

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况：无

33 、交易性金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融负债	2,627,471.46	22,630,750.00
其中：衍生金融负债	2,627,471.46	22,630,750.00
合计	2,627,471.46	22,630,750.00

其他说明：

34 、衍生金融负债

35 、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	6,832,353.54	84,126,103.83
银行承兑汇票	1,229,329,101.41	1,378,906,866.05
合计	1,236,161,454.95	1,463,032,969.88

本期末已到期未支付的应付票据总额为 240,957.22 元。

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199

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

36 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	8,869,262,982.63	7,491,081,304.78
应付设备款	1,008,920,796.01	1,637,715,723.71
租赁费	106,828,277.71	38,416,738.48
应付工程款	94,679,106.26	72,702,009.46
运输服务费	24,636,694.42	22,189,423.57
水电费	52,438,199.58	45,552,366.55
其他	103,406,845.56	81,515,502.71
合计	10,260,172,902.17	9,389,173,069.26

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商一	40,714,884.12	尚未结算

其他说明：

37 、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（ 1 ）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收一般货款	120,162,929.17	32,257,336.08
其他	69,162.65	116,790.00
合计	120,232,091.82	32,374,126.08

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200

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项：无

38 、合同负债

39 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	340,795,450.35	3,938,114,183.29	3,840,247,172.30	438,662,461.34
二、离职后福利-设定提 存计划	2,751,243.02	221,305,330.85	222,334,851.19	1,721,722.68
三、辞退福利		48,743,006.07	48,559,205.07	183,801.00
合计	343,546,693.37	4,208,162,520.21	4,111,141,228.56	440,567,985.02

（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和 补贴	327,517,657.29	3,619,273,118.91	3,529,112,042.75	417,678,733.45
2、职工福利费	3,669,667.30	149,066,158.29	136,631,717.61	16,104,107.98
3、社会保险费	2,101,797.04	108,274,707.76	108,681,831.36	1,694,673.44
其中：医疗保险费	1,759,821.04	95,890,961.42	96,084,363.40	1,566,419.06
工伤保险费	229,301.32	4,259,070.89	4,457,580.48	30,791.73
生育保险费	112,674.68	8,124,675.45	8,139,887.48	97,462.65
4、住房公积金	1,250,972.71	55,854,263.99	56,043,645.62	1,061,591.08
5、工会经费和职工教育 经费	2,301,150.44	5,645,934.34	5,823,729.39	2,123,355.39
7、短期利润分享计划	3,954,205.57		3,954,205.57
合计	340,795,450.35	3,938,114,183.29	3,840,247,172.30	438,662,461.34

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	2,613,184.00	215,978,182.02	216,976,910.98	1,614,455.04
2、失业保险费	85,243.75	4,787,737.97	4,806,052.20	66,929.52

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

3、企业年金缴费	52,815.27	539,410.86	551,888.01	40,338.12
合计	2,751,243.02	221,305,330.85	222,334,851.19	1,721,722.68

其他说明：

40 、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	17,072,255.63	149,367,494.44
企业所得税	76,509,145.32	28,808,773.40
个人所得税	10,436,522.45	10,267,890.05
城市维护建设税	4,585,953.38	1,264,800.88
教育费附加	3,510,161.79	908,425.23
印花税	5,675,896.23	4,427,389.87
房产税	3,726,551.85	3,775,402.60
城镇土地使用税	511,899.61	463,780.67
其他	1,404,369.25	24,996.22
合计	123,432,755.51	199,308,953.36

其他说明：

41 、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	37,227,364.18	91,139,207.49
其他应付款	1,258,439,158.89	216,367,911.36
合计	1,295,666,523.07	307,507,118.85

（ 1 ）应付利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	9,409,286.77	10,296,412.36
企业债券利息	13,725,885.24	67,699,935.45
短期借款应付利息	14,092,192.17	13,142,859.68
合计	37,227,364.18	91,139,207.49

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202

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 2 ）其他应付款

1 ）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
暂收增资款	1,000,000,000.00
残疾人保障金	15,653,522.08	10,972,661.09
奖罚款及社保款	5,634,756.29	1,678,023.52
租赁费	10,906,193.47
往来款	20,323,277.62	15,804,343.99
限制性股票回购义务	101,676,460.00	103,956,460.00
销售返利	14,532,668.04	12,692,559.26
押金及保证金	10,085,996.30	546,200.00
应付股权收购款	20,928,600.00	20,589,600.00
预提费用	20,995,255.77	30,143,261.19
员工报销款	3,779,959.92	1,505,178.04
员工福利基金	11,470,670.83	10,055,787.59
伙食费	5,932,329.24
其他	16,519,469.33	8,423,836.68
合计	1,258,439,158.89	216,367,911.36

2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务	101,676,460.00	尚未达到回购时点
合计	101,676,460.00	--

其他说明

42 、持有待售负债

43 、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	3,779,872,023.01	819,500,991.82
一年内到期的应付债券	704,387,540.14	933,320,208.79

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

一年内到期的长期应付款	491,900,247.65	257,083,333.33
合计	4,976,159,810.80	2,009,904,533.94

其他说明：

44 、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位：元

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券		998,972,222.22
待转销项税	123,696,209.40
合计	123,696,209.40	998,972,222.22

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称	面值	发行日 期	债券期限	发行金额	期初余额	本期 发行	按面值计 提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末 余额
欧菲科技股份有限 公司2018年度第一 期超短期融资券债 券代码 （011802173）	500,000,0 00.00	2018-11 -14	180天	500,000,0 00.00	499,633,3 33.33		9,726,268. 49	366,666.67	500,000,0 00.00
欧菲科技股份有限 公司2018年度第二 期超短期融资券债 券代码 （011802348）	500,000,0 00.00	2018-11 -30	270天	500,000,0 00.00	499,338,8 88.89		17,131,01 6.60	661,111.11	500,000,0 00.00
合计	--	--	--	1,000,000, 000.00	998,972,2 22.22		26,857,28 5.09	1,027,777.7 8	1,000,000, 000.00

其他说明：

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	853,919,309.01	833,676,533.86
保证借款	3,466,564,038.75	2,120,077,289.34
信用借款	1,381,226,419.30	1,398,043,100.15

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204

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

委托借款	300,000,000.00	300,000,000.00
减：一年内到期的长期借款	3,779,872,023.01
合计	2,221,837,744.05	4,651,796,923.35

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付债券	704,387,540.14	2,194,710,543.51
减：一年内到期的应付债券	704,387,540.14	933,320,208.79
合计		1,261,390,334.72

（ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

债券名称	面值	发行日 期	债券期 限	发行金额	期初余额	本期 发行	按面值计 提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额
深圳欧菲光科技股 份有限公司2017年 度第一期中期票据	600,000,0 00.00	2017-9- 11	3年	600,000,0 00.00	597,246,4 33.75		9,276,006. 18	1,771,129.9 3		599,017,5 63.68
深圳欧菲光科技股 份有限公司2017年 面向合格投资者公 开发行公司债券 （第一期）债券代 码（112499）	1,000,000, 000.00	2017-2- 20	3年	1,000,000, 000.00	998,645,6 12.91		23,657,04 3.39	1,342,634.7 9	934,586,0 00.00	65,402,24 7.70
深圳欧菲光科技股 份有限公司2017年 面向合格投资者公 开发行公司债券 （第二期）债券代 码（112580）	600,000,0 00.00	2017-8- 31	3年	600,000,0 00.00	598,818,4 96.85		31,620,00 0.00	1,149,231.9 1	560,000,0 00.00	39,967,72 8.76
合计	--	--	--	2,200,000, 000.00	2,194,710, 543.51		64,553,04 9.57	4,262,996.6 3	1,494,586, 000.00	704,387,5 40.14

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

47 、租赁负债

48 、长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	1,520,110,506.37	1,279,882,166.67
合计	1,520,110,506.37	1,279,882,166.67

（ 1 ）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付股权回购款-本金	1,524,300,000.00	1,274,300,000.00
应付股权回购款-溢价	18,808,333.33	5,582,166.67
应付融资租赁款	468,902,420.69
其中：未确认融资费用	48,153,699.69
减：一年内到期的长期应付款	491,900,247.65
合计	1,520,110,506.37	1,279,882,166.67

其他说明：

（1）本公司于 2016 年 2 月 17 日与南昌国资签订《股权投资协议》，约定南昌国资对本集团之子公司南昌光学增资 250,000,000.00 元，投资期限为 3 年。投资期限届满时，由本集团或者本集团与南昌国资确定另外一投资方按照原始投资额 加投资回报（按年回报 1%计算）确定的转让价格回购该股权。按协议约定，本集团应于 2019 年 2 月回购该股权并支付投 资回报，故将其重分类至一年内到期的非流动负债。

（2）本公司于 2017 年 8 月 7 日与赣江投资签订《增资协议》，约定赣江投资对本集团之子公司南昌显示增资 500,000,000.00 元，投资期限为 5 年；在赣江投资投资期限内，公司每年向赣江投资支付股权保证金，金额为赣江投资投资余额的 1%。赣 江投资投资期限满三年、满四年、满五年之日为回购日，公司在三次回购日分别受让赣江投资所持有的南昌显示 48.72%的 股权的 30%、30%、40%，股权转让价款分别为 15,450.00 万元、15,600.00 万元、21,000.00 万元。赣江投资收到股权转让价 款当日全额退还相应金额的股权保证金。

