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NEXTURNBIOSCIENCE Co., LTD — Interim / Quarterly Report 2022
Nov 15, 2022
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.9 (주)넥스턴 134511-0042264 정 정 신 고 (보고)
| 2022년 11월 15일 |
1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 11월 14일
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| III. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표 | 단순오기 | (주1) | (주2) |
(주1)
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 10,628,515,587 | 16,638,305,462 | 3,150,977,780 | 13,080,850,841 |
| 매출원가 | 8,415,830,008 | 12,824,041,781 | 2,066,910,389 | 9,433,372,286 |
| 매출총이익 | 2,212,685,579 | 3,814,263,681 | 1,084,067,391 | 3,647,478,555 |
| 판매비와관리비 | 2,833,004,011 | 6,764,509,798 | 2,574,903,741 | 5,530,302,595 |
| 영업이익(손실) | (620,318,432) | (2,950,246,117) | (1,490,836,350) | (1,882,824,040) |
| 기타이익 | 261,529,374 | 3,056,568,190 | 198,374,873 | 492,280,310 |
| 기타손실 | 279,125,306 | 1,926,643,515 | 445,437,073 | 463,652,451 |
| 기타비용 | 76,972,607 | 90,292,053 | 284,884,723 | 303,100,101 |
| 종속기업및관계기업투자손익 | 202,152,699 | 1,836,351,462 | 160,552,350 | 160,552,350 |
| 금융수익 | 322,669,527 | 11,550,623,903 | 1,069,007,046 | 5,150,476,993 |
| 금융원가 | 2,715,657,172 | 7,868,735,241 | 961,779,842 | 10,585,615,409 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,030,902,009) | 1,861,567,220 | (1,630,671,346) | (7,289,334,597) |
| 법인세비용 | (413,430,660) | 1,183,771,892 | (122,289,602) | (1,389,379,285) |
| 당기순이익(손실) | (2,617,471,349) | 677,795,328 | (1,508,381,744) | (5,899,955,312) |
| 기타포괄손익 | 297,150,123 | 885,163,427 | 638,843,674 | 638,843,674 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (667,247) | (2,507,388) | (634,011) | (634,011) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | ||||
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (667,247) | (2,507,388) | (634,011) | (634,011) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 297,817,370 | 887,670,815 | 639,477,685 | 639,477,685 |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 297,817,370 | 887,670,815 | 639,477,685 | 639,477,685 |
| 총포괄손익 | (2,320,321,226) | 1,562,958,755 | (869,538,070) | (5,261,111,638) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,450,576,691) | 1,432,703,290 | (869,538,070) | (5,261,111,638) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 130,255,465 | 130,255,465 | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (2,450,576,691) | 1,432,703,290 | (869,538,070) | (5,261,111,638) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 130,255,465 | 130,255,465 | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (77) | 21 | (47) | (184) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (77) | 21 | (47) | (184) |
(주2)
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 10,628,515,587 | 16,638,305,462 | 3,150,977,780 | 13,080,850,841 |
| 매출원가 | 8,415,830,008 | 12,824,041,781 | 2,066,910,389 | 9,433,372,286 |
| 매출총이익 | 2,212,685,579 | 3,814,263,681 | 1,084,067,391 | 3,647,478,555 |
| 판매비와관리비 | 2,833,004,011 | 6,764,509,798 | 2,574,903,741 | 5,530,302,595 |
| 영업이익(손실) | (620,318,432) | (2,950,246,117) | (1,490,836,350) | (1,882,824,040) |
| 기타이익 | 261,529,374 | 3,056,568,190 | 198,374,873 | 492,280,310 |
| 기타손실 | 279,125,306 | 1,926,643,515 | 445,437,073 | 463,652,451 |
| 기타비용 | 76,972,607 | 90,292,053 | 284,884,723 | 303,100,101 |
| 종속기업및관계기업투자손익 | 202,152,699 | 1,836,351,462 | 160,552,350 | 160,552,350 |
| 금융수익 | 322,669,527 | 11,550,623,903 | 1,069,007,046 | 5,150,476,993 |
| 금융원가 | 2,715,657,172 | 7,868,735,241 | 961,779,842 | 10,585,615,409 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,030,902,009) | 1,861,567,220 | (1,630,671,346) | (7,289,334,597) |
| 법인세비용 | (413,430,660) | 1,183,771,892 | (122,289,602) | (1,389,379,285) |
| 당기순이익(손실) | (2,617,471,349) | 677,795,328 | (1,508,381,744) | (5,899,955,312) |
| 기타포괄손익 | 297,150,123 | 885,163,427 | 638,843,674 | 638,843,674 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (667,247) | (2,507,388) | (634,011) | (634,011) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | ||||
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (667,247) | (2,507,388) | (634,011) | (634,011) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 297,817,370 | 887,670,815 | 639,477,685 | 639,477,685 |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 297,817,370 | 887,670,815 | 639,477,685 | 639,477,685 |
| 총포괄손익 | (2,320,321,226) | 1,562,958,755 | (869,538,070) | (5,261,111,638) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,747,726,814) | 547,539,863 | (1,508,381,744) | (5,899,955,312) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 130,255,465 | 130,255,465 | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (2,450,576,691) | 1,432,703,290 | (869,538,070) | (5,261,111,638) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 130,255,465 | 130,255,465 | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (77) | 21 | (47) | (184) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (77) | 21 | (47) | (184) |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서명_20221115.jpg 대표이사 확인서명_20221115
분 기 보 고 서
(제 23 기)
2022년 01월 01일2022년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)넥스턴바이오사이언스 |
| 대 표 이 사 : | 이정찬 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 121번길 35 |
| (전 화) 031-288-2088 | |
| (홈페이지) http://www.nexturn.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 이정찬 |
| (전 화) 031-288-2088 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서명_20221114.jpg 대표이사 확인서명_20221114
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----21-3321-33
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
1-1. 연결대상회사의 변동내용
롤코리아(주)당기 중 편입------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
2. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 넥스턴바이오사이언스' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 NEXTURNBIOSCIENCE Co., Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)넥스턴바이오 라고 표기 합니다.3. 설립일자 및 존속기간당사는 CNC자동선반 제조 및 판매를 주된 목적으로 2000년 07월 18일 (주)케이엠티상호로 설립된 후 2021년 03월 30일 (주)넥스턴바이오사이언스로 상호가 변경되었으며, 2006년 11월 01일 발행주식이 KOSDAQ 시장에 등록된 주권상장법인입니다.4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 121번길 35전 화 : 031-288-2088홈페이지 : http://www.nexturn.co.kr5. 중소기업 등 해당 여부당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.
중소기업 등 해당 여부
중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
중소기업기준검토표_1.jpg 중소기업기준검토표_1 중소기업기준검토표_2.jpg 중소기업기준검토표_2
6. 주요사업의 내용당사는 CNC자동선반를 생산으로 하는 사업을 하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.7. 계열회사에 관한 사항현재 당사가 보유한 계열회사 관한 사항은 동 보고서의 "IX 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.8. 신용평가에 관한 사항동 보고서 제출일 현재 당사는 신용평가를 받은 적이 없습니다.
9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2006년 11월 01일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등여부 | 특례상장 등적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁 2000 년 07월 18일 ㈜케이엠티 법인설립 (자본금 20 억) (경기 용인시 기흥구 고매동234) 2000 년 12월 19일 LIOGD”S REGISTER CNC자동선반 CE인증취득 (SA-16/20) 2001 년 05월 30일 유망중소기업 지정(신한은행) 2001 년 09월 12일 독일 EMO-HANNOVER 전시회참가 (4기종 : SA-12/20/26, B-20) 2001 년 09월 13일 우수벤처기업 인증 획득(중소기업청) 2001 년 11월 01일 정밀기술2급 공장인증(산업기술시험원) 2001 년 12월 18일 정밀기술 진흥대회(제31회) 금상(산업자원부) 2002 년 04월 17일 2002년 부산 국제 공작기계 전시회 참가 (SIMTOS 2002) 2002 년 09월 04일 미국 시카고(IMTS2002)국제 공작기계 전시회 참가 2002 년 12월 09일 LIOGD”S REGISTER CNC자동선반 CE인증 취득 (SA-32) 2003 년 06월 21일 신기술 벤처기업 재인증 (중소기업지흥청) 2003 년 10월 21일 이태리 밀라노(EMO2003)국제 공작기계 전시회 참가 2004 년 04월 01일 ㈜넥스턴으로 상호 변경 2004 년 04월 07일 서울 국제 공작지계 전시회(SIMTOS2004)참가 2004 년 09월 06일 경기도 유망중소기업지정 (경기도) 2004 년 09월 08일 미국 시카고(IMTS2004)국제 공작기계 전시회 참가 2004년 11월 15일 자동선반의 보정장치 및 보정방법 특허취득 2004년 11월 26일 41회 무역의날 우수경영인 표창 2004년 12월 03일 공작기계협회 “올해의 공작기계인” 국무총리상 수상 (우수경영자부문), ISO9001.14001획득(CRS인증원) 2005년 05월 20일 외국인투자기업 등록, 상표권취득 2005년 06월 08일 신기술기업 벤처인증 2005년 09월 14일 독일 하노바(EMO2005)국제 공작기계 전시회 참가 2005년 11월 30일 300만불 수출탑 수상 2006년 03월 29일 (주)넥스턴 기술연구소 설립 2006년 04월 12일 서울 국제 공작기계 전시회(SIMTOS2006)참가 2006년 09월 04일 미국 시카고(IMTS2006)국제 공작기계 전시회 참가 2006년 11월 01일 코스닥증권시장등록 2007년 01월 30일 최대가공경 45mm 주축이동형자동선반(SA-45TG) 개발 완료 및 시연회 개최 2007년 09월 17일 독일 하노바(EMO2007)국제 공작기계 전시회 참가 신모델(SA-20X, SA-32X) 시연 2007년 10월 13일 SA-45X 개발 완료 2007년 10월 19일 본점소재지 변경(경기 용인시 기흥구 고매동 400-29) 2007년 11월 30일 1,000만불 수출탑 수상 2013년 09월 16일 독일 하노버(EMO2013)국제 공작기계 전시회 참가 2016년 03월 18일 대표이사 변경(문홍기 => 정영화) 2016년 03월 31일 유상증자 3자배정 (1,000,000주) 2016년 10월 26일 공장증축 나동 1,389.11㎡ 2016년 12월 01일 인재육성형 중소기업 지정 2017년 12월 05일 5,000만불 수출탑 수상 2017년 12월 12일 벤처기업 인증 2018년 02월 28일 성실납세자 인증 2019년 01월 01일 청년 친화 강소기업 선정 2019년 06월 17일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증 2021년 03월 30일 (주)넥스턴바이오사이언스 상호변경 2021년 03월 30일 대표이사 변경(정영화 => 이정찬,송명석) 2022년 03월 30일 대표이사 변경(이정찬,송명석 ==> 이정찬)
경영진 및 감사의 중요한 변동
2022년 03월 30일정기주총감사 김석범--2022년 03월 30일정기주총사내이사 이창재--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 본점소재지의 변동 1) 변경일 : 2007년 10월 19일 변경전 : 경기도 용인시 기흥구 고매동 234 변경후 : 경기도 용인시 기흥구 고매동 400-29 2) 변경사유 : 공장시설 확대로 인한 본점 이동 라. 상호의 변경 1차 변경 1) 변경일 : 2004년 04월 01일 변경전 : (주)케이엠티 변경후 : (주)넥스턴 2) 변경사유 : 기업 이미지 제고2차 변경 1) 변경일 : 2021년 03월 30일 변경전 : (주)넥스턴 변경후 : (주)넥스턴바이오사이언스 2) 변경사유 : 기업 이미지 제고 마. 생산설비의 변동
| 취득일 | 고정자산 | 내용 | 비고 |
| 2007. 07. 16 | 기계장치 | 신규설비 취득 | - |
| 2007. 07. 23 | 토지 | 본점소재지 부지 매입 | - |
| 2007. 10.15 | 기계장치 | 신규설비 취득 | - |
| 2007. 10. 30 | 건물 | 본사 건물 신축 | - |
| 2016. 10. 26 | 건물 | 본사 공장 증축 | - |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 분기말 | 22기(2021년말) | 21기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 35,031,339 | 33,220,864 | 11,846,520 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 17,515,669,500 | 16,610,432,000 | 5,923,260,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 17,515,669,500 | 16,610,432,000 | 5,923,260,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
주식의 총수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-35,031,339-35,031,339---------------------35,031,339-35,031,339-----35,031,339-35,031,339-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,157,850-1,157,850---우선주------보통주1,157,850-1,157,850---우선주------보통주1,498-1,498---우선주------보통주1,159,348-1,159,348---우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
직접 처분2022.08.232022.08.231,159,3481,159,3481002022.08.26
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2021년 03월 30일제21기 정기주총제1조 상호제2조 목적제5조 발행예정주식의 총수제8조의2 주식등의 전자등록제9조 신주인수권제10조의4 신주의 동등배당제13조 주주명부의 폐쇄 및 기준일제14조 전환사채의 발행제17조 소집시기제27조의2 주주초이회의 결의방법제29조 이사의 수제30조 이사의 선임제42조 감사의 선임 해임제48조 재무제표 등의 작성 등기업이미지 제고사업목적추가이사의 수 변경기타비상무이사 추가2019년 03월 27일제19기 정기주총주권의 발행과 종류명의개서대리인주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고주주명부의 폐쇄 및 기준일사채발행에 관한 준용규정외부감사인의 선임주권 전자등록의무화에 따른 변경내용 반영주식 등의 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제법률 명칭변경에 따른 자구수정2018년 03월 28일제18기 정기주총사업목적추가발행예정주식의 총수사업영역확대수권주식수 확대필요
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성공작기계 산업은 크게 절삭가공과 성형가공 부분으로 분류되며, 그 활용분야는 주로 자동차, 항공기, 선박을 포함한 기계류의 부품제작에 활용되는 고부가가치를 창출하는 제품이다. 또한, 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받고 있으며 일반기계 산업, 전기전자 및 통신반도체 제작기계의 기반이 되는 관계로 업종 관련 지수에 선행하며 특히 자동차관련 산업에 큰 영향을 받는다. 자동차 제조업체의 대형화로 신규수요가 꾸준히 증가되고 있으며, 환경친화적인 산업의 확대로 무인 자동화 장비와 Internet를 통한 Parts 구매, 발주 System 생산 일정관리 및 원격 진단서비스 기능을갖춘 High Technology Controller 내장형 장비쪽으로 공작기계 산업의 주요 방향이 이동하고 있는 추세이다.(2) 산업의 성장성공작기계의 경우 2002년 이후 매년 사상 최고치를 경신하며 증가가 지속 되었으며 그 중에서도 NC공작기계가 급증하고 있다. 반면 범용기계의 생산은 지속적으로 감소하여, 시장 추세가 자동화 기계로 변화함을 극명하게 보여주고 있다. 이는 주5일제 근무와 숙련공 구인난에 의한 자동화시스템의 수요증가로 공작기계 수요는 각종 신기술 장비의 매출을 기반으로 지속 성장할 수 있는 원동력이 되고 있다.
(3) 경기변동의 특성공작기계산업은 제조업의 설비투자 동향에 절대적으로 좌우되는 경기민감형 산업입니다. 특히 자동차, 가전, 반도체제조업 등 기계공업의 설비투자동향에 영향을 크게 받습니다. (4) 경쟁요소우리나라 공작기계분야의 기술수준은 그 시작이 제조기술 위주로 출발하여 핵심원천기술에 대한 연구와 기술축적이 다소 미흡하며, 제품의 성능과 관련된 핵심부품의 기술수준이 선진국에 뒤져 핵심부품의 일부를 수입에 의존하고 있고, 인력면에서는 가공기술인력의 수준은 선진국 수준으로 평가되나, 경쟁의 요체가 되는 설계기술과 부품소재와 관련된 고급 핵심기술력이 다소 미흡한 실정이었습니다.그러나 정부에서는 공작기계산업의 중요성을 인식하여 국가기간전략산업으로 지정하여 기술개발촉진, 주요 핵심기술과 부품공업의 육성등을 골자로 하는 장기발전전략을 추진하였고, 더불어 개별기업들의 기술력 향상, 원가경쟁력 및 A/S기반 등 여러분야에서 경쟁력 향상을 위한 지속적인 노력으로 국내시장의 특성에 맞춘 일정수준의 경쟁력을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다.특히나 당사는 짧은 연혁에도 불구하고 자체기술 개발능력을 보유하고 있어 완전경쟁시장의 국내/외시장 점유율을 점진적으로 향상시키고 있으며, 원가절감을 통한 우수한 가격경쟁력을 확보하고 있습니다.
(5) 자원조달상의 특성우리나라 공작기계류의 원재료는 일부를 제외한 대부분의 부품이 국산 공급이 가능한 상태이며, 핵심부품류중에서는 NC와 Ball Screw류의 상당부분을 일본제품에 의존한 형태를 보이고 있지만, 국제 경쟁력의 확보를 위해 이들 핵심 부품의 국산화가 적극 추진되고 있으며, 또한 Global Outsourcing 및 Global Standard에 의한 부품 표준화를 통하여 절대 부품수를 줄여 나가는 등 원가 경쟁력을 높여가고 있습니다. (6) 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등대일지역 수입규제 조치인 수입선 다변화 제도가 1999년 6월말에 전면 폐지되었으며, 수입선다변화가 폐지된 품목 중 NC선반 및 머시닝센타의 경우는 국산화율이 60~70%선에 달하지만, NC장치, 서보모터, 볼스크류, 스핀들류 등 핵심부품 대부분을 대일수입에 의존하고 있어 부품공급 조절, 저가공세 등으로 국내시장을 잠식당할 우려가 있습니다. 따라서 정부는 산업기반 기술개발 사업을 위하여 기술개발비를 지속적으로 증가, 확보 및 시행할 계획으로 있습니다.
나. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황 (별도기준)
(단위 :백만원,%)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC 자동선반 | 제품 | CNC자동선반 | ● 자동차 부품류(엔진부품.조향장치.와이퍼.shaft류.복합형상 기계부품류)● 선박엔진 부품류● 의료용기기 및 임플란트● 통신(핸드폰.DMB).전자부품류(LCD관련.복사기.프린터등)● 유공압부품류(솔밸브류) | (주)넥스턴 | 8,624(94.00) |
| - | 상품 | - | A/S부품교체(베어링 外) | - | 460(5.02) |
| - | 기타 | - | A/S용역 | - | 90(0.98) |
| 합계 | - | - | 9,174(100) |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위:백만원)
| 품 목 | 제 23 기 분기 | 제 22 기 | 제 21 기 | |
|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | 내수 | 135 | 134 | 141 |
| 수출 | 112 | 105 | 101 |
주) 당사의 제품생산은 주문 생산으로 동일 제품이라도 사양 및 성능에 따라 가격 편차가 있습니다.(1) 산출기준가격은 품목별 매출액을 품목별 판매수량으로 단순평균한 가격임.(2) 주요 가격변동원인품목별로 장착되는 옵션에 따라서 변동이 발생됨.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황 (별도기준)
(단위 : 백만원,%)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | 원재료 | NC UNIT | CNC 자동선반 | 2,086(41.32) | - |
| BAR FEEDER | CNC 자동선반 | 177(3.51) | - | ||
| BALL SCREW | CNC 자동선반 | 183(3.63) | - | ||
| LM GUIDE | CNC 자동선반 | 144(2.85) | - | ||
| 기 타 | - | 2,458(48.69) | - | ||
| 합 계 | - | 5,048(100.00) | - |
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위:천원)
| 품 목 | 제 23 기 분기 | 제 22 기 | 제 21 기 |
|---|---|---|---|
| NC UNIT | 19,495 | 22,156 | 23,289 |
| BAR FEEDER | 11,768 | 10,810 | 11,635 |
| BALL SCREW | 415 | 405 | 416 |
| LM GUIDE | 181 | 179 | 198 |
주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다.(1) 산출기준 총평균법(총매입액 / 총매입수량)(2) 주요 가격변동원인 단가조정 및 환율변동
3. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (별도기준)
(1) 생산능력
(단위 : 대)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제23기 분기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | CNC자동선반 | 본사공장 | 72 | 120 | 71 |
| 합 계 | 72 | 120 | 71 |
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
생산 능력의 산출 기준은 일 8시간, 월20일, 9개월 가동기준으로 산출
② 산출방법
160시간(월평균가동시간) X 9개월 / 20(대당소요시간) = 72대
(나) 평균가동시간
일 8시간 X 월20일 X 9개월
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 :대)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제23기 분기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | CNC자동선반 | 본사공장 | 64 | 107 | 62 |
| 합 계 | 64 | 107 | 62 |
(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 :시간)
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 본사공장 | 1,440 | 1,280 | 88.88% |
| 합 계 | 1,440 | 1,280 | 88.88% |
다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
| [자산항목 : 토지] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 5,013 | - | - | - | 5,013 | |
| 합 계 | 5,013 | - | - | - | 5,013 |
| [자산항목 : 건물] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 2,926 | 20 | - | 73 | 2,873 | |
| 합 계 | 2,926 | 20 | - | 73 | 2,873 |
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 405 | 7 | - | 19 | 393 | |
| 합 계 | 405 | 7 | - | 19 | 393 |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 433 | - | - | 63 | 370 | |
| 합 계 | 433 | - | - | 63 | 370 |
| [자산항목 : 공구와기구] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 22 | - | - | 8 | 14 | |
| 합 계 | 22 | - | - | 8 | 14 |
| [자산항목 : 기타의 유형자산] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사공장 | 자가 | 용인 | - | 855 | 98 | 33 | 181 | 739 | |
| 합 계 | 855 | 98 | 33 | 181 | 739 |
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
(가) 진행중인 투자
- 해당사항 없음.
(나) 향후 투자계획
- 해당사항 없음.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적 (별도기준)
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제23기 분기 | 제22기 | 제21기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | 제품 | CNC자동선반 | 수 출 | 7,613 | 8,001 | 4,961 |
| 내 수 | 1,011 | 8,036 | 3,695 | |||
| 합 계 | 8,624 | 16,037 | 8,656 | |||
| 상품 | - | 수 출 | 177 | 198 | 221 | |
| 내 수 | 282 | 609 | 679 | |||
| 합 계 | 459 | 807 | 900 | |||
| 기타 | - | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 90 | 128 | 129 | |||
| 합 계 | 90 | 128 | 129 | |||
| 합 계 | 수 출 | 7,790 | 8,199 | 5,182 | ||
| 내 수 | 1,383 | 8,773 | 4,503 | |||
| 합 계 | 9,173 | 16,972 | 9,685 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
| 구분 | 팀/대리점 | 주요업무 |
|---|---|---|
| 직영 | 국내영업팀 | 1.대리점 관리 업무2.기거래 업체간의 관계 형성 및 유지3.신규 업체 개발 판촉 |
| 해외영업팀 | 1.현지 법인 관리→해외 영업 활동 및 매출실적 실현2.딜러관리3.시장 조사 및 신규시장 개척 | |
| 대리점 | 남부대리점 | 1.지역별 공단지역 판매개척2.정부지원자금 개발 판매조건 홍보3.CNC자동선반 기초 기술 적용 홍보 |
(2) 판매경로
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 제품 | CNC자동선반 | 수출 | 현지DELLER에 의한 OFFER -> 선적USER 직접 OFFER -> 선적 -> 설치 |
| 국내 | 회사 영업조직에 의한 직접판매상담 -> 계약 -> 제작 -> SEETING -> 납품 | ||
| 상품 | 부품외 | 수출 | 부품 OFFER -> 구매,제작 -> 선적 |
| 국내 | 부품주문 -> A/S구매,제작 -> 납품 | ||
| 기타매출 | SEETING | 수출 | - |
| 국내 | PROGRAM SEETING 도면접수-> PROGRAM 작성 -> SEETING |
(3) 판매방법 및 조건
① 내수 : 현금, 어음 ② 수출 : L/C, T/T
(4) 판매전략
구매자가 NC공작기계 제작업체에 견적을 의뢰하여 가격과 성능을 고려한 후 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아 남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 파생상품계약 체결 현황
- 해당사항 없음.
