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NEXTURNBIOSCIENCE Co., LTD — Interim / Quarterly Report 2026
May 15, 2026
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 6.5 (주)넥스턴앤롤코리아 1 Y 134511-0042264
분 기 보 고 서
(제 27 기)
2026년 01월 01일2026년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2026년 05 월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)넥스턴앤롤코리아 |
| 대 표 이 사 : | 이주한 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 121번길 35 |
| (전 화) 031-288-2088 | |
| (홈페이지) http://www.nexturn.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 이주한 |
| (전 화) 031-288-2088 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등이서명한확인서.jpg 대표이사등이서명한확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)1--111--112--22
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
-해당사항 없음.2. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 넥스턴앤롤코리아' 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 NEXTURN&ROLLKOREA Co., Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)넥스턴앤롤코리아 라고 표기 합니다.3. 설립일자 및 존속기간당사는 CNC자동선반 제조 및 판매를 주된 목적으로 2000년 07월 18일 (주)케이엠티상호로 설립된 후 2025년 10월 24일 (주)넥스턴앤롤코리아로 상호가 변경되었으며, 2006년 11월 01일 발행주식이 KOSDAQ 시장에 등록된 주권상장법인입니다.4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 121번길 35전 화 : 031-288-2088홈페이지 : http://www.nexturn.co.kr5. 중소기업 등 해당 여부당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업입니다.
중소기업 등 해당 여부
중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
중소기업기준검토표_page-0001.jpg 중소기업기준검토표_page-0001 중소기업기준검토표_page-0002.jpg 중소기업기준검토표_page-0002
6. 주요사업의 내용당사는 CNC자동선반를 생산으로 하는 사업을 하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.7. 계열회사에 관한 사항현재 당사가 보유한 계열회사 관한 사항은 동 보고서의 "IX 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다.8. 신용평가에 관한 사항동 보고서 제출일 현재 당사는 신용평가를 받은 적이 없습니다.
9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2006년 11월 01일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁 2000 년 07월 18일 ㈜케이엠티 법인설립 (자본금 20 억) (경기 용인시 기흥구 고매동234) 2000 년 12월 19일 LIOGD”S REGISTER CNC자동선반 CE인증취득 (SA-16/20) 2001 년 05월 30일 유망중소기업 지정(신한은행) 2001 년 09월 12일 독일 EMO-HANNOVER 전시회참가 (4기종 : SA-12/20/26, B-20) 2001 년 09월 13일 우수벤처기업 인증 획득(중소기업청) 2001 년 11월 01일 정밀기술2급 공장인증(산업기술시험원) 2001 년 12월 18일 정밀기술 진흥대회(제31회) 금상(산업자원부) 2002 년 04월 17일 2002년 부산 국제 공작기계 전시회 참가 (SIMTOS 2002) 2002 년 09월 04일 미국 시카고(IMTS2002)국제 공작기계 전시회 참가 2002 년 12월 09일 LIOGD”S REGISTER CNC자동선반 CE인증 취득 (SA-32) 2003 년 06월 21일 신기술 벤처기업 재인증 (중소기업지흥청) 2003 년 10월 21일 이태리 밀라노(EMO2003)국제 공작기계 전시회 참가 2004 년 04월 01일 ㈜넥스턴으로 상호 변경 2004 년 04월 07일 서울 국제 공작지계 전시회(SIMTOS2004)참가 2004 년 09월 06일 경기도 유망중소기업지정 (경기도) 2004 년 09월 08일 미국 시카고(IMTS2004)국제 공작기계 전시회 참가 2004년 11월 15일 자동선반의 보정장치 및 보정방법 특허취득 2004년 11월 26일 41회 무역의날 우수경영인 표창 2004년 12월 03일 공작기계협회 “올해의 공작기계인” 국무총리상 수상 (우수경영자부문), ISO9001.14001획득(CRS인증원) 2005년 05월 20일 외국인투자기업 등록, 상표권취득 2005년 06월 08일 신기술기업 벤처인증 2005년 09월 14일 독일 하노바(EMO2005)국제 공작기계 전시회 참가 2005년 11월 30일 300만불 수출탑 수상 2006년 03월 29일 (주)넥스턴 기술연구소 설립 2006년 04월 12일 서울 국제 공작기계 전시회(SIMTOS2006)참가 2006년 09월 04일 미국 시카고(IMTS2006)국제 공작기계 전시회 참가 2006년 11월 01일 코스닥증권시장등록 2007년 01월 30일 최대가공경 45mm 주축이동형자동선반(SA-45TG) 개발 완료 및 시연회 개최 2007년 09월 17일 독일 하노바(EMO2007)국제 공작기계 전시회 참가 신모델(SA-20X, SA-32X) 시연 2007년 10월 13일 SA-45X 개발 완료 2007년 10월 19일 본점소재지 변경(경기 용인시 기흥구 고매동 400-29) 2007년 11월 30일 1,000만불 수출탑 수상 2013년 09월 16일 독일 하노버(EMO2013)국제 공작기계 전시회 참가 2016년 03월 18일 대표이사 변경(문홍기 => 정영화) 2016년 03월 31일 유상증자 3자배정 (1,000,000주) 2016년 10월 26일 공장증축 나동 1,389.11㎡ 2016년 12월 01일 인재육성형 중소기업 지정 2017년 12월 05일 5,000만불 수출탑 수상 2017년 12월 12일 벤처기업 인증 2018년 02월 28일 성실납세자 인증 2019년 01월 01일 청년 친화 강소기업 선정 2019년 06월 17일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증 2021년 03월 30일 (주)넥스턴바이오사이언스 상호변경 2021년 03월 30일 대표이사 변경(정영화 => 이정찬,송명석) 2022년 03월 30일 대표이사 변경(이정찬,송명석 ==> 이정찬) 2025년 03월 31일 대표이사 변경(이정찬 ==> 이주한) 2025년 10월 24일 (주)넥스턴앤롤코리아 상호변경
경영진 및 감사의 중요한 변동
2024년 03월 29일정기주총-사내이사 이정찬-2024년 03월 29일정기주총-사내이사 배준오-2024년 03월 29일정기주총사내이사 이주한--2024년 03월 29일정기주총기타비상무이사 이지수--2024년 03월 29일정기주총-사외이사 임후섭-2024년 03월 29일정기주총감사 박순웅--2025년 03월 31일정기주총기타비상무이사 권익기--2026년 03월 31일정기주총-사외이사 박진석-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 본점소재지의 변동 1) 변경일 : 2007년 10월 19일 변경전 : 경기도 용인시 기흥구 고매동 234 변경후 : 경기도 용인시 기흥구 기흥단지로 121번길 35 2) 변경사유 : 공장시설 확대로 인한 본점 이동 라. 상호의 변경 1차 변경 1) 변경일 : 2004년 04월 01일 변경전 : (주)케이엠티 변경후 : (주)넥스턴 2) 변경사유 : 기업 이미지 제고2차 변경 1) 변경일 : 2021년 03월 30일 변경전 : (주)넥스턴 변경후 : (주)넥스턴바이오사이언스 2) 변경사유 : 기업 이미지 제고3차 변경1) 변경일 : 2025년 10월 24일 변경전 : (주)넥스턴바이오사이언스 변경후 : (주)넥스턴앤롤코리아2) 변경사유 : 기업 이미지 제고 마. 생산설비의 변동
| 취득일 | 고정자산 | 내 용 | 비 고 |
| 2007. 07. 16 | 기계장치 | 신규설비 취득 | - |
| 2007. 07. 23 | 토지 | 본점소재지 부지 매입 | - |
| 2007. 10.15 | 기계장치 | 신규설비 취득 | - |
| 2007. 10. 30 | 건물 | 본사 건물 신축 | - |
| 2016. 10. 26 | 건물 | 본사 공장 증축 | - |
| 2025. 10. 01 | 토지 | 합병 효과 | - |
| 2025. 10. 01 | 건물 | 합병 효과 | - |
| 2025. 10. 01 | 기계장치 | 합병 효과 | - |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 27기분기말 | 26기 (2025년말) |
25기 (2024년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 15,316,234 | 14,916,234 | 12,170,615 |
| 액면금액 | 2,500 | 2,500 | 2,500 | |
| 자본금 | 38,290,585,000 | 37,290,585,000 | 30,426,537,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 38,290,585,000 | 37,290,585,000 | 30,426,537,500 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-15,316,234-15,316,234---------------------15,316,234-15,316,234-6,484-6,484-15,309,750-15,309,750-0.04-0.04-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |
자기주식 취득 및 처분 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주6,484---6,484주식병합시 단수주우선주------보통주6,484---6,484-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2006년 03월 31일제26기 정기주총제2조 (목적)제14조(전환사채의 발행)제20조 (소집지와 개최방식)제27조 (의결권의 대리행사)제29조 (이사의 수) 제33조(이사의 의무)사업다각화로 인한신규사업 추가규정 재정에 따른 조문 정비상법상 전자 주총 제도 도입하지 않는회사 대체 문구대리권 증명 방법 서면 외 전자문서로가능토록 개정회사의 사외이사 명칭 변경 이사의 회사 및주주를 위한 충실의무2025년 10월 20일제26기 임시주총제1조 (상호)기업이미지 제고2025년 05월 30일제26기 임시주총제2조 (목적)사업다각화 인한 신규사업추가 및 사업목적 정비에 따른 삭제2025년 03월 31일제25기 정기주총제10조의 4 (신주의 동등배당)제14조(전환사채의 발행)제51조(이익배당)표준정관 준용전환사채조정 최저한도변경배당 기준일을 주주총회 의결권행사 기준일 외다른 날로 정할 수 있도록 이사회에서 배당 시 마다 결정하고 이를 공고2023년 03월 29일제23기 정기주총제6조 1주의 금액액면병합(기업이미지 개선 및 주주가치 제고)
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
사업목적 현황
1공작기계제작 및 수리업영위2자동화 설비 제작업영위3의약품 개발, 생산 및 판매영위4의료장비기기 제작, 수리, 판매영위5인공지능(AI)솔류션 개발, 제조, 판매업영위6생명과학 신기술 연구기술개발, 임상시험 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업영위7의. 생명과학 및 헬스케어 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업영위8국, 내외 부동산 매매, 투자, 건설, 공사, 임대, 분양, 시행 및 용역업영위9국, 내외 상장주식 또는 기타 법인의 지분 및 채권(CB,BW등)에 대한 투자업영위10화장품 생산, 판매, 제조업영위11자동차 부품 제조영위12기계가공업영위13중장비 제품 제조 및 판매업영위14연구 용역 및 투자업무영위15의약품 관련 연구개발업, 수탁업, 자문업영위16생명공학 및 바이오의약품에 관한 연구영위17반도체 장비 부품제조업영위18금형 및 사출부품 생산업영위19절삭가공업영위20검사장비 제조업영위21위 각호의 사업 관련 기술이전사업 및 기술료 수익사업영위22위 각호의 사업관련 도, 소매업영위23위 각호의 사업관련 무역업 및 수출입업 영위24위 각호와 관련된 서비스, 상품, 부품 및 완제품 수출입업 영위25위 각호에 관련된 부대사업일체 영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
1. 사업목적 변경 내용
추가2026년 03월 31일
1. 공작기계제작 및 수리업
1. 자동화 설비 제작업
1. 의약품 개발, 생산 및 판매
1. 의료장비기기 제작, 수리, 판매
1. 인공지능(AI)솔류션 개발, 제조, 판매업
1. 생명과학 신기술 연구기술개발, 임상시험 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업
1. 의. 생명과학 및 헬스케어 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업
1. 국, 내외 부동산 매매, 투자, 건설, 공사, 임대, 분양, 시행 및 용역업
1. 국, 내외 상장주식 또는 기타 법인의 지분 및 채권(CB,BW등)에 대한 투자업
1. 화장품생산, 판매, 제조업
1. 자동차 부품제조
1. 기계가공업
1. 중장비 제품 제조 및 판매업
1. 연구 용역 및 투자업무
1. 의약품 관련 연구개발업, 수탁업, 자문업
1. 생명공학 및 바이오의약품에 관한 연구
1. 위 각호의 사업 관련 기술이전사업 및 기술료 수익사업
1. 위 각호의 사업관련 도, 소매업
1. 위 각호의 사업관련 무역업 및 수출입업
1. 위 각호와 관련된 서비스, 상품, 부품 및 완제품 수출입업
1. 위 각호에 관련된 부대사업일체
1. 공작기계제작 및 수리업
1. 자동화 설비 제작업
1. 의약품 개발, 생산 및 판매
1. 의료장비기기 제작, 수리, 판매
1. 인공지능(AI)솔류션 개발, 제조, 판매업
1. 생명과학 신기술 연구기술개발, 임상시험 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업
1. 의. 생명과학 및 헬스케어 영위업체 등에 대한 지분투자 또는 공동사업
1. 국, 내외 부동산 매매, 투자, 건설, 공사, 임대, 분양, 시행 및 용역업
1. 국, 내외 상장주식 또는 기타 법인의 지분 및 채권(CB,BW등)에 대한 투자업1.화장품 생산, 판매, 제조업
1. 자동차 부품 제조1. 기계가공업1. 중장비 제품 제조 및 판매업1. 연구 용역 및 투자업무1. 의약품 관련 연구개발업, 수탁업, 자문업1. 생명공학 및 바이오의약품에 관한 연구1. 반도체 장비 부품제조업1. 금형 및 사출부품 생산업1. 절삭가공업1. 검사장비 제조업
1. 위 각호의 사업 관련 기술이전사업 및 기술료 수익사업
1. 위 각호의 사업관련 도, 소매업
1. 위 각호의 사업관련 무역업 및 수출입업
1. 위 각호와 관련된 서비스, 상품, 부품 및 완제품 수출입업1. 위 각호에 관련된 부대사업일체
추가2025년 05월 30일- 16. 화장품 생산, 판매, 제조업 17. 자동차 부품 제조 18. 기계가공업 19. 중장비 제품 제조 및 판매업 20. 연구 용역 및 투자업무 21. 의약품 관련 연구개발업, 수탁업, 자문업 22. 생명공학 및 바이오의약품에 관한 연구 삭제2025년 05월 30일 3. 정밀광학장비 제작업 4. 소프트웨어 및 하드웨어 연구개발 및 제조, 판매 5. 신약, 백신의 연구업 6. 암 면역치료제 개발 및 판매 7. 태양광시설 제조 및 설치업 8. 압축성형기 및 유리성형기 제작 및 수출입업 16. 교육관련 서비스 -
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
2. 변경 사유
| 변경항목 | 변경 취지 및 목적 필요성 | 변경제안 주체 | 주된 사업에 미치는 영향 |
| 1. 반도체 장비 부품제조업1. 금형 및 사출부품 생산업1. 절삭가공업1. 검사장비 제조업 | 사업다각화로 인한신규사업 추가 | 이사회 | 없음 |
정관상 사업목적 추가 현황표
1반도체 장비 부품제조업2026년 03월 31일2금형 및 사출부품 생산업2026년 03월 31일3절삭가공업2026년 03월 31일4검사장비 제조업2026년 03월 31일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성공작기계 산업은 크게 절삭가공과 성형가공 부분으로 분류되며, 그 활용분야는 주로 자동차, 항공기, 선박을 포함한 기계류의 부품제작에 활용되는 고부가가치를 창출하는 제품이다. 또한, 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받고 있으며 일반기계 산업, 전기전자 및 통신반도체 제작기계의 기반이 되는 관계로 업종 관련 지수에 선행하며 특히 자동차관련 산업에 큰 영향을 받는다. 자동차 제조업체의 대형화로 신규수요가 꾸준히 증가되고 있으며, 환경친화적인 산업의 확대로 무인 자동화 장비와 Internet를 통한 Parts 구매, 발주 System 생산 일정관리 및 원격 진단서비스 기능을갖춘 High Technology Controller 내장형 장비쪽으로 공작기계 산업의 주요 방향이 이동하고 있는 추세이다.
