Ningbo Construction Co., Ltd — Audit Report / Information 2016

Apr 7, 2017

宁波建工股份有限公司 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告

大信专审字[2017]第 4-00019 号

大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 学院国际大厦 15层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: +86 (10) 82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2017]第 4-00019 号

宁波建工股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 在审计了宁波建工股份有限公司(以下简称"贵公司") 2016年12月 31 日合并及母公司资产负债表和 2016 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表 以及财务报表附注的基础上,审核了贵公司 2016年度控股股东及其他关联方占用资金的情 况。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56号)》的规定,编制 和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理 层的责任。

二、注册会计师的责任

我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发 表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和实施审核工作以对贵公司披露的 控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中, 我 们结合贵公司的实际情况,实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审核意见提供了基础。

三、审核意见

我们认为,贵公司编制的2016年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规

大信会计师事务所 学院国际大厦 15层 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 传真 Fax: +86 (10) 82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn

定, 在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

四、其他说明事项

为了更好地理解贵公司 2016 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况, 后附的汇 总表应当与己审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为 贵公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。

中国注册会计师:

中国注册会计师

二〇一七年四月六日

	单位: 人民币万元	占用性质									往来性质			经营住来		经营往来		经营往来
		占用形成原	大								往来形成原 $\overline{\mathbb{R}}$		提供工程施	工劳务	提供工程施	工劳务	提供工程施	工劳务
		2016年期末 占用资金余	额								2016年期末 往来资金余	额		1,092.93		99.41		35.00
		2016年度偿 还累计发生	金额								2016年度偿 还累计发生	金额				2,004.31
		2016年度占 用资金的利	息(如有)								2016年度往 来资金的利	息(如有)
		2016年度占 用累计发生	金额(不含利 息)								2016年度往 金额(不含利 来累计发生	息)				1,999.16
		2016年期初 占用资金余	颜								2016年期初 往来资金余	额		1,092.93		104.56	35.00
		核 算的会计科 上市公司	E								核 算的会计科 上市公司	$\boxed{\mathbb{H}}$		应收账款		应收账款	应收账款
		公用方与 片末公司	的关联关 派								占用方与 的关联关 上市公司	系	母公司控	股子公司	母公司控	股子公司	母公司控	股子公司
编制单位:宁波在家爆发了 第制单位:宁波集爆发了		主资金占用方名	十八								资金住来方名 称		建德广天建昌	房地产开发有 限公司	海盐建昌房地	产有限公司	杭州瑞鼎大厦	有限公司
		非经营性资	金占用	现大股东及	其附属企业	小计	前大股东及	其附属企业	$\pm$ $\Leftrightarrow$	$\pm$ 总	其它关联资 金往来		大股东及其	附属企业 企业

$\mathfrak l$ 3 $\overline{1}$

	占用性质	经营住来	经营往来	经营往来	经营住来	经营往来	经营住来	经营往来
	占用形成原 因	提供工程施 工劳务	提供工程施 工劳务	提供工程施 工劳务	提供工程施 工劳务	提供工程施 工劳务	提供工程施 工劳务	提供工程施 工劳务
	2016年期末 占用资金余 颏	264.06	56.52	3,850.00	865.30	51.14	60.00	2.41
	2016年度偿 还累计发生 金额	1,907.21	152.46	3,000.00		2,669.55	80.00
	2016年度占 用资金的利 息(如有)
	2016年度占 金额(不含利 用累计发生 息)	2,144.01		2,971.87	167.77	2,560.92
	2016年期初 占用资金余 颡	27.26	208.98	3,878.13	697.53	159.77	140.00	2.41
	上市公司核 算的会计科 $\frac{1}{2}$	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款
	过用方与 上市公司 西关联关 系	母公司控 股子公司	母公司控 股子公司	母公司控 股子公司	母公司控 股子公司	母公司控 股子公司	母公司控 股子公司	母公司控 股子公司
≦	资金占用方名。 称	宁波广天建昌 房地产有限公 $\overline{ \mathbb{1} }$ ъ	房地产开发有 衢州广天建昌 限公司	置业发展有限 宁波远望华夏 公司	酒店管理有限 宁波远望华夏 公司	宁波普利凯建 筑科技有限公 同	房地产开发有 余姚广天建昌 限公司	房地产股份有 浙江广天建昌 限公司
	非经营性资 金占用

报 K (墨)

$-4-$

		占用方与	上市公司核	2016年期初	2016年度占	2016年度占	2016年度偿	2016年期末
非经营性资	资金占用方容	上市公司	算的会计科	占用资金余	用累计发生	用资金的利	还累计发生	占用资金余	占用形成原	占用性质
金占用	茶	新闻的关联关 系	$\Box$	颜	金额(不含利 息)	息(如有)	金额	额	大
	宁波普利凯建									非经营性往
	筑科技有限公 厄	联营企业	其他应收款		1,715.00			1,715.00	资金往来	来
$\pm$ $\Leftrightarrow$				6,346.57	11,558.73		9,813.53	8,091.77
			应收账款	264.00	266.67		78.00	452.67	应收房租费	经营往来
	浙江广天构件	控股子公	其他应收款	1,553.44	3,000.00		2,000.00	2,553.44	资金住来	非经营往来
	股份有限公司	$\overline{\mathbb{F}}$	应收股利	291.15	291.15		291.15	291.15	子公司分红	非经营往来
	宁波市明州建		应收账款	86.26	54.06			140.32	应收房租费	经营往来
	筑设计院有限	控股子公 $\overline{\mathbb{F}}$	其他应收款	150.00				150.00	资金住来	非经营往来
	公司		应收股利	111.68				111.68	子公司分红	非经营往来
上市公司的 子公司及其 附属企业	宁波市建乐建 筑装潢有限公 $\sqrt{2}$	控股子公 $\overline{ \mathbb{E} }$	其他应收款	623.05			623.05		资金住来	非经营往来
	宁波建工工程 集团有限公司	全资子公 $\overline{\mathbb{F}}$	其他应收款	6,926.15	15,663.43		18,180.79	4,408.79	资金住来	非经营往来
	上海雍胜投资 管理有限公司	控股子公 $\overline{\mathbb{F}}$	其他应收款	60.00	350.00			410.00	资金住来	非经营住来
	宁波建工建乐	全资子公	其他应收款		7,335.54		3,337.38	4,078.16	资金往来	非经营往来
	工程有限公司	$\sqrt{2}$		80.00