나. 리스크 관리에 관한 사항
- 해당사항 없음.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음.나. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
연구소조직도.jpg 연구소조직도
(2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제23기 분기 | 제22기 | 제21기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 104 | 239 | 220 | - | |
| 인 건 비 | 622 | 606 | 753 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | 22 | 71 | 48 | - | |
| 연구개발비용 계 | 749 | 916 | 1,021 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 749 | 916 | 1,021 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 8.16% | 5.40% | 10.54% | - |
나. 연구개발 실적
| 로봇산업융합핵심기술개발사업 | |
| 연구과제 | 3차원 심장 매핑 시스템 및 혈관 가시화 기술 기반 지능형 심혈관 중재시술 보조 로봇 시스템 개발 |
| 연구결과 | 개발중 |
| 개발목표 | 심혈관 중재시술을 위한 3차원 심장 매핑 시스템과 혈관 가시화 기술 및 능동 조향 로봇 카테터를 포함하는 시술보조 로봇 시스템 개발과 임상시험 허가서 획득 |
| 의료기기기술개발/미래융합의료기기개발 | |
| 연구과제 | 심혈관 중재시술용 기능성 카테터 및 원격 제어시스템 개발 |
| 연구결과 | 개발중 |
| 개발목표 | 중재시술 카테터 원격제어용 자동화 정밀 제어장치 및 모니터링 시스템 개발 |
7. 기타 참고사항
가. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황CNC자동선반은 자동차, 통신장비, 의료부품, 전자가전 등 경기 활성화에 힘입어 꾸준히 수요가 증가하고 있는 제품으로, 특히 기술인력수급, 원가절감 등을 고려하여 무인자동화를 선호하고 있으며 당사 장비에 자동 소재 공급장치를 부착하여 24시간 연속 무인자동화 가공이 가능하여 CNC자동선반 시장이 지속적으로 성장하리라고 전망됩니다.
당사 설비의 우수성을 이미 해외시장에서 판매를 통하여 인정 받았는바, 해외 전시회에 적극 참가하여 수출도 확대해 나갈 계획입니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사는 한국표준산업분류상 제조업이 전체 매출의 100%로 구성되어 있으며, 부문별요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 사업부문 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출 | 이자수익 | 이자비용 | (감가)상각비 | 법인세비용 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공작기계제조 | 211,535,659 | 102,933,744 | 108,601,915 | 9,173,700 | 2,779,819 | 4,470,303 | 330,877 | 997,198 | 3,535,520 |
| 중장비제조 | 23,049,268 | 10,093,808 | 12,955,460 | 7,464,605 | 464 | 15,077 | 32,793 | 30,712 | 897,952 |
| 투자 | 28,585,626 | 3,751,452 | 24,834,174 | - | 313,068 | 210,049 | 596,257 | 11,629 | (2,772,377) |
| 연결조정 | (41,165,156) | (1,882,218) | (39,282,938) | - | (198,022) | (195,448) | 105,331 | 144,234 | (983,299) |
| 합계 | 222,005,397 | 114,896,786 | 107,108,611 | 16,638,305 | 2,895,329 | 4,499,980 | 1,065,258 | 1,183,772 | 677,795 |
(2) 시장점유율 등CNC자동선반 국산 장비시장은 한화기계의 독점형태로 진행되었지만 당사의 진입으로 현재 과점상태에 있으며, 당사의 추정으로 국산 장비시장 점유율은 37% 내외의 시장을 점유하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.(3) 시장의 특성자동차 관련 부품의 경우 난삭재(難削材)의 가공이 많고 한 부품으로 다양한 기능을
수행하기 위한 복잡한 형상의 제품을 대량 생산하는 추세와 함께 고정밀도와 부품의 안정성이 강조되기 때문에 기존의 범용NC선반에 비해 경쟁력을 가지고 있습니다. 통신/전자부품을 포함한 IT관련 부품들 또한 하나의 부품이 다양한 기능을 소화해야하고 완제품의 소형화, 경량화에 따른 수요부품들이 점점 소형, 경량화 되어가며 비교적 큰 제품에 적합한 범용NC선반에 비해 경쟁력을 보유하고 있습니다. 유공압 관련 부품의 경우 자동차, 일반기계류 유공압 완제품의 핵심부품을 대량생산 하는 추세로 비교적 직경이 큰 제품이 많지만 최근에는 소형, 경량화에 따라 부품의 크기도 점점 소형화 되고 있어 향후 유공압 관련 부품의 가공분야에 수요가 급증할 것으로 예상됩니다. 또한 첨단 바이오산업을 주도하는 임플란트 가공업체와 일반기계의 부속품인 볼트나 너트류, 보일러 부품을 가공하는 업체가 주를 이루며 특히 중국시장에서성형수술과 정형외과 수술, 생활수준 향상에 따른 치과용 임플란트의 수요가 급증함에 따라 Thread Holding이라는 별도의 장치를 부착할 수 있는 당사의 설비가 월등한 경쟁력을 보유하고 있어 기타 분야에서는 임플란트 가공업체의 수요가 급증할 것으로 전망됩니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 심혈관 중재시술 보조 로봇 시스템 개발 국책과제최근 돌연사의 90% 원인인 부정맥, 세계 사망원인 1위의 관상동맥 질환과 같은 심혈관 질환의 치료에는 카테터를 이용하는 중재시술이 증가하는 추세입니다. 중재시술이란 외과적 수술로만 가능했던 질환들을 비수술적 방법으로 치료하는 시술기법으로써, 통증과 합병증이 적으며 선택적 약물투입이 가능하여 부작용을 줄일 수 있는 보다 안전한 치료방법입니다. 그러나 이러한 중재시술 치료법은 긴 시술시간으로 인한 의료진과 환자의 방사능 피폭 문제, 시술 도구 동작의 낮은 정확도 문제, 높은 시술비용등의 문제를 가지고 있어 선진 의료 시장에서는 이에 대한 해결 방법으로 로봇기술을 도입하여 시술보조로봇을 개발해 오고 있습니다. 이에 당사에서는 2017년 부터 신규사업으로 정보 및 지능이 융합된 심혈관 중재시술 로봇의 개발을 진행해오고 있으며, 과제 1단계 수행을 성공적으로 완료하고, 2단계 수행 계속 판정을 받았습니다. 현재까지 세계적으로 유일하게 부정맥 중재시술과 혈관 중재시술까지 확장 가능한 고유한 방식의 차별화된 중재시술 로봇 임상용 시제품을 국내 기술로 개발 하였으며, 2단계 개발 종료 후 관련 제품의 조기 임상 실용화 추진이 가능할 것으로 예상하고 있습니다. 향후 관련분야의 기술혁신이 이루어질 경우 부정맥시술과 혈관시술, 관상동맥등 총 5조원 이상의 세계시장 진입이 용이할 전망이며, 적용 임상분야가 확대될 경우 글로벌 선도가 가능할 전망입니다.
(5) 조직도
조직도.jpg 조직도
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 연결요약재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제23기 분기2022/09/30 | 제22기2021/12/31 | 제21기2020/12/31 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 50,631,812,870 | 50,945,965,209 | 66,785,618,095 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 17,936,214,217 | 20,632,385,749 | 52,700,176,746 |
| ㆍ매출채권 | 6,132,639,007 | 2,753,433,891 | 3,085,409,086 |
| ㆍ기타금융자산 | 13,187,157,419 | 13,047,239,233 | 1,861,417,072 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 4,402,171,055 | 9,051,159,860 | 1,100,565,426 |
| ㆍ유동파생상품자산 | 230,788,628 | 0 | 0 |
| ㆍ기타유동자산 | 118,979,228 | 83,097,856 | 32,305,997 |
| ㆍ당기법인세자산 | 84,488,932 | 26,316,688 | 1,023,625,559 |
| ㆍ재고자산 | 8,539,374,384 | 5,352,331,932 | 6,982,118,209 |
| [비유동자산] | 171,373,583,967 | 88,002,647,671 | 32,565,301,896 |
| ㆍ투자부동산 | 0 | 18,684,978,947 | 11,937,228,334 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 38,222,365,520 | 39,649,116,950 | 2,179,321,351 |
| ㆍ기타금융자산 | 85,043,277,232 | 1,658,380,548 | 1,470,963,321 |
| ㆍ유형자산 | 29,024,141,526 | 12,662,120,483 | 16,042,652,631 |
| ㆍ무형자산 | 3,969,718,641 | 123,236,478 | 136,155,033 |
| ㆍ관계기업투자 | 15,114,081,048 | 14,715,607,602 | 0 |
| ㆍ이연법인세자산 | 0 | 509,206,663 | 798,981,226 |
| 자산총계 | 222,005,396,837 | 138,948,612,880 | 99,350,919,991 |
| [유동부채] | 44,262,461,720 | 43,217,584,276 | 2,068,582,394 |
| [비유동부채] | 70,634,324,337 | 2,996,031,273 | 514,587,399 |
| 부채총계 | 114,896,786,057 | 46,213,615,549 | 2,583,169,793 |
| [자본금] | 17,515,669,500 | 16,610,432,000 | 5,923,260,000 |
| [자본잉여금] | 41,041,512,873 | 35,733,440,150 | 46,493,708,750 |
| [자본조정] | (3,784,532,116) | (6,990,129,336) | (6,990,129,336) |
| [기타포괄손익누계액] | 1,534,430,276 | 646,759,461 | 0 |
| [이익잉여금] | 47,279,527,531 | 46,734,495,056 | 51,340,910,784 |
| 비지배지분 | 3,522,002,716 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 107,108,610,780 | 92,734,997,331 | 96,767,750,198 |
| 매출액 | 16,638,305,462 | 16,972,440,217 | 9,685,363,631 |
| 영업이익 | (2,950,246,117) | (2,389,556,051) | (3,017,727,425) |
| 계속사업이익 | 1,861,567,220 | (3,997,182,164) | (3,430,041,077) |
| 당기순이익 | 677,795,328 | (4,432,725,121) | (2,436,285,610) |
| 주당순이익 | 21 | (138) | (76) |
| 연결에 포함된 회사 수 | 3 | 2 | 0 |
나. 별도요약재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제23기 분기2022/09/30 | 제22기2021/12/31 | 제21기2020/12/31 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 24,383,145,456 | 30,013,566,621 | 66,785,618,095 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 15,493,128,708 | 20,521,187,416 | 52,700,176,746 |
| ㆍ매출채권 | 1,725,951,648 | 2,753,433,891 | 3,085,409,086 |
| ㆍ파생상품자산 | 230,788,628 | 0 | 0 |
| ㆍ기타금융자산 | 1,601,534,170 | 1,342,603,837 | 1,861,417,072 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 0 | 0 | 1,100,565,426 |
| ㆍ기타유동자산 | 75,569,856 | 44,009,545 | 32,305,997 |
| ㆍ당기법인세자산 | 0 | 0 | 1,023,625,559 |
| ㆍ재고자산 | 5,256,172,446 | 5,352,331,932 | 6,982,118,209 |
| [비유동자산] | 187,152,513,456 | 111,042,571,623 | 32,565,301,896 |
| ㆍ투자부동산 | 0 | 18,684,978,947 | 11,937,228,334 |
| ㆍ관계기업및종속기업투자 | 52,605,618,963 | 39,175,516,563 | 0 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 38,222,365,520 | 39,649,116,950 | 2,179,321,351 |
| ㆍ기타금융자산 | 86,219,122,354 | 3,204,946,829 | 1,470,963,321 |
| ㆍ유형자산 | 9,403,821,338 | 9,656,896,330 | 16,042,652,631 |
| ㆍ무형자산 | 139,455,755 | 108,986,478 | 136,155,033 |
| ㆍ이연법인세자산 | 562,129,526 | 562,129,526 | 798,981,226 |
| 자산총계 | 211,535,658,912 | 141,056,138,244 | 99,350,919,991 |
| [유동부채] | 36,472,244,637 | 42,421,459,497 | 2,068,582,394 |
| [비유동부채] | 66,461,498,949 | 2,987,190,478 | 514,587,399 |
| 부채총계 | 102,933,743,586 | 45,408,649,975 | 2,583,169,793 |
| [자본금] | 17,515,669,500 | 16,610,432,000 | 5,923,260,000 |
| [자본잉여금] | 41,041,512,873 | 35,733,440,150 | 46,493,708,750 |
| [자본조정] | (3,784,532,116) | (6,990,129,336) | (6,990,129,336) |
| [이익잉여금] | 53,829,265,069 | 50,293,745,455 | 51,340,910,784 |
| 자본총계 | 108,601,915,326 | 95,647,488,269 | 96,767,750,198 |
| 종속,관계,공동기업투자주식의평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 9,173,700,466 | 16,972,440,217 | 9,685,363,631 |
| 영업이익 | (847,109,892) | 653,937,913 | (3,017,727,425) |
| 법인세비용차감전순이익 | 4,532,717,454 | (294,962,782) | (3,430,041,077) |
| 당기순이익 | 3,535,519,614 | (862,966,163) | (2,436,285,610) |
| 주당순이익 | 108 | (27) | (76) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 22 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 50,631,812,870 | 50,945,965,209 |
| 현금및현금성자산 | 17,936,214,217 | 20,632,385,749 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 6,132,639,007 | 2,753,433,891 |
| 기타유동금융자산 | 17,820,117,102 | 22,098,399,093 |
| 기타금융자산 | 13,187,157,419 | 13,047,239,233 |
| 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 4,402,171,055 | 9,051,159,860 |
| 유동파생상품자산 | 230,788,628 | 0 |
| 기타유동자산 | 118,979,228 | 83,097,856 |
| 당기법인세자산 | 84,488,932 | 26,316,688 |
| 재고자산 | 8,539,374,384 | 5,352,331,932 |
| 비유동자산 | 171,373,583,967 | 88,002,647,671 |
| 기타비유동금융자산 | 123,265,642,752 | 41,307,497,498 |
| 기타금융자산 | 85,043,277,232 | 1,658,380,548 |
| 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 38,222,365,520 | 39,649,116,950 |
| 투자부동산 | 0 | 18,684,978,947 |
| 유형자산 | 29,024,141,526 | 12,662,120,483 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 3,969,718,641 | 123,236,478 |
| 관계기업및종속기업투자 | 15,114,081,048 | 14,715,607,602 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 15,114,081,048 | 14,715,607,602 |
| 이연법인세자산 | 0 | 509,206,663 |
| 자산총계 | 222,005,396,837 | 138,948,612,880 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 44,262,461,720 | 43,217,584,276 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 31,749,925,465 | 28,067,338,564 |
| 단기매입채무 | 4,774,059,232 | 946,831,831 |
| 단기미지급금 | 925,410,340 | 931,485,950 |
| 단기차입금 | 2,100,000,000 | 300,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 750,000,000 | 0 |
| 유동성전환사채 | 22,404,389,333 | 25,156,062,434 |
| 유동리스부채 | 796,066,560 | 732,958,349 |
| 기타유동금융부채 | 7,693,064,577 | 14,190,009,234 |
| 기타금융부채 | 39,909,435 | 59,431,534 |
| 유동파생상품부채 | 7,653,155,142 | 14,130,577,700 |
| 유동충당부채 | 11,010,592 | 14,023,399 |
| 기타유동부채 | 3,658,321,793 | 818,597,168 |
| 당기법인세부채 | 1,150,139,293 | 127,615,911 |
| 비유동부채 | 70,634,324,337 | 2,996,031,273 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 66,241,460,928 | 2,186,224,941 |
| 장기차입금 | 64,500,000,000 | 0 |
| 비유동리스부채 | 1,741,460,928 | 2,186,224,941 |
| 기타비유동금융부채 | 71,000,000 | 367,800,000 |
| 퇴직급여부채 | 1,093,311,448 | 230,953,597 |
| 비유동충당부채 | 214,509,188 | 211,052,735 |
| 이연법인세부채 | 3,014,042,773 | 0 |
| 부채총계 | 114,896,786,057 | 46,213,615,549 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 103,586,608,064 | 92,734,997,331 |
| 자본금 | 17,515,669,500 | 16,610,432,000 |
| 자본잉여금 | 41,041,512,873 | 35,733,440,150 |
| 주식발행초과금 | 41,041,512,873 | 35,733,440,150 |
| 기타자본구성요소 | (3,784,532,116) | (6,990,129,336) |
| 기타포괄손익누계액 | 1,534,430,276 | 646,759,461 |
| 이익잉여금(결손금) | 47,279,527,531 | 46,734,495,056 |
| 비지배지분 | 3,522,002,716 | 0 |
| 자본총계 | 107,108,610,780 | 92,734,997,331 |
| 자본과부채총계 | 222,005,396,837 | 138,948,612,880 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 10,628,515,587 | 16,638,305,462 | 3,150,977,780 | 13,080,850,841 |
| 매출원가 | 8,415,830,008 | 12,824,041,781 | 2,066,910,389 | 9,433,372,286 |
| 매출총이익 | 2,212,685,579 | 3,814,263,681 | 1,084,067,391 | 3,647,478,555 |
| 판매비와관리비 | 2,833,004,011 | 6,764,509,798 | 2,574,903,741 | 5,530,302,595 |
| 영업이익(손실) | (620,318,432) | (2,950,246,117) | (1,490,836,350) | (1,882,824,040) |
| 기타이익 | 261,529,374 | 3,056,568,190 | 198,374,873 | 492,280,310 |
| 기타손실 | 279,125,306 | 1,926,643,515 | 445,437,073 | 463,652,451 |
| 기타비용 | 76,972,607 | 90,292,053 | 284,884,723 | 303,100,101 |
| 종속기업및관계기업투자손익 | 202,152,699 | 1,836,351,462 | 160,552,350 | 160,552,350 |
| 금융수익 | 322,669,527 | 11,550,623,903 | 1,069,007,046 | 5,150,476,993 |
| 금융원가 | 2,715,657,172 | 7,868,735,241 | 961,779,842 | 10,585,615,409 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,030,902,009) | 1,861,567,220 | (1,630,671,346) | (7,289,334,597) |
| 법인세비용 | (413,430,660) | 1,183,771,892 | (122,289,602) | (1,389,379,285) |
| 당기순이익(손실) | (2,617,471,349) | 677,795,328 | (1,508,381,744) | (5,899,955,312) |
| 기타포괄손익 | 297,150,123 | 885,163,427 | 638,843,674 | 638,843,674 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (667,247) | (2,507,388) | (634,011) | (634,011) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | ||||
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | (667,247) | (2,507,388) | (634,011) | (634,011) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 297,817,370 | 887,670,815 | 639,477,685 | 639,477,685 |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 297,817,370 | 887,670,815 | 639,477,685 | 639,477,685 |
| 총포괄손익 | (2,320,321,226) | 1,562,958,755 | (869,538,070) | (5,261,111,638) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (2,747,726,814) | 547,539,863 | (1,508,381,744) | (5,899,955,312) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 130,255,465 | 130,255,465 | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (2,450,576,691) | 1,432,703,290 | (869,538,070) | (5,261,111,638) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | 130,255,465 | 130,255,465 | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (77) | 21 | (47) | (184) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (77) | 21 | (47) | (184) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 5,923,260,000 | 46,493,708,750 | (6,990,129,336) | 0 | 51,340,910,784 | 96,767,750,198 | 96,767,750,198 | |
| 당기순이익(손실) | (5,899,955,312) | (5,899,955,312) | (5,899,955,312) | |||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | ||||||||
| 지분법자본변동 | 639,477,685 | 639,477,685 | 639,477,685 | |||||
| 지분법이익잉여금변동 | (634,011) | (634,011) | (634,011) | |||||
| 무상증자 | 10,687,172,000 | (10,760,268,600) | (73,096,600) | (73,096,600) | ||||
| 전환권 행사 | ||||||||
| 유상증자 | ||||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||||
| 연결대상범위의 변동 | ||||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 16,610,432,000 | 35,733,440,150 | (6,990,129,336) | 639,477,685 | 45,440,321,461 | 91,433,541,960 | 91,433,541,960 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 16,610,432,000 | 35,733,440,150 | (6,990,129,336) | 646,759,461 | 46,734,495,056 | 92,734,997,331 | 92,734,997,331 | |
| 당기순이익(손실) | 547,539,863 | 547,539,863 | 130,255,465 | 677,795,328 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | ||||||||
| 지분법자본변동 | 887,670,815 | 887,670,815 | 887,670,815 | |||||
| 지분법이익잉여금변동 | (2,507,388) | (2,507,388) | (2,507,388) | |||||
| 무상증자 | ||||||||
| 전환권 행사 | 760,310,000 | 4,453,000,473 | 5,213,310,473 | 5,213,310,473 | ||||
| 유상증자 | 144,927,500 | 855,072,250 | 999,999,750 | 999,999,750 | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 3,205,597,220 | 3,205,597,220 | 3,205,597,220 | |||||
| 연결대상범위의 변동 | 3,391,747,251 | 3,391,747,251 | ||||||
| 2022.09.30 (기말자본) | 17,515,669,500 | 41,041,512,873 | (3,784,532,116) | 1,534,430,276 | 47,279,527,531 | 103,586,608,064 | 3,522,002,716 | 107,108,610,780 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,318,095,751) | 2,254,550,701 |
| 영업활동으로인한 현금흐름 | (922,559,803) | 1,025,828,208 |
| 법인세납부(환급) | (309,125,762) | 886,375,862 |
| 이자수취(영업) | 1,243,725,591 | 464,621,700 |
| 이자지급(영업) | (1,353,387,177) | (122,275,069) |
| 배당금수취(영업) | 23,251,400 | 0 |
| 투자활동현금흐름 | (64,719,287,601) | (72,841,594,958) |
| 유형자산의 취득 | (156,008,816) | (425,595,232) |
| 유형자산의 처분 | 13,625,970 | 25,363,636 |
| 유형자산취득선급금의 증가 | (1,000,000) | 0 |
| 유형자산취득미지급금의 감소 | (138,822,728) | 0 |
| 무형자산의 취득 | (65,722,400) | (4,698,000) |
| 무형자산취득선급금의 중가 | 0 | (15,000,000) |
| 투자부동산의 취득 | 0 | 0 |
| 투자부동산의 처분 | 21,000,000,000 | 0 |
| 투자관련선수금의 증가 | 780,000,000 | 0 |
| 투자관련선급금의 증가 | 0 | 0 |
| 금융리스채권의 증가 | (79,711,452,390) | 0 |
| 금융리스채권의 감소 | 1,566,668,000 | 0 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 증가 | (3,286,852,610) | (59,123,749,631) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 감소 | 12,915,542,891 | 6,415,506,421 |
| 당기손익-공정가치금융자산선수금의 증가 | 0 | 0 |
| 관계기업투자의 증가 | (1,100,000,000) | (9,438,717,280) |
| 금융상품취득선급금의 증가 | 0 | (199,999,852) |
| 기타금융자산의 증가 | (9,047,940,840) | (30,947,305,020) |
| 기타금융자산의 감소 | 5,145,737,385 | 20,872,600,000 |
| 연결범위의 변동 | (12,633,062,063) | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 62,967,920,795 | 27,304,463,120 |
| 리스부채의 감소 | (531,428,170) | (277,571,590) |
| 장기차입금의 증가 | 66,500,000,000 | 0 |
| 차입금의 감소 | (1,900,000,000) | 0 |
| 배당금지급 | 0 | 0 |
| 임대보증금의 증가 | 71,000,000 | 23,000,000 |
| 임대보증금의 감소 | (367,800,000) | 0 |
| 전환사채의 증가 | 0 | 27,559,034,710 |
| 자기사채의 매입 | (5,000,000,000) | 0 |
| 유상증자 | 999,999,750 | 0 |
| 신주발행비 지급 | (9,448,005) | 0 |
| 자기주식의 처분 | 3,205,597,220 | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 373,291,025 | 98,784,314 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (2,696,171,532) | (43,183,796,823) |
| 기초현금및현금성자산 | 20,632,385,749 | 52,700,176,746 |
| 기말현금및현금성자산 | 17,936,214,217 | 9,516,379,923 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 23 기 3분기 2022년 09월 30일 현재 |
| 제 22 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 넥스턴바이오사이언스와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요 주식회사 넥스턴바이오사이언스와 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요주식회사 넥스턴바이오사이언스(이하 '지배기업')은 2000년 7월 18일 설립되었으며, 공작기계 및 유리성형기계 제작 및 수리 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 경기도 용인시에본사 및 공장을 두고 있으며, 창원지점을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 지배기업은 회사의 상호를 2004년 4월 1일 주식회사 케이엠티에서 주식회사 넥스턴으로 변경하였으며, 2021년3월 30일 주식회사 넥스턴바이오사이언스로 변경하였습니다..지배기업은 2006년 10월 30일, 한국증권업협회중개시장(KOSDAQ)운영위원회에 등록승인 되어 2006년 11월 1일에 첫 거래가 개시되었습니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주 | 주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 4,501,860 | 12.85% |
| 한국증권금융(주) | 1,395,869 | 3.98% |
| KB증권(한스프라임자산운용) | 371,747 | 1.06% |
| 기타 | 28,761,863 | 82.10% |
| 합계 | 35,031,339 | 100.00% |
(2) 종속기업의 개요1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 주요영업활동 | 소재지 | 지분율 | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)넥스턴바이오(*1) | 바이오 관련 투자 | 대한민국 | 100% | 100% | 12월 |
| (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩)(*1) | 기업경영투자업, 경영컨설팅 | 대한민국 | 100% | 100% | 12월 |
| (주)롤코리아(*2) | 중장비 및 부분품제조 | 대한민국 | 79% | - | 12월 |
(*1) 전기 중 취득하였습니다.(*2) 당기 중 취득하였습니다.2) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 순자본 | 당기순손익 | 자산 | 부채 | 순자본 | 당기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)넥스턴바이오 | 7,061,189 | 1,855,791 | 5,205,399 | (2,544,590) | 9,229,640 | 2,016,578 | 7,213,062 | (2,785,938) |
| (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩) | 21,524,437 | 1,895,661 | 19,628,775 | (227,788) | 22,027,114 | 2,170,551 | 19,856,563 | (7,290) |
| (주)롤코리아 | 23,049,268 | 10,093,808 | 12,955,459 | 897,952 | - | - | - | - |
상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.2. 분기연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책
(1) 분기연결재무제표 작성기준
연결회사의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.