중장비부품사업은 굴착기, 지게차, 산업차량 등의 부품을 제작.판매하는 사업입니다.
건설기계 및 산업차량 부품 산업은 기초 소재부터 정밀 가공, 조립, 제어 기술이 집약된 자본 및 기술 집약적 가공 산업입니다.
B2B 중심의 수주 산업으로 완성차 업체(OEM)의 생산 계획 및 사양에 맞춰 부품을 개발·공급하는 구조로, 완성차 업체와의 장기적인 파트너십과 품질 신뢰도가 진입 장벽으로 작용합니다.
(2) 산업의 성장성공작기계의 경우 2002년 이후 매년 사상 최고치를 경신하며 증가가 지속 되었으며 그 중에서도 NC공작기계가 급증하고 있다. 반면 범용기계의 생산은 지속적으로 감소하여, 시장 추세가 자동화 기계로 변화함을 극명하게 보여주고 있다. 이는 주5일제 근무와 숙련공 구인난에 의한 자동화시스템의 수요증가로 공작기계 수요는 각종 신기술 장비의 매출을 기반으로 지속 성장할 수 있는 원동력이 되고 있다.
중장비부품산업의 경우 인프라 투자 확대로 신흥국의 도시화 및 인프라 개발 수요, 선진국의 노후 시설 재건축 수요에 따라 지속적인 성장이 전망됩니다.
또한, 물류 산업의 팽창으로 전자상거래 활성화로 인한 대형 물류 센터 증설은 지게차 등 산업차량 부품 수요의 핵심 동력입니다.
패러다임의 변화로 친환경 규제 대응을 위한 전동화(Electrification), 작업 효율 극대화를 위한 무인화 및 스마트 건설(Smart Construction) 기술 도입이 새로운 고부가가치 시장을 창출하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성공작기계산업은 제조업의 설비투자 동향에 절대적으로 좌우되는 경기민감형 산업입니다. 특히 자동차, 가전, 반도체제조업 등 기계공업의 설비투자동향에 영향을 크게 받습니다.중장비부품산업은 경기 후행적 성격을 띄어 일반 소비재와 달리 정부의 SOC(사회간접자본) 투자 정책, 환율, 원자재 가격 등 거시 경제 지표에 따라 수요가 결정되는 경향이 크게 나타나고 있습니다. (4) 경쟁요소우리나라 공작기계분야의 기술수준은 그 시작이 제조기술 위주로 출발하여 핵심원천기술에 대한 연구와 기술축적이 다소 미흡하며, 제품의 성능과 관련된 핵심부품의 기술수준이 선진국에 뒤져 핵심부품의 일부를 수입에 의존하고 있고, 인력면에서는 가공기술인력의 수준은 선진국 수준으로 평가되나, 경쟁의 요체가 되는 설계기술과 부품소재와 관련된 고급 핵심기술력이 다소 미흡한 실정이었습니다.그러나 정부에서는 공작기계산업의 중요성을 인식하여 국가기간전략산업으로 지정하여 기술개발촉진, 주요 핵심기술과 부품공업의 육성등을 골자로 하는 장기발전전략을 추진하였고, 더불어 개별기업들의 기술력 향상, 원가경쟁력 및 A/S기반 등 여러분야에서 경쟁력 향상을 위한 지속적인 노력으로 국내시장의 특성에 맞춘 일정수준의 경쟁력을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다.특히나 당사는 짧은 연혁에도 불구하고 자체기술 개발능력을 보유하고 있어 완전경쟁시장의 국내/외시장 점유율을 점진적으로 향상시키고 있으며, 원가절감을 통한 우수한 가격경쟁력을 확보하고 있습니다.중장비부품 산업은 과거 가격 경쟁력 중심에서 현재는 품질, 납기, 기술 대응력이 핵심 경쟁 요소로 자리 잡았습니다. 특히 탄소 중립 정책에 따른 저공해 ·고효율 부품 개발 능력이 기업의 생존을 결정짓고 있습니다.
(5) 자원조달상의 특성우리나라 공작기계류의 원재료는 일부를 제외한 대부분의 부품이 국산 공급이 가능한 상태이며, 핵심부품류중에서는 NC와 Ball Screw류의 상당부분을 일본제품에 의존한 형태를 보이고 있지만, 국제 경쟁력의 확보를 위해 이들 핵심 부품의 국산화가 적극 추진되고 있으며, 또한 Global Outsourcing 및 Global Standard에 의한 부품 표준화를 통하여 절대 부품수를 줄여 나가는 등 원가 경쟁력을 높여가고 있습니다.중장비부품의 자원조달은 주요 원재료인 철강재 등의 가격 변동과 글로벌 공급망 리스크 관리가 생산 원가에 미치는 영향이 큽니다. (6) 관계 법령 또는 정부의 규제 및 지원 등대일지역 수입규제 조치인 수입선 다변화 제도가 1999년 6월말에 전면 폐지되었으며, 수입선다변화가 폐지된 품목 중 NC선반 및 머시닝센타의 경우는 국산화율이 60~70%선에 달하지만, NC장치, 서보모터, 볼스크류, 스핀들류 등 핵심부품 대부분을 대일수입에 의존하고 있어 부품공급 조절, 저가공세 등으로 국내시장을 잠식당할 우려가 있습니다. 따라서 정부는 산업기반 기술개발 사업을 위하여 기술개발비를 지속적으로 증가, 확보 및 시행할 계획으로 있습니다.
나. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황 (별도기준)
(단위 :백만원,%)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC 자동선반 | 제품 | CNC자동선반 | ● 자동차 부품류(엔진부품.조향장치.와이퍼.shaft류.복합형상 기계부품류)● 선박엔진 부품류● 의료용기기 및 임플란트● 통신(핸드폰.DMB).전자부품류(LCD관련.복사기.프린터등)● 유공압부품류(솔밸브류) | (주)넥스턴 | - |
| - | 상품 | - | A/S부품교체(베어링 外) | - | 195(74.14) |
| - | 기타 | - | A/S용역 | - | 68(25.86) |
| 합계 | - | - | 263(100) |
(단위 :백만원,%)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 중장비부품 | 제품 | 중장비부품 | ● TURNING JOINT ASSEMBLY● STEERING AXLE ASSEMBLY● O.S.C CYLINDER ASSEMBLY● CYLINDER PARTS | - | 4,434(99.46) |
| - | 기타 | 분철 | - | 24(0.54) | |
| 합계 | - | - | 4,458(100) |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위:백만원)
| 품 목 | 제 27 기 분기 | 제 26 기 | 제 25 기 | |
|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | 내수 | - | 121 | 148 |
| 수출 | - | 137 | 124 |
주) 당사의 제품생산은 주문 생산으로 동일 제품이라도 사양 및 성능에 따라 가격 편차가 있습니다. (단위:천원)
| 품 목 | 제 27 기 분기 | 제 26 기 | 제 25 기 | |
|---|---|---|---|---|
| 중장비부품 | 내수 | 41 | 170 | - |
| 수출 | 293 | 467 | - |
(1) 산출기준가격은 품목별 매출액을 품목별 판매수량으로 단순평균한 가격임.(2) 주요 가격변동원인품목별로 장착되는 옵션에 따라서 변동이 발생됨.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황 (별도기준)
(단위 : 백만원,%)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | 원재료 | NC UNIT | CNC 자동선반 | 129(24.49) | - |
| BAR FEEDER | CNC 자동선반 | - | - | ||
| BALL SCREW | CNC 자동선반 | 20(3.85) | - | ||
| LM GUIDE | CNC 자동선반 | 10(1.93) | - | ||
| 기 타 | - | 368(69.74) | - | ||
| 합 계 | - | 527(100.00) | - |
(단위 : 백만원,%)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 중장비부품 | 원재료 | 주물 | 중장비부품 | 1,080(37.33) | - |
| 환봉 | 중장비부품 | 741(25.61) | - | ||
| 철판 | 중장비부품 | 689(23.82) | - | ||
| 기타 | 중장비부품 | 383(13.24) | - | ||
| 합 계 | - | 2,893(100.00) | - |
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위:천원)
| CNC 자동선반 품목 | 제 27 기 분기 | 제 26 기 | 제 25 기 |
|---|---|---|---|
| NC UNIT | 18,459 | 19,940 | 18,299 |
| BAR FEEDER | - | 11,755 | 12,303 |
| BALL SCREW | 461 | 487 | 450 |
| LM GUIDE | 242 | 170 | 177 |
주) 개별 품목별 평균 단가로 개별 사양 등에 따라서 단가는 달라질 수 있습니다.
(단위:천원)
| 중장비 부품 품목 | 제 27 기 분기 | 제 26 기 | 제 25 기 |
|---|---|---|---|
| 주물 | 53 | 46 | |
| 환봉 | 5 | 5 | |
| 철판 | 31 | 9 | |
| 기타 | 4 | 3 |
(1) 산출기준 총평균법(총매입액 / 총매입수량)(2) 주요 가격변동원인 단가조정 및 환율변동
3. 생산 및 설비에 관한 사항
가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (별도기준)
(1) 생산능력
(단위 : 대)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제27기 분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | CNC자동선반 | 기흥공장 | 8 | 160 | 160 |
| 합 계 | 8 | 160 | 160 |
(단위 : 대)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제27기 분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 중장비부품 | 중장비부품 | 창원공장 | 120,000 | 28,800 | - |
| 합 계 | 120,000 | 28,800 | - |
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
생산 능력의 산출 기준은 일 8시간, 월20일, 3개월 가동기준으로 산출
② 산출방법
* CNC자동선반
160시간(월평균가동시간) X 3개월 / 60(대당소요시간) = 8대* 중장비부품2000(일일조립수량) X 20일 X 3개월 = 120,000대
(나) 평균가동시간
일 8시간 X 월19일 X 3개월
나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 :대)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제27기 분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | CNC자동선반 | 기흥공장 | 5 | 74 | 144 |
| 합 계 | 5 | 74 | 144 |
(단위 :대)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제27기 분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 중장비부품 | 중장비부품 | 창원공장 | 93,604 | 22,924 | - |
| 합 계 | 93,604 | 22,924 | - |
(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 :시간)
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 기흥공장 | 480 | 300 | 62.50% |
| 창원공장 | 480 | 374 | 78.00% |
| 합 계 | 480 | 337 | 70.21% |
다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
| [자산항목 : 토지] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기흥공장 | 자가 | 용인 | - | 5,013 | - | - | - | 5,013 | - |
| 창원공장 | 자가 | 창원 | - | 14,277 | - | - | - | 14,277 | - |
| 합 계 | 19,290 | - | - | - | 19,290 | - |
| [자산항목 : 건물] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기흥공장 | 자가 | 용인 | - | 2,555 | - | - | 25 | 2,530 | - |
| 창원공장 | 자가 | 창원 | - | 1,630 | - | - | 20 | 1,610 | - |
| 합 계 | 4,185 | - | - | 45 | 4,140 | - |
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기흥공장 | 자가 | 용인 | - | 403 | - | - | 9 | 394 | - |
| 창원공장 | 자가 | 창원 | - | 147 | - | - | 6 | 141 | - |
| 합 계 | 550 | - | - | 15 | 535 | - |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기흥공장 | 자가 | 용인 | - | 157 | - | - | 14 | 143 | - |
| 창원공장 | 자가 | 창원 | - | 703 | - | - | 32 | 671 | - |
| 합 계 | 860 | - | -- | 46 | 814 | - |
| [자산항목 : 공구와기구] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기흥공장 | 자가 | 용인 | - | 7 | 4 | - | 1 | 10 | - |
| 창원공장 | 자가 | 창원 | - | 267 | 5 | - | 27 | 245 | - |
| 합 계 | 274 | 9 | - | 28 | 255 | - |
| [자산항목 : 기타의 유형자산] | (단위 :백만원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기흥공장 | 자가 | 용인 | - | 416 | 1,426 | - | 231 | 1,611 | - |
| 창원공장 | 자가 | 창원 | - | 536 | 166 | - | 44 | 660 | - |
| 합 계 | 952 | 1,592 | - | 275 | 2,271 | - |
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
(가) 진행중인 투자
- 해당사항 없음.
