Ningbo Construction Co., Ltd — Audit Report / Information 2012

Apr 15, 2013

宁波建工股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大信专审字【2013】第4-0090号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

目 录

 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 „„„„„ 第 1-2 页

 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表„„„„

第 3-4 页

• 会计师事务所营业执照、资格证书

宁波建工股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

大信专审字【2013】第4-0090 号

宁波建工股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了宁波建工股份有限公司（以下简称“贵公司”）截止2012 年12 月 31 日的母公司及合并资产负债表、2012 年度的母公司及合并利润表、2012 年度的母公司及 合并股东权益变动表、2012 年度的母公司及合并现金流量表，以及财务报表附注（以下简称 “财务报表”）,并于2013 年4 月13 日出具了标准无保留意见的审计报告。财务报表的编制 是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则实施审计工作的基础 上对财务报表整体发表审计意见。

本公司作为贵公司2012 年度财务报表审计的注册会计师，按照中国证券监督管理委员会 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发 [2003]56 号文）》的规定，就贵公司编制的《上市公司2012 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。我们对 汇总表所载资料与本公司所审计贵公司截止2012 年12 月31 日的年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了 对贵公司实施截止2012 年12 月31 日的年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审 计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

本专项说明是本公司依据中国证券监督管理委员会及其派出机构和上海证券交易所的要 求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和 会计师事务所无关。

附件：上市公司2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

• 1 -

（此页无正文，系宁波建工股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明之

签章页）

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

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中 国 · 上 海 中国注册会计师：
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二○一三年四月十三日
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• 2 -

附件： 上市公司2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：宁波建工股份有限公司 单位：人民币万元

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2012 年期初占 用资金余额	2012 年度占用 累计发生金额	2012 年度占用 资金的利息	2012 年度偿还 累计发生金额	2012 年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及 其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前大股东及 其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
总计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其它关联资 金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2012 年期初往 来资金余额	2012 年度往来 累计发生金额	2012 年度往来 资金的利息	2012 年度偿还 累计发生金额	2012 年期末往 来资金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其 附属企业	海盐建昌房地产有限公司	母公司控股子公司	应收账款	-	346.07	-	269.57	76.50	提供工程 施工劳务	经营往来
	杭州瑞鼎大厦有限公司	母公司控股子公司	应收账款	-	1,371.47	-	782.18	589.29	提供工程 施工劳务	经营往来
	建德广天建昌房地产开发有限公司	母公司控股子公司	应收账款	40.00	2,538.00	-	1,480.00	1,098.00	提供工程 施工劳务	经营往来
	浙江广天建昌房地产有限公司	母公司控股子公司	应收账款	54.50	63.58	-	118.08	-	提供工程 施工劳务	经营往来
	海盐建昌房地产开发有限公司	母公司控股子公司	其他应收款	27.50	39.00	-	66.50	-	履约保证 金	经营往来
小计				122.00	4,358.12	-	2,716.33	1,763.79

• 3 -

非经营性资 金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2012 年期初占 用资金余额	2012 年度占用 累计发生金额	2012 年度占用 资金的利息	2012 年度偿还 累计发生金额	2012 年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
上市公司的 子公司及其 附属企业	浙江广天构件股份有限公司	控股子公司	其他应收款	4,564.55	6,570.00	283.09	3,581.11	7,553.44	资金拆借	非经营往来
			应收股利	291.15	-	-		291.15	股利	非经营往来
	宁波市经济技术开发区建兴物资	全资子公司	其他应收款	11,469.68	6,861.00	177.06	18,330.68	-	资金拆借	非经营往来
	宁波市建乐建筑装潢有限公司	控股子公司	其他应收款	934.29	3,697.06	-	3,384.07	1,247.28	资金拆借	非经营往来
	宁波市明州建筑设计院有限公司	控股子公司	其他应收款	13.00	13.00	-	26.00	-	资金拆借	非经营往来
	宁波建工钢构有限公司	全资子公司	其他应收款	800.00	2,300.00	21.61	3,100.00	-	资金拆借	非经营往来
小计	-	-	-	18,072.67	19,441.06	481.76	28,421.86	9,091.87
关联自然人
其他关联方 及其附属企 业
小 计
总 计				18,194.67	23,799.18	481.76	31,138.19	10,855.66

• 4 -