Ningbo Construction Co., Ltd — Audit Report / Information 2019

Apr 27, 2020

宁波建工股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告

大信专审字[2020]第4-00104号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: 网址 Internet:

+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2020]第4-00104号

宁波建工股份有限公司全体股东:

一、审核意见

我们在审计了宁波建工股份有限公司(以下简称"贵公司")2019年12月31日合并 及母公司资产负债表和 2019年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务 报表附注的基础上,审核了贵公司2019年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。

我们认为,贵公司编制的2019年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规 定, 在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

二、形成审核意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的"注册会计师的 责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我 们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信, 我们获取的审核证据是充分、适当的, 为发表审核意见提供了基础。

三、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56号)》的规定,编制 和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理 层的责任。

治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。

大信会计师事务所 学院国际大厦 15 层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

传真 Fax: 网址 Internet:

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn

四、注册会计师的责任

我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况 发表审核意见。

在按照审计准则执行审核工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时, 我们也执行以下工作:

(一)计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否 不存在重大错报获取合理保证。

(二)在审核过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了核对、询问和抽查会计记录 等我们认为必要的程序。

五、其他说明事项

为了更好地理解贵公司 2019 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

二O二O年四月二十六日

编制单位: 宁波建工股份有限公司

2019年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

单位: 人民币万元

							$+11$	コヘ・ニュンノ
资金占用 非经营性	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	核算的会计科目 上市公司	2019年期初占 用资金余额	2019年度占用 累计发生金额 (不含利息)	2019年度占 用资金利息 (如有)	2019年度偿还 累计发生金额	2019年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用 性质
现大股东及其 附属企业
$\pm$ $\Leftrightarrow$
前大股东及其
附属企业
$\pm$ $\Leftrightarrow$
$\pm$ 项
其它关联 资金往来	资金往来方名称	占用方与上市公司 的关联关系	计科目 上市公司 核算的会	2019年期初往 来资金余额	2019年度往来 累计发生金额 (不含利息)	2019年度往 来资金利息 (如有)	2019年度偿还 累计发生金额	2019年期末往 来资金余额	往来形成 原因	往来 性质
	宁波甬金高速公路有限公司	母公司	应收账款						提供工程	经营
		控股子公司			78.34		76.18	2.16	施工劳务	往来
	宁波交通工程建设集团有限公 匠	母公司	应收账款	4.49	20.45			24.94	提供工程	经营
		控股子公司							施工劳务	往来
现大股东及其 附属企业	宁波市交通房地产有限公司	控股子公司 母公司	应收账款	16.95	425.69			442.64	提供工程 施工劳务	往来 经营
	宁波海运明州高速公路有限公 同	母公司控股子公 $\sqrt{2}$	收款 其他应	50.00				50.00	保证金	往来 经营
	宁波城市交通建设有限公司	控股子公司 母公司	应收账款	193.83	6,148.83		6,224.42	118.24	提供工程 施工劳务	经营 往来
$\pm$ $\overline{\overline{\overline{}}}$				265.27	6,673.31		6,300.60	637.98
	海盐建昌房地产有限公司	母公司控	应收账款	587.83			468.57	119.26	提供工程	经营
前大股东及其		股子公司							施工劳务	往来
附属企业	杭州瑞鼎大厦有限公司	母公司	应收账款	35.00				35.00	提供工程	经营
		控股子公司							施工劳务	往来

$-3 -$

往来 经营	往来 经营	往来 经营	往来 经营	往来 经营		往来 经营	非经营 往来	非经营 往来	往来 经营	非经营 往来	往来 经营	非经营 往来	非经营 往来	非经营 往来
提供工程 施工劳务	提供工程 施工劳务	提供工程 施工劳务	应收房 租费	提供工程 施工劳务		应收房 租费	资金往来	子公司 分红	应收房 租费	资金住来	应收房 租费	资金住来	子公司 分红	资金 往来
647.33	213.78	25.00			1,040.37	316.25	978.84	291.15	49.16	650.00	105.75	6,370.50	2,000.00	1,009.20
248.01	4,576.09	195.30	26.47	51.15	5,565.59	445.11	1,570.00	2,426.25			9.81	673.12	3,412.05
	4,789.72	220.30		50.00	5,060.02	313.02		1,419.00	16.16	100.00		1,024.00	2,742.05	139.20
895.34	0.15		26.47	1.15	1,545.94	448.34	2,548.84	1,298.40	33.00	550.00	115.56	6,019.62	2,670.00	870.00
账款 应收	应收账款	应收账款	收款 其他应	应收账款		应收账款	其他应收款	应收股利	应收账款	其他应收款	应收账款	其他应收款	应收股利	其他应收款
控股子公司 母公司	母公司控 股子公司	控股子公司 母公司	控股子公司 母公司	控股子公司 母公司			子公司 控股		控股	子公司		子公司 全资		子公司 控股
浙江广天建昌房地产有限公司	宁波美康盛达置业有限公司	宁波新日月酒店物业股份有限 公司	宁波广天建昌房地产有限公司	宁波广天建昌房地产有限公司			浙江广天构件股份有限公司		宁波市明州建筑设计院有限公	匠		宁波建工工程集团有限公司		上海雍胜投资管理有限公司
					$\pm$ $\Leftrightarrow$					的子公司及其 附属企业 上市公司