(나) 향후 투자계획
- 해당사항 없음.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적 (별도기준)
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제27기 분기 | 제26기 | 제25기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | 제품 | CNC자동선반 | 수 출 | - | 4,818 | 10,790 |
| 내 수 | - | 2,187 | 2,077 | |||
| 합 계 | 7,005 | 12,867 | ||||
| 상품 | - | 수 출 | 70 | 287 | 240 | |
| 내 수 | 125 | 366 | 447 | |||
| 합 계 | 195 | 653 | 687 | |||
| 기타 | - | 수 출 | ||||
| 내 수 | 68 | 201 | 187 | |||
| 합 계 | 68 | 201 | 187 | |||
| 합 계 | 수 출 | 70 | 5,105 | 11,030 | ||
| 내 수 | 193 | 2,754 | 2,711 | |||
| 합 계 | 263 | 7,859 | 13,741 |
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제27기 분기 | 제26기 | 제25기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 중장비부품 | 제품 | 중장비부품 | 수 출 | 829 | 591 | |
| 내 수 | 3,605 | 3,336 | ||||
| 합 계 | 4,434 | 3,927 | ||||
| 기타 | - | 수 출 | ||||
| 내 수 | 24 | 23 | ||||
| 합 계 | 24 | 23 | ||||
| 합 계 | 수 출 | 829 | 591 | |||
| 내 수 | 3,629 | 3,359 | ||||
| 합 계 | 4,458 | 3,950 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
| 구분 | 팀/대리점 | 주요업무 |
|---|---|---|
| 직영 | 국내영업팀 | 1.대리점 관리 업무2.기거래 업체간의 관계 형성 및 유지3.신규 업체 개발 판촉 |
| 해외영업팀 | 1.현지 법인 관리→해외 영업 활동 및 매출실적 실현2.딜러관리3.시장 조사 및 신규시장 개척 | |
| 대리점 | 남부대리점 | 1.지역별 공단지역 판매개척2.정부지원자금 개발 판매조건 홍보3.CNC자동선반 기초 기술 적용 홍보 |
(2) 판매경로
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 제품 | CNC자동선반 | 수출 | 현지DELLER에 의한 OFFER -> 선적USER 직접 OFFER -> 선적 -> 설치 |
| 국내 | 회사 영업조직에 의한 직접판매상담 -> 계약 -> 제작 -> SEETING -> 납품 | ||
| 상품 | 부품외 | 수출 | 부품 OFFER -> 구매,제작 -> 선적 |
| 국내 | 부품주문 -> A/S구매,제작 -> 납품 | ||
| 기타매출 | SEETING | 수출 | - |
| 국내 | PROGRAM SEETING 도면접수-> PROGRAM 작성 -> SEETING |
(3) 판매방법 및 조건
① 내수 : 현금, 어음 ② 수출 : L/C, T/T
(4) 판매전략
구매자가 NC공작기계 제작업체에 견적을 의뢰하여 가격과 성능을 고려한 후 업체를 선정하기 때문에 품질과 가격 경쟁력을 갖추지 못한 업체는 살아 남을 수 없습니다. 이에 당사는 원가절감과 생산성 향상으로 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통한 다각적인 전략을 수립하고 있습니다.중장비부품의 경우 HD현대건설기계, HD현대사이트솔루션, 디와이파워 등 대형 제조사의 안정적인 대량 납품이 가능하나 엄격한 품질관리 및 단가 경쟁력이 필수입니다. 이에 당사는 고품질 제조 공정을 보유하며 품질 인증 및 표준화로 신뢰성을 확보하고 긴급주문에 대응할 수 있는 유연한 생산 및 물류체계를 갖추어 업황 개선으로 인한 수량증가등 고객의 요구에 대비하고 있습니다
5. 위험관리 및 파생거래
가. 파생상품계약 체결 현황
- 해당사항 없음.
나. 리스크 관리에 관한 사항
- 해당사항 없음.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없음.나. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
연구소조직도.jpg 연구소조직도
(2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제27기 분기 | 제26기 | 제25기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | - | - | - | |
| 인 건 비 | 60 | 339 | 393 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | 5 | 95 | 51 | - | |
| 연구개발비용 계 | 65 | 434 | 444 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 65 | 434 | 444 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.38% | 5.53% | 3.23% | - |
나. 연구개발 실적
| 로봇산업융합핵심기술개발사업 | |
| 연구과제 | 3차원 심장 매핑 시스템 및 혈관 가시화 기술 기반 지능형 심혈관 중재시술 보조 로봇 시스템 개발 |
| 연구결과 | 개발중 |
| 개발목표 | 심혈관 중재시술을 위한 3차원 심장 매핑 시스템과 혈관 가시화 기술 및 능동 조향 로봇 카테터를 포함하는 시술보조 로봇 시스템 개발과 임상시험 허가서 획득 |
| 의료기기기술개발/미래융합의료기기개발 | |
| 연구과제 | 심혈관 중재시술용 기능성 카테터 및 원격 제어시스템 개발 |
| 연구결과 | 개발중 |
| 개발목표 | 중재시술 카테터 원격제어용 자동화 정밀 제어장치 및 모니터링 시스템 개발 |
7. 기타 참고사항
가. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황CNC자동선반은 자동차, 통신장비, 의료부품, 전자가전 등 경기 활성화에 힘입어 꾸준히 수요가 증가하고 있는 제품으로, 특히 기술인력수급, 원가절감 등을 고려하여 무인자동화를 선호하고 있으며 당사 장비에 자동 소재 공급장치를 부착하여 24시간 연속 무인자동화 가공이 가능하여 CNC자동선반 시장이 지속적으로 성장하리라고 전망됩니다.
당사 설비의 우수성을 이미 해외시장에서 판매를 통하여 인정 받았는바, 해외 전시회에 적극 참가하여 수출도 확대해 나갈 계획입니다.중장비부품은 글로벌 인프라 투자 확대와 장비 교체 수요 증가로 꾸준한 성장세가 예상됩니다. 물류.제조업 확대와 전동지게차 보급 확산에 힘입어 부품 수요가 크게 늘어날 전망입니다. 당사의 주요 매출처의 발주 증가에 대비 품질 프로세서 정비 및 생산성 향상에 더 관리를 집중할 계획입니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
당사는 한국표준산업분류상 제조업이 전체 매출의 100%로 구성되어 있으며, 부문별요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 부 문 | 자 산 | 부 채 | 순자본 | 매 출 | 이자수익 | 이자비용 | 감가상각비 | 법인세비용 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공작기계 | 199,138,599,349 | 77,969,825,875 | 121,168,773,474 | 262,657,596 | 1,526,009,304 | 1,054,325,576 | 280,891,758 | - | (676,672,476) |
| 중장비 부분품 | 27,673,669,628 | 10,583,679,915 | 17,089,989,713 | 4,458,297,474 | 21,882,391 | 68,394,880 | 124,986,995 | 55,128,479 | 195,455,556 |
| 반도체장비 | 167,399,565,256 | 38,848,503,857 | 128,551,061,399 | 20,738,442,765 | 199,676,083 | 153,557,766 | 222,482,669 | - | 5,912,568,954 |
| 투자 | 4,872,163,510 | 1,491,807,752 | 3,380,355,758 | - | 3,828,102 | 8,418,422 | 98,905,021 | - | (241,968,931) |
| 연결조정 | (40,819,645,905) | 630,054,001 | (41,449,699,906) | - | (1,331,671) | (1,477,527) | 40,853,650 | 105,306,246 | (5,286,256) |
| 합 계 | 358,264,351,838 | 129,523,871,400 | 228,740,480,438 | 25,459,397,835 | 1,750,064,209 | 1,283,219,117 | 768,120,093 | 160,434,725 | 5,184,096,847 |
(2) 시장점유율 등CNC자동선반 국산 장비시장은 한화기계의 독점형태로 진행되었지만 당사의 진입으로 현재 과점상태에 있으며, 당사의 추정으로 국산 장비시장 점유율은 37% 내외의 시장을 점유하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.(3) 시장의 특성자동차 관련 부품의 경우 난삭재(難削材)의 가공이 많고 한 부품으로 다양한 기능을
수행하기 위한 복잡한 형상의 제품을 대량 생산하는 추세와 함께 고정밀도와 부품의 안정성이 강조되기 때문에 기존의 범용NC선반에 비해 경쟁력을 가지고 있습니다. 통신/전자부품을 포함한 IT관련 부품들 또한 하나의 부품이 다양한 기능을 소화해야하고 완제품의 소형화, 경량화에 따른 수요부품들이 점점 소형, 경량화 되어가며 비교적 큰 제품에 적합한 범용NC선반에 비해 경쟁력을 보유하고 있습니다. 유공압 관련 부품의 경우 자동차, 일반기계류 유공압 완제품의 핵심부품을 대량생산 하는 추세로 비교적 직경이 큰 제품이 많지만 최근에는 소형, 경량화에 따라 부품의 크기도 점점 소형화 되고 있어 향후 유공압 관련 부품의 가공분야에 수요가 급증할 것으로 예상됩니다. 또한 첨단 바이오산업을 주도하는 임플란트 가공업체와 일반기계의 부속품인 볼트나 너트류, 보일러 부품을 가공하는 업체가 주를 이루며 특히 중국시장에서성형수술과 정형외과 수술, 생활수준 향상에 따른 치과용 임플란트의 수요가 급증함에 따라 Thread Holding이라는 별도의 장치를 부착할 수 있는 당사의 설비가 월등한 경쟁력을 보유하고 있어 기타 분야에서는 임플란트 가공업체의 수요가 급증할 것으로 전망됩니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없음
(5) 조직도
조직도.jpg 조직도 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 연결요약재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제27기 분기2026/03/31 | 제26기2025/12/31 | 제25기2024/12/31 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 191,566,187,065 | 90,765,888,338 | 53,106,913,748 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 22,334,497,342 | 20,006,120,473 | 10,602,241,504 |
| ㆍ매출채권 | 18,904,648,218 | 13,699,132,154 | 3,347,400,364 |
| ㆍ기타금융자산 | 12,831,540,372 | 11,280,693,322 | 10,844,472,084 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 3,597,147,631 | 3,580,574,659 | 19,690,384,772 |
| ㆍ기타유동자산 | 2,507,535,037 | 1,840,213,992 | 67,351,292 |
| ㆍ파생상품금융자산 | 0 | 0 | 26,455,800 |
| ㆍ당기법인세자산 | 526,835,428 | 410,530,998 | 90,787,010 |
| ㆍ재고자산 | 47,268,064,546 | 39,948,622,740 | 8,437,820,922 |
| ㆍ매각예정자산 | 83,595,918,491 | ||
| [비유동자산] | 166,698,164,773 | 250,143,752,454 | 179,930,064,735 |
| ㆍ투자부동산 | 53,201,247,132 | 53,248,964,031 | |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 30,618,082,447 | 32,626,471,661 | 8,645,605,950 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,388,492,584 | 1,388,492,584 | |
| ㆍ기타금융자산 | 2,195,900,929 | 85,269,961,701 | 84,385,279,588 |
| ㆍ유형자산 | 52,750,193,282 | 51,468,890,178 | 27,227,130,473 |
| ㆍ무형자산 | 2,980,107,618 | 1,706,698,700 | 2,649,498,688 |
| ㆍ관계기업투자 | 22,969,430,531 | 23,756,398,478 | 56,993,338,948 |
| ㆍ순확정급여자산 | 594,710,250 | 677,875,121 | 29,211,088 |
| 자산총계 | 358,264,351,838 | 340,909,640,792 | 233,036,978,483 |
| [유동부채] | 116,011,764,845 | 105,042,173,128 | 22,833,007,828 |
| [비유동부채] | 13,512,106,555 | 13,354,816,609 | 73,580,005,736 |
| 부채총계 | 129,523,871,400 | 118,396,989,737 | 96,413,013,564 |
| [자본금] | 38,290,585,000 | 37,290,585,000 | 30,426,537,500 |
| [자본잉여금] | 69,098,571,112 | 68,907,361,852 | 68,346,274,721 |
| [자본조정] | (2,966,287,831) | (2,966,287,831) | (3,033,179,570) |
| [기타포괄손익누계액] | 1,237,724,115 | 1,429,236,897 | 1,161,275,434 |
| [이익잉여금] | 31,647,033,624 | 30,436,330,270 | 39,723,056,834 |
| 지배기업지분 | 137,307,626,020 | 136,623,964,919 | 136,097,226,188 |
| 비지배지분 | 91,432,854,418 | 87,415,424,867 | |
| 자본총계 | 228,740,480,438 | 222,512,651,055 | 136,623,964,919 |
| 매출액 | 25,459,397,835 | 70,440,930,511 | 31,640,413,075 |
| 영업이익 | 3,550,564,126 | 2,281,825,045 | (1,245,982,417) |
| 계속영업당기순이익 | 5,184,096,847 | (2,348,922,332) | (13,004,514,136) |
| 중단영업이익 | - | - | - |
| 당기순이익 | 5,184,096,847 | (2,348,922,332) | (13,004,514,136) |
| 기본주당순이익 | 80 | (710) | (1,190) |
| ㆍ계속영업기본주당순이익 | 80 | (710) | (1,190) |
| ㆍ중단영업기본주당순이익 | - | - | - |
| 희석주당순이익 | 80 | (710) | (1,190) |
| ㆍ계속영업기본주당순이익 | 80 | (710) | (1,190) |
| ㆍ중단영업기본주당순이익 | - | - | - |
| 연결에 포함된 회사 수 | 2 | 2 | 3 |
나. 별도요약재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제27기 분기2026/03/31 | 제26기2025/12/31 | 제25기2024/12/31 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 114,396,675,675 | 29,017,744,143 | 23,803,901,342 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 11,674,595,833 | 9,033,284,885 | 9,284,464,846 |