（3）本公司于 2018 年 1 月 2 日与南昌工控签订《增资扩股协议》，约定由南昌工控对本集团之子公司南昌触控科技增资 550,000,000.00 元，投资期限为 3 年，投资期满后，本集团或本集团指定方须按《增资扩股协议》约定的实际缴付出资加资 金占用费（按年回报 1%计算）确定的转让价格回购该股权。截止 2018 年 12 月 31 日，南昌触控科技实际收到增资款

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

500,000,000.00 元。

（4）2018 年，本公司与南昌工控签订《增资扩股协议》，约定由南昌工控对本集团之子公司欧菲晶润增资 274,300,000.00 元，投资期限为：2018 年 11 月-2020 年 12 月 31 日，投资期满后，本集团或本集团指定方须按《增资扩股协议》约定的实 际缴付出资加资金占用费（按年回报 1%计算）确定的转让价格回购该股权。

（ 2 ）专项应付款

49 、长期应付职工薪酬

（ 1 ）长期应付职工薪酬表

（ 2 ）设定受益计划变动情况

50 、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
未决诉讼	1,212,754.00
产品质量保证	18,945,750.60	19,599,431.88	产品质量保证
合计	20,158,504.60	19,599,431.88	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51 、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	38,422,386.26	29,735,124.00	10,793,165.16	57,364,345.10
合计	38,422,386.26	29,735,124.00	10,793,165.16	57,364,345.10	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补 助金额	本期计入营 业外收入金 额	本期计入其 他收益金额	本期冲减成 本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/ 与收益相关
南昌光科技 建设工程规 费补助	4,646,524.06			163,477.32			4,483,046.74	与资产相关
深圳市战略 性新兴产业 发展专项资	2,499,999.64			500,000.16			1,999,999.48	与资产相关

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

金
深圳市2014 年战略性新 兴产业发展 专项资金	1,939,248.12			484,812.00			1,454,436.12	与资产相关
深圳市2016 年技术创新 技术攻关补 贴	800,000.00			800,000.00			0.00	与收益相关
欧菲光新型 光电元器件 生产基地项 目	15,000,000.00						15,000,000.00	与资产相关
苏州产业发 展资金技术 中心建设	643,053.36			127,419.96			515,633.40	与资产相关
苏州厂房开 工扶持资金	898,477.57			31,525.56			866,952.01	与资产相关
苏州技术改 造项目	848,416.80			158,546.04			689,870.76	与资产相关
苏州工业和 信息产业转 型财政补贴	1,500,000.03			249,999.96			1,250,000.07	与资产相关
苏州省级企 业创新与成 果转化专项 资金	3,166,666.68			2,291,666.70			874,999.98	与资产相关
苏州黄埭财 政所财政三 期消防工程 补贴资金	2,880,000.00			159,999.96			2,720,000.04	与资产相关
智能全景驾 驶辅助系统 推广应用	3,600,000.00			3,600,000.00			0.00	与资产相关
光电财政进 口贴息		18,423,479.0 0		1,181,638.06			17,241,840.94	与资产相关
显示财政进 口贴息		5,336,827.00		454,052.65			4,882,774.35	与资产相关
生物识别财 政进口贴息		5,697,760.00		312,968.79			5,384,791.21	与资产相关

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

晶润财政进 口贴息		277,058.00		277,058.00			0.00	与资产相关
合计	38,422,386.26	29,735,124.0 0	0.00	10,793,165.1 6	0.00		57,364,345.10

其他说明：

52 、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位：元

项目	期末余额	期初余额
退职年金负债	143,704.53	1,628,585.44
销售产品分期预收账款	1,989,485.28	1,989,485.28
合计	2,133,189.81	3,618,070.72

其他说明：

53 、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	2,712,867,125. 00				-18,127,800.00	-18,127,800.00	2,694,739,325. 00

其他说明：

根据 2019 年 7 月 29 日第四届董事会第二十三次会议及第四届监事会第十三次会议审议通过的《关于回购注销限制性股 票的议案》，本期限制性股票回购注销 18,127,800 股。

54 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

• （ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55 、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,966,872,199.47			2,966,872,199.47
其他资本公积	196,183,979.71	489,258,609.71	89,486,475.74	595,956,113.68

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

合计 3,163,056,179.18 489,258,609.71 89,486,475.74 3,562,828,313.15

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

• （1）本期因部分已授予但尚未解锁的限制性股票回购注销减少资本公积 85,828,660.00 元；

• （2）本期因子公司少数股东增资引起的享有权益变化增加资本公积 489,258,609.71 元，因子公司少数股东增资引起的享有 权益变化减少资本公积 1,493,436.41 元。

• （3）本期因子公司减资导致享有权益变化减少资本公积 2,164,379.33 元。

56 、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股份支付	103,956,460.00		103,956,460.00
回购公司股份	50,001,736.84			50,001,736.84
合计	153,958,196.84		103,956,460.00	50,001,736.84

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年减少金额103,956,460.00元，本年激励对象不再具备参与公司此次激励计划的资格，注销其获授但尚未解锁的限 制性股票103,956,460.00元。

57 、其他综合收益

单位：元

项目	2018年12 月31日	2019年1 月1日	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	期末余额
			本期所 得税前 发生额	减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益	减：前期计入 其他综合收 益当期转入 留存收益	减：所得 税费用	税后归属 于母公司	税后归 属于少 数股东
一、不能重分类进损 益的其他综合收益		98,441,94 6.21	-168,525 ,167.92			-13,042,32 7.93	-155,482,8 39.99		-57,040,89 3.78
其他权益工 具投资公允价值变 动		98,441,94 6.21	-168,525 ,167.92			-13,042,32 7.93	-155,482,8 39.99		-57,040,89 3.78
二、将重分类进损益 的其他综合收益	138,729,1 25.37	45,729,90 1.66	12,393,4 98.18				12,393,49 8.18		58,123,39 9.84
其中：权益法下可转 损益的其他综合收 益	23,915.18	23,915.18	87,790.0 0				87,790.00		111,705.1 8
可供出售金 融资产公允价值变 动损益	99,862,42 3.71
其他债权投		6,863,200.							6,863,200.

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

资公允价值变动		00							00
外币财务报 表折算差额	38,842,78 6.48	38,842,78 6.48	12,305,7 08.18				12,305,70 8.18		51,148,49 4.66
其他综合收益合计	138,729,1 25.37	144,171,8 47.87	-156,131 ,669.74			-13,042,32 7.93	-143,089,3 41.81		1,082,506. 06

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

59 、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	90,616,405.05	159,986,230.92		250,602,635.97
合计	90,616,405.05	159,986,230.92		250,602,635.97

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	2,638,740,361.18	3,303,420,166.39
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	1,278,429.75
调整后期初未分配利润	2,640,018,790.93	3,303,420,166.39
加：本期归属于母公司所有者的净利润	509,851,902.34	-519,008,316.35
减：提取法定盈余公积	159,986,230.92	20,880,065.91
应付普通股股利		124,791,422.95
其他	9,618,334.50
股份支付计入股东权益的金额	36,000.00
期末未分配利润	2,999,538,796.85	2,638,740,361.18

调整期初未分配利润明细：

由于会计政策变更，影响期初未分配利润 1,278,429.75 元。

61 、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

主营业务	51,730,024,120.11	46,611,663,047.86	42,706,811,141.69	37,430,185,062.03
其他业务	244,105,420.16	230,701,651.62	335,998,793.89	311,738,973.57
合计	51,974,129,540.27	46,842,364,699.48	43,042,809,935.58	37,741,924,035.60

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62 、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	31,090,022.60	22,424,204.09
教育费附加	13,797,139.93	10,948,853.88
地方教育费附加	9,171,223.75	7,284,928.17
房产税、土地使用税、车船税、印花税	76,287,180.91	69,708,151.42
其他税费	134,383.87	41,682.81
合计	130,479,951.06	110,407,820.37

其他说明：

63 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	65,328,920.33	62,877,757.61
股份支付		-37,843,793.53
运输费	46,613,188.27	47,107,025.17
业务招待费	10,469,712.59	9,843,465.88
差旅费	8,844,697.82	11,435,689.72
产品质量保证金	80,959,811.27	49,200,938.39
市场业务费	13,448,276.47	44,238,905.71
保险费	5,297,816.99	2,365,126.34
其他	7,226,400.61	2,267,150.18
合计	238,188,824.35	191,492,265.47

其他说明：

64 、管理费用

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单位：元

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	654,403,049.58	474,123,343.01
折旧摊销费	179,495,003.00	177,821,886.62
办公费用	117,076,678.85	68,757,350.82
管理税金	0.00	0.00
股份支付	0.00	-18,725,850.06
专业咨询服务费	45,898,155.30	37,484,127.10
人力资源费	4,556,849.78	1,846,295.56
业务费用	10,579,950.89	17,585,123.59
车辆费用	11,529,746.43	10,473,152.63
差旅费	43,794,318.94	67,012,707.28
其他	24,006,155.80	17,839,720.79
合计	1,091,339,908.57	854,217,857.34