(2) 회계정책의 변경
연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정): '개념체계'에 대한 참조
개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각
개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정): 손실부담계약의 계약이행원가
개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을 이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
ㆍ 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
ㆍ 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
ㆍ 제1116호 '리스': 리스 인센티브
ㆍ 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정
(3) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시
개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의
개정사항은 '회계추정의 변경'에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치'에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가
개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다'는 요건을 추가하여, 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체
기준서 제1117호 '보험계약'은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지않을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다
4. 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 17,936,214 | 17,936,214 | 20,632,386 | 20,632,386 |
| 매출채권 | 6,132,639 | 6,132,639 | 2,753,434 | 2,753,434 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 4,402,171 | 4,402,171 | 9,051,160 | 9,051,160 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 38,222,366 | 38,222,366 | 39,649,117 | 39,649,117 |
| 파생상품금융자산 | 230,789 | 230,789 | - | - |
| 기타금융자산(유동) | 13,187,157 | 13,187,157 | 13,047,239 | 13,047,239 |
| 기타금융자산(비유동) | 85,043,277 | 85,043,277 | 1,658,381 | 1,658,381 |
| 소 계 | 165,154,613 | 165,154,613 | 86,791,717 | 86,791,717 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 4,774,059 | 4,774,059 | 946,832 | 946,832 |
| 미지급금 | 925,410 | 925,410 | 931,486 | 931,486 |
| 단기차입금 | 2,100,000 | 2,100,000 | 300,000 | 300,000 |
| 장기차입금 | 64,500,000 | 64,500,000 | - | - |
| 전환사채 | 22,404,389 | 22,404,389 | 25,156,062 | 25,156,062 |
| 파생상품금융부채 | 7,653,155 | 7,653,155 | 14,130,578 | 14,130,578 |
| 리스부채(유동) | 796,067 | 796,067 | 732,958 | 732,958 |
| 리스부채(비유동) | 1,741,461 | 1,741,461 | 2,186,225 | 2,186,225 |
| 기타금융부채(유동) | 39,909 | 39,909 | 59,432 | 59,432 |
| 기타금융부채(비유동) | 71,000 | 71,000 | 367,800 | 367,800 |
| 소계 | 105,005,450 | 105,005,450 | 44,811,373 | 44,811,373 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)
당분기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 4,134,664 | 584,935 | 37,904,938 | 42,624,537 |
| 파생상품금융자산 | - | - | 230,789 | 230,789 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 7,653,155 | 7,653,155 |
| 소 계 | 4,134,664 | 584,935 | 45,788,882 | 50,508,481 |
5. 영업부문 정보
(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 주요사업 |
|---|---|
| 제조 | 공작기계 제작 및 수리 등 |
| 중장비 및 부분품제조 등 | |
| 투자 | 바이오관련 투자 및 기업경영투자 등 |
(2) 부문별 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 사업부문 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출 | 이자수익 | 이자비용 | (감가)상각비 | 법인세비용 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공작기계제조 | 211,535,659 | 102,933,744 | 108,601,915 | 9,173,700 | 2,779,819 | 4,470,303 | 330,877 | 997,198 | 3,535,520 |
| 중장비제조 | 23,049,268 | 10,093,808 | 12,955,460 | 7,464,605 | 464 | 15,077 | 32,793 | 30,712 | 897,952 |
| 투자 | 28,585,626 | 3,751,452 | 24,834,174 | - | 313,068 | 210,049 | 596,257 | 11,629 | (2,772,377) |
| 연결조정 | (41,165,156) | (1,882,218) | (39,282,938) | - | (198,022) | (195,448) | 105,331 | 144,234 | (983,299) |
| 합계 | 222,005,397 | 114,896,786 | 107,108,611 | 16,638,305 | 2,895,329 | 4,499,980 | 1,065,258 | 1,183,772 | 677,795 |
(3) 연결회사 매출의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품판매 | 10,371,941 | 16,020,321 | 2,944,472 | 12,373,918 |
| 상품판매 | 160,392 | 459,502 | 173,536 | 616,253 |
| 기타수익 | 96,183 | 158,483 | 32,970 | 90,680 |
| 합 계 | 10,628,516 | 16,638,305 | 3,150,978 | 13,080,851 |
(3) 당분기 중 매출액의 10%이상을 차지하는외부고객은 3곳이며, 동 고객으로의 매출액은7,717,553천원(전분기 1곳, 1,519,066천원)입니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출의 지역별 정보는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한국 | 7,182,691 | 8,245,352 |
| 유럽 | 5,932,389 | 3,200,393 |
| 미국 | 2,986,095 | 1,519,066 |
| 기타 | 537,131 | 116,040 |
| 합 계 | 16,638,305 | 13,080,851 |
6. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유중인 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채(금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 17,936,214 | - | - | - | - | 17,936,214 |
| 매출채권 | 6,132,639 | - | - | - | - | 6,132,639 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 4,402,171 | - | - | - | 4,402,171 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 38,222,366 | - | - | - | 38,222,366 |
| 파생상품금융자산 | - | 230,789 | - | - | - | 230,789 |
| 기타금융자산(유동) | 13,187,157 | - | - | - | - | 13,187,157 |
| 기타금융자산(비유동) | 85,043,277 | - | - | - | - | 85,043,277 |
| 금융자산 소계 | 122,299,287 | 42,855,326 | - | - | - | 165,154,613 |
| 매입채무 | - | - | 4,774,059 | - | - | 4,774,059 |
| 미지급금 | - | - | 925,410 | - | - | 925,410 |
| 단기차입금 | - | - | 2,100,000 | - | - | 2,100,000 |
| 장기차입금 | - | - | 64,500,000 | - | - | 64,500,000 |
| 전환사채 | - | - | 22,404,389 | - | - | 22,404,389 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | 7,653,155 | - | 7,653,155 |
| 리스부채(유동) | - | - | 796,067 | - | - | 796,067 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 1,741,461 | - | - | 1,741,461 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | - | 39,909 | 39,909 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 71,000 | - | - | 71,000 |
| 금융부채 소계 | - | - | 97,312,386 | 7,653,155 | 39,909 | 105,005,450 |
<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채(금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 20,632,386 | - | - | - | - | 20,632,386 |
| 매출채권 | 2,753,434 | - | - | - | - | 2,753,434 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 9,051,160 | - | - | - | 9,051,160 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 39,649,117 | - | - | - | 39,649,117 |
| 기타금융자산(유동) | 13,047,239 | - | - | - | - | 13,047,239 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,658,381 | - | - | - | - | 1,658,381 |
| 금융자산 소계 | 38,091,440 | 48,700,277 | - | - | - | 86,791,717 |
| 매입채무 | - | - | 946,832 | - | - | 946,832 |
| 미지급금 | - | - | 931,486 | - | - | 931,486 |
| 단기차입금 | - | - | 300,000 | - | - | 300,000 |
| 전환사채 | - | - | 25,156,062 | - | - | 25,156,062 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | 14,130,578 | - | 14,130,578 |
| 리스부채(유동) | - | - | 732,958 | - | - | 732,958 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 2,186,225 | - | - | 2,186,225 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | - | 59,432 | 59,432 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 367,800 | - | - | 367,800 |
| 금융부채 소계 | - | - | 30,621,363 | 14,130,578 | 59,432 | 44,811,373 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 2,215,754 | 725,375 |
| 외환차손익 | 368,794 | 1,134,836 |
| 외화환산손익 | 711,383 | 198,347 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | 159,663 | (238,976) |
| 단기금융상품평가손익 | - | 7,288 |
| 장기금융상품평가손익 | - | 19,229 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 679,575 | 33,719 |
| 배당금수익 | 23,251 | 6,250 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 3,312,442 | 1,954,751 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 | (359,296) | 521,177 |
| 파생금융상품평가손익 | 230,789 | - |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 이자비용 | (4,497,237) | (1,390,624) |
| 외환차손익 | (5,001) | (4,737) |
| 외화환산손익 | - | 136 |
| 기타금융부채 | ||
| 파생금융상품평가손익 | 2,574,002 | (8,581,998) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손익 | - | (84,694) |
| 기타금융부채 | ||
| 금융보증손익 | 19,522 | 4,856 |
7. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 251 | 1,206 |
| 은행예치금 | 17,935,963 | 20,631,180 |
| 합 계 | 17,936,214 | 20,632,386 |
8. 매출채권
당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 7,398,821 | 4,200,870 |
| 대손충당금 | (1,266,182) | (1,447,437) |
| 매출채권(순액) | 6,132,639 | 2,753,433 |
9. 당기손익-공정가치금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | ||
| 지분상품 | 1,501,171 | 4,096,360 |
| 투자전환사채 | - | 2,853,300 |
| 투자교환사채 | 2,901,000 | 2,101,500 |
| 소 계 | 4,402,171 | 9,051,160 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | ||
| 지분상품 | 3,713,513 | 756,595 |
| 수익증권 | 584,935 | - |
| 투자전환사채 | 33,923,918 | 38,892,522 |
| 소 계 | 38,222,366 | 39,649,117 |
| 합 계 | 42,624,537 | 48,700,277 |
(2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 48,700,277 | 3,279,886 |
| 취득 | 3,286,853 | 58,594,205 |
| 처분 | (12,310,345) | (5,449,478) |
| 대체 | (364,690) | - |
| 평가 | 3,312,442 | 1,954,751 |
| 기말잔액 | 42,624,537 | 58,379,364 |
10. 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수금 | 135,280 | 235,380 |
| 미수수익 | 1,201,883 | 993,959 |
| 단기대여금 | 311,044 | 317,900 |
| 단기금융상품 | 11,538,950 | 11,500,000 |
| 장기금융상품(*1) | 3,571,556 | 856,565 |
| 임차보증금 | 742,881 | 19,415 |
| 기타보증금(*2) | 719,374 | 782,401 |
| 금융리스채권(*2) | 80,009,467 | - |
| 차감: 비유동항목 | (85,043,277) | (1,658,381) |
| 유동항목 | 13,187,158 | 13,047,239 |
(*1) 당분기말 현재 롤코리아㈜ 주식양수도계약과 관련하여 질권 설정이 되어있습니다(주석 37 참조).(*2) 당분기말 현재 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 36 참조).보고일 현재 기타금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액 입니다. 연결회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
11. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 82,983 | 21,818 |
| 선급금 | 1,018 | 31,302 |
| 부가세대급금 | 34,979 | 29,978 |
| 합 계 | 118,980 | 83,098 |
12. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 아래와 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 2,687,055 | 1,358,574 |
| 원재료평가충당금 | (84,086) | (66,569) |
| 재공품 | 3,631,307 | 539,385 |
| 재공품평가충당금 | (62,354) | - |
| 제품 | 2,345,452 | 3,498,943 |
| 상품 | 22,000 | 22,000 |
| 합 계 | 8,539,374 | 5,352,333 |
비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 12,824,042천원 (전분기 : 9,433,372천원)입니다.
13. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | - | - | - | 13,341,590 | - | 13,341,590 |
| 건 물 | - | - | - | 5,737,738 | (394,349) | 5,343,389 |
| 합 계 | - | - | - | 19,079,328 | (394,349) | 18,684,979 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 대체 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 13,341,591 | - | - | (13,341,591) | - | - |
| 건 물 | 5,343,388 | - | (71,722) | (5,271,666) | - | - |
| 합 계 | 18,684,979 | - | (71,722) | (18,613,257) | - | - |
<전분기>
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 대체 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 8,587,827 | - | - | - | 4,753,764 | 13,341,591 |
| 건 물 | 3,349,401 | - | (107,582) | - | 2,137,430 | 5,379,249 |
| 합 계 | 11,937,228 | - | (107,582) | - | 6,891,194 | 18,720,840 |
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 감가상각비 인식액은 포괄손익계산서상 판매관리비에 포함되어 있습니다.(4) 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 208,200천원(전분기 312,297천원)입니다.
14. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 19,143,315 | - | - | 19,143,315 | 5,013,091 | - | - | 5,013,091 |
| 건물(*) | 7,028,763 | (2,295,013) | - | 4,733,750 | 3,904,611 | (977,734) | - | 2,926,877 |
| 구축물 | 1,042,656 | (632,926) | - | 409,730 | 521,296 | (116,175) | - | 405,121 |
| 시설장치 | 1,129,018 | (679,907) | - | 449,111 | 486,509 | (34,461) | - | 452,048 |
| 기계장치(*) | 7,274,508 | (6,377,315) | (10,364) | 886,829 | 3,250,031 | (2,805,084) | (12,081) | 432,866 |
| 차량운반구 | 282,059 | (214,244) | - | 67,815 | 49,345 | (46,980) | - | 2,365 |
| 비품 | 966,256 | (699,828) | (1,441) | 264,987 | 777,728 | (559,930) | (2,305) | 215,493 |
| 공구와기구 | 1,750,298 | (1,405,001) | - | 345,297 | 553,884 | (531,016) | - | 22,868 |
| 금형 | 876,759 | (752,253) | - | 124,506 | 834,759 | (706,283) | - | 128,476 |
| 사용권자산 | 3,734,817 | (1,136,015) | - | 2,598,802 | 3,593,354 | (530,439) | - | 3,062,915 |
| 합 계 | 43,228,449 | (14,192,502) | (11,805) | 29,024,142 | 18,984,608 | (6,308,102) | (14,386) | 12,662,120 |
(*) 당분기말 현재 차입금 및 전환사채에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 36 참조).
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 대체 | 감가상각 | 연결범위변동 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,013,091 | - | - | - | - | 14,130,224 | 19,143,315 |
| 건물 | 2,926,876 | 20,124 | - | - | (92,989) | 1,879,739 | 4,733,750 |
| 구축물 | 405,122 | 7,000 | - | - | (20,516) | 18,123 | 409,729 |
| 시설장치 | 452,048 | 11,500 | - | - | (81,438) | 67,002 | 449,112 |
| 기계장치 | 432,866 | - | (3,968) | - | (108,244) | 566,174 | 886,828 |
| 차량운반구 | 2,366 | - | - | - | (7,754) | 73,203 | 67,815 |
| 비품 | 215,493 | 81,213 | (2) | - | (50,907) | 19,189 | 264,986 |
| 공구와기구 | 22,868 | 3,772 | (3) | - | (44,051) | 362,712 | 345,298 |
| 금형 | 128,475 | 42,000 | - | - | (45,968) | - | 124,507 |
| 사용권자산 | 3,062,916 | 151,303 | - | - | (618,987) | 3,571 | 2,598,803 |
| 합 계 | 12,662,121 | 316,912 | (3,973) | - | (1,070,854) | 17,119,937 | 29,024,143 |
<전분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 대체 | 감가상각 | 기타 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(*) | 9,766,854 | - | - | (4,753,763) | - | - | 5,013,091 |
| 건물(*) | 5,161,923 | - | - | (2,137,431) | (73,211) | - | 2,951,281 |
| 구축물 | 430,662 | - | - | - | (19,155) | - | 411,507 |
| 시설장치 | - | 486,509 | - | - | (10,135) | - | 476,374 |
| 기계장치 | 402,468 | 105,000 | (1) | - | (53,763) | - | 453,704 |
| 차량운반구 | 10,873 | - | (2,141) | - | (6,185) | - | 2,547 |
| 비품 | 52,525 | 215,345 | - | - | (35,660) | - | 232,210 |
| 공구와기구 | 36,328 | - | - | - | (10,648) | - | 25,680 |
| 금형 | 128,233 | 10,200 | - | - | (37,568) | - | 100,865 |
| 사용권자산 | 52,786 | 625,651 | (5,356) | - | (339,135) | 2,464,832 | 2,798,778 |
| 합 계 | 16,042,652 | 1,442,705 | (7,498) | (6,891,194) | (585,460) | 2,464,832 | 12,466,037 |
(*) 전분기 중 투자부동산으로 대체되었습니다.(3) 감가상각비 중 827,355천원(전분기: 450,545천원)은 판매비와관리비에 243,499천원(전분기: 134,915천원)은 매출원가에 포함되어 있습니다.
15. 무형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 고객관계 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3 | 3 | 48,230 | 75,000 | - | - | 123,236 |
| 취득 | - | - | 73,222 | - | - | - | 73,222 |
| 상각 | - | - | (32,723) | - | (133,458) | - | (166,181) |
| 연결범위변동 | - | - | 23,166 | 42,500 | 3,203,000 | 670,775 | 3,939,441 |
| 분기말 | 3 | 3 | 111,896 | 117,500 | 3,069,542 | 670,775 | 3,969,719 |
| 취득원가 | 9,893 | 451,447 | 392,039 | 246,417 | 3,203,000 | 670,775 | 4,973,570 |
| 상각누계액 | (9,890) | (451,444) | (280,143) | - | (133,458) | - | (874,935) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (128,917) | - | - | (128,917) |
<전분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3 | 3 | 61,149 | 75,000 | 136,155 |
| 취득 | - | - | 4,698 | - | 4,698 |
| 상각 | - | - | (24,047) | - | (24,047) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - |
| 분기말 | 3 | 3 | 41,800 | 75,000 | 116,806 |
| 취득원가 | 9,893 | 451,447 | 279,057 | 203,917 | 944,314 |
| 상각누계액 | (9,890) | (451,444) | (237,257) | - | (698,591) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (128,917) | (128,917) |
(2) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함 되었습니다.
16. 관계기업투자 (1) 당분기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| RosVivo Therapeutics, Inc.(*1) | 미국 | 12월 | 신약연구개발(CDMO) | 51.13% | 51.82% |
| (주)이브이첨단소재(*2) | 대한민국 | 12월 | 연성회로기판 제조/판매 | 7.14% | 8.77% |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호(*3) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 21.88% | - |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합(*2,3) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 14.29% | - |
(*1) 주주간 협약(Shareholders' Agreement)에 따른 이사회구성원 선임권 등을 고려하여 관계기업투자로 분류하였습니다.(*2) 지분율은 20% 미만이지만, 동사의 주요 재무 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 해당 출자액을 관계기업투자로 분류하였습니다(*3) 당기 중 취득하였습니다.(2) 당분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법평가 | 손상차손 | 분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익 | 지분법자본변동 | 이익잉여금변동 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| RosVivo Therapeutics, Inc. | 5,538,091 | - | - | (1,095,820) | 688,367 | - | - | 5,130,638 |
| (주)이브이첨단소재 | 9,177,517 | - | - | (731,160) | 449,673 | (3,215) | - | 8,892,815 |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호(*1) | - | 700,000 | - | (5,667) | - | - | - | 694,333 |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합(*2) | - | 400,000 | - | (3,705) | - | - | - | 396,295 |
| 합 계 | 14,715,608 | 1,100,000 | - | (1,836,352) | 1,138,040 | (3,215) | - | 15,114,081 |
(*1) 1분기말 간주취득으로 간주하였습니다. (*2) 반기말 간주취득으로 간주하였습니다. (3) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| RosVivo Therapeutics, Inc.(*) | 4,418,221 | 8,166 | 4,410,055 | - | (2,114,590) |
| (주)이브이첨단소재(*) | 120,721,393 | 60,530,877 | 60,190,517 | 43,559,281 | (8,127,991) |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호(*) | 3,174,095 | - | 3,174,095 | - | (25,905) |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합(*) | 2,774,062 | - | 2,774,062 | - | (25,938) |
(*) 상기 재무정보는 검토받지 아니하였습니다.
17. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 차입처 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 연이자율(%) | 금액 | 연이자율(%) | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | - | - | 2.0% | 300,000 |
| (주)다이나믹벤처스 | 9.00% | 500,000 | - | - |
| (주)하나은행 | 3.60% | 800,000 | - | - |
| (주)중소기업은행 | 1.30% | 300,000 | - | - |
| (주)중소기업은행 | 1.32% | 500,000 | - | - |
| 합 계 | 2,100,000 | 300,000 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tranch A | (주)신한은행,(주) 대구은행 등 | (*) | 58,000,000 | - | 만기일시상환 |
| Tranch B | 신한캐피탈(주) | 연 6.0% 고정금리 | 6,000,000 | - | 만기일시상환 |
| 운전자금 | (주)하나은행 | 2.2% | 750,000 | - | 분할상환 |
| 운전자금 | (주)하나은행 | 2.5% | 500,000 | - | 분할상환 |
| 합 계 | 65,250,000 | - | |||
| 차감 : 유동성 대체 | (750,000) | - | |||
| 차감계 | 64,500,000 | - |
(*) (주)신한은행과 (주)대구은행은 기준금리에 가산금리를 더한 6개월 변동금리를 적용하며, 최초 이자기간의 이자율은 연 4.0%를 적용하고, 이외의 Tranch A 대출금은 연 4.0% 고정금리를 적용하기로 약정을 맺었습니다.(3) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 상환금액 |
|---|---|
| 1년이내 | 750,000 |
| 1년초과 2년이내 | 64,500,000 |
| 합 계 | 65,250,000 |
18. 전환사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 인수자 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 전환사채 | 유진투자증권㈜ 외 | 2021-04-19 | 2025-04-19 | 1.0% | 10,800,000 | 15,000,000 |
| 제2차 전환사채 | ㈜바로저축은행 외 | 2021-04-20 | 2024-04-20 | 1.0% | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 제3차 전환사채 | ㈜상상인저축은행 | 2021-04-20 | 2024-04-20 | 1.0% | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 제4차 전환사채 | 에스엘바이오닉스 | 2021-11-04 | 2024-11-04 | 2.5% | 5,000,000 | 10,000,000 |
| 소 계 | 28,800,000 | 38,000,000 | ||||
| 차감: 전환권조정 | (8,610,581) | (15,602,200) | ||||
| 차감: 사채할인발행차금 | (240,132) | (371,690) | ||||
| 가산: 상환할증금 | 2,455,102 | 3,129,953 | ||||
| 합 계 | 22,404,389 | 25,156,062 |
상기 전환사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 이후부터 조기상환청구권을 행사할 수 있어 전액 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 제1차 전환사채1) 연결회사가 2021년 4월 19일에 발행한 제1차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 15,000백만원 |
| 발행가액 | 15,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연3% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 108.4661%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 4월 19일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2025년3월 19일)까지 |
| 전환가격 | 2,360원(*) |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 4월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 60일전부터 30일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일 이후 12개월이 되는 날부터 18개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당되는 날에 인수한 본 사채 총권면액의 30/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다 |
| 매도청구기간 | 2022년 2월 18일로 부터 2022년 9월 19일까지 |
(*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다.2) 제1차 전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 15,000,000 | 10,800,000 | 15,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 6,539,765 | 3,937,927 | 8,500,200 |
| 콜옵션 | (596,993) | (230,789) | (1,387,859) |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 및 풋옵션은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 한편, 콜옵션은 제3자 지정 콜옵션이므로별도의 파생상품자산으로 회계처리하였습니다. 동 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다.
(3) 제2차 전환사채1) 연결회사가 2021년 4월 20일에 발행한 제2차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 7,000백만원 |
| 발행가액 | 7,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연3.5% |
| 사채원리금에 대한 담보 | 본 사채와 관련하여 발생하는 사채원리금, 조기상환수수료, 지연이자, 비용 기타 이에부수하는 일체의 채무 지급을 담보하기 위하여 발행회사 소유의 토지및 건물자산 일체(경기도 용인시 기흥구 고매동400-29, 400-31. 400-34, 400-37)를 담보로써 제공한다. |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 107.8716%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 4월 20일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2024년 3월 20일)까지 |
| 전환가격 | 2,269원(*) |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 4월 20일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 20일전부터 10일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날의 익일인(2022년 4월 21일)로 부터, 본사채의 발행일로부터일년 육개월되는 날의 익일인(2022년 10월 22일)까지 사채권자가 보유하고 있는 본사채의 원금에 해당되는 금액의 70%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기전 매도를 청구할수 있다. 단 사채권자의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사의 매도청구권이 우선한다. |
| 매도청구기간 | 2022년 3월 22일부터 2022년 10월 4일까지 |
(*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다.
2) 제2차 전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 7,000,000 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 2,559,990 | 1,657,459 | 3,144,957 |
| 콜옵션 | (707,648) | (284,793) | (1,403,840) |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다.
