Ningbo Construction Co., Ltd — Audit Report / Information 2020

Aug 13, 2020

宁波建工股份有限公司 以募集资金置换已投入募集 资金项目的自筹资金的审核 报告

大信专审字[2020]第 4-00224 号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone: +86 (10) 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 15/F. Xuevuan International Tower 学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

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以募集资金置换已投入

募集资金项目的自筹资金的审核报告

大信专审字[2020]第4-00224号

宁波建工股份有限公司全体股东:

一、审核意见

我们接受委托, 对后附的宁波建工股份有限公司(以下简称"贵公司")截至2020年7月 10日《关于以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明》进行了审核。

我们认为,贵公司募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明编制符合相 关规定, 在所有重大方面公允反映了截至 2020年7月 10日止以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的实际情况。

二、形成审核意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的"注册会计师的 责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我 们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信, 我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、董事会的责任

按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等文件的规定编制专项说明,并提供相关的证明材料,保证其内容真实、准确、完整,不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083

四、注册会计师的责任

我们的目标是在实施审核工作的基础上对贵公司募集资金置换专项说明发表意见。

在按照审计准则执行审核工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时, 我们也执行以下工作:

(一) 计划和执行审核工作, 以对募集资金置换专项说明是否不存在重大错报获取合理 保证。

(二)在审核过程中,我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要 的审核程序。

五、其他说明事项

本报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的, 不得用作其它目的。因使用不当造成的后果,与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务 所无关。

中国注册会计师

中国注册会计师:

二O二O年八月十三日

宁波建工股份有限公司关于以募集资金置换 已投入募集资金项目的自筹资金的专项说明

一、募集资金到位的基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波建工股份有限公司公开发行可转换公司债券 的批复》(证监许可[2020]709号)核准,宁波建工股份有限公司(以下简称"公司"或"本 公司")向社会公开发行面值总额 540,000,000.00 元可转换公司债券,期限6年。根据发行 结果, 公司本次公开发行可转换公司债券, 每张面值为人民币 100 元, 发行数量 540 万张, 发行价格为每张人民币100元, 募集资金总额为人民币 540,000,000.00元, 扣除承销费、保 荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用 14,752,830.20 元后, 实际募集资金净额为人 民币 525, 247, 169. 80 元。上述资金到位情况已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证, 并出具了大信验字[2020]第4-00025号的验资报告。

二、募集资金承诺投资项目的计划

单位: 万元

序号	项目名称	项目总投资额	拟用募集资金投入金额	备注
	江油市龙凤工业集中区基础。
	设施 PPP 项目	54,386.00	45,000.00
	偿还银行贷款	9,000.00	9,000.00
合计		63,386.00	54,000.00

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2020年7月10日止,本公司以自筹资金预先投入募集资金项目的具体情况

单位:元

序号	项目名称	自筹资金预先投入金额	投入时间	备注
	江油市龙凤工业集中区基础		2018年9月1日至2020
	设施 PPP 项目	135,638,828.16	年7月10日

四、募集资金置换情况

根据《宁波建工股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》第八节"本次募集 资金运用"中"一、募集资金使用计划"披露,如在本次发行募集资金到位之前,公司根据 募集资金投资项目进度的实际情况以自筹资金先行投入,将在募集资金到位后按照相关法规 规定的程序予以置换。

本公司以募集资金置换部分预先投入的自筹资金金额为人民币 135, 638, 828, 16 元, 截止 2020年7月10日止该部分自筹资金已全部投入于募集资金承诺投资项目中"江油市龙凤工业 集中区基础设施 PPP 项目"。

本公司董事会认为,公司已经按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号 -- 上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金置换已投入募集资金项目的自 筹资金的专项说明,真实、准确、完整地反映了本公司截至 2020年7月 10日止,以自筹资 金预先投入募集资金投资项目的情况。

五、使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施

根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等有关法律、法规和制度的规定, 公司拟募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金, 尚需经过董事会审议通过, 会 计师事务所出具鉴证报告,并由独立董事、监事会及保荐机构发表明确同意意见并履行信息 披露义务后方可实施。

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水信会计师事务所(特殊普通合伙)

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执业证书编号: 1010141

批准执业文号序财会许可[2011]0073号

批准执业日期;2011年09月09日

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证书序号: 0000119

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准予执行注册会计师法定业务的 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 部门依法审批, 凭证。 $\sim$

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• 田 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 应当向财政部门申请换发。 ന്
• 出借、转让。 租 $4^{4}$
• 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。

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中华人民共和国财政部制

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大镇会计师事务所(特殊普通 会议)上海分析
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证书编号: No. of Certificate
批准注册协会:湖北省注册会计师协会 Authorized Institute of CPAs
发证日期: Date of Issuance	1998	/รถ	Ε lá

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本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

쓘 Ż Full name	白妖荣
别 性 Sex
由 期 生日 Date of birth	1986-05-09
工作单位 Working unit 身份证号码	大信会计师事务所(特殊普通 合伙】手臂分所
	Identity card No. - 02282219860509451X

证书编号:
No. of Certificate

110101410731

批准注册协会: Authorized Institute of CPAs 上海市注册会计师协会
发证日期: Date of Issuance	2020 $\frac{4}{N}$ 03 $\frac{1}{m}$ 31 $\frac{1}{d}$

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