| ㆍ매출채권 | 3,301,643,268 | 1,900,152,702 | 2,468,112,033 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,773,978,651 | 2,760,655,679 | 0 |
| ㆍ기타금융자산 | 6,075,715,017 | 9,609,643,283 | 5,174,557,273 |
| ㆍ기타유동자산 | 345,987,728 | 100,284,443 | 37,217,855 |
| ㆍ당기법인세자산 | 392,837,061 | 304,262,971 | 0 |
| ㆍ파생상품금융자산 | 0 | 0 | 26,455,800 |
| ㆍ재고자산 | 6,235,999,626 | 5,309,460,180 | 6,813,093,535 |
| ㆍ매각예정자산 | 83,595,918,491 | ||
| [비유동자산] | 98,241,013,266 | 180,935,943,108 | 190,547,113,683 |
| ㆍ관계기업및종속기업투자 | 52,957,029,195 | 53,312,458,087 | 88,837,580,057 |
| ㆍ당기손익-공정가치금융자산 | 15,287,146,270 | 15,659,799,270 | 8,627,605,950 |
| ㆍ파생상품금융자산 | 0 | 0 | 0 |
| ㆍ기타금융자산 | 1,471,579,141 | 84,492,215,172 | 84,298,956,350 |
| ㆍ유형자산 | 27,305,329,249 | 26,109,999,869 | 8,753,730,447 |
| ㆍ무형자산 | 625,219,161 | 683,595,589 | 29,240,879 |
| ㆍ이연법인세자산 | 0 | 0 | 0 |
| ' 순확정급여자산 | 594,710,250 | 677,875,121 | 0 |
| 자산총계 | 212,637,688,941 | 209,953,687,251 | 214,351,015,025 |
| [유동부채] | 86,201,047,531 | 85,164,561,471 | 13,004,279,590 |
| [비유동부채] | 2,159,512,706 | 1,221,989,416 | 66,474,446,131 |
| 부채총계 | 88,360,560,237 | 86,386,550,887 | 79,478,725,721 |
| [자본금] | 38,290,585,000 | 37,290,585,000 | 30,426,537,500 |
| [자본잉여금] | 69,098,571,112 | 68,907,361,852 | 68,346,274,721 |
| [자본조정] | (3,033,179,570) | (3,033,179,570) | (3,033,179,570) |
| [이익잉여금] | 18,453,541,838 | 18,934,758,758 | 39,132,656,653 |
| [기타포괄손익누계액] | 1,467,610,324 | 1,467,610,324 | 0 |
| 자본총계 | 124,277,128,704 | 123,567,136,364 | 134,872,289,304 |
| 종속,관계,공동기업투자주식의평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 4,720,955,070 | 11,808,637,507 | 13,741,156,276 |
| 영업이익 | (972,122,182) | (5,548,893,764) | 885,985,867 |
| 법인세비용차감전순이익 | (426,088,441) | (26,652,022,225) | (14,033,175,054) |
| 당기순이익 | (481,216,920) | (22,644,177,325) | (12,623,651,108) |
| 기본주당순이익 | (32) | (1,659) | (1,155) |
| 희석주당순이익 | (32) | (1,659) | (1,155) |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재제 26 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)
자산 유동자산191,566,187,06590,765,888,338 현금및현금성자산22,334,497,34220,006,120,473 매출채권18,904,648,21813,699,132,154 유동당기손익-공정가치측정금융자산3,597,147,6313,580,574,659 기타유동금융자산12,831,540,37211,280,693,322 기타유동자산2,507,535,0371,840,213,992 당기법인세자산526,835,428410,530,998 재고자산47,268,064,54639,948,622,740 매각예정자산83,595,918,491 비유동자산166,698,164,773250,143,752,454 당기손익-공정가치측정금융자산30,618,082,44732,626,471,661 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1,388,492,5841,388,492,584 기타비유동금융자산2,195,900,92985,269,961,701 투자부동산53,201,247,13253,248,964,031 유형자산52,750,193,28251,468,890,178 무형자산2,980,107,6181,706,698,700 관계기업투자22,969,430,53123,756,398,478 순확정급여자산594,710,250677,875,121 자산총계358,264,351,838340,909,640,792부채 유동부채115,995,946,150105,042,173,128 매입채무11,026,096,9099,045,798,224 미지급금2,341,238,1321,423,254,974 단기차입금10,470,000,00015,450,000,000 유동성장기부채64,000,000,00064,000,000,000 유동성전환사채7,083,729,9598,535,219,807 유동파생상품부채1,667,716,6602,039,699,460 유동리스부채1,042,587,657650,852,496 기타유동금융부채79,681,67780,444,433 기타유동충당부채831,173,973881,195,940 기타유동부채17,453,721,1832,935,707,794 비유동부채13,527,925,25013,354,816,609 비유동리스부채2,155,856,7071,451,373,869 장기차입금6,565,700,0006,565,700,000 기타비유동금융부채237,757,278237,757,278 순확정급여부채313,732,6801,079,576,955 장기종업원충당부채120,292,036119,207,757 비유동충당부채159,893,10935,500,000 이연법인세부채3,974,693,4403,865,700,750 부채총계129,523,871,400118,396,989,737자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본137,307,626,020135,097,226,188 자본금38,290,585,00037,290,585,000 주식발행초과금69,098,571,11268,907,361,852 기타자본구성요소(2,966,287,831)(2,966,287,831) 기타포괄손익누계액1,237,724,1151,429,236,897 이익잉여금(결손금)31,647,033,62430,436,330,270 비지배지분91,432,854,41887,415,424,867 자본총계228,740,480,438222,512,651,055자본과부채총계358,264,351,838340,909,640,792
| 제 27 기 1분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
매출액25,459,397,83525,459,397,8356,392,160,9876,392,160,987매출원가(17,844,213,777)(17,844,213,777)(5,026,771,331)(5,026,771,331)매출총이익7,615,184,0587,615,184,0581,365,389,6561,365,389,656판매비와관리비(4,064,619,932)(4,064,619,932)(2,018,342,963)(2,018,342,963)영업이익(손실)3,550,564,1263,550,564,126(652,953,307)(652,953,307)영업외손익1,793,967,4461,793,967,446(929,761,978)(929,761,978)기타수익1,247,553,1541,247,553,154106,977,617106,977,617기타손실(48,058,414)(48,058,414)(40,571,320)(40,571,320)금융수익2,048,034,1912,048,034,1911,985,662,1341,985,662,134금융원가(1,586,721,849)(1,586,721,849)(1,424,447,735)(1,424,447,735)관계기업관련손익133,160,364133,160,364(1,557,382,674)(1,557,382,674)법인세비용차감전순이익(손실)5,344,531,5725,344,531,572(1,582,715,285)(1,582,715,285)법인세비용(160,434,725)(160,434,725)102,344,247102,344,247분기순이익(손실)5,184,096,8475,184,096,847(1,480,371,038)(1,480,371,038)당기순이익(손실)의 귀속 지배기업소유주지분순이익1,212,317,9241,212,317,924(1,480,371,038)(1,480,371,038) 비지배지분순이익3,971,778,9233,971,778,92300기타포괄손익(215,508,681)(215,508,681)8,107,5488,107,548 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)(213,894,111)(213,894,111)9,342,1869,342,186 지분법자본변동(180,770,827)(180,770,827)9,342,1869,342,186 해외사업환산손익(33,123,284)(33,123,284)00 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)(1,614,570)(1,614,570)(1,234,638)(1,234,638) 지분법이익잉여금변동(1,614,570)(1,614,570)(1,234,638)(1,234,638)분기총포괄손익4,968,588,1664,968,588,166(1,472,263,490)(1,472,263,490)포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익1,019,190,5721,019,190,572(1,472,263,490)(1,472,263,490) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익3,949,397,5943,949,397,594 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원)8080(119)(119) 희석주당이익(손실) (단위 : 원)8080(119)(119)
| | 제 27 기 1분기 | | 제 26 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
2025.01.01 (기초자본)30,426,537,50068,346,274,721(3,033,179,570)1,161,275,43439,723,056,834136,623,964,919 136,623,964,919당기순이익(손실) (1,480,371,038)(1,480,371,038) (1,480,371,038)지분법자본변동 9,342,186 9,342,186 9,342,186지분법이익잉여금변동 (1,234,638)(1,234,638) (1,234,638)해외사업환산손익 0유상증자914,075,00085,923,050 999,998,050 999,998,050전환사채의 전환360,000,000(30,467,540) 329,532,460 329,532,460주식매수선택권 2025.03.31 (기말자본)31,700,612,50068,401,730,231(3,033,179,570)1,170,617,62038,241,451,158136,481,231,939 136,481,231,9392026.01.01 (기초자본)37,290,585,00068,907,361,852(2,966,287,831)1,429,236,89730,436,330,270135,097,226,18887,415,424,867222,512,651,055당기순이익(손실) 1,212,317,9241,212,317,9243,971,778,9235,184,096,847지분법자본변동 (180,770,827) 180,770,827 (180,770,827)지분법이익잉여금변동 (1,614,570)(1,614,570) (1,614,570)해외사업환산손익 (10,741,955) (10,741,955)(22,381,329)(33,123,284)유상증자 전환사채의 전환1,000,000,000191,209,260 1,191,209,260 1,191,209,260주식매수선택권 68,031,95768,031,9572026.03.31 (기말자본)38,290,585,00069,098,571,112(2,966,287,831)1,237,724,11531,647,033,624137,307,626,02091,432,854,418228,740,480,438
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누적액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
영업활동현금흐름5,243,786,822545,248,567 영업에서 창출된 현금흐름4,963,598,068214,602,421 법인세환급(납부)(116,304,430)(26,331,510) 이자수취1,424,001,8921,309,552,994 이자지급(1,027,508,708)(953,831,113) 배당금수취(영업) 1,255,775투자활동현금흐름3,299,962,9002,247,127,849 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분2,852,439,685350,228,580 매각예정자산의 처분4,200,000,000 유형자산의 처분10,002,0003,000,000 기타금융자산의 감소5,021,372,0922,308,014,158 관계기업투자의 감소686,300,879 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (7,255,775) 유형자산의 취득(484,889,880)(306,859,114) 무형자산의 취득(1,338,447,626) 기타금융자산의 증가(7,646,814,250)(100,000,000)재무활동현금흐름(6,331,767,406)741,303,996 단기차입금의 증가20,000,000 전환사채의 증가 2,157,160,000 장기차입금의 증가 4,900,000,000 유상증자 999,998,050 단기차입금의 상환(5,000,000,000)(4,900,000,000) 전환사채의 감소(1,010,290,471)(2,233,753,720) 리스부채의 지급(334,686,195)(182,100,334) 주식발행비용(6,790,740) 현금및현금성자산의 증감2,211,982,3163,533,680,412기초현금및현금성자산20,006,120,47310,602,241,504현금및현금성자산에 대한 환율변동효과116,394,553240,893,584분기말 현금및현금성자산22,334,497,34214,376,815,500
| 제 27 기 1분기 | 제 26 기 1분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결)
주식회사 넥스턴앤롤코리아(이하 "지배기업")와 그 연결재무제표작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 2000년 7월 18일 설립되었으며, 공작기계제작 및 수리 등을 영위하고 있습니다. 지배기업은 경기도 용인시에 본사 및 공장을 두고 있으며, 창원지점을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 지배기업은 2004년 4월 1일자로 회사의 상호를 주식회사 케이엠티에서 주식회사 넥스턴으로 변경하였으며, 2021년 3월 30일 주식회사 넥스턴바이오사이언스로 변경하였습니다. 이후 2025년 10월 20일 주식회사 넥스턴앤롤코리아로 변경하였습니다.지배기업은 2006년 10월 30일, 한국증권업협회중개시장(KOSDAQ)운영위원회에 등록승인 되어 2006년 11월 1일에 첫 거래가 개시되었습니다.