65 、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
材料费	1,002,694,064.65	1,143,661,916.45
人工费用	459,020,534.40	613,028,863.53
折旧与摊销	232,563,540.60	219,216,796.97
其他	40,310,432.71	66,629,860.96
合计	1,734,588,572.36	2,042,537,437.91

66 、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	912,874,518.41	552,306,999.98
减：利息收入	16,644,293.47	12,717,190.45
加：汇兑损失	111,278,931.10	423,704,428.42
其他支出	23,704,881.37	18,383,428.54
合计	1,031,214,037.41	981,677,666.49

其他说明：

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

67 、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	54,412,295.71	128,859,779.79
小计	54,412,295.71	128,859,779.79

68 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-4,947,841.88	-1,179,709.44
处置长期股权投资产生的投资收益	103,994,599.04	-16,145,740.98
处置交易性金融资产取得的投资收益	16,160,650.89
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得	52,755,755.57
处置以公允价值计量且变动计入当期损益 的金融资产取得的投资收益		-146,330,235.07
合计	167,963,163.62	-163,655,685.49

其他说明：

69 、净敞口套期收益

70 、公允价值变动收益

单位：元	单位：元	单位：元
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-22,239,161.29
交易性金融负债	14,555,235.70
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产		-23,113,039.91
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债		114,029,688.36
合计	-7,683,925.59	90,916,648.45

其他说明：

71 、信用减值损失

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单位：元

214

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-1,873,117.78
应收款坏账损失	-95,176,687.41
合计	-97,049,805.19

其他说明：

72 、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-205,462,593.60
二、存货跌价损失	-305,339,502.98	-1,559,625,358.25
三、可供出售金融资产减值损失		-8,369,850.00
四、固定资产减值损失	-31,892,837.02	-28,394,910.84
五、商誉减值损失		-21,953,447.61
六、长期应收账款减值损失		-15,776,522.16
合计	-337,232,340.00	-1,839,582,682.46

其他说明：

73 、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-29,353,096.14	-7,305,536.64
合计	-29,353,096.14	-7,305,536.64

74 、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
与日常活动无关的政府补助	10,459,747.00	10,318,000.00	10,459,747.00
非流动资产毁损报废利得	6,456.55		6,456.55
企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生		175,777,538.54

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215

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

的收益
保险赔偿收入	1,048,642.09		1,048,642.09
其他	589,133.60	9,650,951.61	589,133.60
合计	12,103,979.24	195,746,490.15	12,103,979.24

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影 响当年盈亏	是否特殊补 贴	本期发生金 额	上期发生金 额	与资产相关/ 与收益相关
500强奖励 项目资金	深圳市财政 委员会	补助	因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助	否	否	10,000,000.00		与收益相关
2018年度人 力资源工作 获奖单位奖 金	南昌临空经 济区管理委 员会南昌临 空经济区人 力资源部	补助	因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助	否	否	59,747.00		与收益相关
科技创新企 业奖	南昌临空经 济区财政局	补助	因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助	否	否	100,000.00		与收益相关
优秀企业奖	南昌临空经 济区财政局	补助	因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助	否	否	100,000.00		与收益相关
天津2018年 外贸重点企 业奖励金	天津市西青 区财政局	补助	因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助	否	否	200,000.00		与收益相关
合计						10,459,747.00

其他说明：

75 、营业外支出

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金

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216

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

			额
对外捐赠	312,428.49	510,000.00	312,428.49
预计未决诉讼损失	1,212,754.00		1,212,754.00
非流动资产毁损报废损失	3,313,335.07	12,190,460.59	3,313,335.07
无法收回款项	3,003,113.84		3,003,113.84
违约支出	2,953,944.65	900,000.00	2,953,944.65
其他	1,359,018.04	7,749,286.38	1,359,018.04
合计	12,154,594.09	21,349,746.97	12,154,594.09

其他说明：

76 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	141,916,859.28	83,952,285.43
递延所得税费用	-966,768.06	-49,731,794.81
合计	140,950,091.22	34,220,490.62

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	656,959,224.60
按法定/适用税率计算的所得税费用	164,239,806.15
子公司适用不同税率的影响	-60,053,623.23
调整以前期间所得税的影响	39,472,132.03
非应税收入的影响	1,061,231.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	11,159,646.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-30,718,205.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响	136,613,645.81
丧失控制权处置子公司按照公允价值重新计量剩余股权产生 的利得的影响	-13,193,938.89

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217

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	-10,273,904.51
研发费加计扣除的影响	-99,219,561.91
其他	1,862,863.41
所得税费用	140,950,091.22

其他说明

77 、其他综合收益

详见附注 57。

78 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到财政补贴	94,562,419.71	266,342,678.81
利息收入	16,644,293.47	12,035,887.46
其他	95,800,369.63	10,652,538.65
往来款项等	400,000,000.00
合计	607,007,082.81	289,031,104.92

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
费用性支出	454,006,641.37	448,700,791.62
往来性支出	322,493,253.36	159,534,207.20
其他	1,992,158.99	38,989,351.47
合计	778,492,053.72	647,224,350.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
控股股东业绩补偿款项		220,234,000.00

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218

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

其他	50,907,921.92	7,109,000.00
合计	50,907,921.92	227,343,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司支付的现金	49,454,209.88
金融工具交易损失	27,799,642.43	146,330,235.08
其他		1,649,040.00
合计	77,253,852.31	147,979,275.08

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到融资租赁款	167,500,000.00
收到明股实债款项		774,300,000.00
募集资金利息收入	264,442.72	681,302.99
合计	167,764,442.72	774,981,302.99

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
存出保证金	1,025,939,113.64	195,912,940.94
回购股份支付的现金	2,244,000.00	58,935,598.03
支付融资租赁租金	48,675,000.00
合计	1,076,858,113.64	254,848,538.97

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

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单位：元

219

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	516,009,133.38	-530,038,371.39
加：信用减值准备	97,049,805.19	223,178,234.83
资产减值准备	337,232,340.00	1,616,404,447.63
固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧	1,794,879,563.49	1,470,347,157.90
无形资产摊销	361,776,662.37	309,884,332.41
长期待摊费用摊销	44,667,105.19	50,967,750.35
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列）	29,353,096.14	7,305,536.64
固定资产报废损失（收益以“－” 号填列）	3,313,335.07	12,153,367.13
公允价值变动损失（收益以“－” 号填列）	7,683,925.59	-90,916,648.45
财务费用（收益以“－”号填列）	912,874,518.41	635,486,140.80
投资损失（收益以“－”号填列）	-167,963,163.62	163,655,685.49
递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列）	-40,320,461.95	-124,171,736.16
递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列）	39,353,693.89	69,682,059.17
存货的减少（增加以“－”号填列）	2,934,227,300.82	-2,700,894,792.89
经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列）	-5,024,816,122.90	-988,995,865.35
经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列）	1,411,038,441.24	520,458,975.96
经营活动产生的现金流量净额	3,256,359,172.31	644,506,274.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	2,368,472,465.92	1,252,670,445.98
减：现金的期初余额	1,252,670,445.98	1,485,832,242.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	1,115,802,019.94	-233,161,796.53

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220

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 2 ）本期收到的处置子公司的现金净额

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	1,000,000,000.00
其中：	--
安徽精卓光显科技有限责任公司	1,000,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	400,001,197.00
其中：	--
安徽精卓光显科技有限责任公司	400,001,197.00
处置子公司收到的现金净额	599,998,803.00

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
一、现金	2,368,472,465.92	1,252,670,445.98
其中：库存现金	3,131,575.07	92,468.00
可随时用于支付的银行存款	2,365,329,726.90	1,217,276,117.06
可随时用于支付的其他货币资金	11,163.95	35,301,860.92
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	2,368,472,465.92	1,252,670,445.98
其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物

其他说明：

80 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81 、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目 期末账面价值 受限原因

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221

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

货币资金	1,327,444,094.93	见附注七、1货币资金相关说明
无形资产	208,185,242.41	用于抵押贷款
合计	1,535,629,337.34	--

其他说明：

82 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	213,223,518.31
其中：美元	27,614,170.05	6.9762	192,641,973.10
欧元	273,752.29	7.8155	2,139,511.02
港币	1,782,539.94	0.89578	1,596,763.63
日元	234,099,399.00	0.06410	15,005,771.48
韩元	24,792,731.52	0.0060	148,756.39
新台币	274,443.00	0.2326	63,835.44
卢比	16,618,051.59	0.0979	1,626,907.25
交易性金融资产
其中：美元	364,890.00	6.9762	2,545,545.62
应收账款
其中：美元	582,370,710.62	6.9762	4,062,734,551.43
韩元	719,935.00	0.0060	4,319.61
其他应收款
其中：美元	1,360,129.38	6.9762	9,488,534.58
日元	28,629,720.00	0.0641	1,835,165.05
新台币	1,282,748.00	0.2326	298,367.18
欧元	88,774.20	7.8155	693,814.76
卢比	1,000,582.40	0.0979	97,957.02
港币	10,470.00	0.8958	9,379.03
韩元	108,415,172.00	0.0060	650,491.03
短期借款