(4) 제3차 전환사채1) 연결회사가 2021년 4월 20일에 발행한 제3차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제3회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 6,000백만원 |
| 발행가액 | 6,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연4.5% |
| 사채원리금에 대한 담보 | 본 사채와 관련하여 발생하는 사채원리금, 조기상환수수료, 지연이자, 비용 기타 이에 부수하는 일체의 채무 지급을 담보하기 위하여 발행회사 소유의 토지및 건물자산 일체(경기도 용인시 기흥구 고매동400-29, 400-31. 400-34, 400-37)를 담보로써 제공한다. |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 111.1746%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 4월 20일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2024년 3월 20일)까지 |
| 전환가격 | 2,269원(*) |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 4월 20일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 20일전부터 10일전까지 발행자에게 조기상환청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날의 익일인(2022년 4월 21일)로 부터, 본사채의 발행일로부터 일년 육개월되는 날의 익일인(2022년 10월 22일)까지 사채권자가 보유하고 있는 본사채의 원금에 해당되는 금액의 70%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기전 매도를 청구할수 있다. 단 사채권자의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사의 매도청구권이 우선한다. |
| 매도청구기간 | 2022년 3월 22일부터 2022년 10월 4일까지 |
(*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다.
2) 제3차 전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 6,000,000 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 2,079,745 | 1,355,191 | 2,615,564 |
| 콜옵션 | (570,032) | (198,274) | (1,162,375) |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다.
(5) 제4차 전환사채1) 연결회사가 2021년 11월 4일에 발행한 제4차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제4회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 10,000백만원 |
| 발행가액 | 10,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연2.5%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연4.5% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 106.3855%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 11월 04일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2024년 10월 04일)까지 |
| 전환가격 | 2,691원(*) |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 11월 04일 및 이후 매 3개월마다 본사채의 원금에 해당하는 전부 또는 일부에 대하여 만기 전조기상환을 청구할 수 있다. |
(*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다.2) 제4차 전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 10,000,000 | 5,000,000 | 10,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 5,193,390 | 1,185,645 | 3,823,930 |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다.
19. 리 스(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 3,177,688 | 3,162,510 |
| 감가상각누계액 | (945,551) | (427,717) |
| 소 계 | 2,232,137 | 2,734,793 |
| 차량운반구 | 557,129 | 430,845 |
| 감가상각누계액 | (190,463) | (102,722) |
| 소 계 | 366,666 | 328,123 |
| 사용권자산 장부금액 | 2,598,803 | 3,062,916 |
| 리스부채 | ||
| 리스부채 | 2,626,770 | 3,045,966 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (89,243) | (126,783) |
| 차감: 유동성대체 | (796,067) | (732,958) |
| 리스부채 장부금액 | 1,741,460 | 2,186,225 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1개월 이하 | 77,289 | 40,955 |
| 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 163,877 | 121,824 |
| 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 601,945 | 626,118 |
| 1년 초과 ~ 5년 이하 | 1,783,660 | 2,257,069 |
| 5년 초과 | - | - |
| 합 계 | 2,626,770 | 3,045,966 |
한편, 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 531,428천원 및 277,572천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 44,347천원 및 27,124천원으로 총 현금유출액은 각각 575,775천원 및 304,696천원입니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스의 최소리스료는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이하 | 4,700,004 | - |
| 1년 초과~2년 이하 | 4,700,004 | - |
| 2년 초과~3년 이하 | 4,700,004 | - |
| 3년 초과~4년 이하 | 4,700,004 | - |
| 4년 초과~5년 이하 | 3,133,336 | - |
| 5년 초과 | - | - |
| 최소리스료의 합계 | 21,933,352 | - |
| 현재가치할인(-) | (3,271,608) | - |
| 무보증잔존가치의 현재가치(+) | 61,347,724 | - |
| 조정 합계 | 58,076,115 | - |
| 리스순투자 | 80,009,467 | - |
연결회사는 리스제공자로서 부동산에 대한 임대차계약과 해당 부동산에 대한 우선매수권 및 매도청구권과 관련된 약정을 체결하고 기업회계기준서 제1116호에 따라 금융리스로 분류하였습니다. 계약이 체결된 금융리스의 기간은 5년입니다. 리스는 원화로 표시되어 있으므로 리스약정의 결과로 외화위험에 노출되어 있지 않습니다.한편, 연결회사는 당분기말 현재 리스로 제공한 부동산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 36 참조).
(4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비용 | ||
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 546,663 | 280,411 |
| 차량운반구 | 100,452 | 58,723 |
| 감가상각비 소계 | 647,115 | 339,134 |
| 리스부채 등에 대한 이자비용 | 47,804 | 28,881 |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 17,879 | 7,273 |
| 비용 합계 | 712,798 | 375,288 |
| 수익 | ||
| 임차보증금 이자수익(현할차 상각) | 9,953 | 14,085 |
| 리스채권(리스순투자)에 대한 이자수익 | 1,864,683 | - |
| 수익 합계 | 2,072,659 | 14,085 |
20. 기타금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채(주석 37) | 39,909 | - | 59,432 | - |
| 임대보증금 | - | 71,000 | - | 367,800 |
| 합 계 | 39,909 | 71,000 | 59,432 | 367,800 |
21. 순확정급여부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 2,561,565 | 1,678,976 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,460,670) | (1,448,022) |
| 국민연금전환금 | (7,583) | - |
| 재무상태표상 부채 | 1,093,311 | 230,954 |
(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 255,835 | 250,237 |
| 순이자원가 | 3,407 | (27,100) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 259,243 | 223,137 |
총 비용 중 107,566천원(전분기: 84,377천원)은 매출원가에 포함되었으며, 151,677천원(전분기: 138,760천원)은 판매비와관리비 및 경상개발비에 포함되었습니다.
22. 충당부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매보증충당부채 | 11,011 | - | 14,023 | - |
| 복구충당부채 | - | 214,509 | - | 211,053 |
| 합 계 | 11,011 | 214,509 | 14,023 | 211,053 |
(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 14,023 | 211,053 | 9,184 | - |
| 설정액 | - | - | - | 175,818 |
| 전입액(환입액) | 4,370 | 3,456 | 16,336 | 1,757 |
| 사용액 | (7,382) | - | (11,061) | - |
| 분기말 | 11,011 | 214,509 | 14,459 | 177,575 |
23. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용 | 690,503 | 236,143 |
| 선수수익 | 15,557 | - |
| 계약부채 | 2,800,484 | 524,587 |
| 예수금 | 123,675 | 57,867 |
| 부가세예수금 | 28,103 | - |
| 합 계 | 3,658,322 | 818,597 |
24. 자본금과 주식발행초과금
지배기업이 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이고 발행한 주식수는 보통주식 35,031,339주이며, 1주당 액면금액은 500원 입니다. 당분기 중 보통주자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 보통주 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기말 | 16,610,432 | 35,733,440 | 52,343,872 |
| 전환권 행사 | 760,310 | 4,453,000 | 5,213,310 |
| 유상증자 | 144,928 | 855,072 | 1,000,000 |
| 당분기말 | 17,515,670 | 41,041,513 | 58,557,182 |
25. 자본조정
당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(주식수) | -(0주) | 6,990,129(1,159,348주) |
| 자기주식처분손실 | 3,784,532 | - |
| 합 계 | 3,784,532 | 6,990,129 |
26. 기타포괄손익누계액
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 1,534,430 | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 지분법자본변동 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 646,759 | - |
| 처분으로 인한 증감 | - | - |
| 평가로 인한 증감 | 887,671 | - |
| 기말 | 1,534,430 | - |
27. 이익잉여금 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 901,137 | 901,137 |
| 미처분이익잉여금 | 46,378,391 | 45,833,358 |
| 합 계 | 47,279,528 | 46,734,495 |
(*) 대한민국에서 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
28. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (62,808) | 967,314 | 101,935 | 1,747,516 |
| 상품의 변동 | 62,302 | 168,459 | 76,205 | 288,845 |
| 원재료 및 소모품사용 | 4,918,535 | 7,309,519 | 1,344,412 | 5,751,487 |
| 종업원급여 | 2,197,469 | 4,868,501 | 1,260,448 | 3,634,002 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 586,982 | 1,308,759 | 301,236 | 717,090 |
| 운반비 | 116,925 | 164,059 | 51,070 | 107,363 |
| 지급수수료 | 520,344 | 1,294,414 | 679,637 | 1,452,239 |
| 외주가공비 | 1,518,520 | 1,600,447 | 34,293 | 101,118 |
| 기타 비용 | 1,390,565 | 1,907,080 | 792,578 | 1,164,015 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 11,248,834 | 19,588,552 | 4,641,814 | 14,963,675 |
29. 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 794,472 | 2,193,238 | 679,687 | 1,663,441 |
| 퇴직급여 | 55,269 | 195,836 | 65,761 | 143,163 |
| 복리후생비 | 78,104 | 182,796 | 66,751 | 128,182 |
| 수도광열비 | 69,549 | 73,112 | 2,156 | 6,232 |
| 운반비 | 28,795 | 75,929 | 51,070 | 107,363 |
| 세금과공과 | 335,431 | 381,788 | 103,401 | 172,569 |
| 소모품비 | 9,269 | 17,098 | 9,650 | 20,194 |
| 보험료 | 52,286 | 95,448 | 18,917 | 36,418 |
| 임차료 | 29,233 | 36,374 | 5,100 | 6,466 |
| 통신비 | 5,604 | 15,379 | 3,504 | 14,078 |
| 여비교통비 | 29,534 | 92,450 | 42,537 | 57,223 |
| 지급수수료 | 466,729 | 1,240,599 | 656,638 | 1,420,738 |
| 접대비 | 92,725 | 226,146 | 102,161 | 149,913 |
| 도서구입비 | 247 | 1,655 | 646 | 1,836 |
| 차량유지비 | 27,251 | 72,750 | 23,659 | 39,464 |
| 경상개발비 | 227,025 | 748,825 | 157,994 | 605,646 |
| 포장비 | 24,892 | 59,367 | 18,168 | 40,116 |
| 광고선전비 | 18,000 | 160,431 | 37,400 | 74,775 |
| 대손상각비 | 52,375 | (159,663) | 268,325 | 238,976 |
| 무형자산상각비 | 145,851 | 166,181 | 7,820 | 24,047 |
| 감가상각비 | 294,754 | 899,077 | 248,596 | 558,127 |
| 판매보증수리비 | 3,161 | 4,370 | 3,435 | 16,336 |
| 건물관리비 | 678 | 2,034 | 678 | 2,034 |
| 교육훈련비 | 104 | 1,513 | - | 400 |
| 수선비 | 1,300 | 1,300 | 1,100 | 7,422 |
| 금융보증비용 | (9,631) | (19,522) | (250) | (4,856) |
| 판매비와관리비 합계 | 2,833,004 | 6,764,510 | 2,574,904 | 5,530,303 |
30. 기타수익과 기타비용
당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타수익
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 19,837 | 66,434 | 20,208 | 54,892 |
| 외화환산이익 | 150,053 | 227,421 | 63,952 | 99,698 |
| 수입임대료 | 12,292 | 232,986 | 104,097 | 312,297 |
| 수수료수익 | 18,350 | 30,393 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 9,229 | 9,653 | 9,999 | 23,361 |
| 사용권자산처분이익 | - | - | - | 485 |
| 투자부동산처분이익 | - | 2,386,743 | - | - |
| 국고보조금수익 | - | 200 | - | 683 |
| 잡이익 | 51,768 | 102,737 | 126 | 871 |
| 합 계 | 261,529 | 3,056,567 | 198,382 | 492,287 |
(2) 기타비용
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 904 | 13,305 | 3,681 | 21,618 |
| 외화환산손실 | (51) | - | (34) | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 140 |
| 잡손실 | 76,120 | 76,987 | 5 | 109 |
| 합 계 | 76,973 | 90,292 | 3,652 | 21,867 |
31. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 824,256 | 2,895,329 | 385,267 | 759,094 |
| 배당금수익 | 18,251 | 23,251 | - | 6,250 |
| 외환차익 | 7,842 | 324,672 | 68,243 | 1,340,038 |
| 외화환산이익 | 465,620 | 483,962 | 47,859 | 98,784 |
| 단기금융상품평가이익 | - | - | 4,789 | 7,288 |
| 장기금융상품평가이익 | - | - | (6,715) | 19,229 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (252,104) | 3,654,873 | (101,752) | 2,126,870 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 485,334 | 1,359,980 | 671,309 | 792,917 |
| 사채전환이익 | 3,766 | 3,766 | - | - |
| 파생금융상품평가이익 | (1,230,295) | 2,804,791 | - | - |
| 합 계 | 322,670 | 11,550,624 | 1,069,000 | 5,150,470 |
(2) 금융비용
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,752,042 | 4,499,980 | 805,850 | 1,392,380 |
| 외환차손 | 2,493 | 14,008 | 16,081 | 243,237 |
| 외화환산손실 | (3,697) | - | (48,631) | - |
| 장기금융상품평가손실 | (10,493) | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | (430,605) | 342,431 | (7,402) | 172,119 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 964,493 | 1,719,276 | 271,740 | 271,740 |
| 당기손익-공정가치금융부채처분손실 | - | - | 84,694 | 84,694 |
| 사채전환손실 | 236,488 | 236,488 | - | - |
| 사채상환손실 | 204,936 | 204,936 | - | - |
| 파생금융상품평가손실 | - | - | - | 8,581,998 |
| 기타금융비용 | - | 851,617 | - | - |
| 합 계 | 2,715,657 | 7,868,736 | 1,122,332 | 10,746,168 |
32. 법인세비용
연결회사는 중간기간의 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 법인세비용을 산정하였습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| <당기법인세> | ||
| 당기손익에 대한 법인세 | 1,184,486 | - |
| 전기법인세차이 | - | - |
| <이연법인세> | ||
| 일시적차이의 증감 | 248,947 | (1,209,193) |
| 자본에 가감한 이연법인세 | (249,661) | (180,187) |
| 법인세비용 | 1,183,772 | (1,389,379) |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 반영전 | 법인세효과 | 반영후 | 반영전 | 법인세효과 | 반영후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분법자본변동 | 1,138,040 | (250,369) | 887,671 | 819,843 | (180,366) | 639,478 |
| 지분법이익잉여금변동 | (3,215) | 707 | (2,507) | (813) | 179 | (634) |
| 합 계 | 1,134,825 | (249,661) | 885,163 | 819,030 | (180,187) | 638,844 |
33. 주당손익
(1) 기본주당순손익기본주당이익은 연결회사의 보통주 당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니 다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익(손실) (단위:원) (주1) | (2,617,471,349) | 677,795,328 | (1,508,381,744) | (5,899,955,312) |
| 가중평균유통보통주식수 (단위:주) (주2) | 33,787,501 | 32,717,518 | 32,061,516 | 32,061,516 |
| 기본주당순이익(손실) (단위:원) | (77) | 21 | (47) | (184) |
(주1) 보통주분기순이익(손실)의 산정내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (2,617,471) | 677,795 | (1,508,382) | (5,899,955) |
| 조정항목 | - | - | - | - |
| 보통주분기순이익(손실) | (2,617,471) | 677,795 | (1,508,382) | (5,899,955) |
(주2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역<당분기 3개월>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/92일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 32,440,770 | 92 | 32,440,770 |
| 전환권행사 | 193,307 | 60 | 126,070 |
| 전환권행사 | 96,653 | 59 | 61,984 |
| 전환권행사 | 602,228 | 58 | 379,665 |
| 전환권행사 | 427,509 | 54 | 250,929 |
| 전환권행사 | 111,524 | 51 | 61,823 |
| 자기주식처분 | 1,159,348 | 37 | 466,260 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 35,031,339 | 33,787,501 |
<당분기 누적>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/273일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 32,061,516 | 273 | 32,061,516 |
| 유상증자 | 289,855 | 150 | 159,261 |
| 전환권행사 | 89,399 | 131 | 42,898 |
| 전환권행사 | 193,307 | 60 | 42,485 |
| 전환권행사 | 96,653 | 59 | 20,888 |
| 전환권행사 | 602,228 | 58 | 127,946 |
| 전환권행사 | 427,509 | 54 | 84,562 |
| 전환권행사 | 111,524 | 51 | 20,834 |
| 자기주식처분 | 1,159,348 | 37 | 157,128 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 35,031,339 | 32,717,518 |
<전분기 3개월>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/91일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 10,687,172 | 92 | 10,687,172 |
| 무상증자 | 21,374,344 | 92 | 21,374,344 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 32,061,516 | 32,061,516 |
<전분기 누적>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/181일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 10,687,172 | 273 | 10,687,172 |
| 무상증자 | 21,374,344 | 273 | 21,374,344 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 32,061,516 | 32,061,516 |
(2) 희석주당순손익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 희석주당순손익은 잠재적보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당순손익과 동일합니다.
당분기말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 주식수 | 전환가액 |
|---|---|---|---|
| 제1차 전환사채 | 2022.04.19 ~ 2025.03.19 | 4,576,271주 | 2,360 |
| 제2차 전환사채 | 2022.04.20 ~ 2024.03.20 | 3,085,059주 | 2,269 |
| 제3차 전환사채 | 2022.04.20 ~ 2024.03.20 | 2,644,336주 | 2,269 |
| 제4차 전환사채 | 2022.11.04 ~ 2024.10.04 | 1,858,045주 | 2,691 |
34. 배당금
2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 지급되지 않았습니다.
35. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순손익 | 677,795 | (5,899,955) |
| 조정: | ||
| 이자비용 | 4,499,980 | 1,392,380 |
| 이자수익 | (2,895,329) | (759,094) |
| 배당금수익 | (23,251) | - |
| 외화환산이익 | (711,383) | (198,482) |
| 퇴직급여 | 352,952 | 265,705 |
| 감가상각비 | 1,142,576 | 693,042 |
| 무형자산상각비 | 166,181 | 24,047 |
| 대손상각비 | (159,663) | 238,976 |
| 유형자산처분이익 | (9,653) | (23,361) |
| 유형자산처분손실 | - | 140 |
| 투자자산처분이익 | (2,386,743) | - |
| 사용권자산처분이익 | - | (485) |
| 판매보증수리비 | 4,370 | 16,336 |
| 금융보증비용 | (19,522) | (4,856) |
| 단기금융상품평가이익 | - | (7,288) |
| 장기금융상품평가이익 | - | (19,229) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (3,654,873) | (2,126,870) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 342,431 | 172,119 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (1,359,980) | (792,917) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 1,719,276 | 271,740 |
| 당기손익-공정가치금융부채처분손실 | - | 84,694 |
| 사채전환이익 | (3,766) | - |
| 사채전환손실 | 236,488 | - |
| 사채상환손실 | 204,936 | - |
| 파생상품평가이익 | (2,804,791) | - |
| 파생상품평가손실 | - | 8,581,998 |
| 지분법손실 | 1,836,352 | 281,233 |
| 법인세비용 | 1,183,772 | (1,389,379) |
| 매출채권의 증감 | (379,403) | (974,308) |
| 미수수익의 증감 | (430,834) | - |
| 미수금의 증감 | 213,143 | (1,474,716) |
| 선급금의 증감 | 29,674 | (87,052) |
| 선급비용의 증감 | (65,130) | 8,570 |
| 부가세대급금의 증감 | (5,001) | - |
| 재고자산의 증감 | 173,474 | 1,099,363 |
| 매입채무의 증감 | (54,590) | 126,302 |
| 미지급금의 증감 | 11,565 | 423,649 |
| 미지급비용의 증감 | (150,374) | (76,170) |
| 선수수익의 증감 | 15,557 | 646,913 |
| 선수금의 증감 | 1,495,897 | 590,466 |
| 예수금의 증감 | 6,252 | 9,359 |
| 부가세예수금의 증감 | 28,103 | - |
| 판매보증충당부채의 증감 | (7,383) | (11,061) |
| 퇴직금의 지급 | (513,712) | (661,963) |
| 사외적립자산의 증감 | 372,048 | 605,982 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | (922,560) | 1,025,828 |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금유입.유출이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산의 투자부동산대체 | - | 6,891,194 |
| 자산취득미지급금의 변동 | 9,600 | - |
| 선급금의 무형자산대체 | 7,500 | - |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 145,977 | 919,023 |
| 금융리스채권의 유동성대체 | 307,544 | - |
| 리스부채의 유동성대체 | 582,629 | 257,548 |
| 단기대여금의 관계기업투자 대체 | - | 9,500,000 |
| 무상증자(주식발행초과금의 자본금 대체) | - | 10,687,172 |
| 지분법자본변동 | 1,138,040 | 819,843 |
| 지분법자본변동의 법인세효과 | (250,369) | (180,366) |
| 투자전환사채의 지분상품 전환 | 700,500 | 2,360,373 |
| 전환권의 행사 | 5,222,758 | - |
| 자기주식처분손실 | 3,784,532 | - |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 300,000 | 64,600,000 | 1,700,000 | 66,600,000 |
| 전환사채 | 25,156,062 | (5,000,000) | 2,248,327 | 22,404,389 |
| 파생상품금융부채 | 14,130,578 | - | (6,477,423) | 7,653,155 |
| 리스부채 | 2,919,183 | (531,428) | 149,772 | 2,537,527 |
| 기타금융부채(비유동) | 367,800 | (296,800) | - | 71,000 |
| 합 계 | 42,873,623 | 58,771,772 | (2,379,324) | 99,266,071 |
<전분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | - | 27,559,035 | (8,106,641) | 19,452,394 |
| 리스부채 | 40,391 | (277,572) | 2,865,181 | 2,628,000 |
| 기타금융부채(비유동) | 304,800 | 23,000 | - | 327,800 |
| 합 계 | 345,191 | 27,304,463 | (5,241,460) | 22,408,194 |
36. 담보제공자산
당분기말 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 설정금액 | 관련부채 금액 | 관련부채 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산(금융리스채권)(*1) | 80,009,467 | 76,800,000천원 | 64,000,000천원 | 장기차입금 | (주)신한은행 외 대주단 |
| 기타보증금 | 700,000 | ||||
| 소 계 | 80,709,467 | ||||
| 토지 | 5,013,091 | 16,900,000천원 | 13,000,000천원 | 전환사채 2회차 및전환사채 3회차 | (주)바로저축은행, (주)상상인저축은행 |
| 건물(*2) | 2,481,389 | ||||
| 기계장치(*2) | 370,353 | ||||
| 소 계 | 7,864,833 | ||||
| 토지 | 12,085,060 | 8,350,000천원 | 2,350,000천원 | 장, 단기차입금 | (주)하나은행(주)기업은행 |
| 건물(*3) | 1,860,339 | ||||
| 기계장치(*3) | 516,476 | 8,950,000천원 | 2,850,000천원 | ||
| 소 계 | 14,461,875 |
(*1) 당분기말 현재 연결회사가 리스로 제공한 부동산은 (주)KB손해보험의 부보금액 40,510,000천원의 재산종합보험(연간 보험료 107,289천원)에 가입하고 있으며, 동 보험에 대한 보험금 수령권은 상기 차입금과 관련하여 (주)신한은행 등에 38,791,306천원의 질권이설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 연결회사의 채무내지 책임 이행을 보장하기 위하여 교보자산신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다.(*2) 당분기말 현재 연결회사의 건물 등 유형자산은 메리츠화재해상보험(주)의 부보금액 6,857,831천원의 패키지보험(연간 보험료 13,412천원)에 가입하고 있으며, 동 보험에 대한 보험금 수령권은 상기 전환사채와 관련하여 (주)바로저축은행 등에 5,857,831천원의 질권이 설정되어 있습니다. (*3) 당분기말 현재 연결회사의 건물 등 유형자산은 메리츠화재해상보험㈜의 부보금액 5,563,584천원의 패키지보험(연간보험료 5,696천원)에 가입하고 있으며, 동 보험에 대한 보험금 수령권은 상기 차입금과 관련하여 하나은행 창원지점에 2,734,212천원의 질권이 설정되어 있습니다.
37. 우발상황 및 약정사항
(1) 지급보증 약정 당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 지급보증 약정 내역 및 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 금융기관 | 용도 | 피보증인 | 한도금액 | 보증금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)하나은행 | 수요자금융에대한 지급보증 | 매출거래처 | 800,000 | 140,146 |
| (주)신한은행 | 4,400,000 | 4,043,960 | ||
| 합 계 | 5,200,000 | 4,184,106 |
(2) 금융보증부채연결회사는 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 39,909천원을 기타금융부채로 계상하였습니다. (3) 당분기말 현재 연결회사는 사업과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 68,260천원(전기말: 40,260천원)의 보증을 제공받고 있습니다.(4) 연결회사는 당분기 중 롤코리아(주)의 주식 47,520주(79.00%)를 1주당 282,620원에 매수하였습니다. 또한, 연결회사는 거래종결일로부터 3년이 지난 시점부터 1개월간 잔여주식(21.00%)을 매수할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있으며, 매도인은 이에 대한 주식매도청구권을 보유하고 있습니다. 한편, 잔여주식 취득대금 3,570,055천원은 정기예금에 가입하고있으며, 질권이 설정되어 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결회사는 (주)하나은행과 1,000,000천원의 무역어음대출약정을 (주)기업은행과 300,000천원의 구매카드대출약정을 체결하고 있습니다.
38. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적영향력행사기업 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | (주1) |
| 관계기업 | (주)이브이첨단소재, RosVivo Therapeutics, Inc., 포트리스-한양신기술사업투자조합1호, 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | (주)이브이첨단소재, RosVivo Therapeutics, Inc. | (주2) |
| 기타특수관계자 | (주)에스엘홀딩스컴퍼니 | (주)에스엘홀딩스컴퍼니 | (주3) |
| (주)에스엘바이오닉스 | (주)에스엘바이오닉스 | (주4) | |
| (주)산타클로스빌리지 | (주)산타클로스빌리지 | (주5) | |
| (주)에스엘에쿼티, (주)에스엘대부, (주)우성인더스트리 | (주)에스엘에쿼티, (주)에스엘대부 | (주6) | |
| EVAM VINA CO.,LTD | EVAM VINA CO.,LTD | (주7) |
(주1) 전기 중 (주)대호테크와 (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트의 양수도계약에 따라최대주주가 변경되어 (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트는 특수관계자에 포함되었습니다.(주2) 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 및 포트리스-나이스1호신기술투자조합은 당분기 중 지분 취득으로 특수관계자에 포함되었습니다. (주3) 연결회사와 특수관계에 있는 개인에 의하여 지배되는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다.(주4) 최대주주에 유의적인 영향력이 있는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다.(주5) (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트의 종속기업입니다.(주6) (주)에스엘바이오닉스의 종속기업입니다.(주7) (주)이브이첨단소재의 종속기업입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위:천원)
| 회사명 | 수수료수익 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|
| (주)이브이첨단소재 | - | 449,178 | - |
| (주)에스엘바이오닉스 | - | - | 1,081,681 |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | 18,043 | - | - |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | 12,351 | - | - |
| 임직원 | - | - | 625 |
<전분기>전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 없습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위:천원)
| 회사명 | 당기손익공정가치금융자산 | 미수수익 | 전환사채 | 미지급비용 | 선수수익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)이브이첨단소재 | 33,923,918 | 115,068 | - | - | - |
| (주)에스엘바이오닉스 | - | - | 5,000,000 | 31,250 | - |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | - | - | - | - | 15,557 |
<전기말>
(단위:천원)
| 회사명 | 당기손익-공정가치금융자산 | 미수수익 | 전환사채 | 미지급비용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)이브이첨단소재 | 30,355,035 | 115,890 | - | - |
| (주)에스엘바이오닉스 | - | - | 10,500,000 | 39,620 |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위:천원)
| 회사명 | 자금회수 | 자금상환(사채상환) |
|---|---|---|
| 임직원 | - | 300,000 |
| (주)에스엘바이오닉스(*) | 5,000,000 |
(*) 당기 중 제1회차 전환사채 500,000천원이 전환청구되었으며, 제4회차 전환사채 5,000,000천원을 매입하였습니다.<전분기>
(단위:천원)
| 회사명 | 자금대여 | 자금차입 | 증자(출자) |
|---|---|---|---|
| RosVivo Therapeutics, Inc. | - | - | 6,100,816 |
(5) 지급보증당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 927,183 | 768,279 |
| 퇴직급여 | 77,763 | 47,444 |
| 합 계 | 1,004,946 | 815,723 |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재 |
| 제 22 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기말 | 제 22 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 24,383,145,456 | 30,013,566,621 |
| 현금및현금성자산 | 15,493,128,708 | 20,521,187,416 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 1,725,951,648 | 2,753,433,891 |
| 기타유동금융자산 | 1,832,322,798 | 1,342,603,837 |
| 기타금융자산 | 1,601,534,170 | 1,342,603,837 |
| 유동파생상품자산 | 230,788,628 | 0 |
| 기타유동자산 | 75,569,856 | 44,009,545 |
| 재고자산 | 5,256,172,446 | 5,352,331,932 |
| 비유동자산 | 187,152,513,456 | 111,042,571,623 |
| 기타비유동금융자산 | 124,441,487,874 | 42,854,063,779 |
| 기타금융자산 | 86,219,122,354 | 3,204,946,829 |
| 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | 38,222,365,520 | 39,649,116,950 |
| 투자부동산 | 0 | 18,684,978,947 |
| 유형자산 | 9,403,821,338 | 9,656,896,330 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 139,455,755 | 108,986,478 |
| 관계기업및종속기업투자 | 52,605,618,963 | 39,175,516,563 |
| 이연법인세자산 | 562,129,526 | 562,129,526 |
| 자산총계 | 211,535,658,912 | 141,056,138,244 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 36,472,244,637 | 42,421,459,497 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 24,785,860,365 | 27,309,999,054 |
| 단기매입채무 | 1,090,226,455 | 946,831,831 |
| 단기미지급금 | 700,463,901 | 633,978,798 |
| 유동성전환사채 | 22,404,389,333 | 25,156,062,434 |
| 유동리스부채 | 590,780,676 | 573,125,991 |
| 기타유동금융부채 | 7,693,064,577 | 14,190,009,234 |
| 기타금융부채 | 39,909,435 | 59,431,534 |
| 유동파생상품부채 | 7,653,155,142 | 14,130,577,700 |
| 유동충당부채 | 11,010,592 | 14,023,399 |
| 기타유동부채 | 3,057,577,532 | 779,811,899 |
| 당기법인세부채 | 924,731,571 | 127,615,911 |
| 비유동부채 | 66,461,498,949 | 2,987,190,478 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 65,472,384,703 | 1,856,446,605 |
| 장기차입금 | 64,000,000,000 | 0 |
| 비유동리스부채 | 1,472,384,703 | 1,856,446,605 |
| 기타비유동금융부채 | 424,500,000 | 721,300,000 |
| 퇴직급여부채 | 383,380,930 | 230,953,597 |
| 비유동충당부채 | 181,233,316 | 178,490,276 |
| 부채총계 | 102,933,743,586 | 45,408,649,975 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 17,515,669,500 | 16,610,432,000 |
| 자본잉여금 | 41,041,512,873 | 35,733,440,150 |
| 주식발행초과금 | 41,041,512,873 | 35,733,440,150 |
| 기타자본구성요소 | (3,784,532,116) | (6,990,129,336) |
| 이익잉여금(결손금) | 53,829,265,069 | 50,293,745,455 |
| 자본총계 | 108,601,915,326 | 95,647,488,269 |
| 자본과부채총계 | 211,535,658,912 | 141,056,138,244 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 3,163,910,591 | 9,173,700,466 | 3,150,977,780 | 13,080,850,841 |
| 매출원가 | 2,097,926,003 | 6,506,137,776 | 2,066,910,389 | 9,433,372,286 |
| 매출총이익 | 1,065,984,588 | 2,667,562,690 | 1,084,067,391 | 3,647,478,555 |
| 판매비와관리비 | 1,360,402,814 | 3,514,672,582 | 1,339,898,716 | 3,351,066,867 |
| 영업이익(손실) | (294,418,226) | (847,109,892) | (255,831,325) | 296,411,688 |
| 기타이익 | 230,242,741 | 2,968,622,490 | 198,250,483 | 491,413,560 |
| 기타손실 | 946,355 | 13,895,766 | 164,167,643 | 182,383,021 |
| 금융수익 | 890,639,858 | 9,980,294,148 | 384,619,307 | 4,206,530,223 |
| 금융원가 | 2,570,399,115 | 7,555,193,526 | 747,686,449 | 10,191,879,208 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,744,881,097) | 4,532,717,454 | (584,815,627) | (5,379,906,758) |
| 법인세비용 | (383,873,765) | 997,197,840 | 76,700,499 | (1,000,600,373) |
| 당기순이익(손실) | (1,361,007,332) | 3,535,519,614 | (661,516,126) | (4,379,306,385) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (1,361,007,332) | 3,535,519,614 | (661,516,126) | (4,379,306,385) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (40) | 108 | (21) | (137) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (40) | 87 | (21) | (137) |
| 자본변동표 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 5,923,260,000 | 46,493,708,750 | (6,990,129,336) | 51,340,910,784 | 96,767,750,198 | |
| 당기순이익(손실) | (4,379,306,385) | (4,379,306,385) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | ||||||
| 무상증자 | 10,687,172,000 | (10,760,268,600) | (73,096,600) | |||
| 전환권 행사 | ||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||
| 유상증자 | ||||||
| 2021.09.30 (기말자본) | 16,610,432,000 | 35,733,440,150 | (6,990,129,336) | 46,961,604,399 | 92,315,347,213 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 16,610,432,000 | 35,733,440,150 | (6,990,129,336) | 50,293,745,455 | 95,647,488,269 | |
| 당기순이익(손실) | 3,535,519,614 | 3,535,519,614 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | ||||||
| 무상증자 | ||||||
| 전환권 행사 | 760,310,000 | 4,453,000,473 | 5,213,310,473 | |||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 3,205,597,220 | 3,205,597,220 | ||||
| 유상증자 | 144,927,500 | 855,072,250 | 999,999,750 | |||
| 2022.09.30 (기말자본) | 17,515,669,500 | 41,041,512,873 | (3,784,532,116) | 53,829,265,069 | 108,601,915,326 |
| 현금흐름표 |
| 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
| 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 23 기 3분기 | 제 22 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,531,144,694 | 3,876,610,522 |
| 영업활동으로인한 현금흐름 | 2,279,150,535 | 2,701,332,090 |
| 법인세납부(환급) | (200,082,180) | 910,458,780 |
| 이자수취(영업) | 774,422,390 | 361,358,527 |
| 이자지급(영업) | (1,322,346,051) | (96,538,875) |
| 투자활동현금흐름 | (69,440,837,308) | (76,475,058,010) |
| 유형자산의 취득 | (90,884,999) | (122,734,273) |
| 유형자산의 처분 | 425,970 | 25,363,636 |
| 무형자산의 취득 | (58,222,400) | (4,698,000) |
| 투자부동산의 처분 | 21,000,000,000 | 0 |
| 투자관련선급금의 증가 | 0 | 0 |
| 금융리스채권의 증가 | (79,711,452,390) | 0 |
| 금융리스채권의 감소 | 2,017,925,600 | 0 |
| 기타금융자산의 증가 | (4,290,160,840) | (20,920,234,000) |
| 기타금융자산의 감소 | 393,616,741 | 12,192,210,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 증가 | 0 | (37,000,000,000) |
| 당기손익-공정가치금융자산의 감소 | 3,948,017,410 | 2,690,935,507 |
| 관계기업및종속기업투자의 증가 | (13,430,102,400) | (33,335,900,880) |
| 투자관련선수금의 증가 | 780,000,000 | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 62,508,342,881 | 27,663,292,411 |
| 장기차입금의 증가 | 64,000,000,000 | 0 |
| 자기주식의 처분 | 3,205,597,220 | 0 |
| 임대보증금의 증가 | 71,000,000 | 376,500,000 |
| 임대보증금의 감소 | (367,800,000) | 0 |
| 전환사채의 증가 | 0 | 27,559,034,710 |
| 리스부채의 감소 | (391,006,084) | (272,242,299) |
| 배당금지급 | 0 | 0 |
| 신주발행비 지급 | (9,448,005) | 0 |
| 유상증자 | 999,999,750 | 0 |
| 자기사채의 매입 | (5,000,000,000) | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 373,291,025 | 98,784,314 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (5,028,058,708) | (44,836,370,763) |
| 기초현금및현금성자산 | 20,521,187,416 | 52,700,176,746 |
| 기말현금및현금성자산 | 15,493,128,708 | 7,863,805,983 |
5. 재무제표 주석
| 제 23 기 3분기 2022년 09월 30일 현재 |
| 제 22 기 2021년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 넥스턴바이오사이언스 |
1. 회사의 개요
주식회사 넥스턴바이오사이언스(이하 "회사")는 2000년 7월 18일 설립되었으며, 공작기계및 유리성형기계 제작 및 수리 등을 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 용인시에 본사 및 공장을 두고 있으며, 창원지점을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 회사는 2004년 4월 1일자로 회사의 상호를 주식회사 케이엠티에서 주식회사 넥스턴으로 변경하였으며, 2021년 3월 30일 주식회사 넥스턴바이오사이언스로 변경하였습니다. 회사는 2006년 10월 30일, 한국증권업협회중개시장(KOSDAQ)운영위원회에 등록승인 되어 2006년 11월 1일에 첫 거래가 개시되었습니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주 | 주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | 4,501,860 | 12.85% |
| 한국증권금융(주) | 1,395,869 | 3.98% |
| KB증권(한스프라임자산운용) | 371,747 | 1.06% |
| 기타 | 28,761,863 | 82.10% |
| 합계 | 35,031,339 | 100.00% |
2. 분기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.
2.2 회계정책의 변경과 공시
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정): '개념체계'에 대한 참조
동 개정사항은 사업결합 시 인식할 자산과 부채는 개정된 재무보고를 위한 개념체계의 자산과 부채의 정의를 참조하도록 하되, 기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서에서 정의한 과거사건, 현재의무 및 의무발생사건 등의 기준을 적용하도록 기준서 제1103호 인식 예외를 추가하고, 취득자는 취득일에 우발자산을 인식하지 않는다는 점을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정): 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각동 개정사항은 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동될 수 있는 장소와 상태에 이르기 전에 생산된 재화(예: 시제품)의 판매에서 발생하는 매각금액과 그 재화의 원가는 유형자산의 취득원가의 차감으로 인식하지 않고 당기손익으로 인식한다는 것을 주된 내용으로하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'(개정): 손실부담계약의 계약이행원가동 개정사항은 손실부담계약의 회피불가능 원가를 구성하는 계약이행원가가, 그 계약을 이행하는데 드는 증분원가와 계약을 이행하는데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선한국채택국제회계기준 2018-2020연차개선은 다음과 같으며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
ㆍ 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업
ㆍ 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
ㆍ 제1116호 '리스': 리스 인센티브
ㆍ 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정
(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서분기말 현재 제정 또는 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 및 중요한 회계정책의 공시동 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 유의적인 회계정책이 아닌 중요한 회계정책을 공시하고, 중요하지 않은 회계정책을 공시하는 경우에는 그 정보가 중요한 회계정책 정보를 불분명하게 하지 않도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의
동 개정사항은 '회계추정의 변경'에 대한 정의를 삭제하고 '회계추정치'에 대한 정의를 추가하여, 회계정책에서 측정불확실성을 고려하여 회계추정치를 개발하도록 하는 경우 추정치 개발 시 사용한 측정기법과 투입변수는 회계추정치에 포함되어 측정기법이나 투입변수의 변경이 전기오류수정으로 인한 것이 아닌 한 회계정책의 변경이 아닌 회계추정치의 변경임을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가동 개정사항은 이연법인세의 최초 인식 예외 규정에 '거래 당시 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기지는 않는다'는 요건을 추가하여, 단일 거래에서자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우에는 이연법인세 자산과 부채를 모두 인식해야 함을 명확히 하고 있습니다. 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다.회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체기준서 제1117호 '보험계약'은 보험계약의 인식과 측정을 다룬 종전 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 해당 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 보험계약에 포괄적이고 일반적인 모형을 제시합니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 15,493,129 | 15,493,129 | 20,521,187 | 20,521,187 |
| 매출채권 | 1,725,952 | 1,725,952 | 2,753,434 | 2,753,434 |
| 파생상품자산 | 230,789 | 230,789 | - | - |
| 기타금융자산(유동) | 1,601,534 | 1,601,534 | 1,342,604 | 1,342,604 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 38,222,366 | 38,222,366 | 39,649,117 | 39,649,117 |
| 기타금융자산(비유동) | 86,219,122 | 86,219,122 | 3,204,947 | 3,204,947 |
| 소 계 | 143,492,891 | 143,492,891 | 67,471,289 | 67,471,289 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,090,226 | 1,090,226 | 946,832 | 946,832 |
| 미지급금 | 700,464 | 700,464 | 633,979 | 633,979 |
| 전환사채 | 22,404,389 | 22,404,389 | 25,156,062 | 25,156,062 |
| 파생상품부채 | 7,653,155 | 7,653,155 | 14,130,578 | 14,130,578 |
| 리스부채(유동) | 590,781 | 590,781 | 573,126 | 573,126 |
| 기타금융부채(유동) | 39,909 | 39,909 | 59,432 | 59,432 |
| 장기차입금 | 64,000,000 | 64,000,000 | - | - |
| 리스부채(비유동) | 1,472,385 | 1,472,385 | 1,856,447 | 1,856,447 |
| 기타금융부채(비유동) | 424,500 | 424,500 | 721,300 | 721,300 |
| 소 계 | 98,375,810 | 98,375,810 | 44,077,755 | 44,077,755 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)
당분기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 3,713,513 | 584,935 | 33,923,918 | 38,222,366 |
| 파생상품금융자산 | - | - | 230,789 | 230,789 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 7,653,155 | 7,653,155 |
| 합 계 | 3,713,513 | 584,935 | 41,807,861 | 46,106,309 |
5. 영업부문 정보
(1) 회사는 하나의 보고부문을 가지고 있습니다.
(2) 회사 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품판매 | 2,975,898 | 8,624,278 | 2,944,472 | 12,373,918 |
| 상품판매 | 160,392 | 459,502 | 173,536 | 616,253 |
| 기타수익 | 27,620 | 89,920 | 32,970 | 90,680 |
| 합 계 | 3,163,911 | 9,173,700 | 3,150,978 | 13,080,851 |
(3) 당분기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 4곳이며, 동 고객으로의 매출액은 6,918,858천원(전분기 1곳, 1,519,066천원)입니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 회사 수익의 지역별 정보는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한국 | 1,382,974 | 8,245,352 |
| 유럽 | 4,667,686 | 3,200,393 |
| 미국 | 2,986,095 | 1,519,066 |
| 기타 | 136,946 | 116,039 |
| 합 계 | 9,173,700 | 13,080,851 |
6. 범주별 금융상품
(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 보유중인 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채(금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 15,493,129 | - | - | - | - | 15,493,129 |
| 매출채권 | 1,725,952 | - | - | - | - | 1,725,952 |
| 파생상품자산 | - | 230,789 | - | - | - | 230,789 |
| 기타금융자산(유동) | 1,601,534 | - | - | - | - | 1,601,534 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 38,222,366 | - | - | - | 38,222,366 |
| 기타금융자산(비유동) | 86,219,122 | - | - | - | - | 86,219,122 |
| 금융자산 소계 | 105,039,737 | - | - | - | - | 143,492,891 |
| 매입채무 | - | - | 1,090,226 | - | - | 1,090,226 |
| 미지급금 | - | - | 700,464 | - | - | 700,464 |
| 전환사채 | - | - | 22,404,389 | - | - | 22,404,389 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 7,653,155 | - | 7,653,155 |
| 리스부채(유동) | - | - | 590,781 | - | - | 590,781 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | - | 39,909 | 39,909 |
| 장기차입금 | - | - | 64,000,000 | - | - | 64,000,000 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 1,472,385 | - | - | 1,472,385 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 424,500 | - | - | 424,500 |
| 금융부채 소계 | - | - | 90,682,745 | 7,653,155 | 39,909 | 98,375,810 |
<전기말>
(단위:천원)
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채(금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 20,521,187 | - | - | - | - | 20,521,187 |
| 매출채권 | 2,753,434 | - | - | - | - | 2,753,434 |
| 기타금융자산(유동) | 1,342,604 | - | - | - | - | 1,342,604 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 39,649,117 | - | - | - | 39,649,117 |
| 기타금융자산(비유동) | 3,204,947 | - | - | - | - | 3,204,947 |
| 금융자산 소계 | 27,822,172 | - | - | - | - | 67,471,289 |
| 매입채무 | - | - | 946,832 | - | - | 946,832 |
| 미지급금 | - | - | 633,979 | - | - | 633,979 |
| 전환사채 | - | - | 25,156,062 | - | - | 25,156,062 |
| 파생상품부채 | - | - | - | 14,130,578 | - | 14,130,578 |
| 리스부채(유동) | - | - | 573,126 | - | - | 573,126 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | - | 59,432 | 59,432 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 1,856,447 | - | - | 1,856,447 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 721,300 | - | - | 721,300 |
| 금융부채 소계 | - | - | 29,887,746 | 14,130,578 | 59,432 | 44,077,755 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 이자수익 | 2,157,222 | 775,452 |
| 외환차손익 | 363,445 | 1,134,836 |
| 외화환산손익 | 600,712 | 198,347 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | 165,101 | (238,976) |
| 단기금융상품평가손익 | - | 7,288 |
| 장기금융상품평가손익 | - | 19,229 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 배당금수익 | - | 6,250 |
| 이자수익 | 622,597 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | 3,497,954 | 1,943,970 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손익 | (1,576,492) | 15,519 |
| 파생상품평가손익 | 230,789 | - |
| 상각후원가측정금융부채 | ||
| 이자비용 | (4,467,559) | (1,364,887) |
| 외환차손익 | (5,001) | (4,737) |
| 외화환산손익 | - | 136 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 파생상품평가손익 | 2,574,002 | (8,581,998) |
| 기타금융부채 | ||
| 금융보증손익 | 19,522 | 4,856 |
7. 현금및현금성자산 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 124 | 1,206 |
| 은행예치금 | 15,493,005 | 20,519,982 |
| 합 계 | 15,493,129 | 20,521,187 |
8. 매출채권
당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 2,986,129 | 4,200,870 |
| 대손충당금 | (1,260,178) | (1,447,437) |
| 매출채권(순액) | 1,725,952 | 2,753,434 |
9. 기타금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수금 | 593,925 | 746,970 |
| 미수수익 | 545,902 | 174,596 |
| 단기대여금 | 61,044 | 67,900 |
| 장기금융상품(*1) | 3,570,056 | 856,565 |
| 기타보증금(*2) | 717,974 | 18,015 |
| 임차보증금 | 565,926 | 667,123 |
| 금융리스채권(*2) | 81,765,829 | 2,016,382 |
| 차감: 비유동항목 | (86,219,122) | (3,204,947) |
| 유동항목 | 1,601,534 | 1,342,604 |
(*1) 당분기말 현재 롤코리아㈜ 주식양수도계약과 관련하여 질권 설정이 되어있습니다(주석 36 참조).(*2) 당분기말 현재 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 35 참조).보고일 현재 기타금융자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액 입니다. 회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
10. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 75,570 | 14,318 |
| 선급금 | - | 29,692 |
| 합 계 | 75,570 | 44,010 |
11. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 아래와 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 2,316,321 | 1,358,574 |
| 원재료평가충당금 | (66,569) | (66,569) |
| 재공품 | 696,639 | 539,385 |
| 제품 | 2,287,782 | 3,498,943 |
| 상품 | 22,000 | 22,000 |
| 합 계 | 5,256,172 | 5,352,332 |
비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 6,506,138천원 (전분기: 9,433,372천원)입니다.
12. 당기손익-공정가치금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | ||
| 지분상품 | 3,713,513 | 756,595 |
| 수익증권 | 584,935 | - |
| 투자전환사채 | 33,923,918 | 38,892,522 |
| 합 계 | 38,222,366 | 39,649,117 |
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 39,649,117 | 3,279,886 |
| 취득 | - | 37,000,000 |
| 처분 | (4,560,016) | (2,675,417) |
| 대체 | (364,690) | - |
| 평가 | 3,497,954 | 1,943,970 |
| 기말잔액 | 38,222,366 | 39,548,440 |
13. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | - | - | - | 13,341,591 | - | 13,341,591 |
| 건 물 | - | - | - | 5,737,738 | (394,350) | 5,343,388 |
| 합 계 | - | - | - | 19,079,329 | (394,350) | 18,684,979 |
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초장부가액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 대체 | 분기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 13,341,591 | - | - | (13,341,591) | - | - |
| 건 물 | 5,343,388 | - | (71,722) | (5,271,666) | - | - |
| 합 계 | 18,684,979 | - | (71,722) | (18,613,257) | - | - |
<전분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초장부가액 | 취득 | 감가상각비 | 처분 | 대체 | 분기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 8,587,827 | - | - | - | 4,753,763 | 13,341,590 |
| 건 물 | 3,349,401 | - | (107,583) | - | 2,137,431 | 5,379,249 |
| 합 계 | 11,937,228 | - | (107,583) | - | 6,891,194 | 18,720,839 |
(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 감가상각비 인식액은 포괄손익계산서 상 판매관리비에 포함되어 있습니다.(4) 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 208,200천원(전분기 312,297천원)입니다.
14. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 5,013,091 | - | - | 5,013,091 | 5,013,091 | - | - | 5,013,091 |
| 건물(*) | 3,924,735 | (1,051,323) | - | 2,873,412 | 3,904,611 | (977,734) | - | 2,926,877 |
| 구축물 | 528,296 | (135,563) | - | 392,734 | 521,296 | (116,175) | - | 405,121 |
| 기계장치(*) | 3,250,031 | (2,869,314) | (10,364) | 370,353 | 3,250,031 | (2,805,084) | (12,081) | 432,866 |
| 차량운반구 | 49,345 | (47,525) | - | 1,820 | 49,345 | (46,980) | - | 2,365 |
| 비품 | 595,628 | (548,272) | (1,441) | 45,915 | 569,917 | (536,265) | (2,305) | 31,347 |
| 공구와기구 | 553,884 | (538,902) | - | 14,981 | 553,884 | (531,016) | - | 22,868 |
| 금형 | 876,759 | (752,253) | - | 124,506 | 834,759 | (706,284) | - | 128,475 |
| 사용권자산 | 869,622 | (302,613) | - | 567,009 | 872,390 | (178,504) | - | 693,886 |
| 합 계 | 15,661,392 | (6,245,765) | (11,806) | 9,403,821 | 15,569,324 | (5,898,042) | (14,386) | 9,656,896 |
(*) 당분기말 현재 전환사채에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 35 참조).
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 대체 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,013,091 | - | - | - | - | 5,013,091 |
| 건물 | 2,926,876 | 20,124 | - | - | (73,589) | 2,873,412 |
| 구축물 | 405,122 | 7,000 | - | - | (19,388) | 392,734 |
| 기계장치 | 432,866 | - | - | - | (62,513) | 370,353 |
| 차량운반구 | 2,366 | - | - | - | (545) | 1,820 |
| 비품 | 31,347 | 31,361 | (2) | - | (16,791) | 45,915 |
| 공구와기구 | 22,868 | - | - | - | (7,886) | 14,981 |
| 금형 | 128,475 | 42,000 | - | - | (45,968) | 124,506 |
| 사용권자산 | 693,886 | 24,946 | - | - | (151,823) | 567,009 |
| 합 계 | 9,656,896 | 125,431 | (2) | - | (378,504) | 9,403,821 |
<전분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 대체 | 감가상각 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,766,854 | - | - | (4,753,763) | - | 5,013,091 |
| 건물 | 5,161,923 | - | - | (2,137,431) | (73,211) | 2,951,281 |
| 구축물 | 430,662 | - | - | - | (19,155) | 411,507 |
| 기계장치 | 402,468 | 105,000 | (1) | - | (53,762) | 453,705 |
| 차량운반구 | 10,873 | - | (2,141) | - | (6,185) | 2,547 |
| 비품 | 52,525 | 7,534 | - | - | (22,385) | 37,674 |
| 공구와기구 | 36,328 | - | - | - | (10,647) | 25,681 |
| 금형 | 128,233 | 10,200 | - | - | (37,568) | 100,865 |
| 사용권자산 | 52,786 | 2,984,624 | (5,356) | (2,171,459) | (115,091) | 745,504 |
| 합 계 | 16,042,652 | 3,107,358 | (7,498) | (9,062,653) | (338,004) | 9,741,855 |
(3) 감가상각비 중 231,401천원(전분기: 203,092천원)은 판매비와관리비에 147,102천원(전분기: 134,915천원)은 매출원가에 포함되어 있습니다.
15. 무형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3 | 3 | 33,980 | 75,000 | 108,986 |
| 취득 | - | - | 58,222 | - | 58,222 |
| 상각 | - | - | (27,753) | - | (27,753) |
| 분기말 | 3 | 3 | 64,450 | 75,000 | 139,456 |
| 취득원가 | 9,893 | 451,447 | 337,279 | 203,917 | 1,002,536 |
| 상각누계액 | (9,890) | (451,444) | (272,829) | - | (734,163) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (128,917) | (128,917) |
<전분기>
(단위:천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3 | 3 | 61,149 | 75,000 | 136,155 |
| 취득 | - | - | 4,698 | - | 4,698 |
| 상각 | - | - | (24,047) | - | (24,047) |
| 분기말 | 3 | 3 | 41,800 | 75,000 | 116,806 |
| 취득원가 | 9,893 | 451,447 | 279,057 | 203,917 | 944,314 |
| 상각누계액 | (9,890) | (451,444) | (237,257) | - | (698,591) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (128,917) | (128,917) |
(2) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함 되었습니다.
16. 관계기업및종속기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 회사명 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)넥스턴바이오(*1) | 대한민국 | 12월 | 바이오 관련 | 100.00% | 100.00% |
| (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩)(*1) | 대한민국 | 12월 | 기업경영투자업, 경영컨설팅 | 100.00% | 100.00% | |
| 롤코리아(주)(*2) | 대한민국 | 12월 | 금속 압연기 롤의 제작 및 기계장비 제조 | 79.00% | - | |
| 관계기업 | (주)이브이첨단소재(*1,3) | 대한민국 | 12월 | 연성회로기판 제조/판매 | 7.14% | 8.77% |
(*1) 전기 중 취득하였습니다.(*2) 당기 중 취득하였습니다.(*3) 지분율은 20% 미만이지만, 동사의 주요 재무 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 해당 출자액을 관계기업투자로 분류하였습니다.(2) 당분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구분 | 회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)넥스턴바이오 | 9,999,000 | - | - | 9,999,000 |
| (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩) | 19,999,000 | - | - | 19,999,000 | |
| 롤코리아(주) | - | 13,430,102 | - | 13,430,102 | |
| 관계기업 | (주)이브이첨단소재(*) | 9,177,517 | - | - | 9,177,517 |
| 합계 | 39,175,517 | 13,430,102 | - | 52,605,619 |
(*) 투자지분의 회수가능성이 낮은 것으로 판단하여 투자지분 장부금액 일부를 전기 중 손상차손으로 인식하였습니다.
17. 전환사채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 인수자 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제1차 전환사채 | 유진투자증권㈜ 외 | 2021-04-19 | 2025-04-19 | 1.0% | 10,800,000 | 15,000,000 |
| 제2차 전환사채 | ㈜바로저축은행 외 | 2021-04-20 | 2024-04-20 | 1.0% | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 제3차 전환사채 | ㈜상상인저축은행 | 2021-04-20 | 2024-04-20 | 1.0% | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 제4차 전환사채 | 에스엘바이오닉스 | 2021-11-04 | 2024-11-04 | 2.5% | 5,000,000 | 10,000,000 |
| 소 계 | 28,800,000 | 38,000,000 | ||||
| 차감: 전환권조정 | (8,610,581) | (15,602,200) | ||||
| 차감: 사채할인발행차금 | (240,132) | (371,690) | ||||
| 가산: 상환할증금 | 2,455,102 | 3,129,953 | ||||
| 합 계 | 22,404,389 | 25,156,062 |
상기 전환사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 이후부터 조기상환청구권을 행사할 수 있어 전액 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 제1차 전환사채1) 회사가 2021년 4월 19일에 발행한 제1차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 15,000백만원 |
| 발행가액 | 15,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연3% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 108.4661%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 4월 19일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2025년3월 19일)까지 |
| 전환가격 | 2,360원(*) |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 4월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 60일전부터 30일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일 이후 12개월이 되는 날부터 18개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당되는 날에 인수한 본 사채 총권면액의 30/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다 |
| 매도청구기간 | 2022년 2월 18일로 부터 2022년 9월 19일까지 |
(*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다.
2) 제1차 전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 15,000,000 | 10,800,000 | 15,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 6,539,765 | 3,937,927 | 8,500,200 |
| 콜옵션 | (596,993) | (230,789) | (1,387,859) |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 한편, 콜옵션은 제3자 지정 콜옵션이므로 별도의파생상품자산으로 회계처리하였습니다. 동 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다.
(3) 제2차 전환사채1) 회사가 2021년 4월 20일에 발행한 제2차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 7,000백만원 |
| 발행가액 | 7,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연3.5% |
| 사채원리금에 대한 담보 | 본 사채와 관련하여 발생하는 사채원리금, 조기상환수수료, 지연이자, 비용 기타 이에부수하는 일체의 채무 지급을 담보하기 위하여 발행회사 소유의 토지및 건물자산 일체(경기도 용인시 기흥구 고매동400-29, 400-31. 400-34, 400-37)를 담보로써 제공한다. |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 107.8716%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 4월 20일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2024년 3월 20일)까지 |
| 전환가격 | 2,269원(*) |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 4월 20일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 20일전부터 10일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날의 익일인(2022년 4월 21일)로 부터, 본사채의 발행일로부터 일년 육개월되는 날의 익일인(2022년 10월 22일)까지 사채권자가 보유하고 있는 본사채의 원금에 해당되는 금액의 70%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기전 매도를 청구할수 있다. 단 사채권자의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사의 매도청구권이 우선한다. |
| 매도청구기간 | 2022년 3월 22일부터 2022년 10월 4일까지 |
(*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다.
2) 제2차 전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 7,000,000 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 2,559,990 | 1,657,459 | 3,144,957 |
| 콜옵션 | (707,648) | (284,793) | (1,403,840) |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다.
(4) 제3차 전환사채1) 회사가 2021년 4월 20일에 발행한 제3차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제3회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 6,000백만원 |
| 발행가액 | 6,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연4.5% |
| 사채원리금에 대한 담보 | 본 사채와 관련하여 발생하는 사채원리금, 조기상환수수료, 지연이자, 비용 기타 이에 부수하는 일체의 채무 지급을 담보하기 위하여 발행회사 소유의 토지및 건물자산 일체(경기도 용인시 기흥구 고매동400-29, 400-31. 400-34, 400-37)를 담보로써 제공한다. |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 111.1746%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 4월 20일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2024년 3월 20일)까지 |
| 전환가격 | 2,269원(*) |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 4월 20일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 20일전부터 10일전까지 발행자에게 조기상환청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날의 익일인(2022년 4월 21일)로 부터, 본사채의 발행일로부터 일년 육개월되는 날의 익일인(2022년 10월 22일)까지 사채권자가 보유하고 있는 본사채의 원금에 해당되는 금액의 70%를 초과하지 않는 금액에 대하여 만기전 매도를 청구할수 있다. 단 사채권자의 조기상환청구권이나 전환청구권이 발행회사 매도청구권과 동시에 행사된 경우에는 본 발행회사의 매도청구권이 우선한다. |
| 매도청구기간 | 2022년 3월 22일부터 2022년 10월 4일까지 |
(*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다.
2) 제3차 전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 6,000,000 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 2,079,745 | 1,355,191 | 2,615,564 |
| 콜옵션 | (570,032) | (198,274) | (1,162,375) |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다.
(5) 제4차 전환사채1) 회사가 2021년 11월 04일에 발행한 제4차 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 사채의 명칭 | 제4회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 10,000백만원 |
| 발행가액 | 10,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연2.5%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연4.5% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 106.3855%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2022년 11월 04일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2024년 10월 04일)까지 |
| 전환가격 | 2,691원(*) |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 11월 04일 및 이후 매 3개월마다 본사채의 원금에 해당하는 전부 또는 일부에 대하여 만기 전조기상환을 청구할 수 있다. |
(*) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다.2) 제4차 전환사채의 발행일, 당분기말 및 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 발행일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 10,000,000 | 5,000,000 | 10,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 5,193,390 | 1,185,645 | 3,823,930 |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 전환권 등의 공정가치는 회사의 주가 등에 따라 변동합니다.
18. 리스 (1) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 540,725 | 547,403 |
| 감가상각누계액 | (166,059) | (90,007) |
| 소 계 | 374,666 | 457,396 |
| 차량운반구 | 328,897 | 324,987 |
| 감가상각누계액 | (136,554) | (88,497) |
| 소 계 | 192,343 | 236,490 |
| 사용권자산 장부금액 | 567,009 | 693,886 |
| 리스부채 | ||
| 리스부채 | 2,135,175 | 2,535,087 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (72,010) | (105,514) |
| 차감: 유동성대체 | (590,781) | (573,126) |
| 리스부채 장부금액 | 1,472,385 | 1,856,447 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1개월 이하 | 65,983 | 24,212 |
| 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 131,965 | 88,338 |
| 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 428,601 | 504,761 |
| 1년 초과 ~ 5년 이하 | 1,508,626 | 1,917,775 |
| 합 계 | 2,135,175 | 2,535,087 |
한편, 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 391,006천원 및 272,242천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 34,564천원 및 26,539천원으로 총 현금유출액은 각각 425,570천원 및 298,781천원입니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스의 최소리스료는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이하 | 5,311,696 | 602,666 |
| 1년 초과~2년 이하 | 5,323,929 | 614,720 |
| 2년 초과~3년 이하 | 5,336,408 | 627,014 |
| 3년 초과~4년 이하 | 5,039,566 | 639,554 |
| 4년 초과~5년 이하 | 3,133,336 | 178,886 |
| 5년 초과 | - | - |
| 최소리스료의 합계 | 24,144,935 | 2,662,840 |
| 현재가치할인(-) | (3,726,830) | (646,458) |
| 무보증잔존가치의 현재가치(+) | 61,347,724 | - |
| 조정 합계 | 57,620,894 | (646,458) |
| 리스순투자 | 81,765,829 | 2,016,382 |
회사는 리스제공자로서 부동산에 대한 임대차계약과 해당 부동산에 대한 우선매수권 및 매도청구권과 관련된 약정을 체결하고 기업회계기준서 제1116호에 따라 금융리스로 분류하였습니다. 계약이 체결된 금융리스의 기간은 4.7년입니다. 회사는 당분기말 현재 리스로 제공한 부동산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 35 참조).또한, 회사는 일부 사용권 자산을 전대리스로 제공하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따라 상위리스와 전대리스 계약을 모두 금융리스로 분류하였습니다. 회사는 리스제공자로서 임차부동산에 대한 금융리스약정을 체결하였으며, 계약이 체결된 금융리스의 평균기간은 3.6년입니다. 이러한 리스계약은 연장선택권이나 종료선택권을 포함하지 않습니다. 모든 리스는 원화로 표시되어있으므로 리스약정의 결과로 외화위험에 노출되어 있지 않습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비용 | ||
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 82,730 | 63,265 |
| 차량운반구 | 69,093 | 51,826 |
| 감가상각비 소계 | 151,823 | 115,091 |
| 리스부채 등에 대한 이자비용 | 37,307 | 28,296 |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 7,865 | 4,230 |
| 비용 합계 | 196,994 | 147,617 |
| 수익 | ||
| 임차보증금 이자수익(현할차 상각) | 9,004 | 13,950 |
| 리스채권(리스순투자)에 대한 이자수익 | 2,055,920 | 142,770 |
| 수익 합계 | 2,064,924 | 156,720 |
19. 장기차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tranch A | (주)신한은행,(주) 대구은행 등 | (*) | 58,000,000 | - | 만기일시상환 |
| Tranch B | 신한캐피탈(주) | 연 6.0% 고정금리 | 6,000,000 | - | 만기일시상환 |
| 합 계 | 64,000,000 | - | |||
| 차감 : 유동성 대체 | - | - | |||
| 차 감 계 | 64,000,000 | - |
(*) (주)신한은행과 (주)대구은행은 기준금리에 가산금리를 더한 6개월 변동금리를 적용하며, 최초 이자기간의 이자율은 연 4.0%를 적용하고, 이외의 Tranch A 대출금은 연 4.0% 고정금리를 적용하기로 약정을 맺었습니다.(2) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 상환금액 |
|---|---|
| 1년이내 | - |
| 1년초과 2년이내 | 64,000,000 |
| 합 계 | 64,000,000 |
20. 기타금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채(주석 36) | 39,909 | - | 59,432 | - |
| 임대보증금 | - | 424,500 | - | 721,300 |
| 합 계 | 39,909 | 424,500 | 59,432 | 721,300 |
21. 순확정급여부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 1,497,591 | 1,678,976 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,114,210) | (1,448,022) |
| 재무상태표상 부채 | 383,381 | 230,954 |
(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 255,835 | 250,237 |
| 순이자원가 | 266 | (27,100) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 256,101 | 223,137 |
총 비용 중 87,134천원(전분기: 84,377천원)은 매출원가에 포함되었으며, 168,967천원(전분기: 138,760천원)은 판매비와관리비 및 경상개발비에 포함되었습니다.
22. 충당부채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매보증충당부채 | 11,011 | - | 14,023 | - |
| 복구충당부채 | - | 181,233 | - | 178,490 |
| 합 계 | 11,011 | 181,233 | 14,023 | 178,490 |
(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 14,023 | 178,490 | 9,184 | - |
| 설정액 | - | - | - | 175,818 |
| 전입액 | 4,370 | 2,743 | 16,336 | 1,757 |
| 사용액 | (7,383) | - | (11,061) | - |
| 분기말 | 11,011 | 181,233 | 14,459 | 177,575 |
23. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용 | 217,908 | 197,385 |
| 계약부채 | 2,767,484 | 524,587 |
| 예수금 | 72,186 | 57,840 |
| 합 계 | 3,057,578 | 779,812 |
24. 자본금과 주식발행초과금 회사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이고 발행한 주식수는 보통주식 35,031,339주이며, 1주당 액면금액은 500원 입니다. 당분기 중 보통주자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 보통주 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기말 | 16,610,432 | 35,733,440 | 52,343,872 |
| 전환권 행사 | 760,310 | 4,453,000 | 5,213,310 |
| 유상증자 | 144,928 | 855,072 | 1,000,000 |
| 당분기말 | 17,515,670 | 41,041,513 | 58,557,182 |
25. 자본조정
당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(주식수) | -(0주) | 6,990,129(1,159,348주) |
| 자기주식처분손실 | 3,784,532 | - |
| 합 계 | 3,784,532 | 6,990,129 |
26. 이익잉여금 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 901,137 | 901,137 |
| 미처분이익잉여금 | 52,928,128 | 49,392,608 |
| 합 계 | 53,829,265 | 50,293,745 |
(*) 대한민국에서 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
27. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와 관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | 23,785 | 1,053,907 | 101,935 | 1,747,516 |
| 상품의 변동 | 62,302 | 168,459 | 76,205 | 288,845 |
| 원재료 및 소모품사용 | 1,523,492 | 3,914,476 | 1,344,412 | 5,751,487 |
| 종업원급여 | 976,260 | 2,876,492 | 871,678 | 3,054,699 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 134,823 | 477,979 | 166,772 | 469,636 |
| 운반비 | 25,202 | 70,998 | 50,531 | 106,396 |
| 지급수수료 | 179,913 | 609,088 | 143,917 | 368,372 |
| 외주가공비 | 39,289 | 121,216 | 34,293 | 101,118 |
| 기타 비용 | 493,262 | 728,195 | 617,066 | 896,370 |
| 매출원가 및 판매비와관리비 합계 | 3,458,329 | 10,020,810 | 3,406,809 | 12,784,439 |
28. 판매비와관리비
당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개월 | 누 적 | 3 개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 364,562 | 1,113,257 | 366,129 | 1,186,574 |
| 퇴직급여 | 39,806 | 119,418 | 33,531 | 100,594 |
| 복리후생비 | 27,256 | 72,175 | 23,769 | 68,314 |
| 수도광열비 | 1,269 | 3,989 | 1,832 | 5,908 |
| 운반비 | 25,202 | 70,998 | 50,531 | 106,396 |
| 세금과공과 | 280,421 | 310,166 | 94,215 | 159,268 |
| 소모품비 | 2,726 | 6,325 | 2,321 | 6,467 |
| 보험료 | 41,881 | 75,657 | 14,231 | 29,554 |
| 임차료 | 720 | 2,190 | 689 | 2,055 |
| 통신비 | 4,033 | 12,132 | 4,184 | 12,785 |
| 여비교통비 | 2,486 | 11,261 | 1,987 | 13,145 |
| 지급수수료 | 174,913 | 603,888 | 120,917 | 336,872 |
| 접대비 | 9,795 | 26,699 | 16,464 | 30,368 |
| 도서구입비 | - | 716 | 457 | 850 |
| 차량유지비 | 7,427 | 23,423 | 7,840 | 22,122 |
| 경상개발비 | 227,025 | 748,825 | 157,994 | 605,646 |
| 포장비 | 24,892 | 59,367 | 18,168 | 40,116 |
| 광고선전비 | - | 101,431 | 29,400 | 29,400 |
| 대손상각비 | 46,937 | (165,101) | 268,325 | 238,976 |
| 무형자산상각비 | 10,423 | 27,753 | 7,820 | 24,047 |
| 감가상각비 | 74,422 | 303,123 | 114,131 | 310,675 |
| 판매보증수리비 | 3,161 | 4,370 | 3,435 | 16,336 |
| 건물관리비 | 678 | 2,034 | 678 | 2,034 |
| 교육훈련비 | - | 100 | - | - |
| 수선비 | - | - | 1,100 | 7,422 |
| 금융보증비용 | (9,631) | (19,522) | (250) | (4,856) |
| 판매비와관리비의 합계 | 1,360,403 | 3,514,673 | 1,339,899 | 3,351,067 |
29. 기타수익 및 기타비용
당분기 및 전분기 중 발생한 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | 19,837 | 66,434 | 20,201 | 54,885 |
| 외화환산이익 | 150,053 | 227,421 | 63,952 | 99,698 |
| 수입임대료 | 11,242 | 231,936 | 104,097 | 312,297 |
| 유형자산처분이익 | - | 424 | 9,999 | 23,362 |
| 사용권자산처분이익 | - | - | - | 485 |
| 투자부동산처분이익 | - | 2,386,743 | - | - |
| 잡이익 | 49,111 | 55,464 | 2 | 4 |
| 국고보조금수익 | - | 200 | - | 683 |
| 합 계 | 230,243 | 2,968,622 | 198,250 | 491,414 |
(2) 기타비용
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 904 | 13,305 | 3,650 | 21,587 |
| 외화환산손실 | (51) | - | (34) | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 140 |
| 지분법손실 | - | - | 160,552 | 160,552 |
| 잡손실 | 93 | 591 | - | 104 |
| 합 계 | 946 | 13,896 | 164,168 | 182,383 |
30. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다.(1) 금융수익
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 1,629,306 | 2,779,819 | 372,189 | 775,452 |
| 배당금수익 | - | - | - | 6,250 |
| 외환차익 | - | 316,830 | 68,250 | 1,340,038 |
| 외화환산이익 | 354,948 | 373,291 | 47,859 | 98,784 |
| 단기금융상품평가이익 | - | - | 4,789 | 7,288 |
| 장기금융상품평가이익 | - | - | (6,715) | 19,229 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 85,991 | 3,654,873 | (101,752) | 1,943,970 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 46,925 | 46,925 | - | 15,519 |
| 사채전환이익 | 3,766 | 3,766 | - | - |
| 파생상품평가이익 | (1,230,295) | 2,804,791 | - | - |
| 합 계 | 890,640 | 9,980,294 | 384,619 | 4,206,530 |
(2) 금융비용
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,733,842 | 4,470,302 | 780,236 | 1,366,644 |
| 외환차손 | - | 11,515 | 16,081 | 243,237 |
| 외화환산손실 | (3,697) | - | (48,631) | - |
| 장기금융상품평가손실 | (10,493) | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | (555,171) | 156,919 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 964,493 | 1,623,416 | - | - |
| 사채전환손실 | 236,488 | 236,488 | - | - |
| 사채상환손실 | 204,936 | 204,936 | - | - |
| 파생금융상품평가손실 | - | - | - | 8,581,998 |
| 기타금융비용 | - | 851,617 | - | - |
| 합 계 | 2,570,399 | 7,555,194 | 747,686 | 10,191,879 |
31. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은22%(2021년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22%)입니다. 32. 주당순이익
(1) 기본주당순이익기본주당이익은 회사의 보통주 당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익(손실) (단위:원) (주1) | (1,361,007,332) | 3,535,519,614 | (661,516,126) | (4,379,306,385) |
| 가중평균유통보통주식수 (단위:주) (주2) | 33,787,501 | 32,717,518 | 32,061,516 | 32,061,516 |
| 기본주당순이익(손실) (단위:원) | (40) | 108 | (21) | (137) |
(주1) 보통주분기순이익(손실)의 산정내역
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (1,361,007) | 3,535,520 | (661,516) | (4,379,306) |
| 조정항목 | - | - | - | - |
| 보통주분기순이익(손실) | (1,361,007) | 3,535,520 | (661,516) | (4,379,306) |
(주2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역<당분기 3개월>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/92일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 32,440,770 | 92 | 32,440,770 |
| 전환권행사 | 193,307 | 60 | 126,070 |
| 전환권행사 | 96,653 | 59 | 61,984 |
| 전환권행사 | 602,228 | 58 | 379,665 |
| 전환권행사 | 427,509 | 54 | 250,929 |
| 전환권행사 | 111,524 | 51 | 61,823 |
| 자기주식처분 | 1,159,348 | 37 | 466,260 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 35,031,339 | 33,787,501 |
<당분기 누적>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/273일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 32,061,516 | 273 | 32,061,516 |
| 유상증자 | 289,855 | 150 | 159,261 |
| 전환권행사 | 89,399 | 131 | 42,898 |
| 전환권행사 | 193,307 | 60 | 42,485 |
| 전환권행사 | 96,653 | 59 | 20,888 |
| 전환권행사 | 602,228 | 58 | 127,946 |
| 전환권행사 | 427,509 | 54 | 84,562 |
| 전환권행사 | 111,524 | 51 | 20,834 |
| 자기주식처분 | 1,159,348 | 37 | 157,128 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 35,031,339 | 32,717,518 |
<전분기 3개월>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/92일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 10,687,172 | 92 | 10,687,172 |
| 무상증자 | 21,374,344 | 92 | 21,374,344 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 32,061,516 | 32,061,516 |
<전분기 누적>
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/273일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 10,687,172 | 273 | 10,687,172 |
| 무상증자 | 21,374,344 | 273 | 21,374,344 |
| 분기말 가중평균유통보통주식수 | 32,061,516 | 32,061,516 |
(2) 희석주당순손익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 3개월 및 전분기의 희석주당순손익은 잠재적보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당순손익과 동일하고, 당분기 누적의 희석주당순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 누적 | |
| --- | --- |
| 보통주분기순이익(손실) (단위:원) | 3,535,519,614 |
| 전환사채 관련손익(세후) | 571,290,872 |
| 전환가정시 보통주분기순이익(손실) (단위:원) | 4,106,810,486 |
| 가중평균희석유통보통주식수 (단위:주) (주) | 47,449,429 |
| 보통주희석주당순이익(손실) (단위:원) | 87 |
(주) 가중평균희석유통보통주식수의 산정내역
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 누적 | |
| --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수(기본) | 32,717,518 |
| 전환가정시 증분 주식 | 14,731,911 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 47,449,429 |
전분기 중 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 주식수 | 전환가액 |
|---|---|---|---|
| 제1차 전환사채 | 2022.04.19 ~ 2025.03.19 | 2,509,620주 | 5,977 |
| 제2차 전환사채 | 2022.04.20 ~ 2024.03.20 | 1,169,590주 | 5,985 |
| 제3차 전환사채 | 2022.04.20 ~ 2024.03.20 | 1,002,506주 | 5,985 |
33. 배당금
2021년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 지급되지 않았습니다.
34. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익(손실) | 3,535,520 | (4,379,306) |
| 조정: | ||
| 이자비용 | 4,470,302 | 1,366,644 |
| 감가상각비 | 450,226 | 445,589 |
| 무형자산상각비 | 27,753 | 24,047 |
| 판매보증수리비 | 4,370 | 16,336 |
| 대손상각비 | (165,101) | 238,976 |
| 퇴직급여 | 256,101 | 223,137 |
| 금융보증비용 | (19,522) | (4,856) |
| 외화환산이익 | (600,712) | (198,483) |
| 이자수익 | (2,779,819) | (775,452) |
| 유형자산처분이익 | (424) | (23,362) |
| 유형자산처분손실 | - | 140 |
| 사용권자산처분이익 | - | (485) |
| 투자부동산처분이익 | (2,386,743) | - |
| 단기금융상품평가이익 | - | (7,288) |
| 장기금융상품평가이익 | - | (19,229) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (3,654,873) | (1,943,970) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 156,919 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (46,925) | (15,519) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 1,623,416 | - |
| 사채전환이익 | (3,766) | - |
| 사채전환손실 | 236,488 | - |
| 사채상환손실 | 204,936 | - |
| 파생상품평가이익 | (2,804,791) | - |
| 파생상품평가손실 | - | 8,581,998 |
| 지분법손실 | - | 160,552 |
| 법인세비용 | 997,198 | (1,000,600) |
| 매출채권의 증감 | 1,420,005 | (974,308) |
| 미수수익의 증감 | (430,834) | - |
| 미수금의 증감 | 153,045 | (1,363,358) |
| 선급금의 증감 | 29,692 | (87,052) |
| 선급비용의 증감 | (61,252) | 10,898 |
| 재고자산의 증감 | 96,159 | 1,099,363 |
| 매입채무의 증감 | 143,395 | 126,302 |
| 미지급금의 증감 | 56,885 | 100,164 |
| 미지급비용의 증감 | 5,316 | (79,233) |
| 선수수익의 증감 | - | 646,913 |
| 선수금의 증감 | 1,462,897 | 590,466 |
| 예수금의 증감 | 14,346 | 9,350 |
| 판매보증충당부채의 증감 | (7,383) | (11,061) |
| 퇴직금의 지급 | (476,701) | (661,963) |
| 사외적립자산의 증감 | 373,027 | 605,982 |
| 영업으로부터 창출된 현금 | 2,279,151 | 2,701,332 |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자산취득미지급금 | 9,600 | - |
| 유형자산의 투자부동산대체 | - | 6,891,194 |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 24,599 | 2,984,624 |
| 사용권자산의 리스채권 대체 | - | 2,171,459 |
| 금융리스채권의 유동성대체 | 307,544 | - |
| 리스부채의 유동성대체 | 400,549 | 225,783 |
| 전환권의 행사 | 5,222,758 | - |
| 단기대여금의 관계기업투자 대체 | - | 9,500,000 |
| 무상증자(주식발행초과금의 자본금 대체) | - | 10,687,172 |
| 자기주식처분손실 | 3,784,532 | - |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | - | 64,000,000 | - | 64,000,000 |
| 전환사채 | 25,156,062 | (5,000,000) | 2,248,327 | 22,404,389 |
| 파생상품부채 | 14,130,578 | - | (6,477,423) | 7,653,155 |
| 리스부채 | 2,429,573 | (391,006) | 24,599 | 2,063,165 |
| 임대보증금 | 721,300 | (296,800) | - | 424,500 |
| 합 계 | 42,437,513 | 58,312,194 | (4,204,497) | 96,545,210 |
<전분기>
| (단위:천원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 전환사채 | - | 27,559,035 | (8,106,641) | 19,452,394 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 17,886,824 | 17,886,824 |
| 리스부채 | 40,391 | (272,242) | 2,788,457 | 2,556,606 |
| 임대보증금 | 304,800 | 376,500 | - | 681,300 |
| 합 계 | 345,191 | 27,663,293 | 12,568,640 | 40,577,124 |
35. 담보제공자산 당분기말 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 장부금액 | 설정금액 | 관련부채 금액 | 관련부채 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산(금융리스채권)(*1) | 80,009,467 | 76,800,000천원 | 64,000,000천원 | 장기차입금 | (주)신한은행 외 대주단 |
| 기타보증금 | 700,000 | ||||
| 소 계 | 80,709,467 | ||||
| 토지 | 5,013,091 | 16,900,000천원 | 13,000,000천원 | 전환사채 2회차 및전환사채 3회차 | (주)바로저축은행, (주)상상인저축은행 |
| 건물(*2) | 2,481,389 | ||||
| 기계장치(*2) | 370,353 | ||||
| 소 계 | 7,864,833 |
(*1) 당분기말 현재 회사가 리스로 제공한 부동산은 (주)KB손해보험의 부보금액 40,510,000천원의 재산종합보험(연간 보험료 107,289천원)에 가입하고 있으며, 동 보험에 대한 보험금 수령권은 상기 차입금과 관련하여 (주)신한은행 등에 38,791,306천원의 질권이 설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 회사의 채무내지 책임 이행을 보장하기 위하여 교보자산신탁(주)와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다.(*2) 당분기말 현재 회사의 건물 등 유형자산은 메리츠화재해상보험(주)의 부보금액 6,857,831천원의 패키지보험(연간 보험료 13,412천원)에 가입하고 있으며, 동 보험에 대한 보험금 수령권은 상기 전환사채와 관련하여 (주)바로저축은행 등에 5,857,831천원의 질권이설정되어 있습니다.
36. 우발상황 및 약정사항
(1) 지급보증 약정 당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 지급보증 약정 내역 및 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 금융기관 | 용도 | 피보증인 | 한도금액 | 보증금액 |
|---|---|---|---|---|
| 하나은행 | 수요자금융에대한 지급보증 | 매출거래처 | 800,000 | 140,146 |
| 신한은행 | 4,400,000 | 4,043,960 | ||
| 합 계 | 5,200,000 | 4,184,106 |
(2) 금융보증부채회사는 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 39,909천원을 기타금융부채로 계상하였습니다.(3) 당분기말 현재 회사는 사업과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 40,260천원(전기말: 40,260천원)의 보증을 제공받고 있습니다.(4) 당분기말 현재 회사는 종속기업인 (주)넥스턴바이오의 차량리스에 대해 42,952천원의연대보증을 제공하고 있습니다.(5) 회사는 당분기 중 롤코리아(주)의 주식 47,520주(79.00%)를 1주당 282,620원에 매수하였습니다. 또한, 회사는 거래종결일로부터 3년이 지난 시점부터 1개월간 잔여주식(21.00%)을 매수할 수 있는 우선매수권을 보유하고 있으며, 매도인은 이에 대한 주식매도청구권을 보유하고 있습니다. 한편, 잔여주식 취득대금 3,570,055천원은 정기예금에 가입하고있으며, 질권이 설정되어 있습니다.
37. 특수관계자 거래
(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적영향력행사기업 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | (주1) |
| 종속기업 | (주)넥스턴바이오, (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩) | (주)넥스턴바이오, (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩) | (주2) |
| 롤코리아(주) | - | (주3) | |
| 관계기업 | (주)이브이첨단소재 | (주)이브이첨단소재 | (주4) |
| 기타특수관계자 | (주)에스엘홀딩스컴퍼니 | (주)에스엘홀딩스컴퍼니 | (주5) |
| (주)에스엘바이오닉스 | (주)에스엘바이오닉스 | (주6) | |
| (주)산타클로스빌리지 | (주)산타클로스빌리지 | (주7) | |
| (주)에스엘에쿼티, (주)에스엘대부, (주)우성인더스트리 | (주)에스엘에쿼티, (주)에스엘대부 | (주8) | |
| RosVivo Therapeutics, Inc. | RosVivo Therapeutics, Inc. | (주9) | |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호, 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | - | (주10) | |
| EVAM VINA CO.,LTD | EVAM VINA CO.,LTD | (주11) |
(주1) 전기 중 (주)대호테크와 (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트의 양수도계약에 따라 최대주주가 변경되어 (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트는 특수관계자에 포함되었으며, (주)대호테크는 특수관계자에서 제외되었습니다.(주2) 전기 중 지분 100%를 설립시 취득하여 종속회사로 분류되었습니다.(주3) 당기 중 지분 79%(대상회사의 경영권 포함)를 취득하여 종속회사로 분류되었습니다.(주4) 전기 중 지분 취득으로 특수관계자에 포함되었습니다.(주5) 당사와 특수관계에 있는 개인에 의하여 지배되는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다.(주6) 최대주주에 유의적인 영향력이 있는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다.(주7) (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트의 종속기업입니다.(주8) (주)에스엘바이오닉스의 종속기업입니다.(주9) (주)넥스턴바이오의 관계기업입니다.(주10) (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩)의 관계기업으로 당기 중 지분을 취득하였습니다.(주11) (주)이브이첨단소재의 종속기업입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위:천원)
| 회사명 | 임차료의 수취 | 이자수익 | 이자비용 |
|---|---|---|---|
| (주)넥스턴바이오 | 316,555 | 134,108 | - |
| (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩) | 134,702 | 57,130 | - |
| (주)이브이첨단소재 | - | 449,178 | - |
| (주)에스엘바이오닉스 | - | - | 1,081,681 |
<전분기>
(단위:천원)
| 회사명 | 리스 제공 | 이자수익 |
|---|---|---|
| (주)넥스턴바이오 | 1,523,484 | 93,306 |
| (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩) | 647,975 | 39,745 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위:천원)
| 회사명 | 리스채권 | 미수금 | 임대보증금 | 당기손익공정가치금융자산 | 미수수익 | 전환사채 | 미지급비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)넥스턴바이오 | 1,232,200 | 162,540 | 248,000 | - | - | - | - |
| (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩) | 524,162 | 296,490 | 105,500 | - | - | - | - |
| (주)이브이첨단소재 | - | - | - | 33,923,918 | 115,068 | - | - |
| (주)에스엘바이오닉스 | - | - | - | - | - | 5,000,000 | 31,250 |
<전기말>
(단위:천원)
| 회사명 | 리스채권 | 미수금 | 임대보증금 | 당기손익-공정가치금융자산 | 미수수익 | 전환사채 | 미지급비용 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)넥스턴바이오 | 1,414,647 | 198,329 | 248,000 | - | - | - | - |
| (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩) | 601,735 | 313,261 | 105,500 | - | - | - | - |
| (주)이브이첨단소재 | - | - | - | 30,355,035 | 115,890 | - | - |
| (주)에스엘바이오닉스 | - | - | - | - | - | 10,500,000 | 39,620 |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위:천원)
| 회사명 | 자금대여(사채상환) | 자금차입(사채발행) | 증자(출자) |
|---|---|---|---|
| (주)에스엘바이오닉스(*) | 5,000,000 | - | - |
(*) 당기 중 제1회차 전환사채 500,000천원이 전환청구되었으며, 제4회차 전환사채 5,000,000천원을 매입하였습니다.<전분기>
(단위:천원)
| 회사명 | 자금대여 | 자금차입 | 증자(출자) |
|---|---|---|---|
| (주)넥스턴바이오 | - | - | 9,999,000 |
| (주)포트리스인베스트먼트(구, (주)넥스아이디랩) | - | - | 19,999,000 |
(5) 지급보증당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 회사명 | 보증처 | 지급보증금액 | 보증기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)넥스턴바이오 | 롯데캐피탈(주) | 42,952 | 2021-06-01~2025-06-30 | 차량리스 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위:천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 605,683 | 663,279 |
| 퇴직급여 | 30,555 | 36,750 |
| 합 계 | 636,238 | 700,029 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항 당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본 형태로 보고 있으며, 배당 규모는 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조 건정성 유지 등의 다양한요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 이익배당에 관한 당사 정관의 내용은 아래와 같습니다.
제51조 (이익배당) ①이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주 총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권 자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제48조제6항에 따라 재무제표 를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제52조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
주요배당지표
500500500-4,433---863-2,4365,758-138-228539--1,069-----18.56보통주--1.00우선주---보통주---우선주---보통주--100우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 | 제21기 | 제20기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-30.330.68
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
* 연속 배당횟수의 결산배당은 과거 5개년(2017년~2021년) 사업연도 분이며, 2021년 사업연도 배당은 없습니다.* 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.* 최근 3년간 평균 배당수익률은 3년간 배당수익률의 합을 3으로 나누었습니다.* 최근 5년간 평균 배당수익률은 5년간 배당수익률의 합을 5로 나누었습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2022년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2000년 07월 18일-보통주400,0005,0005,0002006년 05월 08일주식분할보통주4,000,0005005002006년 11월 01일유상증자(일반공모)보통주1,800,0005004,1002016년 03월 31일유상증자(제3자배정)보통주1,000,0005008,1602016년 11월 04일유상증자(주주배정)보통주1,661,80050021,4002016년 11월 04일무상증자보통주3,384,7205005002021년 06월 21일무상증자보통주21,374,3445005002022년 05월 04일유상증자(제3자배정)보통주289,8555003,4502022년 05월 23일전환권행사보통주89,3995003,9152022년 08월 02일전환권행사보통주193,3075002,6902022년 08월 03일전환권행사보통주96,6535002,6902022년 08월 04일전환권행사보통주602,2285002,6902022년 08월 08일전환권행사보통주427,5095002,6902022년 08월 11일전환권행사보통주111,5245002,690
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 액면분할 |
| 기업공개 |
| 3자배정 |
| - |
| - |
| - |
| 3자배정 |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
미상환 전환사채 발행현황 2022년 09월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채12021년 04월 19일2025년 04월 19일15,000,000기명식보통주22.04.19~25.03.191002,36010,800,0004,576,271시가하락에 따른 전환가격 조정무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채22021년 04월 20일2024년 04월 20일7,000,000기명식보통주22.04.20~24.03.201002,2697,000,0003,085,059시가하락에 따른 전환가격 조정무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채32021년 04월 20일2024년 04월 20일6,000,000기명식보통주22.11.20~24.03.201002,2696,000,0002,644,336시가하락에 따른 전환가격 조정무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채42021년 11월 04일2024년 11월 04일10,000,000기명식보통주22.11.04~24.10.041002,69110,000,0003,716,090시가하락에 따른 전환가격 조정38,000,000-100-33,800,00014,021,756-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
넥스턴바이오사이언스회사채사모2021년 04월 19일15,000,0001-2025년 04월 19일미상환-넥스턴바이오사이언스회사채사모2021년 04월 20일7,000,0001-2024년 04월 20일미상환-넥스턴바이오사이언스회사채사모2021년 04월 20일6,000,0001-2024년 04월 20일미상환-넥스턴바이오사이언스회사채사모2021년 11월 04일10,000,0002.5-2024년 11월 04일미상환-38,000,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------13,000,00020,800,000----33,800,000-13,000,00020,800,000----33,800,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
주주배정유상증자-2016년 11월 03일시설자금7,000,000제2공장 구매 : 건물 구입비내역 : 토지 및 건물 양수목적 : 사업 확대에 따른 취득인수일 : 2019/04/22위치 : 경기도 화성시 정남면 덕절리 103-28 외7,000,000-주주배정유상증자-2016년 11월 03일운영자금28,562,520연구개발자금(대면적 디스플레이) : 연구장비 및 인력확충금액 : 28,562,520 중 4,078,580회사 : EV첨단소재내역 : 제7회 CB 인수일자 : 2021/07/05금액 : 2,000,000 회사 : 포트리스인베스트먼트(구 넥스아이디랩)내역 : 신규사업 진출(신규설립)일자 : 2021/04/09금액 : 1,000,000회사 : 다이나믹디자인(구 세화IMC)내역 : 제6회 CB 인수일자 : 2021/08/12금액 : 1,078,5804,078,580지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제7회차 전환사채 취득에 2,000,000천원을 사용함.신규 사업진출(신기술금융)을 위해 1,000,000천원을 사용함.지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)다이나믹디자인 제6회차 전환사채 취득에 1,078,580천원을 사용함.주주배정유상증자-2016년 11월 03일운영자금28,562,520연구개발자금(IT초정밀 연구소) : 연구장비 및 인력 등금액 : 28,562,520 중 6,000,000회사 : 포트리스인베스트먼트(구 넥스아이디랩)내역 : 신규사업 진출(신규설립)일자 : 2021/04/09금액 : 6,000,0006,000,000지분율 확대를 통한 지배구조 강화를 위해 포트리스인베스트먼트 유상증자에 6,000,000천원을 사용함.주주배정유상증자-2016년 11월 03일운영자금28,562,520사업다각화를 위한 전략적투자(사업인수 및 지분투자 등)금액 : 28,562,520 중 18,483,940회사 : 넥스턴바이오 신규설립내역 : 신규사업 진출(신규 설립)일자 : 2021/04/09금액 : 10,000,000회사 : 포트리스인베스트먼트(구 넥스아이디랩)내역 : 신규사업 진출(신규 설립)일자 : 2021/04/09금액 : 3,000,000회사 : 다이나믹디자인(구 세화IMC)내역 : 제6회 CB 인수일자 : 2021/08/12금액 : 5,483,94018,483,940신규 사업진출(바이오와 신기술금융)을 위해 13,000,000천원을 사용함.지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)다이나믹디자인 제6회차 전환사채 취득에 5,483,940천원을 사용함.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전환사채12021년 04월 19일운영자금 15,000,000주권관련사채 취득회사 : EV첨단소재내역 : 제6회 CB 인수일자 : 2021/05/07금액 : 15,000,00015,000,000지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제6회차 전환사채 취득에 15,000,000천원을 사용함.전환사채22021년 04월 20일운영자금7,000,000주권관련사채 취득회사 : EV첨단소재내역 : 제7회 CB 인수일자 : 2021/07/05금액 : 15,000,000 중 7,000,000 전액7,000,000지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제7회차 전환사채 취득에 7,000,000천원을 사용함.전환사채32021년 04월 20일운영자금6,000,000주권관련사채 취득회사 : EV첨단소재내역 : 제7회 CB 인수일자 : 2021/07/05금액 : 15,000,000 중 6,000,000 전액6,000,000지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제7회차 전환사채 취득에 6,000,000천원을 사용함.전환사채42021년 11월 04일운영자금10,000,000유형자산 취득아산 퍼스트빌리지충남 아산시 둔포면 신항리 17-3 소재토지 및 건물- 토지 : 78,164.0㎡- 건물 : 37,134.79㎡10,000,000유형자산 취득을 통한 투자수익의 극대화
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 대손충당금 설정 현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제23기분기 | 매출채권 | 2,986 | 1,260 | 42.19% |
| 미수금 | 594 | - | - | |
| 합 계 | 3,580 | 1,260 | 35.19% | |
| 제22기 | 매출채권 | 4,201 | 1,447 | 34.44% |
| 미수금 | 747 | - | - | |
| 합 계 | 4,948 | 1,447 | 29.24% | |
| 제21기 | 매출채권 | 4,648 | 1,562 | 33.61% |
| 미수금 | 92 | - | - | |
| 합 계 | 4,740 | 1,562 | 32.95% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제23기 분기 | 제22기 | 제21기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,447 | 1,562 | 104 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (187) | (115) | 1,458 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 1,260 | 1,447 | 1,562 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
회사는 대차대조표일 현재 매출채권의 잔액에 대하여 과거의 대손발생경험과 장래의대손가능성에 대한 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.현재 대손충당금의 설정은 객관적인 손상사유가 발생한 경우에 발생손실 추정액을 대손충당금으로 설정하였습니다.
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 연체되지 않은 채권 | 1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 1,181 | 532 | 507 | 766 | 2,986 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 1,181 | 532 | 507 | 766 | 2,986 | |
| 구성비율 | 39.55% | 17.83% | 16.97% | 25.65% | 100.00% |
2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제23 분기 | 제22 기 | 제21기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전 체 | 상 품 | 22 | 22 | 22 | |
| 제 품 | 2,288 | 3,499 | 5,768 | ||
| 재공품 | 697 | 539 | 164 | ||
| 원재료 | 2,250 | 1,292 | 1,028 | ||
| 합 계 | 5,256 | 5,352 | 6,982 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 2.48% | 3.79% | 7.03% | ||
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 1.64회 | 1.97회 | 0.99회 |
(2) 재고자산의 실사내역 등
1. 재고실사일자 2022년 09월 30일 재고자산 실사함.2. 재고실사시 독립적인 전문가의 참여 또는 감사인 등의 참여 및 입회여부 당사의 분기말 재고실사시에는 외부감사인의 입회하지 않았음.3. 장기체화 재고 등의 현황 장기체화 재고 등은 없음.4. 기타 사항담보로 제공된 재고자산은 없음.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제23기(당기)이정회계법인---제22기(전기)이정회계법인적정-전환사채 및 내재파생상품의 분류 및 공정가치 평가제21기(전전기)이정회계법인적정-재고자산의 평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제23기(당기)이정회계법인외부감사용역계약142,000천원1,303--제22기(전기)이정회계법인외부감사용역계약118,000천원1,055118,000천원1,055제21기(전전기)이정회계법인외부감사용역계약66,000천원70066,000천원702
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제23기(당기)2022.02.14세무조정업무2022.01.01~2022.12.318,000천원-제22기(전기)2021.01.06세무조정업무2021.01.01~2021.12.314,000천원-제21기(전전기)2020.12.17세무조정업무2020.01.01~2020.12.314,000천원-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12022.06.29감사, 업무수행이사대면회의- 2022년 연간 회계감사 수행계획- 감사 및 검토 계획- 핵심감사사항의 선정 및 계획22022.09.22업무수행이사, 재경팀장대면회의-내부회계 계획단계
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
(1) 내부통제유효성 감사감사는 2021년 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부통제에 이상이 없는 것으로 결론 내렸습니다.(2) 내부회계관리제도내부회계관리자는 2021년 내부회계관리제도를 운영하고 있으며, 운영 결과 재무적인 중요성의 관점에서 취약점이 발견되지 않았습니다.외부감사인은 2021년 내부회계관리제도에 대한 검토를 하였으며, 검토 결과 중대한 미비사항이 발견되지 않았다고 의견을 표명하였습니다.(3) 내부통제구조의 평가2021년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성
사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사, 1인의 기타비상무이사, 2인의 사외이사등 6인의 이사로 구성되어 있습니다.
나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 상법에 따른 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 2조 미만 일반기업으로 해당사항없음. 다. 사외이사 현황당사는 보고서 제출일 현재 2명의 사외이사가 있습니다.
