NOWCOS CO., LTD — M&A Activity 2026

May 18, 2026

합병등종료보고서 6.0 주식회사 나우코스 합병등 종료보고서 (주식의 포괄적 교환ㆍ이전)

금융감독원장 귀하	2026년 05월 18일
회 사 명 :	주식회사 나우코스
대 표 이 사 :	김 태 원
본 점 소 재 지 :	세종특별자치시 전의면 산단길 220
	(전 화) 044-862-2791
	(홈페이지) http://www.nowcos.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무이사 (성 명) 정 호 영
	(전 화) 070-7007-3010

Ⅰ. 일정

본건 주식교환은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법시행령 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행되었습니다.

본건 주식교환의 결과 아스테리온홀딩스 주식회사는 주식회사 나우코스의 완전모회사가 되고, 주식회사 나우코스는 아스테리온홀딩스 주식회사의 완전자회사가 되었습니다.

구분		주식회사 나우코스	아스테리온홀딩스 주식회사
이사회 결의일		2026년 03월 16일	2026년 03월 16일
주식교환계약 체결일		2026년 03월 17일	2026년 03월 17일
주주확정 기준일		2026년 03월 31일	-
주식교환 반대의사통지 접수기간	시작일	2026년 03월 31일	2026년 03월 31일
종료일	2026년 04월 14일	2026년 04월 14일
주식교환 승인을 위한 이사회 결의일 또는 주주총회일		2026년 04월 15일	2026년 04월 15일
완전자회사가 되는 회사의 주권실효 통지 공고일		2026년 04월 15일	-
주식매수청구권 행사기간	시작일	2026년 04월 15일	2026년 04월 15일
종료일	2026년 05월 06일	2026년 05월 06일
주식매수청구대금 지급일		2026년 05월 11일	2026년 05월 11일
구주권 제출 기간	시작일	2026년 04월 15일	-
종료일	2026년 05월 15일	-
매매거래정지기간	시작일	2026년 05월 14일	-
종료일	2026년 05월 31일	-
주식교환일		2026년 05월 18일	2026년 05월 18일
상장폐지 예정일		2026년 06월 01일	-
교부금 지급 예정일		-	2026년 06월 08일

주1) 상기 일정에서 본 보고서 제출일 이후의 일정은 예상 일정이며, 관계기관과의 협의나 심사 및 계약당사자 간의 협의 등을 통해 이사회 및 주식교환계약서에서 위임한 바에 따라 대표집행임원이 관련 일정을 결정하여 변경할 수 있습니다.

주2) 주식회사 나우코스의 경우 상법 제360조의9에서 정한 간이주식교환에 해당하므로 동 규정에 따라 주식회사 나우코스의 승인은 이사회의 승인으로 갈음하였습니다. 주3) 아스테리온홀딩스 주식회사가 본건 주식교환에 따라 교부하는 현금 교부금은 주식회사 나우코스 주주에게 계좌이체 방식으로 지급될 예정입니다.주4) 본건 주식교환의 결과 주식교환일로 코넥스시장 상장규정 제28조 제1항 6의2에 규정된 상장폐지 사유가 발생하였으며, 이후 관계기관과의 협의를 거쳐 주식회사 나우코스의 보통주권은 상장폐지될 예정입니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

구분	교환 전		교환 후
주식회사 나우코스	아스테리온홀딩스 주식회사	주식회사 나우코스	아스테리온홀딩스 주식회사
최대주주명	아스테리온홀딩스 주식회사	어쎈타제사호사모투자합자회사	아스테리온홀딩스 주식회사	어쎈타제사호사모투자합자회사
최대주주 소유의결권 있는 주식수	5,729,402	76,799,451	5,887,921	76,799,451
최대주주 지분율 (의결권 기준)	97.31%	100.00%	100.00%	100.00%

주1) 교환 전·후의 주식회사 나우코스 및 아스테리온홀딩스 주식회사의 주식수 및 지분율은 모두 의결권 있는 주식 기준으로 산정하였습니다.