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222

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

其中：美元	49,580,359.72	6.9762	345,882,505.48
日元	2,208,827.00	0.0641	141,585.81
应付账款	--	--
其中：美元	551,043,924.03	6.9762	3,844,192,622.82
欧元	506,766.98	7.8155	3,960,637.33
港币	2,798,992.12	0.8958	2,507,337.14
日元	3,397,447,885.80	0.0641	217,776,409.48
法郎	101,650.00	7.2028	732,164.62
韩元	2,779,646.00	0.0060	16,677.88
其他应付款
其中：美元	5,696,433.84	6.9762	39,739,461.75
欧元	148,654.48	7.8155	1,161,809.09
新台币	2,905,040.37	0.2326	675,712.39
卢比	293,328.00	0.0979	28,716.81
韩元	199,480,177.00	0.0060	1,196,881.06
交易性金融负债
其中：美元	376,633.62	6.9762	2,627,471.46
长期借款	--	--
其中：美元	94,217,131.26	6.9762	657,277,551.10
欧元	2,562,482.75	7.8155	20,027,083.93
一年内到期的长期借款
其中：美元	223,515,164.08	6.9762	1,559,286,487.65

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
项目	主要经营地	记账本位币
欧菲光科技(香港)有限公司	香港特别行政区	美元
美国欧菲有限公司	美国	美元
O-FILMJAPAN株式会社	日本	日元
台湾欧菲光科技有限公司	台湾	新台币
SensegOy	芬兰	欧元
韩国欧菲有限公司	韩国	韩元
OFILM OPTICAL ELECTRONIC TECHNOLOGY INDIA PRIVATE LIMITED	印度	卢比

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223

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

83 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 计入递延收益的政府补助 29,735,124.00 递延收益 10,793,165.16 计入其他收益的政府补助 54,412,295.71 其他收益 54,412,295.71 计入营业外收入的政府补助 10,459,747.00 营业外收入 10,459,747.00	单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 计入递延收益的政府补助 29,735,124.00 递延收益 10,793,165.16 计入其他收益的政府补助 54,412,295.71 其他收益 54,412,295.71 计入营业外收入的政府补助 10,459,747.00 营业外收入 10,459,747.00	单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 计入递延收益的政府补助 29,735,124.00 递延收益 10,793,165.16 计入其他收益的政府补助 54,412,295.71 其他收益 54,412,295.71 计入营业外收入的政府补助 10,459,747.00 营业外收入 10,459,747.00	单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 计入递延收益的政府补助 29,735,124.00 递延收益 10,793,165.16 计入其他收益的政府补助 54,412,295.71 其他收益 54,412,295.71 计入营业外收入的政府补助 10,459,747.00 营业外收入 10,459,747.00
种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助	29,735,124.00	递延收益	10,793,165.16
计入其他收益的政府补助	54,412,295.71	其他收益	54,412,295.71
计入营业外收入的政府补助	10,459,747.00	营业外收入	10,459,747.00

（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

85 、其他

八、合并范围的变更

• 1 、非同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

• （ 2 ）合并成本及商誉

• （ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

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224

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

• （ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

• 2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

• （ 2 ）合并成本

• （ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位：元

子公司 名称	股权处 置价款	股权处 置比例	股权处 置方式	丧失控 制权的 时点	丧失控 制权时 点的确 定依据	处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额	丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例	丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值	丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值	按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失	丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设	与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额
欧菲长 盛		100.00%	注销	2019年 11月12 日	注销						注销
欧菲智 慧环境		100.00%	注销	2019年 06月30 日	注销						注销
南昌虚 拟现实	37,000,0 00.00	45.00%	转让	2019年 05月31 日	工商变 更/改选 董事会	6,493,13 7.99	5.00%	29,278,5 40.22	30,000,0 00.00	721,459. 78	实缴出 资额

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225

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

安徽精 卓	1,800,00 0,000.00	51.88%	转让	2019年 11月30 日	工商变 更/改选 董事会	100,733, 509.76	48.12%	1,618,10 3,524.77	1,670,13 7,820.56	52,034,2 95.79	持续计 算的评 估值

其他说明：

2019 年 5 月 6 日，欧菲光集团股份有限公司与泰豪创意科技集团股份有限公司签订股权转让协议，将其持有的 45%南昌 虚拟现实研究院股份有限公司股权以 3700 万元转让给泰豪创意科技集团股份有限公司，南昌虚拟现实主题乐园有限公司为 南昌虚拟现实研究院股份有限公司下属子公司。

2019 年 11 月 18 日，欧菲光集团股份有限公司审议通过《关于出售安徽精卓部分股权暨关联交易的议案》，本公司及欧菲 光科技、欧菲光学、欧菲触控拟与安徽鼎恩企业运营管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“安徽鼎恩”）签署《关于安徽精 卓光显科技有限责任公司股权转让协议》，欧菲光科技、欧菲光学、欧菲触控拟将持有的部分安徽精卓股权转让给安徽鼎恩， 转让后安徽鼎恩将持有安徽精卓 51.88%的股份，股权转让总金额为人民币 18 亿元。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

名称	变更原因
OFILM OPTICAL ELECTRONIC TECHNOLOGY INDIA PRIVATE LIMITED	新设
安徽精卓光显科技有限责任公司	新设

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例	持股比例	取得方式
				直接	间接
苏州欧菲光	苏州	苏州	制造业	98.40%	1.60%	设立
广州欧菲	广州	广州	制造业	100.00%		非同一控制下企 业合并
南昌欧菲光	南昌	南昌	制造业	49.00%	51.00%	设立
南昌光电	南昌	南昌	制造业	99.51%	0.49%	设立
南昌光学	南昌	南昌	制造业		51.74%	设立
南昌光显	南昌	南昌	制造业	99.53%	0.47%	设立
南昌显示	南昌	南昌	制造业	51.28%		设立
欧菲微电子	南昌	南昌	制造业	71.63%	0.12%	设立
南昌智慧	南昌	南昌	互联网、信息	99.50%	0.50%	设立
南昌智能	南昌	南昌	互联网、信息	100.00%		设立

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226

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

南昌触控科技	南昌	南昌	制造业	50.89%		设立
南昌精密	南昌	南昌	制造业	70.00%		设立
南昌供应链	南昌	南昌	供应链	100.00%		设立
南昌曲面盖板	南昌	南昌	制造业	95.00%		设立
上海车联	上海	上海	技术服务、研发	99.95%	0.05%	设立
上海华汽	上海	上海	技术服务、研发		100.00%	非同一控制下企 业合并
南京天擎	南京	南京	技术服务、研发		100.00%	非同一控制下企 业合并
融创上海	上海	上海	技术服务、研发	100.00%		同一控制合并
欧菲新技术	深圳	深圳	技术服务、研发		100.00%	设立
融创厦门	厦门	厦门	技术服务、研发		100.00%	同一控制合并
福建星光智联	福州	福州	技术服务、研发		81.00%	设立
香港欧菲	香港	香港	代理、贸易	100.00%		设立
台湾欧菲	台湾	台湾	研发、制造、贸 易		100.00%	设立
南昌多媒体	南昌	南昌	制造业		100.00%	设立
日本欧菲	日本	日本	贸易、技术服务、 研发		100.00%	设立
美国欧菲	美国	美国	贸易、技术服务、 研发		100.00%	设立
芬兰公司	芬兰	芬兰	贸易、技术服务、 研发		100.00%	非同一控制下企 业合并
韩国欧菲	韩国	韩国	代理、贸易	100.00%		设立
天津欧菲	天津	天津	制造业		100.00%	非同一控制下企 业合并
欧菲创新	深圳	深圳	贸易	100.00%		设立
欧菲创智	东莞	东莞	贸易	100.00%		设立
欧菲晶润	南昌	南昌	制造业	57.43%		设立
欧菲华光	南昌	南昌	制造业	50.93%	0.15%	设立
欧菲炬能	鹰潭	鹰潭	制造业		65.00%	设立
印度公司	印度	印度	制造业		100.00%	设立
深圳长盛	深圳	深圳	贸易	100.00%		设立
深圳欧菲智慧	深圳	深圳	家居	70.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

详见本附注三

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227

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的 损益	本期向少数股东宣告分 派的股利	期末少数股东权益余额
欧菲微电子	28.25%			1,010,741,390.29
南昌华光	48.93%	3,518,173.40		495,011,609.81

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司 名称	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	流动资 产	非流动 资产	资产合 计	流动负 债	非流动 负债	负债合 计	流动资 产	非流动 资产	资产合 计	流动负 债	非流动 负债	负债合 计
欧菲微 电子	6,176,13 8,866.24	1,508,35 8,677.43	7,684,49 7,543.67	4,058,60 9,262.13	47,109,9 88.74	4,105,71 9,250.87	4,600,53 4,231.83	1,577,78 7,000.95	6,178,32 1,232.78	3,361,61 3,389.17	1,130,86 0,296.77	4,492,47 3,685.94
南昌华 光	2,183,54 2,163.29	779,810, 388.79	2,963,35 2,552.08	1,951,63 9,726.29		1,951,63 9,726.29	885,459, 298.94	589,630, 707.74	1,475,09 0,006.68	1,195,77 6,490.28		1,195,77 6,490.28