$-5 -$

占用性质	非经营住来									NA)
占用形成原 $\overline{\mathbb{R}}$	子公司分红									会计机构负责人:
2016年期末 占用资金余 额	112.20	12,708.41							20,800.18
2016年度偿 还累计发生 金额	149.60	24,659.97							34,473.50
2016年度占 用资金的利 息(如有)
2016年度占 金额(不含利 用累计发生 $\frac{1}{2}$	112.20	27,073.05							38,631.78
2016年期初 占用资金余 额	149.60	10,295.33							16,641.90	主管会计工作负责人
核 算的会计科 上市公司 $\overline{\rm III}$	应收股利
大古用方与 的关联关 一大小公司 系	控股子公 $\overline{\mathbb{E}}$
非经营性资本资金占用方名。 称	宁波冶金勘察 设计研究股份 有限公司
金占用		小计	关联自然人	及其控制的 法人	小计	其他关联人	及其附属企 $\frac{1}{2}$	小计	$\ddot{+}$ $\overline{\mathcal{A}}$	法定代表人:

$- 6 -$

编号:1 02898805

$\Box$

UILE

COUNTILITY

UNCOL

UNUNUNUNUNU

$\overline{\phantom{a}}$

NUDER

提示: 每年1月1日至6月30日通过企业信用信息公示系统 报送上一年度年度报告并公示。

TEREDERERE PER PERSONAL PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER

企业信用信息公示系统网址: qyxy.baic.gov.cn

٦

$\overline{a}$

jano
Local

$\overline{a}$

COLODI

LILLI

E

$\mathbf{L}$

CONSCIOU

Ē

$\overline{\phantom{a}}$

$\Xi$

E $\begin{bmatrix} 1 \ 1 \end{bmatrix}$

UDED

中华人民共和国国家工商行政管理总局监制

2016

午

11

019863 ent 4 证书序号: NO.	骂 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 $\frac{1}{2}$	准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批,	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 $\sim$	应当向财政部门申请换发	田 涂改. 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 $\infty$	转让. 出借、 租	《会计 应当向财政部门交回 会计师事务所终止, $\overline{4}$ .	$\circ$ 师事务所执业证书》		北京市财政局 发证机类公	en	ası $\frac{1}{2}$ 3	10000005119	中华人民共和国财政部制	ji Liba Music Ċ.
321	r Newcast	IQ t.	÷ti 原 本事 E	整備	NIN JIK	74	Y. "你,你, 你, 你信会计师事务所(特殊普通合伙)	$\begin{picture}(180,10) \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0,0){\line(1,0){10}} \put(0$	t. 胡咏华		北京市海淀区知春路一号学院国际大厦15 层	ry. 特殊普通合伙	海事學 11010141	rai mi mi 3310万元	京财会许可[2011]0073号	IN $2011 - 09 - 09$	TEL
			$rac{1}{45}$				(1) 名			主任会计师:	办公场所;	组织形式:	会计师事务所编号:	注册资本(出资额):	批准设立文号:	批准设立日期:

÷,

执行证券、期货相关业务。 批准 证书序号: 000418 期货相关业务许可证 经财政部、中国证券监督管理委员会审查, $\mathbb{I}$ 年 会计师事务所 美共和 证书有效期至: 发证时 $\frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1}{1} + \frac{1$ 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 首席合伙人: 胡咏华 80 证券 证书号: $\begin{array}{c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|c|$

年度检验登记 Annual Renewal Registration

1

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

$\frac{E}{d}$

$\overline{\mathcal{S}}$

z n

n

$\mathbf{I}$

Ľ Æ, ull name	部铭
灦	蒙
" 也 日 期	1972-08-24
als of birth 一体单位 orkingunit	大信会计师事务所(特殊普通合 一伙 上海分公司
僧证号码 lentity card No.	420106720824443

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格, 继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

330002360002

h,

证书编号: No. of Certificate

上海市注册会计师协会 北准注册协会;
Authorized Institute of CPAs 12 $24$ eta (h. 2007) $\begin{array}{c} p_1 \ f_{11} \end{array}$ $\begin{array}{c} \mathbb{H} \ \mathbb{N} \end{array}$ 午 $\begin{array}{ll}\n\text{H.} & \text{H.} & \text{H.}\n\end{array}$ Date of Issuance

ż, 赶	陈伟
Full ame 驸 м. Sex	騏
期 生日 出	$1971 - 10 - 01$
Date of birth 工作单位	中汇会计师事务所有限公司上
Working unit 身份证号码	海分所 420300197110010397
Identity card No.