당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 주 주 명 | 주 식 수 | 지 분 율 |
|---|---|---|
| ㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트) | 2,683,968 | 17.52% |
| ㈜에스엘에너지 | 901,251 | 5.89% |
| 자기주식 | 6,484 | 0.04% |
| 기타 | 11,724,531 | 76.55% |
| 합 계 | 15,316,234 | 100.00% |
(2) 종속기업의 개요① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
| 기 업 명 | 소재국가 | 결산월 | 주요 영업활동 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜포트리스인베스트먼트 | 대한민국 | 12월 | 기업경영투자업 | 100.00% |
| 미래산업㈜(주1) | 대한민국 | 12월 | 반도체장비 | 32.43% |
| SuZhou Mirae Automation Technology Co., Ltd.(주2) | 중국 | 12월 | 도소매 | 32.43% |
| ㈜아론테크(주2) | 대한민국 | 12월 | 외주가공 | 32.43% |
| ㈜미래에스피씨(주2) | 대한민국 | 12월 | 기업경영투자업 | 32.43% |
| Cong Ty Tnhh Mirae Co.,Vina(주2) | 베트남 | 12월 | 서비스업 | 32.43% |
| (주1) 지분율이 50%미만이나 해당 법인의 이사회 구성 등을 고려한 결과 사실상 지배력을 보유하고 있다고 판단되어연결대상에 포함하고 있습니다. |
| (주2) 미래산업㈜이 지분을 100%를 소유하고 있습니다. |
(전기말)
| 기 업 명 | 소재국가 | 결산월 | 주요 영업활동 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜넥스턴바이오(주1) | 대한민국 | 12월 | 바이오 관련업 | - |
| ㈜포트리스인베스트먼트 | 대한민국 | 12월 | 기업경영투자업 | 100.00% |
| 롤코리아㈜(주1) | 대한민국 | 12월 | 중장비 부분품 | - |
| 미래산업㈜(주2) | 대한민국 | 12월 | 반도체장비 | 32.43% |
| SuZhou Mirae Automation Technology Co., Ltd.(주3) | 중국 | 12월 | 도소매 | 32.43% |
| ㈜아론테크(주3) | 대한민국 | 12월 | 외주가공 | 32.43% |
| ㈜미래에스피씨(주3) | 대한민국 | 12월 | 기업경영투자업 | 32.43% |
| Cong Ty Tnhh Mirae Co.,Vina(주3) | 베트남 | 12월 | 서비스업 | 32.43% |
| (주1) 전기 중 지배기업에 흡수합병되었습니다. |
| (주2) 전기 중 보유 전환사채의 전환으로 지분율이 증가하였으며, 지분율이 50%미만이나 해당 법인의 이사회 구성 등을 고려한 결과 사실상 지배력을 보유하고 있다고 판단되어 관계기업에서 종속기업으로 재분류하고 연결대상에 포함하였습니다. |
| (주3) 미래산업㈜이 지분을 100%를 소유하고 있어 연결대상에 포함하였습니다. |
② 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 기 업 명 | 자산 | 부채 | 순자본 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜포트리스인베스트먼트 | 4,872,163,510 | 1,491,807,752 | 3,380,355,758 | (241,968,931) |
| 미래산업㈜ | 162,909,316,489 | 37,257,770,592 | 125,651,545,897 | 6,127,371,025 |
| SuZhou Mirae Automation Technology Co., Ltd. | 2,199,155,778 | 3,021,739,252 | (822,583,474) | (149,174,238) |
| ㈜아론테크 | 2,688,927,099 | 1,026,184,408 | 1,662,742,691 | (13,392,321) |
| ㈜미래에스피씨 | 5,236,371,232 | 22,558,445 | 5,213,812,787 | 10,534,950 |
| Cong Ty Tnhh Mirae Co.,Vina | 281,153,506 | 9,492,403 | 271,661,103 | (52,793,586) |
상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영하기 전의 금액이며, 내부거래 제거하기 전의 금액입니다.
(전기말)
(단위: 원)
| 기 업 명(주1) | 자산 | 부채 | 순자본 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜넥스턴바이오(주2) | - | - | - | (520,547,740) |
| ㈜포트리스인베스트먼트 | 5,109,653,727 | 1,487,329,038 | 3,622,324,689 | (1,134,967,750) |
| 롤코리아㈜(주2) | - | - | - | 2,735,040,923 |
| 미래산업㈜ | 148,562,773,455 | 29,106,630,540 | 119,456,142,915 | 10,031,596,939 |
| SuZhou Mirae Automation Technology Co., Ltd. | 1,984,441,389 | 2,610,247,821 | (625,806,432) | 632,933,103 |
| ㈜아론테크 | 2,458,360,276 | 782,225,264 | 1,676,135,012 | (196,093,989) |
| ㈜미래에스피씨 | 11,349,341,037 | 146,063,200 | 11,203,277,837 | (346,292,842) |
| Cong Ty Tnhh Mirae Co.,Vina | 320,174,800 | 10,199,631 | 309,975,169 | (182,718,039) |
| (주1) 상기 요약 재무상태는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영하기 전의 금액이며, 내부거래 제거하기 전의 금액입니다. |
| (주2) ㈜넥스턴바이오, 롤코리아㈜의 당기순손익은 지배기업 흡수합병 이전에 발생한 금액입니다. |
2. 유의적인 회계정책, 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)
2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차연결재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1116호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품 분류와 측정
개정 기준서에서는 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정을 명확히 하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항을 추가하였습니다.
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 개정 - 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정 - 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
개정 기준서에서는 태양력, 풍력 등과 같이 자연에 의존하여 전력 매입량이 변동하는특성으로 인해 구매한 미사용 전력을 판매해야 하는 경우 미사용 전력을 다시 판매하더라도 합리적인 기간 동안 계약물량만큼 사용했다는 점이 인정된다면 '자가사용' 요건을 충족한 것으로 보아 파생상품으로 회계처리하지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 또한, 자연조건에 따라 발전량이 변동하더라도 계약물량 전체에 대하여 위험회피회계를 적용할 수 있도록 허용하였습니다.
상기 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 손익계산서 내에 영업손익 등 범주별 중간합계를 신설하고, 영업손익을 투자, 재무 등의 범주가 아닌 잔여 개념의 손익으로 측정하도록 하였습니다. 또한, 기업이 재무제표 외의 방식을 통해 소통하는자체 성과지표를 경영진이 정의한 성과측정치로 정의하고, 이를 자의적으로 활용하지 못하도록 산출근거와 조정내역 등의 주석공시를 의무화하였습니다.
동 기준서는 2027년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체할 예정입니다. 연결회사는 상기 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다
4. 공정가치 (연결)
(1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 22,334,497,342 | 22,334,497,342 | 20,006,120,473 | 20,006,120,473 |
| 매출채권 | 18,904,648,218 | 18,904,648,218 | 13,699,132,154 | 13,699,132,154 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 3,597,147,631 | 3,597,147,631 | 3,580,574,659 | 3,580,574,659 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 30,618,082,447 | 30,618,082,447 | 32,626,471,661 | 32,626,471,661 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,388,492,584 | 1,388,492,584 | 1,388,492,584 | 1,388,492,584 |
| 기타금융자산(유동) | 12,831,540,372 | 12,831,540,372 | 11,280,693,322 | 11,280,693,322 |
| 기타금융자산(비유동) | 2,195,900,929 | 2,195,900,929 | 85,269,961,701 | 85,269,961,701 |
| 소 계 | 91,870,309,523 | 91,870,309,523 | 167,851,446,554 | 167,851,446,554 |
| 금융부채 : | ||||
| 매입채무 | 11,026,096,909 | 11,026,096,909 | 9,045,798,224 | 9,045,798,224 |
| 미지급금 | 2,341,238,132 | 2,341,238,132 | 1,423,254,974 | 1,423,254,974 |
| 단기차입금 | 10,470,000,000 | 10,470,000,000 | 15,450,000,000 | 15,450,000,000 |
| 유동성장기부채 | 64,000,000,000 | 64,000,000,000 | 64,000,000,000 | 64,000,000,000 |
| 장기차입금 | 6,565,700,000 | 6,565,700,000 | 6,565,700,000 | 6,565,700,000 |
| 전환사채 | 7,083,729,959 | 7,083,729,959 | 8,535,219,807 | 8,535,219,807 |
| 파생상품금융부채 | 1,667,716,660 | 1,667,716,660 | 2,039,699,460 | 2,039,699,460 |
| 리스부채(유동) | 1,042,587,657 | 1,042,587,657 | 650,852,496 | 650,852,496 |
| 리스부채(비유동) | 2,155,856,707 | 2,155,856,707 | 1,451,373,869 | 1,451,373,869 |
| 기타금융부채(유동) | 79,681,677 | 79,681,677 | 80,444,433 | 80,444,433 |
| 기타금융부채(비유동) | 237,757,278 | 237,757,278 | 237,757,278 | 237,757,278 |
| 소 계 | 106,670,364,979 | 106,670,364,979 | 109,480,100,541 | 109,480,100,541 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 365,067,000 | 3,361,007,631 | 30,489,155,447 | 34,215,230,078 |
| 기타포괄손익-공정가치측측정금융자산 | - | - | 1,388,492,584 | 1,388,492,584 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 1,667,716,660 | 1,667,716,660 |
| 합 계 | 365,067,000 | 3,361,007,631 | 33,545,364,691 | 37,271,439,322 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 734,470,000 | 3,347,684,659 | 32,124,891,661 | 36,207,046,320 |
| 기타포괄손익-공정가치측측정금융자산 | - | - | 1,388,492,584 | 1,388,492,584 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 2,039,699,460 | 2,039,699,460 |
| 합 계 | 734,470,000 | 3,347,684,659 | 35,553,083,705 | 39,635,238,364 |
5. 영업부문 (연결)
(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 사 업 부 문 | 주 요 사 업 |
|---|---|
| 제조 | 공작기계 및 유리성형기계 제작 및 수리 등 |
| 중장비 부분품 제조 | |
| 반도체 칩 마운터 및 핸들러 제조 | |
| 투자 | 바이오관련 투자 및 기업경영투자 등 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 부 문 | 자 산 | 부 채 | 순자본 | 매 출 | 이자수익 | 이자비용 | 감가상각비 | 법인세비용 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공작기계 | 199,138,599,349 | 77,969,825,875 | 121,168,773,474 | 262,657,596 | 1,526,009,304 | 1,054,325,576 | 280,891,758 | - | (676,672,476) |
| 중장비 부분품 | 27,673,669,628 | 10,583,679,915 | 17,089,989,713 | 4,458,297,474 | 21,882,391 | 68,394,880 | 124,986,995 | 55,128,479 | 195,455,556 |
| 반도체장비 | 167,399,565,256 | 38,848,503,857 | 128,551,061,399 | 20,738,442,765 | 199,676,083 | 153,557,766 | 222,482,669 | - | 5,912,568,954 |
| 투자 | 4,872,163,510 | 1,491,807,752 | 3,380,355,758 | - | 3,828,102 | 8,418,422 | 98,905,021 | - | (241,968,931) |
| 연결조정 | (40,819,645,905) | 630,054,001 | (41,449,699,906) | - | (1,331,671) | (1,477,527) | 40,853,650 | 105,306,246 | (5,286,256) |
| 합 계 | 358,264,351,838 | 129,523,871,400 | 228,740,480,438 | 25,459,397,835 | 1,750,064,209 | 1,283,219,117 | 768,120,093 | 160,434,725 | 5,184,096,847 |
(전기말)
(단위: 원)
| 부 문 | 자 산 | 부 채 | 순자본 | 매 출 | 이자수익 | 이자비용 | 감가상각비 | 법인세비용 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공작기계 | 198,700,125,891 | 75,135,189,401 | 123,564,936,490 | 7,858,541,148 | 6,355,091,485 | 4,389,488,190 | 784,050,154 | (2,977,547,160) | (18,712,908,931) |
| 중장비 부분품 | 29,157,635,765 | 12,263,101,608 | 16,894,534,157 | 16,582,467,408 | 176,575,423 | 278,839,423 | 559,494,613 | (21,957,370) | 367,343,133 |
| 반도체장비 | 152,351,412,994 | 29,747,829,222 | 122,603,583,772 | 46,029,091,955 | 342,997,363 | 523,143,918 | 616,698,755 | (281,830,264) | 10,017,741,960 |
| 투자 | 5,109,653,727 | 1,487,329,038 | 3,622,324,689 | - | 51,151,707 | 69,070,142 | 635,914,409 | - | (1,655,515,490) |
| 연결조정 | (44,409,187,585) | (236,459,532) | (44,172,728,053) | (29,170,000) | (392,050,228) | (61,013,271) | (33,387,373) | (527,661,872) | 7,634,416,996 |
| 합 계 | 340,909,640,792 | 118,396,989,737 | 222,512,651,055 | 70,440,930,511 | 6,533,765,750 | 5,199,528,402 | 2,562,770,558 | (3,808,996,666) | (2,348,922,332) |
(3) 당분기와 전분기 중 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품판매 | 20,054,640,873 | 6,152,352,366 |
| 상품판매 | 5,312,796,662 | 174,234,021 |
| 기타수익 | 91,960,300 | 65,574,600 |
| 합 계 | 25,459,397,835 | 6,392,160,987 |
(4) 당분기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 2곳이며, 동 고객으로의 매출액은 14,840,374천원(전분기 3곳, 3,889,222천원)입니다.