单位：元

子公司名称	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总 额	经营活动现 金流量	营业收入	净利润	综合收益总 额	经营活动现 金流量
欧菲微电子	9,913,412,30 9.79	392,930,745. 96	392,930,745. 96	-1,216,725,93 5.06	11,613,982,7 23.07	136,110,766. 85	136,110,766. 85	805,580,003. 81
南昌华光	8,999,759,45 0.16	31,429,309.3 9	31,429,309.3 9	-265,309,337. 00	854,008,140. 27	-27,344,806.2 8	-27,344,806.2 8	189,484,405. 44

2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

"2019 年 5 月 10 日，欧菲华光、欧菲创新及欧菲股份共同与南昌高投建筑工程有限公司签订增资扩股协议，根据瑞华 专审字【2019】36010023 号审计报告和赣中审评报字（2019）014 号评估报告的结果，各方同意欧菲华光评估值为 30,147 万（一元一股），并据此约定南昌高投建筑工程有限公司认缴新增注册资本 49,000 万元，欧菲股份新增投资 21,000 万元。此 次股权变更后南昌高投建筑工程有限公司持有欧菲华光 48.928%股权。

2019 年欧菲微电子(生物识别)、欧菲创新及欧菲股份共同与南昌市产盟投资管理有限公司签订增资协议，根据江西中审 会计师事务所有限公司以 2019 年 06 月 30 日为基准日出具的赣中审专审字（2019）第 094 号《审计报告》以及北京北方亚 事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《南昌欧菲微电子(生物识别)有限公司股东全部权益价值评估报告》（北方亚事 评报字【2019】第 01-700 号）确认增资价格为每一元注册资本对应人民币 2.1134 元。南昌市产盟投资管理有限公司以货币

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228

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

向甲方增资 150,000 万元，其中 70,975.68 万元计入注册资本，79,024.32 万元计入资本公积。增资后，南昌市产盟投资管理 有限公司持有欧菲微电子(生物识别)28.25%的股权。

（ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

	欧菲微电子	南昌华光
购买成本/处置对价
--现金	1,500,000,000.00	490,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	1,500,000,000.00	490,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	1,010,741,390.29	491,493,436.41
差额	489,258,609.71	-1,493,436.41
其中：调整资本公积	489,258,609.71	-1,493,436.41
调整盈余公积
调整未分配利润

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营 企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例	持股比例	对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法
				直接	间接
安徽精卓光显科 技有限责任公司	安徽舒城县	安徽舒城县		21.36%	26.76%	权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要联营企业的主要财务信息

单位：元	单位：元	单位：元
	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
流动资产	1,572,835,223.51
非流动资产	2,634,733,363.87
资产合计	4,207,568,587.38

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229

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

795,520,131.10
795,520,131.10
3,412,048,456.28
1,641,843,596.68
-25,498,072.13
52,034,295.79
1,668,379,820.34
120,072,861.00
-5,811,053.05
-5,811,053.05

其他说明

安徽精卓光显科技有限责任公司 2019 年度成立。

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等，在日常活动中面临各种金 融工具的风险，主要包括信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本集团整体的风险管理计划针对 金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断 监察信用风险的敞口。

本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口 为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除前重要事项中载本集团作出的财务担保外，本集团没有提供任何其他可能令本 集团承受信用风险的担保。

本集团持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高 信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本集团的政策是根据各知名金 融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本集团信用风险资产管理的一部分，本集团利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本集团的应收账款 和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。。

截止 2019 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄	账面余额	减值准备
应收票据	60,912,998.32
应收账款	10,637,319,567.01	669,859,972.44
其他应收款	959,194,693.57	10,397,172.59
预计负债	20,158,504.60
合计	11,677,585,763.50	680,257,145.03

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230

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

由于本集团的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。

（二）市场风险

1．汇率风险

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币 资产和负债及外币交易的计价货币主要为欧元、美元和澳元）存在一定的汇率风险。本集团财务部门负责监控公司外币交易 和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达 到规避汇率风险的目的。

2．利率风险

本集团的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使 本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本集团财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的 带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

本集团按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2019 年 12 月 31 日的账面价值。公允价值整体归 类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下： 第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价 以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证 的输入值等。

第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。

项目	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值
	第1层次	第2层次	第3层次	合计
交易性金融资产	2,497,155.50			2,497,155.50
应收款项融资	1,229,467,819.92			1,229,467,819.92
其他权益工具投资	236,450,451.44		93,126,384.60	329,576,836.04
其他债权投资			6,976,200.00	6,976,200.00
资产合计	1,468,415,426.86		100,102,584.60	1,568,518,011.46
交易性金融负债	2,627,471.46			2,627,471.46
负债合计	2,627,471.46			2,627,471.46

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• （1）在计量日以公开报价的远期外汇牌价确定持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价。

• （2）在计量日以公开报价的股票价格确定持续和非持续第一层次可供出售金融资产公允价值计量项目市价

3 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

本集团上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。

4 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

本集团金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更；

5 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款、 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持 股比例	母公司对本企业的表 决权比例
深圳市欧菲投资控股 有限公司	中国深圳	投资控股	312.89万元	19.30%	19.30%

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九（1）。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九（3）。

合营或联营企业名称 安徽精卓光显科技有限责任公司 江西育泊科技有限公司 北汽新能源硅谷研发公司 陕西云创网络科技股份有限公司 常州纵慧芯光半导体科技有限公司 南昌虚拟现实研究院股份有限公司	与本企业关系
	联营企业
	联营企业
	联营企业
	联营企业
	联营企业
	联营企业

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232

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
赵美容	蔡荣军的配偶
蔡高校	蔡荣军的弟弟
裕高(中国)有限公司	本公司股东
深圳德方投资咨询有限公司	同受最终控制方控制
深圳市融创天下科技有限公司	同受最终控制方控制
成都市融创天下科技有限公司	同受最终控制方控制
深圳市融创无线科技开发有限公司	同受最终控制方控制
深圳市艾特智能科技有限公司	同受最终控制方控制
深圳市欧菲开发置业有限公司	同受最终控制方控制
欧菲投资有限公司	同受最终控制方控制
新思考电机有限公司	实际控制人亲属控制的公司
南昌欧盛菁英企业管理中心（有限合伙）	同受最终控制方控制
南京瑞吉科生物科技有限公司	控股股东的联营企业
南京御尚健康咨询服务有限公司	控股股东的联营企业
嘉兴创橙投资合伙企业（有限合伙）	同受最终控制方控制
深圳欧菲和正投资有限公司	同受最终控制方控制
深圳市艾特精英股权投资合伙企业（有限合伙）	同受最终控制方控制
江西欧盛干细胞生物技术有限公司	同受最终控制方控制
南昌高新和正基金管理有限公司	同受最终控制方控制
南昌和正华皓投资管理合伙企业（有限合伙）	同受最终控制方控制

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
接受租赁服务	32,906,928.04		否
采购存货	249,468,688.81		否	206,887,909.76
采购设备			否	3,372,100.00
采购服务			否	1,516,813.80
采购存货	54,834,838.82		否	581,049.48
	337,210,455.67		否	212,357,873.04

出售商品/提供劳务情况表

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233

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深圳市融创天下科技有限公司	销售产品	2,653,351.16
深圳市艾特智能科技有限公司	销售产品、租赁收入		2,045,880.35
陕西云创网络科技股份有限公 司	技术服务	99,056.60	70,754.72
深圳市艾特智能科技有限公司	销售存货	1,409,493.74
新思考电机有限公司	销售产品	11,387.60
合计		4,173,289.10	2,116,635.07

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	安徽精卓光显科技有限责任公司	296,147,967.58
	江西育泊科技有限公司	420,000.00
	陕西云创网络科技股份有限公司	19,035.60	3,807.12	94,035.60	1,903.56
	南昌虚拟现实研究院股份有限公 司	43,337.29	4,333.73
	深圳市艾特智能科技有限公司	1,970,388.24	115,364.03	1,518,365.20
	深圳市融创天下科技有限公司	2,653,351.16	132,667.56
其他应收款	安徽精卓光显技术有限责任公司	352,686.33

（ 2 ）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	常州纵慧芯光半导体科技有限公司	25,460,963.77	11,689.20
	新思考电机有限公司	42,340,946.20	17,775,143.37
	深圳市融创天下科技有限公司	366,140.77	366,140.77
	安徽精卓光显科技有限责任公司	38,912,709.80
其他应付款	成都市融创天下科技有限公司	43,666.92	43,666.92
	深圳市融创天下科技有限公司	1,120,199.13	1,120,199.13

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

234

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 4 ）关联担保情况

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	95,000.00	61,488.85	并购贷款	人民币	2017/03/30	2022/03/29	保 证 担 保	否	国家开发银行深圳 市分行
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		13,074.28		人民币	2017/03/30	2022/03/29	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	40,000.00	30,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/12/18	2020/12/18	保 证 担 保	否	国家开发银行深圳 市分行
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	50,000.00	50,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/03/08	2020/03/08	保 证 担 保	否	交通银行股份有限 公司深圳翠竹支行
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	11,000.00	11,000.00	信用证	人民币	2019/08/23	2020/06/05	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	15,000.00	15,000.00	信用证	人民币	2019/09/26	2020/06/05	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	3,700.00	3,700.00	流动资金贷款	人民币	2019/12/03	2020/06/06	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	40,000.00	10,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/01/18	2020/01/18	保 证 担 保	否	中国银行股份有限 公司深圳光明支行
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		3,000.00	银承	人民币	2019/11/01	2020/01/31	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		4,000.00		人民币	2019/12/12	2020/03/11	保 证	否

