North Navigation Control Technology Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2026

Mar 27, 2026

证券代码：600435

证券简称：北方导航

公告编号：临2026-010 号

北方导航控制技术股份有限公司

关于与兵工财务有限责任公司

签署《最高额授信合同》的关联交易公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。

重要内容提示：

●本事项构成关联交易,需提交公司股东会审议。

●相关交易事项对上市公司的影响：公司在兵工财务办 理授信、存贷款等金融业务，是公司合理利用资源、降低经 营成本的重要手段，有利于优化公司财务管理、提高资金使 用效率和效益，同时拓宽融资渠道，降低融资成本，为公司 发展提供长期稳定的资金支持和畅通的融资渠道。

一、关联交易概述

（一）关联交易的主要内容及交易必要性

北方导航控制技术股份有限公司（以下简称“公司”） 与兵工财务有限责任公司（以下简称“兵工财务”）签署的 《最高额授信合同》即将于2026 年4 月27 日到期，为满足

1

公司及子公司日常经营的需要，拟继续与兵工财务签订《最 高额授信合同》。因公司与兵工财务同受中国兵器工业集团 有限公司控制，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规 定，公司与兵工财务属于关联方，本次交易构成关联交易。 （二）董事会及独立董事专门会议审议情况

1.董事会审议情况

公司2026 年3 月26 日召开的第八届董事会第十一次会 议审议通过了《关于与兵工财务有限责任公司签署<最高额 授信合同>的议案》。5 票赞成，占有效表决权总数的100%， 0 票反对，0 票弃权，4 票回避（共4 位关联董事李海涛、胡 小军、周静、陶立春回避表决）。本议案需提交股东会审议， 关联股东将在股东会上对该议案回避表决。

2.独立董事及独立董事专门会议意见

全体独立董事参加了独立董事专门会议并审议通过了 《关于与兵工财务有限责任公司签署<最高额授信合同>的 议案》，4 票赞成，占有效表决权总数的100%，0 票反对，0 票弃权。

独立董事认为：兵工财务有限责任公司是经中国人民银 行批准设立的为企业集团成员单位提供金融服务的非银行 金融机构，与兵工财务签署《最高额授信合同》可以充分利 用其金融专业优势和金融资源优势为公司提供金融服务，其 为公司提供的存贷款利率、其他金融服务项目收费标准公允 合理，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。 董事会审议该项议案时，关联董事应回避表决。同意将该议

2

案提交董事会审议。

二、关联方及关联关系介绍

关联方名称：兵工财务有限责任公司 法定代表人：王世新

注册地：北京市东城区安定门外青年湖南街19 号 注册资本：634,000 万元人民币

公司类型：其他有限责任公司

经营范围：1.吸收成员单位存款；2.办理成员单位贷款；

• 3.办理成员单位票据贴现；4.办理成员单位资金结算与收付；

5.提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务 顾问、信用鉴证及咨询代理业务；6.从事同业拆借；7.办理 成员单位票据承兑；8.办理成员单位产品买方信贷和消费信 贷；9.从事固定收益类有价证券投资。

截至2025 年12 月31 日，兵工财务银行存款497.96 亿 元，存放中央银行款项43.12 亿元；2025 年实现利息收入 18.44 亿元，实现利润总额8.41 亿元，实现税后净利润6.35 亿元。

兵工财务及目前经营状况和财务状况良好，不存在无法 履行交易的情况。

公司与兵工财务同受中国兵器工业集团有限公司控制， 根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司与兵工 财务属于关联方，本次交易构成关联交易。

三、关联交易主要内容和定价政策

公司于2025 年4 月27 日与兵工财务签订《最高额授信

3

合同》：申请的授信类型为集团授信，公司本部以及三家子 公司的签票需求和流贷需求均纳入兵工财务的综合授信范 围。最高额授信额度为30 亿元（贷款业务上限为3 亿元）， 授信期限为12 个月，到期日为2026 年4 月27 日。该授信 额度在使用期限内循环使用。该授信用途为短期流动资金贷 款、签发兵工财务承兑汇票、签发商业承兑汇票的可贴现业 务、开立保函业务。鉴于上述合同即将到期，为满足公司及 子公司日常经营的需要，拟继续与兵工财务签订2026 年《最 高额授信合同》，主要内容如下：