$-4-$

《大利》

非经营 往来	非经营 往来	非经营	往来	非经营	往来	非经营	往来	非经营	往来					经营	往来	往来 经营
往来 资金	子公司 分红	子公司	分红	资金	往来	资金	往来	资金	往来					提供工程	施工劳务	提供工程 施工劳务
1,026.48				782.22		4341.37				17,920.92				2,702.98		4,695.03	7,398.01	26,997.28	24/4
	1,875.36		2,010.23			771.38		187.00		13,380.31				4,762.77		14,557.59	19,320.36	44,566.86	会计机构负责人:
	1,875.36		2,010.23	301.77		1,032.75		187.00		11,160.54				5,768.73		19,252.62	25,021.35	47,915.22
1,026.48				480.45		4,080.00				20,140.69				1,697.02			1,697.02	23,648.92	图像
其他应收款	应收股利		应收股利	应收账款		其他应收款		应收股利						应收账款		应收账款			主管会计工作负责人:
全资	子公司	全资	子公司	控股	子公司	控股	子公司	全资	子公司					参股	公司	企业 联营
	宁波建工建乐工程有限公司	宁波市政工程建设集团股份有	限公司	宁波普利凯建筑科技有限公司		宁波普利凯建筑科技有限公司		宁波冶金勘察设计研究院股份	有限公司					中经云数据存储科技(北京)有	限公司	宁波禹风生态科技有限公司			40 KY
										$\pm$ $\Leftrightarrow$	关联自然人及	其控制的法人	$\pm$ $\Leftrightarrow$	其他关联人及 其附属企业		其他关联人及 其附属企业	$\pm$ $\Leftrightarrow$	$\pm$ $\Diamond$	法定代表人:

$-\frac{1}{6}$

用

Q pool 证书序号: 00001 野 渴 $\frac{1}{2}$ $\left \cdot \right $	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批, 凭证。 í.	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 $\sim$ $\mathfrak{m}^{'}$ Ιř	汨 涂改。 会计师事务所终止或执业许可注销的 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 出借、转让。 憩 $\frac{1}{2}$ $\sum_{i=1}^{n}$	应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。 $\frac{1}{n}$	发证机美味 北京市财政局	Щ SE COURDS $\boxtimes$ $\frac{1}{2}$	中华人民共和国财政部制 $\begin{array}{c} \mathbb{R}^n \ \mathbb{R}^n \ \mathbb{R}^n \end{array}$ $\mathbf{r}^2$
i.	Ì. N 参 $\frac{1}{2\pi\eta}$ A	$\sum_{i=1}^{n}$ $\mathbb{Z}$ J. i 40 称:大信会计师事务所 (特殊替通 中	$\int$ 席合伙人調睬华 计师: 41 任 緬 #	RUISO4 八橋国家地 所北京市海淀区知事踏 鑭 臀 耞 经	大、特殊普通合伙 执业证书编号: 1010141 糁 尖 组	ţ. 批准执业文号序财会许可[2011]0073号 批准执业日期?011年09月09日	I-15

证书编号: No. of Certificate		420000033751
批准注册协会 Authorized Institute of CPAs!		湖北省注册会计师协会
发证日期: Date of Issuance	1998	408	25

r.

$\begin{array}{c} \mathbb{Z} \ \mathbb{Z} \ \mathbb{Z} \end{array}$

做 名 Full name 修 景 $S_{C1}$ 出生日期 Date of birth $2.9$ $\%$ $6.$ Working unit 身份证号码 Mentity card No. 1980 in は当編号 = 1(9),271000° No of Centicate 4

执事证局协会;三月三十四日11110元 Authorized Institute of CPAs

$\begin{array}{ccccc} & \mbox{\scriptsize \begin{array}{cc} i+1 \ \text{\scriptsize \textbf{A}} \end{array}} & & \mbox{\scriptsize \begin{array}{cc} i+1 \ \text{\scriptsize \textbf{A}} \end{array}} & & \mbox{\scriptsize \begin{array}{cc} i+1 \ \text{\scriptsize \textbf{A}} \end{array}} \ \mbox{\scriptsize \begin{array}{cc} i \ \text{\scriptsize \textbf{A}} \end{array}} & & \mbox{\scriptsize \begin{array}{cc} i \ \text{\scriptsize \textbf{A}} \end{array}} & & \mbox{\scriptsize \begin{array}{cc} i \ \text{\scriptsize \textbf{A}} \end{array}} & & \mbox{\scriptsize \begin$ $\pm$ 1 $\pm$ $^{\prime}$ 友证日期 윱 Date of Issuance $id$

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格、继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.

基 $\vec{j}$ $\Delta$

$\boldsymbol{H}$ and $\boldsymbol{H}$ $\sim 22$ $\mathcal{A}$