주2) 본건 주식교환은 교환 신주 발행에 갈음하여 주식회사 나우코스의 보통주 1주당 현금 8,300원을 교부하므로 교환 전·후 아스테리온홀딩스 주식회사의 주식 총수는 변동 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격 결정 방법

가. 주식회사 나우코스 보통주

협의를 위한회사의 제시 가격	8,300원
산출근거	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따라 이사회 결의일(2026년 3월 16일)의 전 영업일(2026년 3월 13일)을 기산일로 하여 ① 최근 2개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출하여 반올림하였습니다.
협의가 성립되지 아니할 경우 처리 방법	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 규정에 따라 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 산정된 금액으로 하며, 해당 법인이나 매수를 청구하는 주주가 위와 같이 산정된 가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수 가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

(1) 주식회사 나우코스 주식매수 예정가격의 산정 방법

- 주식회사 나우코스 보통주 (기산일: 2026년 03월 13일)

가) 최근 2개월 거래량 가중 산술평균가격: 8,209원

나) 최근 1개월 거래량 가중 산술평균가격: 8,267원

다) 최근 1주일 거래량 가중 산술평균가격: 8,300원

가),나),다)의 산술평균가격 : 8,259원

(2) 최근 2개월 종가 및 거래량 현황

일자	종가(원)	거래량(주)	종가x거래량(원)
2026-03-13	8,300	15	124,500
2026-03-12	8,300	-	-
2026-03-11	8,300	25	207,500
2026-03-10	8,300	59	489,700
2026-03-09	8,300	23,482	194,900,600
2026-03-06	8,300	1,500	12,450,000
2026-03-05	8,300	13,177	109,369,100
2026-03-04	8,300	7,470	62,001,000
2026-03-03	8,300	782	6,490,600
2026-02-27	8,300	30,496	253,116,800
2026-02-25	8,300	4,776	39,640,800
2026-02-24	8,300	51,857	430,413,100
2026-02-23	8,180	3,251	26,593,180
2026-02-20	8,150	2,482	20,228,300
2026-02-19	8,130	27,711	225,290,430
2026-02-13	8,010	29,280	234,532,800
2026-02-12	8,250	8,909	73,499,250
2026-02-11	8,250	185,830	1,533,097,500
2026-02-10	8,250	241,621	1,993,373,250
2026-02-09	8,250	49,169	405,644,250
2026-02-06	8,260	77,945	643,825,700
2026-02-05	8,250	19,617	161,840,250
2026-02-04	8,250	14,889	122,834,250
2026-02-03	8,260	12,992	107,313,920
2026-02-02	8,240	55,871	460,377,040
2026-01-30	8,240	46,062	379,550,880
2026-01-29	8,240	140,079	1,154,250,960
2026-01-28	8,240	613,609	5,056,138,160
2026-01-27	7,530	7,919	59,630,070
2026-01-26	6,550	27,042	177,125,100
2026-01-23	5,700	398	2,268,600
2026-01-22	5,700	756	4,309,200
2026-01-21	5,720	67	383,240
2026-01-20	5,700	513	2,924,100
2026-01-19	5,900	73	430,700
2026-01-16	5,910	271	1,601,610
2026-01-15	5,990	86	515,140
2026-01-14	6,000	230	1,380,000
A. 최근 2개월 거래량 가중산술평균종가			8,209
B. 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가			8,267
C. 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가			8,300
D. 산술평균가격 [(A+B+C)/3]			8,259

나. 아스테리온홀딩스 주식회사의 보통주아스테리온홀딩스 주식회사의 경우 단독 주주이므로 반대주주의 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.2. 주식매수청구권 행사내역 가. 주식회사 나우코스

법인명	매수청구가격	매수청구기간	매수청구자	매수청구 대금	매수일자	매수자금 원천
(주)나우코스	8,300원	2026.04.15~2026.05.06	개인주주 5명	28,643,300원	2026.05.11	자체자금