1.合同双方

本协议授信申请人为甲方：北方导航控制技术股份有限 公司；授信人为乙方：兵工财务有限责任公司。 2.授信类型及授信额度

授信类型为集团授信，最高额授信额度为30 亿元（贷 款业务上限为3 亿元），授信期限为12 个月，该授信额度 在使用期限内循环使用。

3.授信用途

该授信用途为短期流动资金贷款、签发兵工财务承兑汇

• 票、签发商业承兑汇票的可贴现额度、开立保函业务。 4.授信额度划分

本次拟签订的《最高额授信合同》属于信用授信，兵工 财务将对公司本部及各子公司分别核定并划分授信使用额 度。子公司在实际使用该额度时，公司本部向兵工财务出具 已经兵器集团认可的《额度申请使用确认函》。经与兵工财

4

务充分沟通并确认，公司本部对各子公司仅承担管理与监督 责任，不承担任何担保责任。

公司本部及各子公司授信额度划分情况如下：

单位：亿元

		单位：亿元
单位	综合授信需求	其中:流贷需求
北方导航合并	30	3
北方导航本部	24	2.4
中兵通信	3	0.3
中兵航联	2	0.2
衡阳光电	1	0.1

5.授信合同项下具体业务中乙方贷款利率、保证金、应 计收费标准：

人民币贷款利率按照贷款时的贷款市场报价利率（LPR） 执行。签发财务公司承兑汇票业务、开立保函业务免收保证 金。签发财票和开立保函业务按照万分之五收取手续费。 6.过去12 个月发生的同类交易金额

2025 年4 月27 日至2026 年2 月28 日，北方导航公司 通过兵工财务开立的票据累计金额为107,644.76 万元、开 立的保函累计金额为8 万元，合计占用授信额度107,652.76 万元，占上市公司2024 年度经审计净资产的38.87%；截至 2026 年2 月28 日，尚未到期票据余额为57,311.03 万元。 公司与其他关联人不存在同类关联交易。

5

北方导航与兵工财务双方本着诚实信用、平等自愿的原 则，经协商一致，在董事会、股东会审议通过后由经营层签 署《最高额授信合同》，兵工财务授予北方导航最高额综合 授信额度，由北方导航本部及控股子公司在分配限额内支配 使用。

四、关联交易风险评估及控制措施

公司通过查验兵工财务的金融许可证、营业执照等证件 资料，审阅立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的包括 资产负债表、损益表、现金流量表等在内的该公司定期财务 报告，对兵工财务的经营资质、内控、业务和风险状况进行 了评估，形成了《关于兵工财务有限责任公司的风险持续评 估报告》，认为：

兵工财务具有合法有效的《企业法人营业执照》、《金 融许可证》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好 地控制风险，财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能 支付、大额贷款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高 级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项；也从未发 生可能影响其正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营 风险等事项；也未受到过中国银行保险监督管理委员会等监 管部门行政处罚和责令整顿；不存在违反中国银行保险监督 管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情 况，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。经 营业绩良好，截止至2025 年12 月31 日与财务报表编制相 关的风险控制不存在重大缺陷。

6

同时，公司编制《关于在兵工财务有限责任公司开展金 融业务风险的应急处置预案》，通过充分可行的应急处置预 案能够有效防范、及时控制和化解在兵工财务存款等金融业 务风险。

五、关联交易目的、必要性和对上市公司的影响

公司在兵工财务办理公司存贷款等金融业务，是公司合 理利用资源、降低经营成本的重要手段，有利于优化公司财 务管理、提高资金使用效率和效益，同时拓宽融资渠道，降 低融资成本，为公司发展提供长期稳定的资金支持和畅通的 融资渠道。

各项交易定价结算办法是以市场价格为基础，交易的风 险可控，体现公平交易、协商一致的原则，不存在损害公司 和股东利益的情况，不会对公司本期以及未来财务状况、经 营成果产生影响。公司相对于控股股东，在业务、人员、资 产、机构、财务等方面独立，上述关联交易不会损害上市公 司或中小股东的利益，不会对上市公司生产经营产生不利影 响，公司不会因此对关联方形成较大的依赖。

特此公告。

北方导航控制技术股份有限公司

董事会

2026 年3 月28 日

7