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육참여현황 | 비고 |
| 황환민 | 전) 법무법인 이지스전) 법무법인 클라비스전) 법무법인 민현) 법무법인 인터로 | 해당사항 없음 | - | - |
| 임후섭 | 전) 한영회계법인전) 안진회계법인전) 예일회계법인현) 우일회계법인 | 해당사항 없음 | - | - |
라. 이사회의 권한에 관한 사항
당사는 이사회의 구성 및 권한에 대해서 상법 제393조에서 규정하고 있는 바, 이사회의 권한은 다음의 사항을 심의 의결하는 권한이 있습니다.
1) 총회의 소집과 이에 부의할 사항 2) 조직 및 기구의 변경에 관한 사항 3) 중요한 규정의 제정 및 개정에 관한 사항 4) 사업 계획 등 경영전반에 관한 사항 5) 자본금의 증자 및 감자에 관한 사항 6) 소유재산의 가치 평가 7) 준비금의 자본전입 8) 신주의 발행, 사채의 모집 및 상환에 관한 사항 9) 자금의 차입 및 대부에 관한 사항 10) 중요한 재산의 취득 및 처분에 관한 사항 11) 중요한 투자 및 채무의 보증에 관한 사항 12) 주용한 소송업무에 관한 사항 13) 급여 및 인사 기본 방침과 노무에 관한 사항 14) 이사회 자체에 관한 사항 ① 대표이사 사장, 부사장, 전무이사 등의 선임 ② 이사의 직위 위촉 및 해촉 15) 기타 회사 운영의 기본사항 및 상법 등 법령이 정하는 사항
마. 이사회의 운영에 관한 사항
① 이사회의 구성과 소집 1) 이사회는 이사로 구성한다. 2) 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사 가 회의 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감 사 전원의 동의가 있는 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 3) 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유없 이 이사 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 4) 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 5) 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. ② 이사회의 결의방법 1) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 2) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 3) 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접회의에 출석하지 아니하고 모든 이사 가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 의사록 1) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. 2) 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기 재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명 하여야 한다.
바. 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||||
| 이정찬(출석율 : 100%) | 송명석(출석율 : 100%)주1) | 이창재(출석율 : 29%)주2) | 배준오(출석율 : 91%) | 온영두(출석율 : 94%) | 임후섭(출석율 : 91%) | 황환민(출석율 : 97%) | ||||
| 1 | 2/11 | 내부회계관리제도 운영평가 결과보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2/11 | 가결산 재무제표 승인의 건_개별 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2/17 | 가결산 재무제표 승인의 건_연결 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2/17 | 유형자산 처분 및 취득에 관련된 중간보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 3/2 | 유형자산 양수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 3/10 | 유형자산 양도결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 3/14 | 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 3/29 | MOU체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 3/31 | 대표이사 변경의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 3/31 | 제3자 배정 유상증자_130억 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 3/31 | 제3자 배정 유상증자_소액 10억 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 4/11 | 제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 4/25 | 제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 4/28 | 제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 5/2 | 주권 관련 사채권의 처분결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 5/3 | 주권 관련 사채권의 처분결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 17 | 5/12 | 제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 5/13 | 타법인 주식 및 출자증권 취득결정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 19 | 5/18 | 대출약정 및 관련 계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 5/30 | 전환사채 인수 후 만기 전 중도상환 요청의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 5/31 | 제3자배정 유상증자 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 5/31 | 유형자산(부동산) 취득의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 6/13 | 신한은행과의 수요자금융 판매자 한도 약정 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 6/21 | 제3자배정 유상증자 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 25 | 6/30 | 유형자산 매각에 따른 지점 폐지의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 26 | 7/4 | 유형자산 취득에 따른 사업자단위과세 신청에 관한 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 27 | 7/28 | 제3자 배정 유상증자 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 28 | 8/2 | 주권 관련 사채권의 처분결정 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 29 | 8/19 | 자기주식 처분의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 30 | 8/19 | 전환권 행사의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 31 | 8/22 | 자기주식 처분의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 32 | 9/2 | 주권 관련 사채권의 처분결정 연장의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 33 | 9/7 | 제 1 호 의안: 임시 주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 34 | 9/23 | 다이나믹디자인 보유주식 매각의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 35 | 9/29 | 제3자 배정 유상증자 정정의 건 | 가결 | 찬성 | - | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
주1) 대표이사 송명석은 2022년 03월 31일자로 일신상의 사유로 사임을 하였습니다.주2) 사내이사 이창재는 2022년 03월 30일자로 신규 선임 되었습니다.
아. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 선임배경 | 활동분야 | 임기 | 연임여부 | 비고 |
| 사내이사 | 송명석 | 이사회 | 외환은행KEB하나은행전) 신라젠 | 없음 | -탁월한 경영능력으로 회사의 기업가치를 제고하는데 기여 할 것으로 판단하여 사내이사로 선임 | 바이오헬스 총괄 | 2024.03.30 | 신규 | 주1) |
| 사내이사 | 이정찬 | 이사회 | (주)한화 공작기계(주)한화기계(주)넥스턴 총괄부사장 | 없음 | -동종업계 경험축적을 바탕으로 경영에 필요한 운영관리 업무를 총괄하는데 기여 할 것으로 판단하여 사내이사로 선임 | 공작기계 총괄 | 2024.03.30 | 연임1회 | |
| 사내이사 | 배준오 | 이사회 | 한양국제무역(상해)유한공사(주)미스타(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 대표이사 | 없음 | -다양한 지식과 전문성을 가지고 있고, 회사의 발전에 크게 기여할 것으로 판단되어 사내이사로 선임 | 경영자문 | 2024.03.30 | 신규 | |
| 기타비상무이사 | 온영두 | 이사회 | (주)퓨전 이사(주)세미콘라이트 기타비상무이사(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 기타비상무이사 | 없음 | -다양한 지식과 전문성을 가지고 있고, 회사의 발전에 크게 기여할 것으로 판단되어 기타비상무이사로 선임 | 경영자문 | 2024.03.30 | 신규 | |
| 사외이사 | 황환민 | 이사회 | 전) 법무법인 이지스전) 법무법인 클라비스전) 법무법인 민현) 법무법인 인터로 | 없음 | -사외이사직을 수행함에 있어 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 투명하고 독립적인 의사결정을 하고자 함 | 경영자문 | 2024.03.30 | 신규 | |
| 사외이사 | 임후섭 | 이사회 | 전) 한영회계법인전) 안진회계법인전) 예일회계법인현) 우일회계법인 | 없음 | -사외이사직을 수행함에 있어 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 투명하고 독립적인 의사결정을 하고자 함 | 경영자문 | 2024.03.30 | 신규 | |
| 사내이사 | 이창재 | 이사회 | ㈜에스엘바이오닉스㈜이디㈜와이오엠 | 없음 | - 지난 회사에서 부품표준화와 공용화를 통한 원가절감 및 마케팅비 효율화 등 사업운영 개선 활동을 통해 사업체질을 한층 더 공고화 하는데 기여하였습니다. - 이창재 이사는 성장이 둔화되고 경쟁이 심화되는 CNC사업분야에서 새로운 경험을 통해 시장을 선점하고, 혁신을 주도하는 역할을 지속할 것으로 기대됩니다. - 또한 주요 투자자 및 이해 관계자들의 다양한 요청사항을 조율하고 실행하는 결단력으로 이해관계자들과 긴밀하게 소통하는 등 다방면에서 중요한 역할이 기대되는 바 사내이사 후보로 추천합니다. |
총괄 부사장 | 2025.03.30 | 신규 |
주1) 대표이사 송명석은 2022년 03월 31일자로 일신상의 사유로 사임을 하였습니다.
사외이사 및 그 변동현황
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
62---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사. 사외이사 교육 미실시 내역
당사는 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토 할수있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 전문적인 지식을 보유하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
(1) 감사기구 관련 사항
(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회는 구성되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이 있습니다.
① 감사의 수
- 회사는 1인이내의 감사를 둘 수 있다. ② 감사의 선임 해임 1) 감사는 주주총회에서 선임한다. 2) 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다 3) 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다 ③ 감사의 임기와 보선 1) 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까 지로 한다. 2) 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제41조 에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
제출기준일 현재 당사는 감사의 권한과 행사절차등에 대한 규정은 없으며 정관에 규정된 감사의 업무는 다음과 같습니다.① 감사의 직무와 의무 1) 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임 시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고 를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4) 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 5) 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 6) 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
(다) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 연임여부 | 최대주주와의 관계 | 선임배경 | 활동분야 | 임기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김석범 | 한신회계법인삼정회계법인 | 신규 | 해당사항 없음 | -공인회계사로써 감사의 충분한 그 역할을 다하고 감사 업무와 관련한 이해도가 충분하여 이사회에서 추천하였습니다. | 감사 | 2025. 03. 31 |
(2) 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 | |
| 유학균(출석율 : 100%) | 김석범(출석율 : 80%) | ||||
| 1 | 2/11 | 내부회계관리제도 운영평가 결과보고 | 가결 | 찬성 | - |
| 2 | 2/11 | 가결산 재무제표 승인의 건_개별 | 가결 | 찬성 | - |
| 3 | 2/17 | 가결산 재무제표 승인의 건_연결 | 가결 | 찬성 | - |
| 4 | 2/17 | 유형자산 처분 및 취득에 관련된 중간보고의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 5 | 3/2 | 유형자산 양수의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 6 | 3/10 | 유형자산 양도결정의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 7 | 3/14 | 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 8 | 3/29 | MOU체결의 건 | 가결 | 불참 | - |
| 9 | 3/31 | 대표이사 변경의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 10 | 3/31 | 제3자 배정 유상증자_130억 | 가결 | - | 찬성 |
| 11 | 3/31 | 제3자 배정 유상증자_소액 10억 | 가결 | - | 찬성 |
| 12 | 4/11 | 제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 13 | 4/25 | 제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 14 | 4/28 | 제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 15 | 5/2 | 주권 관련 사채권의 처분결정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 16 | 5/3 | 주권 관련 사채권의 처분결정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 17 | 5/12 | 제3자배정 유상증자(소액공모) 정정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 18 | 5/13 | 타법인 주식 및 출자증권 취득결정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 19 | 5/18 | 대출약정 및 관련 계약 체결의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 20 | 5/30 | 전환사채 인수 후 만기 전 중도상환 요청의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 21 | 5/31 | 제3자배정 유상증자 정정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 22 | 5/31 | 유형자산(부동산) 취득의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 23 | 6/13 | 신한은행과의 수요자금융 판매자 한도 약정 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 24 | 6/21 | 제3자배정 유상증자 정정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 25 | 6/30 | 유형자산 매각에 따른 지점 폐지의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 26 | 7/4 | 유형자산 취득에 따른 사업자단위과세 신청에 관한 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 27 | 7/28 | 제3자 배정 유상증자 정정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 28 | 8/2 | 주권 관련 사채권의 처분결정 연장의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 29 | 8/19 | 자기주식 처분의 건 | 가결 | - | 불참 |
| 30 | 8/19 | 전환권 행사의 건 | 가결 | - | 불참 |
| 31 | 8/22 | 자기주식 처분의 건 | 가결 | - | 불참 |
| 32 | 9/2 | 주권 관련 사채권의 처분결정 연장의 건 | 가결 | - | 찬성 |
| 33 | 9/7 | 제 1 호 의안: 임시 주주총회 소집의 건 | 가결 | - | 불참 |
| 34 | 9/23 | 다이나믹디자인 보유주식 매각의 건 | 가결 | - | 불참 |
| 35 | 9/29 | 제3자 배정 유상증자 정정의 건 | 가결 | - | 찬성 |
감사 교육 미실시 내역
당사는 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토 할수있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 전문적인 지식을 보유하고 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(4) 감사의 지원조직 현황별도의 감사 지원조직은 없으며, 감사의 업무와 관련하여 경영지원팀에서 지원하고 있습니다.
(5) 준법지원인 지원조직 현황당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
투표제도 현황
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
의결권 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주35,031,339-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주35,031,339-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 증권거래법 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반 공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 20범위내에서 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우3. 증권거래법 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 증권거래법 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우7. 상법의 규정에 따라 신기술도입, 사업제휴 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우8. 주권을 한국증권선물거래소에 상장하기 위하여 증권거래법 등 관련 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우⑧ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31 일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권,오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
라. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제22기정기주주총회(2022.03.30) | 제1호 의안 : 제22기 연결 및 별도재무제표 승인의 건제2호 의안 : 사내이사 선임의 건제3호 의안 : 상근감사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | |
| 제21기정기주주총회(2021.03.30) | 제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | |
| 제20기정기주주총회(2020.03.26) | 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 |
VII. 주주에 관한 사항
1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 09월 30일 현재 당사의 최대주주는 4,501,860주를 보유하고 있으며 발행주식 총수의 12.85%에 해당합니다.
2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트최대주주보통주4,501,86013.404,501,86012.85발행주식총수 변경에 따른 지분율 변동보통주4,501,86013.404,501,86012.85-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2.최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트-배준오---(주)에스엘바이오닉스20.75------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
*최대주주의 기본정보당사의 최대주주인 (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트는 연예 매니지먼트 사업 등을 영위할 목적으로 2005년 8월10일에 (주)심엔터테인먼트로 설립되었으며, 2016년 4월 28일에 (주)심엔터테인먼트에서 (주)화이브라더스로 사명이 변경되었습니다. 2017년 3월 29일 주주총회 결의에 의하여 사명을 주식회사 화이브라더스에서 주식회사 화이브라더스코리아로 변경하였습니다.이후 당사는 2020년 7월 22일 임시주주총회 결의에 의하여 사명을 주식회사 화이브라더스코리아에서 주식회사 플리트로 변경하였으며, 2020년 9월 3일 임시주주총회 결의에 따라 주식회사 플리트에서 (주)스튜디오 산타클로스 엔터테인먼트로 사명을 변경하였습니다.*최대주주의 연혁
| 일 시 | 주요 연혁 |
| 2016.01 | (주)뷰티풀마인드코리아 설립(지분 60%, 12,000주) |
| 2016.03 | 최대주주변경을 수반한 주식양수도계약체결 (최대주주: 심정운→Huayi & Joy Entertainment Limited) |
| 2016.04 | 유상증자 실시 8,632,928주(유상증자 후 자본금 2,659,878,500원) |
| 2016.04 | 대표이사 변경(심정운 대표이사에서 지승범 대표이사로 변경) |
| 2016.04 | 상호 변경( (주)심엔터테인먼트에서 (주)화이브라더스로 변경) |
| 2016.09 | (주)화이인베스트먼트 지분 100%(1,000,000주) 취득 후 종속회사 편입 |
| 2016.09 | (주)매드맨포스트 지분 65.93%(101,200주) 취득 후 종속회사 편입 |
| 2017.03 | 상호 변경((주)화이브라더스에서 (주)화이브라더스코리아로 변경) |
| 2018.05 | (주)메리크리스마스 지분 75.00%(300,000주) 취득 후 종속회사 편입 |
| 2020.05 | 최대주주변경을 수반한 주식양수도계약체결 (최대주주: Huayi & Joy Entertainment Limited -> (주)엔에스엔) |
| 2020.07 | 최대주주 변경 (Huayi & Joy Entertainment Limited → (주)엔에스엔) |
| 2020.07 | 최대주주변경을 수반한 주식양수도계약체결 (최대주주: (주)엔에스엔 -> (주)세미콘라이트) |
| 2020.07 | 상호 변경((주)화이브라더스코리아에서 (주)플리트로 변경) |
| 2020.09 | 상호 변경((주)플리트에서 주식회사 스튜디오 산타클로스 엔터테인먼트로 변경) |
| 2020.12 | 최대주주 변경 ( (주)엔에스엔 → (주)세미콘라이트) |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트114,22556,08458,14034,525-1,0397,833
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트의 2021년 12월말 연결재무제표 기준 금액입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음.
3.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)에스엘바이오닉스-박일홍---(주)에스엘홀딩스컴퍼니24.11손성진-----
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
*최대주주의 최대주주 기본정보당사의 최대주주의 최대주주인 (주)에스엘바이오닉스는 2007년 7월 4일 반도체에너지 주식회사로 설립되었으며, 2018년 6월 10일 상호를 반도체에너지 주식회사에서 주식회사 세미콘라이트로 변경하였습니다. 2021년 3월 30일 주식회사 에스엘 바이오닉스로 변경되었습니다.
| 일자 | 연혁 |
| 2015.06 | 코스닥 시장 상장 |
| 2015.09 | 이노비즈 인증 |
| 2016.03 | 소재부품전문기업 인증 |
| 2016.04 | 직무발명 우수기업 인증 |
| 2018.02 | Semicon Light China 설립 |
| 2018.03 | UVC LED 양산 시작 |
| 2018.08 | 2018년도 중소벤처기업부 주관 '맞춤형 기술파트너 지원사업' 선정 |
| 2018.11 | 전주대학교-세미콘라이트-쉐어라이트 산학협력 업무협약 체결 |
| 2019.10 | 일본 현지법인 브리스라이트 설립 |
| 2020.05 | IATF 1694:2016 인증 획득 |
| 2021.03 | 상호명 변경[(주)세미콘라이트 ☞ (주)에스엘바이오닉스] |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)에스엘바이오닉스74,18926,64547,54421,927-7,326-5,044
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ (주)에스엘바이오닉스의 2021년 12월말 연결재무제표 기준 금액입니다.
최대주주 변동내역 2022년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016년 03월 17일(주)대호테크1,570,61527.08최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약 체결-2016년 03월 31일(주)대호테크2,070,61530.45유상증자(3자배정)-2016년 11월 04일(주)대호테크2,661,23931.45유상증자(주주배정)-2016년 11월 04일(주)대호테크3,864,21132.62무상증자-2017년 09월 14일(주)대호테크3,919,21133.08장내매수-2017년 09월 18일(주)대호테크3,934,77633.21장내매수-2017년 09월 28일(주)대호테크3,944,77633.30장내매수-2017년 09월 29일(주)대호테크3,954,77633.38장내매수-2017년 10월 10일(주)대호테크3,968,55433.50장내매수-2021년 03월 23일(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트4,901,66041.38최대주주 변경을 수반한 주식양수도계약 조기이행-2021년 03월 23일(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트4,551,46038.42장외매도-2021년 06월 02일(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트4,201,32035.46장외매도-2021년 06월 15일(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트2,100,62017.73장외매도-2021년 06월 21일(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트6,301,86018.97무상신주취득-2021년 10월 29일(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트5,588,90116.82장외매도-2021년 11월 12일(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트4,501,86013.40장외매도-2022년 08월 11일(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트4,501,86012.85발행주식총수 변경에 따른 지분율 변동-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트4,501,86012.85-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
23,67123,67599.9828,761,86335,031,33982.10-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 주,원)
| 종 류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 4,620 | 4,105 | 3,660 | 2,850 | 3,630 | 2,660 |
| 최 저 | 3,675 | 3,430 | 2,325 | 2,365 | 2,615 | 1,725 | |
| 월간거래량 | 7,303,992 | 10,402,112 | 6,633,215 | 4,060,634 | 74,224,912 | 17,171,389 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
임원 현황
2022년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이정찬남1954년 09월대표이사사내이사상근공작기계총괄(주)한화 공작기계(주)한화기계(주)넥스턴 총괄부사장---6년6월2024년 03월 30일이창재남1972년 05월사내이사사내이사상근사업관리㈜에스엘바이오닉스㈜이디㈜와이오엠---1년6월2025년 03월 30일배준오남1985년 04월사내이사사내이사비상근경영자문한양국제무역(상해)유한공사(주)미스타(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 대표이사--대표이사1년6월2024년 03월 30일온영두남1977년 05월기타비상무이사기타비상무이사비상근경영자문(주)퓨전 이사(주)세미콘라이트 기타비상무이사(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 기타비상무이사---1년6월2024년 03월 30일황환민남1974년 06월사외이사사외이사비상근경영자문전) 법무법인 이지스전) 법무법인 클라비스전) 법무법인 민현) 법무법인 인터로---1년6월2024년 03월 30일임후섭남1984년 08월사외이사사외이사비상근경영자문전) 한영회계법인전) 안진회계법인전) 예일회계법인현) 우일회계법인---1년6월2024년 03월 30일김석범남1972년 09월감사감사상근감사한신회계법인삼정회계법인---6개월2025년 03월 30일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2022년 3월 30일 제22기 정기주주총회에서 이창재 사내이사 선임, 김석범 상근감사 선임
직원 현황
직원 등 현황
직원 등 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
CNC자동선반남46---466.51,893,48641,163----CNC자동선반여7---77.0208,97929,854-53---536.72,102,46535,508-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
미등기임원 보수 현황
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
3190,59463,531-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사61,200,000-감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7349,26049,894-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 4293,22073,305-236,00018,000-----120,04020,040-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
-해당사항 없음
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
-해당사항 없음
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
계열회사 현황(요약)
2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)넥스턴바이오사이언스145
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
타법인출자 현황(요약)
2022년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
13469,530,55213,430,1023,568,88186,529,336-------11214,075,578-3,000,000-1,634,4008,229,60624683,606,13010,430,1021,934,48194,758,942
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
본 보고서 제출일 현재 대주주 등에 대한 신용공여 등 기타의 거래관계가 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
| 2022.03.10 | 주요사항보고서 (유형자산양도결정) |
경기도 화성시 정남면덕절리 소재토지 건물 | 계약금 10% 입금완료중도금 10% 입금완료잔 금 80% 입금완료 |
| 2022.05.13 | 타법인 증권취득결정 | 롤코리아(주)주식매매 및 경영권 양수도 계약 | 계약금과 중도금 지급 완료2022/07/01 잔금 지급완료 |
| 2022.05.31 | 주요사항보고서 (유형자산양수결정) |
충남 아산시 둔포면신항리 17-3소재토지 및 건물 | 일시금 전액 지급완료 |
| 2022.08.22 | 주요사항보고서 (자기주식처분결정) |
자기주식처분결정1. 처분예정주식 : 1,159,348주2. 처분대상주식가격 : 2,950원3. 처분예정금액 : 3,420,076,600원 | 2022/08/23 전액처분완료 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등
- 해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
- 해당사항 없음
다. 채무보증 현황
- 해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음.
마. 기타의 우발부채 등
당기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 제공받은자 | 금 융 기 관 | 보증금액 | 보증내용 |
| 매 출 처 | 하 나 은 행 | 140,145 | 수요자금융(매출처)에 대한 지급보증 |
| 신 한 은 행 | 4,043,960 |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당사항 없음
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
- 해당사항 없음
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) (주)넥스턴바이오2021.04.13서울 강남구 도산대로 420, 7층(청담동 청담스퀘어)바이오 관련업9,229,640보유지분 100%여(주)포트리스인베스트먼트2021.04.13서울 강남구 도산대로 420, 7층(청담동 청담스퀘어)투자업 및 컨설팅22,027,114보유지분 100%여롤코리아(주)
1989.02.24
경남 창원시 의창구 평산로70번길 20
건설기계장비 및 기타 구조용금속제품 제조업
22,214,521
보유지분 79%여
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1(주)이브이첨단소재170111-0262452--4(주)넥스턴바이오110111-7850989(주)포트리스인베스트먼트110111-7851135롤코리아(주)194211-0004151RosVivo Therapeutics, Inc외국법인
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 09월 30일(단위 : 천원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)넥스턴바이오비상장2021.04.13신규사업진출9,999,0001,9801009,999,000---1,9801009,999,0009,229,640-2,966,251(주)포트리스인베스트먼트비상장2021.04.13신규사업진출9,999,00021,98010019,999,000---21,98010019,999,00022,027,1147,290(주)이브이첨단소재상장2021.05.06투자수익창출15,000,00019,3497.2139,532,552--3,568,88123,07430.4143,101,234122,978,114-9,292,184RosVivo Therapeutics, Inc.비상장2021.05.27투자수익창출6,100,8161,40051.815,538,091---407,4531,40051.815,130,6385,296,665-1,519,348(주)다이나믹디자인 (주1)상장2021.08.12단순투자7,000,0009,358-8,537,487--3,000,000-1,226,9476619.393,098,968116,040,977-25,761,858롤코리아(주) (주2)비상장2022.07.01경영참여13,430,102---47,52013,430,102-47,52079.0013,430,10222,214,521936,17154,067-83,606,13047,52010,430,1021,934,48196,615-94,758,942297,787,031-38,596,180
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
(주1) 2021/08/12 주식회사 다이나믹디자인에서 발행한 제6회 무기명석 이권부 무보증 사모 전환사채 70억원을 취득한 내용이며, 그중 30억원은 22/5/31 조기상환 40억원은 22/8/22 주식전환 되었습니다. (주2) 2022/5/13 롤코리아 주식회사 지분 79%를 134억원에 신규 취득하였습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.