나. 아스테리온홀딩스 주식회사 아스테리온홀딩스 주식회사의 경우 단독 주주이므로 반대주주의 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.3. 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처분방법 가. 주식회사 나우코스 주식회사 나우코스가 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인해 취득한 자기주식 3,451주와 기존 자기주식(보통주 20주)에 대하여 2026년 5월 11일 이사회 결의를 통해 자기주식 소각결정(이익소각)을 승인하였으며, 2026년 5월 14일을 기준으로 해당 주식 3,471주에 대하여 소각이 완료되었습니다. 나. 아스테리온홀딩스 주식회사 해당사항 없습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

해당사항 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

주식교환일 현재 주식교환의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

본건 주식교환은 신주를 발행하지 아니하고 현금으로 교환대가를 지급하므로 해당사항 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

1. 주식회사 나우코스

(단위 : 원)

구 분	교환 전	교환 후
[유동 자산]	17,287,264,643	17,258,611,093
[비유동 자산]	23,314,390,799	23,314,390,799
자산 총계	40,601,655,442	40,573,001,892
[유동 부채]	14,828,060,061	14,828,060,061
[비유동 부채]	3,841,075,931	3,841,075,931
부채 총계	18,669,135,992	18,669,135,992
[자본금]	2,945,696,000	2,945,696,000
자본 총계	21,932,519,450	21,903,865,900
부채 및 자본 총계	40,601,655,442	40,573,001,892

주1) 상기 재무상태표 중 교환 전 재무상태표는 주식회사 나우코스의 2025년 12월 31일 재무상태표를 기준으로 작성하였고, 교환 후 재무상태표는 교환 전 재무상태표에 주식매수청구권 행사를 통한 자기주식 취득과 기보유 자기주식 소각 및 본건 주식교환 결과가 반영된 것이며, 상기 재무상태표는 실제 주식교환일(2026년 5월 18일) 기준으로 작성될 재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다.

주2) 주식회사 나우코스 주주들의 주식매수청구권 행사 결과 보통주 3,451 주에 대하여 주식매수청구권이 행사되었고, 이에 대해 주당 8,300원이 매수가격으로 산정되어 있음을 반영하였습니다.

주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

2. 아스테리온홀딩스 주식회사

(단위 : 원)

구 분	교환 전	교환 후
[유동 자산]	1,427,696,770	1,427,696,770
[비유동 자산]	165,605,632,075	165,605,632,075
자산 총계	167,033,328,845	167,033,328,845
[유동 부채]	10,135,000	10,135,000
[비유동 부채]	91,969,105,113	91,969,105,113
부채 총계	91,979,240,113	91,979,240,113
[자본금]	76,799,451,000	76,799,451,000
자본 총계	75,054,088,732	75,054,088,732
부채 및 자본 총계	167,033,328,845	167,033,328,845

주1) 상기 재무상태표 중 교환 전 재무상태표는 아스테리온홀딩스 주식회사의 2026년 4월 30일 재무상태표를 기준으로 작성하였고, 교환 후 재무상태표는 교환 전 재무상태표에 본건 주식교환 결과가 반영된 것이며, 상기 재무상태표는 실제 주식교환일(2026년 5월 18일) 기준으로 작성될 재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다.

주2) 아스테리온홀딩스 주식회사는 본건 주식교환으로 주식회사 나우코스의 보통주 158,519주를 취득하였고, 주식회사 나우코스의 보통주 158,519주에 대해 주당 현금 8,300원을 교부금으로 지급할 예정입니다. 상기 교환 후 재무상태표는 아스테리온홀딩스 주식회사가 본건 주식교환으로 취득한 주식회사 나우코스 보통주를 취득가격(주당 현금 8,300원)으로 측정하여 반영한 것으로, 교환 전·후 재무상태표상 증감은 없습니다.

주3) 교환 후 재무상태표는 교환 전 재무상태표에 교환으로 인한 교부금 및 교환으로 아스테리온홀딩스 주식회사가 보유하게 되는 주식회사 나우코스의 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.

주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.