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235

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		400.00		人民币	2019/12/25	2020/03/25	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		400.00		人民币	2019/12/25	2020/03/25	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		400.00		人民币	2019/12/25	2020/03/25	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		400.00		人民币	2019/12/25	2020/03/25	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		400.00		人民币	2019/12/25	2020/03/25	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		400.00		人民币	2019/12/25	2020/03/25	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		400.00		人民币	2019/12/25	2020/03/25	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		400.00		人民币	2019/12/25	2020/03/25	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		400.00		人民币	2019/12/25	2020/03/25	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		400.00		人民币	2019/12/25	2020/03/25	保 证	否

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236

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	60,000.00	10,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/07/08	2020/01/07	保 证 担 保	否	中国农业银行股份 有限公司深圳公明 支行
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		5,000.00	银承	人民币	2019/11/26	2020/05/26	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		5,000.00	银承	人民币	2019/11/27	2020/05/27	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		3,000.00	银承	人民币	2019/11/26	2020/05/26	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	10,000.00	10,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/01/15	2020/01/14	保 证 担 保	否	中国邮政储蓄银行 股份有限公司深圳 分行
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	10,000.00	10,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/10/25	2020/04/24	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司	30,000.00	20,000.00	信用证	人民币	2019/01/30	2020/01/15	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		5,000.00	银承	人民币	2019/11/06	2020/05/06	保 证 担 保	否
深圳市欧菲投资控股 有限公司	本公司		5,000.00	银承	人民币	2019/11/06	2020/05/06	保 证 担 保	否
本公司	南昌显示	50,000.00	20,300.00	流动资金贷款	人民币	2019/10/21	2020/06/06	保 证	否	交通银行翠竹支行

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
本公司	南昌显示	110,000.00	573.13	项目贷款	美元	2018/07/19	2023/03/15	保 证 担 保	否	进出口行江西省分 行
本公司	南昌显示		4,917.50	项目贷款	美元	2018/07/27	2023/03/15	保 证 担 保	否	进出口行江西省分 行
本公司	南昌显示		577.50	项目贷款	美元	2018/11/01	2023/03/15	保 证 担 保	否	进出口行江西省分 行
本公司	南昌显示		3,556.88	项目贷款	美元	2019/02/02	2023/03/15	保 证 担 保	否	进出口行江西省分 行
本公司	南昌显示	2,300.00	2,012.50	项目贷款	美元	2018/04/04	2023/03/15	保 证 担 保	否	九江银行赣江新区 支行
本公司	南昌显示	20,000.00	17,500.00	项目贷款	人民币	2018/03/29	2023/03/15	保 证 担 保	否	深圳农行公明支行
本公司	南昌显示	20,000.00	17,500.00	项目贷款	人民币	2018/04/11	2023/03/15	保 证 担 保	否	南昌农行象湖支行
本公司	南昌光电	30,000.00	2,500.00	信用证	人民币	2019/12/11	2020/6/9	保 证 担 保	否	民生银行深圳分行 营业部
本公司	南昌光电	43,000.00	283.48	银承	人民币	2019/8/10	2020/1/3	保 证 担 保	否	工商银行红谷滩支 行
	南昌光电		472.38	银承	人民币	2019/8/10	2020/2/2	保 证	否

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238

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
	南昌光电		159.98	银承	人民币	2019/8/15	2020/1/3	保 证 担 保	否
	南昌光电		2,201.71	银承	人民币	2019/8/15	2020/1/5	保 证 担 保	否
	南昌光电		446.99	银承	人民币	2019/8/15	2020/2/2	保 证 担 保	否
本公司	南昌光电	22,000.00	22,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/1/31	2020/1/31	保 证 担 保	否	中国进出口银行江 西省分行
本公司	南昌光电	8,400.00	8,400.00	流动资金贷款	美元	2018/6/22	2020/6/22	保 证 担 保	否	中国进出口银行江 西省分行
本公司	南昌光电	20,000.00	10,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/12/6	2020/12/5	保 证 担 保	否	兴业银行赣江新区 支行
本公司	南昌光电		8,500.00	商票贴现	人民币	2019/4/11	2020/4/8	保 证 担 保	否
本公司	南昌光电		1,500.00	商票贴现	人民币	2019/11/19	2020/11/16	保 证 担 保	否
本公司	南昌光电	120,000.00	20,000.00	流动资金贷款	人民币	2017/4/14	2021/10/22	保 证 担 保	否	国家开发银行深圳 分行
本公司	南昌光电		24,000.00	流动资金贷款	人民币	2018/10/23	2021/10/23	保 证	否	国家开发银行深圳 分行

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239

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
本公司	南昌光电	30,000.00	20,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/10/31	2020/10/30	保 证 担 保	否	邮储银行洪城大市 场支行
本公司	南昌光电		8,000.00	银承	人民币	2019/12/20	2020/12/20	保 证 担 保	否	邮储银行洪城大市 场支行
本公司	南昌光电	50,000.00	525.98	银承	人民币	2019/7/8	2020/1/8	保 证 担 保	否	江西银行高新支行
			4,342.55	银承	人民币	2019/10/10	2020/1/10	保 证 担 保	否
			1,224.64	银承	人民币	2019/7/22	2020/1/22	保 证 担 保	否
			2,126.35	银承	人民币	2019/9/27	2020/1/27	保 证 担 保	否
			3,010.56	银承	人民币	2019/10/10	2020/2/10	保 证 担 保	否
			552.80	银承	人民币	2019/10/10	2020/3/10	保 证 担 保	否
			356.17	银承	人民币	2019/9/27	2020/3/27	保 证 担 保	否
			1,040.55	银承	人民币	2019/10/10	2020/4/10	保 证	否

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240

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
本公司	南昌光电	20,000.00	2,750.00	银承	人民币	2019/10/31	2020/1/31	保 证 担 保	否	广发银行南昌分行
			2,250.00	银承	人民币	2019/11/1	2020/1/31	保 证 担 保	否
			11,776.80	银承	人民币	2019/12/27	2020/3/31	保 证 担 保	否
本公司	南昌光电	5,048.00	2,052.00	信用证	人民币	2019/11/27	2020/2/28	保 证 担 保	否	中信银行洪都北大 道支行
本公司	南昌光电		2,996.00	信用证	人民币	2019/12/4	2020/3/5	保 证 担 保	否
本公司	南昌精密	30,000.00	30,000.00	项目贷款	人民币	2019/1/30	2024/1/30	保 证 担 保	否	北京银行高新支行
光电技术	苏州欧菲 光	14,000.00	14,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/10/24	2020/4/21	保 证 担 保	否	中信银行苏州相城 支行
光电技术	广州欧菲	3,000.00	3,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/12/6	2021/12/6	保 证 担 保	否	工商银行广州经济 开发区支行
本公司	香港欧菲	3,500.00	1,941.76	信用证	美元	2019/12/3	2021/12/3	保 证 担 保	否	中国信托
本公司	香港欧菲	8,500.00	3,187.59	进口发票融资	美元	2019/5/23	2021/5/23	保 证	否	中国银行香港

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241

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
本公司	香港欧菲	3,700.00	953.14	信用证	美元	2019/9/30	2021/9/30	保 证 担 保	否	南洋商业银行
本公司	苏州欧菲 光	101,920.00	5,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/3/29	2020/5/28	保 证 担 保	否	中国工商银行股份 有限公司苏州分行
本公司	苏州欧菲 光		4,000.00	流动资金贷款	人民币			保 证 担 保
本公司	苏州欧菲 光		1,000.00	流动资金贷款	人民币			保 证 担 保
本公司	苏州欧菲 光		1,000.00	流动资金贷款	人民币			保 证 担 保
本公司	苏州欧菲 光		2,300.00	流动资金贷款	美元			保 证 担 保
本公司	苏州欧菲 光		700.00	流动资金贷款	美元			保 证 担 保
本公司	苏州欧菲 光		700.00	流动资金贷款	美元			保 证 担 保
本公司	苏州欧菲 光	60,000.00	7,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/11/5	2020/3/12	保 证 担 保	否	中国银行股份有限 公司苏州分行
本公司	苏州欧菲 光		7,000.00	流动资金贷款	人民币			保 证