(5) 당분기와 전분기 중 수익의 지역별 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한국 | 12,179,994,753 | 4,681,811,779 |
| 유럽 | 102,043,659 | 1,302,099,907 |
| 미국 | 451,957,906 | 6,444,159 |
| 기타 | 12,725,401,517 | 401,805,142 |
| 합 계 | 25,459,397,835 | 6,392,160,987 |
6. 범주별 금융상품, 7. 파생금융상품 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 보유 중인 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채(금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||||
| 현금및현금성자산 | 22,334,497,342 | - | - | - | - | - | 22,334,497,342 |
| 매출채권 | 18,904,648,218 | - | - | - | - | - | 18,904,648,218 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 3,597,147,631 | - | - | - | - | 3,597,147,631 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 30,618,082,447 | - | - | - | - | 30,618,082,447 |
| 기타포괄손익-공정가치측측정금융자산 | - | - | 1,388,492,584 | - | - | - | 1,388,492,584 |
| 기타금융자산(유동) | 12,831,540,372 | - | - | - | - | - | 12,831,540,372 |
| 기타금융자산(비유동) | 2,195,900,929 | - | - | - | - | - | 2,195,900,929 |
| 소 계 | 56,266,586,861 | 34,215,230,078 | 1,388,492,584 | - | - | - | 91,870,309,523 |
| 금융부채 : | |||||||
| 매입채무 | - | - | - | 11,026,096,909 | - | - | 11,026,096,909 |
| 미지급금 | - | - | - | 2,341,238,132 | - | - | 2,341,238,132 |
| 단기차입금 | - | - | - | 10,470,000,000 | - | - | 10,470,000,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 64,000,000,000 | - | - | 64,000,000,000 |
| 장기차입금 | - | - | - | 6,565,700,000 | - | - | 6,565,700,000 |
| 전환사채 | - | - | - | 7,083,729,959 | - | - | 7,083,729,959 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | - | 1,667,716,660 | - | 1,667,716,660 |
| 리스부채(유동) | - | - | - | 1,042,587,657 | - | - | 1,042,587,657 |
| 리스부채(비유동) | - | - | - | 2,155,856,707 | - | - | 2,155,856,707 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | 76,300,000 | - | 3,381,677 | 79,681,677 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | - | 237,757,278 | - | - | 237,757,278 |
| 소 계 | - | - | - | 104,999,266,642 | 1,667,716,660 | 3,381,677 | 106,670,364,979 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채(금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||||
| 현금및현금성자산 | 20,006,120,473 | - | - | - | - | - | 20,006,120,473 |
| 매출채권 | 13,699,132,154 | - | - | - | - | - | 13,699,132,154 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 3,580,574,659 | - | - | - | - | 3,580,574,659 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 32,626,471,661 | - | - | - | - | 32,626,471,661 |
| 기타포괄손익-공정가치측측정금융자산 | - | - | 1,388,492,584 | - | - | - | 1,388,492,584 |
| 기타금융자산(유동) | 11,280,693,322 | - | - | - | - | - | 11,280,693,322 |
| 기타금융자산(비유동) | 85,269,961,701 | - | - | - | - | - | 85,269,961,701 |
| 소 계 | 130,255,907,650 | 36,207,046,320 | 1,388,492,584 | - | - | - | 167,851,446,554 |
| 금융부채 : | |||||||
| 매입채무 | - | - | - | 9,045,798,224 | - | - | 9,045,798,224 |
| 미지급금 | - | - | - | 1,423,254,974 | - | - | 1,423,254,974 |
| 단기차입금 | - | - | - | 15,450,000,000 | - | - | 15,450,000,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 64,000,000,000 | - | - | 64,000,000,000 |
| 장기차입금 | - | - | - | 6,565,700,000 | - | - | 6,565,700,000 |
| 전환사채 | - | - | - | 8,535,219,807 | - | - | 8,535,219,807 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | - | 2,039,699,460 | - | 2,039,699,460 |
| 리스부채(유동) | - | - | - | 650,852,496 | - | - | 650,852,496 |
| 리스부채(비유동) | - | - | - | 1,451,373,869 | - | - | 1,451,373,869 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | 76,300,000 | - | 4,144,433 | 80,444,433 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | - | 237,757,278 | - | - | 237,757,278 |
| 소 계 | - | - | - | 107,436,256,648 | 2,039,699,460 | 4,144,433 | 109,480,100,541 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 : | ||
| 이자수익 | 1,730,819,814 | 1,557,744,001 |
| 외환차손익 | 351,385,825 | 6,643,376 |
| 외화환산손익 | 694,993,170 | 255,505,479 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | 431,787,035 | 219,375,237 |
| 기타의대손충당금환입 | 1,302,810 | - |
| 장기금융상품평가손익 | 2,723,819 | 2,692,382 |
| 장기금융상품처분손익 | - | (142,329) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 : | ||
| 이자수익 | 19,244,395 | 51,876,520 |
| 배당금수익 | - | 1,484,355 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | (53,980,028) | 88,498,543 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손익 | 71,727,099 | - |
| 상각후원가측정금융부채 : | ||
| 이자비용 | (1,282,033,763) | (1,209,922,995) |
| 외환차손익 | 2,500,661 | 158,065 |
| 외화환산손익 | (1,905,541) | 55,478 |
| 사채전환손익 | (126,295,995) | 40,819,516 |
| 사채상환손익 | (321,819) | (212,448,660) |
| 기타금융부채 : | ||
| 금융보증손익 | 762,756 | 420,336 |
당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품금융부채 : | ||
| 전환사채 전환권대가 및 조기상환권 | 1,437,281,700 | 1,809,264,500 |
| 투자신주인수권부사채 매수청구권 | 230,434,960 | 230,434,960 |
| 소 계 | 1,667,716,660 | 2,039,699,460 |
8. 현금및현금성자산 (연결)
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 7,644,070 | 4,572,570 |
| 은행예치금 | 22,326,853,272 | 20,001,547,903 |
| 합 계 | 22,334,497,342 | 20,006,120,473 |
9. 매출채권 (연결)
당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 21,574,107,545 | 16,799,918,564 |
| 대손충당금 | (2,669,459,327) | (3,100,786,410) |
| 매출채권(순액) | 18,904,648,218 | 13,699,132,154 |
10. 기타금융자산 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수금 | 527,885,194 | 8,587,999,997 |
| 대손충당금 | (324,597,206) | (7,539,790,427) |
| 미수수익 | 3,067,329,449 | 3,037,087,055 |
| 대손충당금 | (2,444,205,207) | (2,444,205,207) |
| 단기대여금 | 4,830,784,478 | 4,763,239,902 |
| 대손충당금 | (4,670,023,235) | (4,670,023,235) |
| 단기금융상품 | 20,166,190,434 | 17,866,190,434 |
| 손상차손누계액 | (8,866,190,434) | (8,866,190,434) |
| 장기금융상품 | 1,090,080,022 | 1,087,356,203 |
| 장기미수금 | 172,498,765 | 172,498,765 |
| 장기대여금 | 12,833,331 | 71,749,999 |
| 임차보증금 | 1,310,591,637 | 1,022,735,896 |
| 기타보증금 | 154,264,073 | 152,356,927 |
| 금융리스채권 | - | 83,309,649,148 |
| 차감: 비유동항목 | (2,195,900,929) | (85,269,961,701) |
| 유동항목 | 12,831,540,372 | 11,280,693,322 |
(2) 당분기말 현재 기타금융자산의 신용위험 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.
11. 기타유동자산 (연결)
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 110,822,175 | 116,215,576 |
| 선급금 | 1,073,158,379 | 352,836,446 |
| 부가세대급금 | 1,323,554,483 | 1,371,161,970 |
| 합 계 | 2,507,535,037 | 1,840,213,992 |
12. 재고자산 (연결)
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 12,448,504,829 | 7,774,763,005 |
| 원재료평가충당금 | (1,642,136,679) | (1,746,523,989) |
| 재공품 | 24,681,173,449 | 30,325,959,442 |
| 재공품평가충당금 | (3,279,801,546) | (3,641,462,124) |
| 반제품 | 751,198,708 | 556,173,834 |
| 반제품평가충당금 | (123,970,057) | (140,246,564) |
| 제품 | 15,862,643,572 | 8,327,851,096 |
| 제품평가충당금 | (1,429,547,730) | (1,507,891,960) |
| 상품 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 상품평가충당금 | (20,000,000) | (20,000,000) |
| 합 계 | 47,268,064,546 | 39,948,622,740 |
13. 당기손익-공정가치측정금융자산, 14. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) : | ||
| 지분상품 | 753,168,980 | 749,918,980 |
| 투자전환사채 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 기타채무증권 | 2,773,978,651 | 2,760,655,679 |
| 소 계 | 3,597,147,631 | 3,580,574,659 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) : | ||
| 지분상품 | 27,654,407,727 | 28,163,132,341 |
| 투자전환사채 | 2,443,519,000 | 3,943,183,600 |
| 투자신주인수권부사채 | 520,155,720 | 520,155,720 |
| 소 계 | 30,618,082,447 | 32,626,471,661 |
| 합 계 | 34,215,230,078 | 36,207,046,320 |
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 잔 액 | 36,207,046,320 | 28,335,990,722 |
| 취 득 | - | 7,255,775 |
| 처 분 | (1,937,836,214) | (350,228,580) |
| 평 가 | (53,980,028) | 88,498,543 |
| 기 타 | - | 228,580 |
| 기 말 잔 액 | 34,215,230,078 | 28,081,745,040 |
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시장성없는 지분상품 | 1,388,492,584 | 1,388,492,584 |
15. 투자부동산 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 46,170,620,009 | - | - | 46,170,620,009 | 46,170,620,009 | - | - | 46,170,620,009 |
| 건물 | 8,996,712,227 | (641,002,845) | (1,325,082,259) | 7,030,627,123 | 8,996,712,227 | (593,285,946) | (1,325,082,259) | 7,078,344,022 |
| 합 계 | 55,167,332,236 | (641,002,845) | (1,325,082,259) | 53,201,247,132 | 55,167,332,236 | (593,285,946) | (1,325,082,259) | 53,248,964,031 |
(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 감가상각 | 손상차손 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 46,170,620,009 | - | - | - | - | 46,170,620,009 |
| 건물 | 7,078,344,022 | - | - | (47,716,899) | - | 7,030,627,123 |
| 합 계 | 53,248,964,031 | - | - | (47,716,899) | - | 53,201,247,132 |
(2) 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 없습니다.
(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 109,300천원이며, 투자부동산 감가상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
16. 유형자산 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 34,068,234,507 | - | - | - | 34,068,234,507 |
| 건물 | 25,831,779,230 | (13,890,478,391) | (39,302,103) | - | 11,901,998,736 |
| 구축물 | 944,146,454 | (363,279,374) | (45,862,702) | - | 535,004,378 |
| 시설장치 | 1,016,258,945 | (708,132,535) | (40,165,265) | (25,427,722) | 242,533,423 |
| 기계장치 | 9,230,216,720 | (6,920,395,960) | (423,654,551) | (63,790,138) | 1,822,376,071 |
| 차량운반구 | 765,031,189 | (393,010,103) | (25,289,473) | - | 346,731,613 |
| 기타의유형자산 | 11,667,911,424 | (9,224,667,445) | (1,717,405,479) | (2,000) | 725,836,500 |
| 사용권자산 | 7,054,107,018 | (3,457,548,720) | (740,770,244) | - | 2,855,788,054 |
| 건설중인자산 | 251,690,000 | - | - | - | 251,690,000 |
| 합 계 | 90,829,375,487 | (34,957,512,528) | (3,032,449,817) | (89,219,860) | 52,750,193,282 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 34,068,234,507 | - | - | - | 34,068,234,507 |
| 건물 | 25,831,779,230 | (13,703,550,545) | (39,302,103) | - | 12,088,926,582 |
| 구축물 | 944,146,454 | (348,598,296) | (45,862,702) | - | 549,685,456 |
| 시설장치 | 996,758,945 | (672,955,083) | (40,165,265) | (27,768,375) | 255,870,222 |
| 기계장치 | 9,205,716,720 | (6,914,006,184) | (423,654,551) | (65,723,497) | 1,802,332,488 |
| 차량운반구 | 715,248,914 | (360,628,776) | (25,289,473) | - | 329,330,665 |
| 기타의유형자산 | 11,558,918,599 | (9,155,542,149) | (1,717,405,479) | (2,000) | 685,968,971 |
| 사용권자산 | 5,596,866,290 | (3,234,954,759) | (740,770,244) | - | 1,621,141,287 |
| 건설중인자산 | 67,400,000 | - | - | - | 67,400,000 |
| 합 계 | 88,985,069,659 | (34,390,235,792) | (3,032,449,817) | (93,493,872) | 51,468,890,178 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및폐기 | 대 체 | 감가상각 | 순외환차이 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 34,068,234,507 | - | - | - | - | - | 34,068,234,507 |
| 건물 | 12,088,926,582 | - | - | - | (186,927,846) | - | 11,901,998,736 |
| 구축물 | 549,685,456 | - | - | - | (14,681,078) | - | 535,004,378 |
| 시설장치 | 255,870,222 | 19,500,000 | - | - | (32,836,799) | - | 242,533,423 |
| 기계장치 | 1,802,332,488 | 103,500,000 | (1,000) | - | (83,455,417) | - | 1,822,376,071 |
| 차량운반구 | 329,330,665 | 38,060,454 | - | - | (24,475,012) | 3,815,506 | 346,731,613 |
| 기타의유형자산 | 685,968,971 | 109,879,426 | (1,000) | - | (70,010,897) | - | 725,836,500 |
| 사용권자산 | 1,621,141,287 | 1,552,776,973 | - | - | (355,733,044) | 37,602,838 | 2,855,788,054 |
| 건설중인자산 | 67,400,000 | 184,290,000 | - | - | - | - | 251,690,000 |
| 합 계 | 51,468,890,178 | 2,008,006,853 | (2,000) | - | (768,120,093) | 41,418,344 | 52,750,193,282 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및폐기 | 대 체 | 감가상각 | 순외환차이 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,143,315,196 | - | - | - | - | - | 19,143,315,196 |
| 건물 | 4,338,382,604 | - | - | - | (43,929,814) | - | 4,294,452,790 |
| 구축물 | 647,819,436 | - | - | - | (15,874,965) | - | 631,944,471 |
| 시설장치 | 360,284,202 | 54,200,000 | - | - | (40,556,448) | - | 373,927,754 |
| 기계장치 | 1,000,815,768 | 18,000,000 | (1,000) | - | (49,228,664) | - | 969,586,104 |
| 차량운반구 | 52,288,156 | 24,995,674 | - | - | (5,999,181) | - | 71,284,649 |
| 기타의유형자산 | 537,427,754 | 59,993,440 | - | - | (59,767,320) | - | 537,653,874 |
| 사용권자산 | 1,146,797,357 | - | - | - | (233,291,521) | - | 913,505,836 |
| 건설중인자산 | - | 149,670,000 | - | - | - | - | 149,670,000 |
| 합 계 | 27,227,130,473 | 306,859,114 | (1,000) | - | (448,647,913) | - | 27,085,340,674 |
(3) 당분기와 전분기 중 감가상각비의 포괄손익계산서 인식내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 판관비 | 467,932,623 | 292,178,713 |
| 원가 | 296,850,432 | 156,469,200 |
| 경상개발비 | 3,337,038 | - |
| 합 계 | 768,120,093 | 448,647,913 |
17. 무형자산 (연결)
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 고객관계 | 영업권 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 70,364,351 | 3,000 | 469,773,101 | - | 1,166,558,248 | 1,706,698,700 |
| 취득 | 614,000 | - | - | - | 1,337,833,626 | 1,338,447,626 |
| 상각 | (83,440) | - | (46,977,309) | - | (17,977,959) | (65,038,708) |
| 기말 | 70,894,911 | 3,000 | 422,795,792 | - | 2,486,413,915 | 2,980,107,618 |
| 취득원가 | 7,698,232,597 | 84,648,817,239 | 1,395,000,000 | 1,655,603,141 | 3,964,734,732 | 99,362,387,709 |
| 상각누계액 | (5,282,088,794) | (41,461,011,501) | (860,727,309) | - | (1,213,991,840) | (48,817,819,444) |
| 손상차손누계액 | (2,345,248,892) | (43,187,802,738) | (111,476,899) | (1,655,603,141) | (226,027,977) | (47,526,159,647) |
| 국고보조금 | - | - | - | - | (38,301,000) | (38,301,000) |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 고객관계 | 영업권 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3,000 | 3,000 | 813,750,000 | 1,655,603,141 | 180,139,547 | 2,649,498,688 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | - | (58,125,000) | - | (10,494,438) | (68,619,438) |
| 기말 | 3,000 | 3,000 | 755,625,000 | 1,655,603,141 | 169,645,109 | 2,580,879,250 |
| 취득원가 | 9,893,099 | 451,446,592 | 2,169,000,000 | 1,655,603,141 | 526,052,173 | 4,811,995,005 |
| 상각누계액 | (9,890,099) | (451,443,592) | (768,375,000) | - | (356,407,064) | (1,586,115,755) |
| 손상차손누계액 | - | - | (645,000,000) | - | - | (645,000,000) |
| 국고보조금 | - | - | - | - | - | - |
(2) 무형자산상각비 중 1,091천원은 매출원가, 63,948천원(전분기 68,619천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
18. 관계기업투자 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜이브이첨단소재(주1) | 대한민국 | 12월 | 연성회로기판 | 17.30% | 17.30% |
| RosVivo Therapeutics, Inc.(주2) | 미국 | 12월 | 신약연구개발 | 50.00% | 50.00% |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 21.88% | 21.88% |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합(주1) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 14.29% | 14.29% |
| 포트리스-신한항공화물1호신기술투자조합 | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 21.78% | 21.78% |
| 카이-포트리스코스메틱신시술조합1호(주3) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 99.23% | 99.23% |
| 케이씨지아이-포트리스코스메틱신기술투자조합(주1) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 0.23% | 0.23% |
| (주1) 지분율 20% 미만이나, 동사의 주요 재무 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. |
| (주2) 주주간 협약(Shareholders' Agreement)에 따른 이사회구성원 선임권 등을 고려하여 관계기업투자로 분류하였습니다. |
| (주3) 지분율 50% 초과이나, 조합규약에 따라 공동지배력을 보유하고 있는 공동기업에 해당하여 관계기업투자로 분류하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 지분법평가 | 손상차손 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익 | 지분법자본변동 | 이익잉여금변동 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜이브이첨단소재 | 17,472,636,500 | - | - | - | 133,819,069 | (231,757,471) | (2,069,961) | - | 17,372,628,137 |
| RosVivoTherapeutics, Inc. | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | 813,614 | - | - | - | (813,614) | - | - | - | - |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | 746,496,731 | - | - | - | (267,455) | - | - | - | 746,229,276 |
| 포트리스-신한항공화물1호 신기술투자조합 | 99,318,632 | - | - | - | (1,403,057) | - | - | - | 97,915,575 |
| 카이-포트리스코스메틱신시술조합1호 | 5,426,262,498 | - | (692,820,994) | - | 8,397,161 | - | - | - | 4,741,838,665 |
| 케이씨지아이-포트리스코스메틱신기술투자조합 | 10,870,503 | - | - | - | (51,625) | - | - | - | 10,818,878 |
| 합 계 | 23,756,398,478 | - | (692,820,994) | - | 139,680,479 | (231,757,471) | (2,069,961) | - | 22,969,430,531 |
(전분기)
(단위: 원)
| 회 사 명 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 지분법평가 | 손상차손 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분법손익 | 지분법자본변동 | 이익잉여금변동 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜이브이첨단소재 | 34,241,548,774 | - | - | - | (887,876,483) | 10,834,444 | (1,560,858) | - | 33,362,945,877 |
| 미래산업㈜ | 21,556,583,788 | - | (579,205,818) | - | (87,714,456) | (119,703) | - | - | 20,889,543,811 |
| RosVivoTherapeutics, Inc. | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호 | 501,370,330 | - | - | - | (2,997,549) | - | - | - | 498,372,781 |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | 403,153,088 | - | - | - | (2,204,064) | - | - | - | 400,949,024 |
| 포트리스-신한항공화물1호 신기술투자조합 | 290,682,968 | - | - | - | 3,507,540 | - | - | - | 294,190,508 |
| 합 계 | 56,993,338,948 | - | (579,205,818) | - | (977,285,012) | 10,714,741 | (1,560,858) | - | 55,446,002,001 |
19. 차입금 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금(주1) | 기업은행 | 2.96%~4.33% | 2,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 무역어음(주1) | 하나은행 | 3.70% | 4,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 운전자금(주2) | 신한은행 | 3.38% | 4,450,000,000 | 4,450,000,000 |
| 운전자금(주2) | 하나은행 | - | - | 3,000,000,000 |
| 운전자금 | 임직원 | - | 20,000,000 | - |
| 합 계 | 10,470,000,000 | 15,450,000,000 |
| (주1) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 39 참조). |
| (주2) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 토지와 건물은 신한자산신탁㈜를 수탁자로 하여 부동산 신탁이설정되어 있습니다(주석 39 참조). |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tranch A(주1) | 신한은행 | 4.63% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 만기일시상환 |
| 아이엠뱅크 | 4.64% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | ||
| 청운신협 외 | 4.62% | 50,000,000,000 | 50,000,000,000 | ||
| Tranch B(주1) | 신한캐피탈 | 7.00% | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 만기일시상환 |
| 시설자금(주2) | 기업은행 | 1.50% | 65,700,000 | 65,700,000 | 원금균등분할상환 |
| 시설자금(주3) | 신한은행 | 3.91% | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 | 원금균등분할상환 |
| 합 계 | 70,565,700,000 | 70,565,700,000 | |||
| 차감 : 유동성 대체 | (64,000,000,000) | (64,000,000,000) | |||
| 차 감 계 | 6,565,700,000 | 6,565,700,000 |
| (주1) 연결회사는 상기 장기차입금에 대하여 ㈜느헤미야로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 40 참조). |
| (주2) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 39 참조). |
| (주3) 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 토지와 건물은 신한자산신탁㈜를 수탁자로 하여 부동산 신탁이 설정되어 있습니다(주석 39 참조). |
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 상환금액 |
|---|---|
| 1년이내 | 64,000,000,000 |
| 1년초과 2년이내 | 232,220,000 |
| 2년초과 3년이내 | 938,100,000 |
| 3년초과 4년이내 | 937,920,000 |
| 4년초과 5년이내 | 937,920,000 |
| 5년초과 | 3,519,540,000 |
| 합 계 | 70,565,700,000 |
20. 전환사채 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 인수자 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제5차 전환사채(주1) | 박지호 외 | 2023-08-07 | 2026-08-07 | 1.00% | - | 1,000,000,000 |
| 제6차 전환사채(주2) | 바로저축은행 외 | 2023-07-26 | 2026-07-26 | 1.00% | 1,700,000,000 | 1,700,000,000 |
| 제7차 전환사채(주2) | 상상인저축은행 | 2024-12-13 | 2027-12-13 | 1.00% | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 제8차 전환사채(주3) | 에스엘에너지 | 2025-09-29 | 2028-09-29 | 3.00% | - | 1,001,000,000 |
| 소 계 | 7,700,000,000 | 9,701,000,000 | ||||
| 차감: 전환권조정 | (1,263,192,897) | (1,905,902,703) | ||||
| 차감: 사채할인발행차금 | (85,485,744) | (89,250,796) | ||||
| 가산: 상환할증금 | 732,408,600 | 829,373,306 | ||||
| 합 계 | 7,083,729,959 | 8,535,219,807 |
| (주1) 제5차 전환사채는 당분기 중 액면가액 1,000백만원이 전환되어 전액 감소하였습니다. |
| (주2) 제6회, 제7회 전환사채 관련하여 연결회사의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다(주석 39 참조) |
| (주3) 제8차 전환사채는 당분기 중 액면가액 1,001백만원이 만기전 취득으로 인해 전액 감소하였습니다. |
연결회사는 상기 전환사채의 전환권을 금융부채로 분류하였으며, 연결재무상태표 상파생상품금융부채로 계상하고 있습니다. 한편, 상기 전환사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 이후부터 조기상환청구권을 행사할 수 있어 전액 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 당분기말 현재 전환사채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
① 제5차 전환사채
제5차 전환사채의 발행일, 당분기말, 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일(2023.08.07) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 7,000,000,000 | - | 1,027,219,048 |
| 전환사채의 부채요소 : | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 2,712,710,000 | - | 50,862,000 |
| 콜옵션 | (294,169,818) | - | - |
② 제6차 전환사채
| 사채의 명칭 | 제6회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 1,700백만원 |
| 발행가액 | 1,700백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연4% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 109.5118%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2024년 7월 26일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2026년 6월 26일)까지 |
| 전환가격(*1) | 2,591원 |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 7월 26일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 20일전부터 10일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권(*2) | 발행회사는 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일부터 1년 6개월이 되는 날의 익일까지 중에 매 1개월이 되는 날 인수한 본 사채 총권면액의 50/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다 |
| 매도청구기간 | 2024년 7월 27일부터 2025년 1월 27일까지 |
| (*1) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다. |
| (*2) 당분기말 현재 제6차 전환사채 관련 매도청구권은 행사기간 종료로 인하여 소멸되었습니다. |
제6차 전환사채의 발행일, 당분기말, 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일(2023.07.26) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 8,000,000,000 | 1,700,000,000 | 1,700,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 : | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 3,625,520,000 | 85,715,700 | 85,715,700 |
| 콜옵션 | (633,085,980) | - | - |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.
③ 제7차 전환사채
| 사채의 명칭 | 제7회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 6,000백만원 |
| 발행가액 | 6,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연4% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 109.5118%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2025년 12월 13일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2027년 11월 13일)까지 |
| 전환가격(*1) | 2,500원 |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2025년 12월 13일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 20일전부터 10일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일부터 1년 6개월이 되는 날의 익일까지 중에 매 1개월이 되는 날 인수한 본 사채 총권면액의 50/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다 |
| 매도청구기간 | 2025년 12월 13일부터 2026년 5월 13일까지 |
(*1) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다.
제7차 전환사채의 발행일, 당분기말, 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일(2024.12.13) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 : | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 1,302,720,000 | 1,351,566,000 | 1,351,566,000 |
| 콜옵션 | - | - | - |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.
④ 제8차 전환사채
제8차 전환사채의 발행일, 당분기말, 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일(2025.09.29) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 1,001,000,000 | - | 1,001,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 : | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 338,333,996 | - | 321,120,800 |
| 콜옵션 | - | - | - |
21. 리스 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스 이용과 관련하여 연결재무상태표에 인식된 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 : | ||
| 부동산 | 2,531,983,371 | 1,261,017,506 |
| 차량운반구 | 323,804,683 | 360,123,781 |
| 사용권자산 장부금액 | 2,855,788,054 | 1,621,141,287 |
| 리스부채 : | ||
| 리스부채 | 4,083,229,603 | 2,902,082,849 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (884,785,239) | (799,856,484) |
| 차감: 유동성대체 | (1,042,587,657) | (650,852,496) |
| 리스부채 장부금액 | 2,155,856,707 | 1,451,373,869 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1개월 이하 | 122,409,473 | 81,151,853 |
| 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 217,408,205 | 206,167,105 |
| 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 893,518,797 | 509,158,998 |
| 1년 초과 ~ 5년 이하 | 2,849,893,128 | 2,105,604,893 |
| 합 계 | 4,083,229,603 | 2,902,082,849 |
한편, 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 334,686천원 및 182,100천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 52,267천원 및 8,074천원으로 총 현금유출액은 각각 386,953천원 및 161,143원입니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 리스제공에 따른 금융리스의 최소리스료는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이하 | 4,700,004,000 | 4,700,004,000 |
| 1년 초과~2년 이하 | 783,334,000 | 1,958,335,000 |
| 2년 초과~3년 이하 | - | - |
| 최소리스료의 합계 | 5,483,338,000 | 6,658,339,000 |
| 현재가치할인(-) | (232,874,622) | (337,391,692) |
| 무보증잔존가치의 현재가치(+) | 78,345,455,113 | 76,988,701,840 |
| 조정 합계 | 78,112,580,491 | 76,651,310,148 |
| 리스순투자 | - | 83,309,649,148 |
| 매각예정자산 | 83,595,918,491 | - |
연결회사는 리스제공자로서 부동산에 대한 임대차계약과 해당 부동산에 대한 우선매수권 및 매도청구권과 관련된 약정을 체결하고 기업회계기준서 제1116호에 따라 금융리스로 분류하였습니다. 계약이 체결된 금융리스의 잔여기간은 14개월이며 주석 22에 따라 당분기말 현재 관련 금융리스채권은 매각예정자산으로 분류하고 있습니다.연결회사는 당분기말 현재 리스로 제공한 부동산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 39 참조).