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242

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
本公司	广州欧菲	56,000.00	3,000.00	流动资金贷款	人民币	2019/12/30	2020/06/30	保 证 担 保	否	中国工商银行股份 有限 公司广州经济技术 开发区支行
本公司	广州欧菲	30,000.00	2,000.00	流动资金贷款	美元	2018/8/10	2020/8/10	保 证 担 保	否	中国进出口银行广 东省分行
本公司	广州欧菲	39,100.00	443.65	长期借款	美元	2018/2/22	2021/2/21	保 证 担 保	否	中国银行股份有限 公司广州科学城分 行
本公司	广州欧菲		2,052.08	长期借款	美元	2018/11/13	2021/2/21	保 证 担 保	否	中国银行股份有限 公司广州科学城分 行
本公司	苏州欧菲 光	30,000.00	3,400.00	信用证	人民币	2019/2/21	2020/2/27	保 证 担 保	否	光大苏州相城支行
本公司	苏州欧菲 光	24,000.00	14,000.00	信用证	人民币	2019/10/24	2020/4/21	保 证 担 保	否	中信苏州相城支行
本公司	苏州欧菲 光	20,000.00	16,000.00	流动资金贷款	人民币	2018/11/1	2021/10/31	保 证 担 保	否	国家开发银行深圳 市分行
广州欧菲	欧菲光集 团	17,884.97	17,884.97	长期借款	人民币	2017/3/30	2022/3/29	抵 押 担 保	否	国家开发银行深圳 市分行
本公司	欧菲微电 子	22,000.00	7,000.00	流贷	人民币	2019/7/24	2020/7/23	保 证 担 保	否	中国银行红谷滩支 行
本公司	欧菲微电 子		2,000.00	保理	人民币	2019/7/31	2020/1/17	保 证	否

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243

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
本公司	欧菲微电 子	30,000.00	9,000.00	商票贴现	人民币	2019/9/27	2020/3/29	保 证 担 保	否	民生银行深圳分行 营业部
本公司	欧菲微电 子	30,000.00	211.00	银承	人民币	2019/8/19	2020/2/6	保 证 担 保	否	工商银行红谷滩支 行
本公司	欧菲微电 子	5,070.00	5,070.00	美金贷款	美元	2018/7/31	2020/7/31	保 证 担 保	否	中国进出口银行江 西省分行
本公司	欧菲微电 子	2,170.00	2,170.00	美金贷款	美元	2018/7/31	2020/7/31	保 证 担 保	否	中国进出口银行江 西省分行
本公司	欧菲微电 子	29,500.00	29,500.00	信用证	人民币	2019/10/16	2020/4/15	保 证 担 保	否	中国进出口银行江 西省分行
本公司	欧菲微电 子	30,000.00	30,000.00	流贷	人民币	2019/5/10	2020/5/9	保 证 担 保	否	中国进出口银行江 西省分行
本公司	欧菲微电 子	22,000.00	7,000.00	流贷	人民币	2019/7/24	2020/7/23	保 证 担 保	否	中国银行红谷滩支 行
本公司	欧菲微电 子		2,000.00	保理	人民币	2019/7/31	2020/1/17	保 证 担 保	否
本公司	欧菲微电 子	30,000.00	9,000.00	商票贴现	人民币	2019/9/27	2020/3/29	保 证 担 保	否	民生银行深圳分行 营业部
本公司	欧菲微电 子	30,000.00	211.00	银承	人民币	2019/8/19	2020/2/6	保 证	否	工商银行红谷滩支 行

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
本公司	欧菲微电 子	5,070.00	5,070.00	美金贷款	美元	2018/7/31	2020/7/31	保 证 担 保	否	中国进出口银行江 西省分行
本公司	欧菲微电 子	2,170.00	2,170.00	美金贷款	美元	2018/7/31	2020/7/31	保 证 担 保	否	中国进出口银行江 西省分行
本公司	欧菲微电 子	29,500.00	29,500.00	信用证	人民币	2019/10/16	2020/4/15	保 证 担 保	否	中国进出口银行江 西省分行
本公司	欧菲微电 子	30,000.00	30,000.00	流贷	人民币	2019/5/10	2020/5/9	保 证 担 保	否	中国进出口银行江 西省分行
本公司	欧菲微电 子	30,000.00	24.11	银承	人民币	2019/7/22	2020/1/22	保 证 担 保	否	江西银行高新支行
本公司	欧菲微电 子		4,854.99	银承	人民币	2019/9/11	2020/1/11	保 证 担 保	否
本公司	欧菲微电 子		405.86	银承	人民币	2019/9/11	2020/2/11	保 证 担 保	否
本公司	欧菲微电 子		300.83	银承	人民币	2019/9/11	2020/3/11	保 证 担 保	否
本公司	欧菲微电 子		1,852.66	银承	人民币	2019/10/10	2020/1/10	保 证 担 保	否
本公司	欧菲微电 子		2,519.11	银承	人民币	2019/10/10	2020/2/10	保 证	否

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245

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

担保方名称	被担保方 名称	担保金额 （万元）	担保余额 （万元）	担保明细	币种	授信起始 日	授信到期 日	担 保 方 式	担保是 否已经 履行完 毕	银行名称
								担 保
本公司	欧菲微电 子		236.23	银承	人民币	2019/10/10	2020/3/10	保 证 担 保	否
本公司	欧菲微电 子		110.40	银承	人民币	2019/10/10	2020/4/10	保 证 担 保	否
本公司	欧菲微电 子	20,000.00	10,000.00	银承	人民币	2019/4/17	2020/4/16	保 证 担 保	否	广发银行南昌分行
本公司	欧菲微电 子		2,460.00	银承	人民币	2019/11/14	2020/3/31	保 证 担 保	否
本公司	欧菲微电 子		6,700.00	银承	人民币	2019/11/21	2020/3/21	保 证 担 保	否
本公司	欧菲微电 子		840.00	银承	人民币	2019/12/3	2020/3/31	保 证 担 保	否
本公司	欧菲微电 子	20,000.00	5,000.00	信用证	人民币	2019/2/26	2020/2/25	保 证 担 保	否	兴业银行赣江新区 支行
本公司	欧菲微电 子		13,500.00	商票贴现	人民币	2019/4/11	2020/4/8	保 证 担 保	否	兴业银行赣江新区 支行
本公司	欧菲微电 子		1,500.00	商票贴现	人民币	2019/11/20	2020/11/16	保 证 担 保	否	兴业银行赣江新区 支行

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246

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
	单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额	0.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00

其他说明

本年因股份支付减少库存股金额103,956,460.00元，因激励对象不再具备参与公司此次激励计划的资格，注销其获授 但尚未解锁的限制性股票103,956,460.00元。

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

本集团于2019年7 月12 日召开了第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于回购注销限制性股票的议案》， 同意公司终止实施限制性股票激励计划（并回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票共计18,127,800股。

终止原因：因14名限制性股票激励对象离职以及第三个解锁期公司业绩未达到解锁条件（第三个解锁期公司业绩考核 指标为：以2015年经审计的扣非后净利润为基数，2018年扣非后净利润增长率不低于60%），应回购注销共计139名限制性股 票激励对象已获授但尚未解锁的17,627,800股限制性股。

因第三个解锁期公司业绩未达到解锁条件（第三个解锁期公司业绩考核指标为：以2015年经审计的扣非后净利润为基 数，2018年扣非后净利润增长率不低于60%），应回购注销1名限制性股票激励对象已获授但尚未解锁的500,000股限制性股 票。

公司合计应回购注销以上140名限制性股票激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计18,127,800股。

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

（1）截至2019 年12 月31 日，已签订的正在或准备履行大额合同情况合计金额1,317,016,282.12 元。

• （2）截至2019 年12 月31 日，已签订的正在或准备履行的租赁合约情况

剩余租赁期	本年末最低 租赁付款额	本年初最低 租赁付款额
资产负债表日后第1 年	200,382,907.90	101,336,323.85
资产负债表日后第2 年	179,066,770.13	95,783,742.77

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247

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

剩余租赁期	本年末最低 租赁付款额	本年初最低 租赁付款额
资产负债表日后第3 年	152,084,947.07	74,731,546.56
以后年度	1,554,108,749.08	147,736,459.45
合计	2,085,643,374.18	419,588,072.63

除存在上述承诺事项外，截至2019 年12 月31 日，本集团无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

关于与苏州欧菲杨凯平之间的诉讼事项

2017 月 6 月 2 日，员工杨凯平下班途中发生交通事故，导致造成工伤 3 级伤残，经交管部门认定为同等责任（医疗费 对半承担），发生工伤期间无社保无商业险，所有费用由公司全额承担。

该员工委托律师对苏州欧菲提出需赔偿该员工一次性伤残补助金 88,435.00 元，伤残津贴 151,3392.00 元，停工留薪 46,140.00 元，停工留薪护理 57,720.00 元，评残后护理费 276,840.00 元，医疗费 36,637.71 元，其他交通费、食宿费等 18,950.00 元， 总计 2,038,114.10 元。

2020 年 1 月 3 日开庭。双方达成了和解协议，苏州欧菲在 2020 年 3 月 30 日前支付杨凯平 1,212,754.00 元赔偿金。 截至 2019 年 12 月 31 日，账面已计提预计负债 1,212,754.00 元。

除存在上述或有事项外，截至 2019 年 12 月 31 日，本集团无其他应披露未披露的重要或有事项。

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248

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

十五、资产负债表日后事项

利润分配情况

以公司截至2019 年12 月31 日总股本2,712,867,125 股扣减公司正在办理的应回购注销的限制性股票18,127,800 股以 及公司回购账户内不参与利润分配的回购股份4,445,947 股，即以2,690,293,378 股为基数，向全体股东每10 股派发现金 股利0.21 元人民币（含税），合计派发现金股利56,496,160.94 元，不送红股，不以资本公积金转增股本。 十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。

2 、债务重组

本报告期无需披露的债务重组。

3 、资产置换

本报告期无需披露的资产置换业务

4 、年金计划

本报告期无需披露的年金计划。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比 例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备 的应收账款	12,162.50	0.00%	12,162.50	100.00%
按组合计提坏账准备 的应收账款	4,495,984,0 25.35	100.00%	2,489.84		4,495,981 ,535.51	28,232,07 9.29	100.00%	6,081.25	0.02%	28,225,998. 04
其中：
组合1：账龄组合	4,495,984,0 25.35	100.00%	2,489.84		4,495,981 ,535.51	28,232,07 9.29	100.00%	6,081.25	0.02%	28,225,998. 04

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249

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

合计	4,495,996,1 87.85	100.00%	14,652.34		4,495,981 ,535.51	28,232,07 9.29	100.00%	6,081.25	0.02%	28,225,998. 04

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	4,495,974,850.68
6个月以内	4,495,943,403.32
7-12月	31,447.36
1至2年	9,174.67
3年以上	12,162.50
4至5年	12,162.50
合计	4,495,996,187.85

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

本期计提坏账准备 8,571.09 元，无收回或转回坏账准备。

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况：无

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数 的比例	坏账准备期末余额
第一名	4,485,159,304.09	99.76%
第二名	10,252,891.53	0.23%
第三名	381,105.00	0.01%
第四名	148,662.80
第五名	31,447.36		1,572.37
合计	4,495,973,410.78	100.00%

2 、其他应收款

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单位：元

250

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
应收利息		68,054,190.45
应收股利	71,998,336.11
其他应收款	944,845,549.15	1,981,695,473.30
合计	1,016,843,885.26	2,049,749,663.75

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
关联方利息		68,054,190.45
合计		68,054,190.45

2 ）重要逾期利息

3 ）坏账准备计提情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
子公司股利	71,998,336.11
合计	71,998,336.11

2 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

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251

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

合并范围内关联方往来款	915,417,987.60	1,952,971,229.53
其他往来款	25,576,845.32	26,213,978.00
保证金及押金	178,260.00	3,508,571.42
社保及公积金	6,251,936.29	549,952.30
备用金	150,135.00	159,987.99
其他		395,284.10
合计	947,575,164.21	1,983,799,003.34

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信 用损失	整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)
2019年1月1日余额			2,103,530.04
2019年1月1日余额在 本期	——	——	——	——
本期计提			626,085.02
2019年12月31日余额			2,729,615.06

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	929,408,317.86
6个月以内	925,272,405.56
7-12月	4,135,912.30
1至2年	12,875,198.35
2至3年	4,715,748.00
3年以上	575,900.00
3至4年	561,900.00
4至5年	14,000.00
合计	947,575,164.21

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

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252

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
账龄组合	2,103,530.04	626,085.02				2,729,615.06
合计	2,103,530.04	626,085.02				2,729,615.06

4 ）本期实际核销的其他应收款情况：无

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末 余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	关联方往来	836,799,257.74	6个月以内	88.31%
第二名	关联方往来	50,187,750.32	6个月以内	5.30%
第三名	关联方往来	14,223,698.60	6个月以内	1.50%
第四名	股权投资款	10,000,000.00	1-2年	1.06%	1,000,000.00
第五名	个税	5,556,976.08	6个月以内	0.59%
合计	--	916,767,682.74	--	96.76%	1,000,000.00

6 ）涉及政府补助的应收款项

• 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3 、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	9,910,360,767.89	198,139,113.10	9,712,221,654.79	9,345,513,060.19	198,139,113.10	9,147,373,947.09
对联营、合营企 业投资	806,334,602.42		806,334,602.42	52,748,296.94		52,748,296.94
合计	10,716,695,370.3 1	198,139,113.10	10,518,556,257.2 1	9,398,261,357.13	198,139,113.10	9,200,122,244.03

（ 1 ）对子公司投资

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单位：元

253

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

被投资单位	期初余额(账面 价值)	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额(账面 价值)	减值准备期末 余额
		追加投资	减少投资	计提减值准 备	其他
苏州欧菲光科 技有限公司	655,195,857.70	40,000,000.0 0				695,195,857.70
南昌欧菲光科 技有限公司	813,428,096.31		410,142,292.30			403,285,804.01
南昌欧菲光电 技术有限公司	1,774,903,801.2 6					1,774,903,801. 26
南昌欧菲光学 技术有限公司	271,905,048.58		268,000,000.00			3,905,048.58
南昌欧菲光显 示技术有限公 司	850,565,364.23	30,000,000.0 0				880,565,364.23
南昌欧菲显示 科技有限公司	584,252,106.96		170,000,000.00			414,252,106.96
南昌欧菲生物 识别技术有限 公司	613,639,031.49	1,200,000,00 0.00				1,813,639,031. 49
欧菲光科技（香 港）有限公司	311,015,926.96					311,015,926.96
韩国欧菲光科 技有限公司	6,267,576.62					6,267,576.62
南昌欧菲智慧 信息产业有限 公司	90,487,403.91					90,487,403.91
上海欧菲智能 车联有限公司	463,219,727.60					463,219,727.60
融创天下（上 海）科技发展有 限公司	88,201,498.05					88,201,498.05	198,139,113.10
南昌欧菲智能 科技有限公司	20,000,000.00					20,000,000.00
南昌欧菲精密 光学制品有限 公司	70,538,330.84					70,538,330.84
南昌欧菲触控 科技有限公司	570,147,599.39					570,147,599.39
欧菲影像技术	1,107,697,028.4					1,107,697,028.

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254

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

(广州)有限公司	0					40
南昌欧菲曲面 盖板科技有限 公司	95,000,000.00					95,000,000.00
深圳欧菲创新 科技有限公司	14,441,226.11					14,441,226.11
东莞欧菲创智 影像科技有限 公司	3,300,000.00					3,300,000.00
南昌欧菲晶润 科技有限公司	370,000,000.00					370,000,000.00
南昌欧菲华光 科技有限公司	306,158,322.68	210,000,000. 00				516,158,322.68
深圳欧菲长盛 科技有限公司	10,000.00		10,000.00
南昌虚拟现实 研究院股份有 限公司	67,000,000.00		67,000,000.00
合计	9,147,373,947.0 9	1,480,000,00 0.00	915,152,292.30			9,712,221,654. 79	198,139,113.10

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额 (账面价 值)	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额 (账面价 值)	减值准备 期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下 确认的投 资损益	其他综合 收益调整	其他权益 变动	宣告发放 现金股利 或利润	计提减值 准备	其他
联营企业
陕西云创 网络科技 股份有限 公司	33,745,38 5.98			442,210.1 3						34,187,59 6.11
常州纵慧 芯光半导 体科技有 限公司	19,002,91 0.96			-1,399,29 7.82	71,301.56					17,674,91 4.70
安徽精卓 光显科技 有限责任		730,000,0 00.00		-470,034. 63						729,529,9 65.37

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255

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

公司
南昌虚拟 现实研究 院股份有 限公司			37,000,00 0.00	-2,426,14 6.52		-2,631,72 7.24			67,000,00 0.00	24,942,12 6.24
小计	52,748,29 6.94	730,000,0 00.00	37,000,00 0.00	-3,853,26 8.84	71,301.56	-2,631,72 7.24			67,000,00 0.00	806,334,6 02.42
合计	52,748,29 6.94	730,000,0 00.00	37,000,00 0.00	-3,853,26 8.84	71,301.56	-2,631,72 7.24			67,000,00 0.00	806,334,6 02.42

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	16,403,233,165.45	15,838,962,234.42	12,581,592,771.06	11,858,961,315.27
其他业务	343,084,010.61	339,824,584.94	178,739,832.63	177,194,180.31
合计	16,746,317,176.06	16,178,786,819.36	12,760,332,603.69	12,036,155,495.58

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,590,998,336.11	172,220,770.75
权益法核算的长期股权投资收益	-3,853,268.84	-386,622.05
处置长期股权投资产生的投资收益	-4,104,140.21	-16,145,740.98
其他债权投资在持有期间的投资收益	-3,252,615.92
合计	1,579,788,311.14	155,688,407.72

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

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单位：元

256

欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-32,659,974.66	处置年限较久设备
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）	64,872,042.71	本期收到的各项政府补助，详见政府补 助说明。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益	8,476,725.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-7,203,483.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目	156,750,354.61	主要为转让子公司股权产生的投资收益
减：所得税影响额	982,406.51
少数股东权益影响额	529,268.55
合计	188,723,989.57	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	5.80%	0.1892	0.1879
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	3.70%	0.1192	0.1184

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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欧菲光集团股份有限公司 2019 年年度报告全文

第十三节备查文件目录

• 一、载有董事长蔡荣军先生签名的2019年年度报告。

• 二、载有公司法定代表人蔡荣军先生、主管会计工作负责人曾兆豪先生及会计机构负责

• 人姚飞先生签名并盖章的财务报表。

• 三、载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师胡进科、秦睿签名并盖

• 章的公司2019年年度审计报告原件。

• 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 五、其他有关资料。

六、备查文件备置地点：公司证券部

欧菲光集团股份有限公司

法定代表人：蔡荣军

2020年4月16日

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