(4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비용 : | ||
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 306,775,524 | 187,402,727 |
| 차량운반구 | 48,957,520 | 45,888,794 |
| 감가상각비 소계 | 355,733,044 | 233,291,521 |
| 리스부채 등에 대한 이자비용 | 52,267,027 | 8,073,743 |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 82,542,114 | 5,986,431 |
| 비용 합계 | 490,542,185 | 247,351,695 |
| 수익 : | ||
| 보증금 이자수익(현할차 상각) | 7,408,110 | 12,864,670 |
| 리스채권(리스순투자)에 대한 이자수익 | 1,461,270,342 | 1,441,949,567 |
| 수익 합계 | 1,468,678,452 | 1,454,814,237 |
22. 매각예정자산 (연결)연결회사는 2026년 3월 16일에 리스제공자로서 기업회계기준서 제1116호에 따라 금융리스로 분류한 부동산을 84,000백만원에 매각하는 양수도 계약을 체결하였고, 금융리스채권 83,596백만원을 매각예정자산으로 재분류하였습니다.23. 기타금융부채 (연결)
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채 | 3,381,677 | - | 4,144,433 | - |
| 보증금 | 76,300,000 | 237,757,278 | 76,300,000 | 237,757,278 |
| 합 계 | 79,681,677 | 237,757,278 | 80,444,433 | 237,757,278 |
24. 순확정급여부채(자산) (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 6,009,601,597 | 5,914,503,925 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,290,579,167) | (5,512,802,091) |
| 재무상태표상 부채(자산) | (280,977,570) | 401,701,834 |
(2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 포함된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 290,407,840 | 131,539,317 |
| 순이자원가 | 5,333,420 | (2,091,503) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 295,741,260 | 129,447,814 |
총 비용 중 126,372천원(전분기: 74,272천원)은 매출원가에 포함되었으며, 169,369천원(전분기: 55,176천원)은 판매비와관리비 및 경상개발비에 포함되었습니다.(3) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 13,033,507 | 19,364,401 |
25. 충당부채 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매보증충당부채 | 581,173,973 | - | 631,195,940 | - |
| 복구충당부채 | 250,000,000 | 159,893,109 | 250,000,000 | 35,500,000 |
| 합 계 | 831,173,973 | 159,893,109 | 881,195,940 | 35,500,000 |
(2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 631,195,940 | 285,500,000 | 14,325,573 | 225,260,430 |
| 전입액(환입액) | 60,349,871 | 124,393,109 | 2,217,941 | 956,497 |
| 사용액 | (110,371,838) | - | (3,728,371) | - |
| 기말 | 581,173,973 | 409,893,109 | 12,815,143 | 226,216,927 |
26. 기타유동부채 (연결)
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용 | 924,840,960 | 809,444,117 |
| 선수수익 | 104,232,378 | 63,906,630 |
| 선수금 | 16,208,294,724 | 1,563,942,206 |
| 예수금 | 202,984,860 | 475,517,335 |
| 부가세예수금 | 13,368,261 | 22,897,506 |
| 합 계 | 17,453,721,183 | 2,935,707,794 |
27. 자본금과 주식발행초과금 (연결)
지배기업이 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이고 발행한 주식수는 보통주식 15,316,234주이며, 1주당 액면금액은 2,500원 입니다. 당분기와 전기 중 보통주자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 30,426,537,500 | 68,346,274,721 | 98,772,812,221 |
| 유상증자 | 2,114,077,500 | 85,923,050 | 2,200,000,550 |
| 전환권행사 | 4,749,970,000 | 475,164,081 | 5,225,134,081 |
| 전기말 | 37,290,585,000 | 68,907,361,852 | 106,197,946,852 |
| 당기초 | 37,290,585,000 | 68,907,361,852 | 106,197,946,852 |
| 전환권행사 | 1,000,000,000 | 191,209,260 | 1,191,209,260 |
| 당분기말 | 38,290,585,000 | 69,098,571,112 | 107,389,156,112 |
28. 기타자본구성요소 (연결)
당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (81,244,520) | (81,244,520) |
| 자기주식처분손실 | (2,951,935,050) | (2,951,935,050) |
| 기타자본잉여금 | 66,891,739 | 66,891,739 |
| 합 계 | (2,966,287,831) | (2,966,287,831) |
29. 기타포괄손익누계액 (연결)
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치평가손익 | (280,153,012) | (280,153,012) |
| 지분법자본변동 | 1,531,758,600 | 1,712,529,427 |
| 해외사업환산손익 | (13,881,473) | (3,139,518) |
| 합 계 | 1,237,724,115 | 1,429,236,897 |
30. 이익잉여금 (연결)
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 901,136,874 | 901,136,874 |
| 미처분이익잉여금 | 30,745,896,750 | 29,535,193,396 |
| 합 계 | 31,647,033,624 | 30,436,330,270 |
(주1) 대한민국에서 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
31. 비용의 성격별 분류 (연결)
당분기와 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품 및 재공품의 변동 | (2,573,485,183) | (926,941,288) |
| 상품의 변동 | 73,451,279 | 51,115,447 |
| 원재료 및 소모품 사용 | 12,843,360,083 | 3,827,668,049 |
| 종업원급여 | 4,188,122,827 | 2,046,507,025 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 880,875,700 | 517,267,351 |
| 운반비 | 145,458,227 | 74,465,169 |
| 지급수수료 | 1,525,284,595 | 456,959,994 |
| 외주가공비 | 378,643,415 | 412,010,220 |
| 기타비용 | 4,447,122,766 | 586,062,327 |
| 합 계 | 21,908,833,709 | 7,045,114,294 |
32. 판매비와관리비 (연결)
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,732,249,497 | 987,658,169 |
| 퇴직급여 | 131,830,595 | 64,793,349 |
| 복리후생비 | 186,463,019 | 63,828,848 |
| 수도광열비 | 118,194,673 | 27,627,539 |
| 운반비 | 74,098,766 | 19,277,769 |
| 세금과공과 | 49,769,977 | 35,920,301 |
| 소모품비 | 109,996,996 | 5,714,832 |
| 보험료 | 48,166,393 | 31,865,348 |
| 임차료 | 89,992,500 | 14,257,317 |
| 통신비 | 12,480,484 | 6,459,352 |
| 여비교통비 | 99,345,582 | 8,280,386 |
| 지급수수료 | 832,980,866 | 423,871,194 |
| 접대비 | 76,647,216 | 31,762,716 |
| 도서인쇄비 | 1,252,100 | 1,030,370 |
| 차량유지비 | 23,720,363 | 18,794,244 |
| 경상개발비 | 182,802,516 | 102,541,763 |
| 포장비 | - | 5,634,940 |
| 하자보수비 | 6,634,913 | 23,618,007 |
| 광고선전비 | 4,606,450 | - |
| 대손상각비 | (431,787,035) | (219,375,237) |
| 무형자산상각비 | 63,947,620 | 68,619,438 |
| 투자부동산상각비 | 47,716,899 | - |
| 감가상각비 | 467,932,623 | 292,178,713 |
| 판매보증수리비 | 60,349,871 | 2,217,941 |
| 건물관리비 | 678,000 | 678,000 |
| 교육훈련비 | 814,000 | 388,000 |
| 수선비 | 1,115,500 | 1,120,000 |
| 주식보상비 | 68,031,957 | - |
| 금융보증비용 | (762,756) | (420,336) |
| 잡비 | 5,350,347 | - |
| 합 계 | 4,064,619,932 | 2,018,342,963 |
33. 기타수익과 기타비용 (연결)
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 354,822,529 | 45,550,598 |
| 외화환산이익 | 638,147,513 | 13,841,200 |
| 수입임대료 | 121,633,697 | 16,130,136 |
| 수수료수익 | 35,402,301 | 19,522,193 |
| 기타의대손충당금환입 | 1,302,810 | - |
| 유형자산처분이익 | 10,000,000 | 2,999,000 |
| 국고보조금수익 | - | 7,200,000 |
| 잡이익 | 86,244,304 | 1,734,490 |
| 합 계 | 1,247,553,154 | 106,977,617 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 33,425,508 | 39,071,247 |
| 외화환산손실 | 13,184,593 | 361,886 |
| 기부금 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 잡손실 | 448,313 | 138,187 |
| 합 계 | 48,058,414 | 40,571,320 |
34. 금융수익과 금융비용 (연결)
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 1,750,064,209 | 1,609,620,521 |
| 배당금수익 | - | 1,484,355 |
| 외환차익 | 32,489,465 | 464,989 |
| 외화환산이익 | 68,124,709 | 242,081,828 |
| 장기금융상품평가이익 | 2,723,819 | 2,692,382 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 16,572,972 | 88,498,543 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 178,059,017 | - |
| 사채전환이익 | - | 40,819,516 |
| 합 계 | 2,048,034,191 | 1,985,662,134 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,283,219,117 | 1,211,713,662 |
| 외환차손 | - | 142,899 |
| 외화환산손실 | - | 185 |
| 장기금융상품처분손실 | - | 142,329 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 70,553,000 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 106,331,918 | - |
| 사채전환손실 | 126,295,995 | - |
| 사채상환손실 | 321,819 | 212,448,660 |
| 합 계 | 1,586,721,849 | 1,424,447,735 |
35. 법인세비용 (연결)법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.0%입니다.36. 주당순손익 (연결)
(1) 기본주당순손익기본주당순손익은 연결회사의 지배주주 분기순이익(손실)을 지배기업이 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기와 전분기의 기본주당순손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 지배주주분기순이익(손실) | 1,212,317,924 | (1,480,371,038) |
| 가중평균유통보통주식수 | 15,163,083 | 12,472,760 |
| 주당이익(손실) | 80 | (119) |
당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위: 주)
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/90일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 14,916,234 | 90 | 14,916,234 |
| 자기주식 | (6,484) | 90 | (6,484) |
| 전환권행사 | 400,000 | 57 | 253,333 |
| 기말 가중평균유통보통주식수 | 15,309,750 | 15,163,083 |
② 전분기
(단위: 주)
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/90일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 12,170,615 | 90 | 12,170,615 |
| 자기주식 | (6,484) | 90 | (6,484) |
| 유상증자 | 365,630 | 74 | 300,629 |
| 전환권행사 | 144,000 | 5 | 8,000 |
| 기말 가중평균유통보통주식수 | 12,673,761 | 12,472,760 |
(2) 희석주당순손익
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기와 전분기의 희석주당순손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당순손익과 동일합니다.
당분기말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 주식수 | 전환가액 |
|---|---|---|---|
| 제6차 전환사채 | 2024.07.26 ~ 2026.06.26 | 656,117주 | 2,591 |
| 제7차 전환사채 | 2025.12.13 ~ 2027.11.13 | 2,400,000주 | 2,500 |
37. 지배회사의 배당금 (연결)2025년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 지급되지 않았습니다.38. 현금흐름표 (연결)
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 분기순이익(손실) | 5,184,096,847 | (1,480,371,038) |
| 2. 조정 | (748,911,157) | 1,331,068,840 |
| 이자비용 | 1,283,219,117 | 1,211,713,662 |
| 외화환산손실 | 13,184,593 | 362,071 |
| 재고자산평가손실 | (596,579,415) | 9,787,161 |
| 장기금융상품처분손실 | - | 142,329 |
| 감가상각비 | 768,120,093 | 448,647,913 |
| 투자부동산상각비 | 47,716,899 | - |
| 무형자산상각비 | 65,038,708 | 68,619,438 |
| 판매보증수리비 | 60,349,871 | 2,217,941 |
| 대손상각비 | (431,787,035) | (219,375,237) |
| 퇴직급여 | 308,774,767 | 148,812,215 |
| 주식보상비 | 68,031,957 | - |
| 금융보증비용 | (762,756) | (420,336) |
| 외화환산이익 | (706,272,222) | (255,923,028) |
| 이자수익 | (1,750,064,209) | (1,609,620,521) |
| 배당금수익 | - | (1,484,355) |
| 수입임대료 | - | (4,888,059) |
| 기타의대손상각비환입 | (1,302,810) | - |
| 유형자산처분이익 | (10,000,000) | (2,999,000) |
| 장기금융상품평가이익 | (2,723,819) | (2,692,382) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (16,572,972) | (88,498,543) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (178,059,017) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 70,553,000 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 106,331,918 | - |
| 지분법손실 | 2,535,751 | 980,792,552 |
| 지분법이익 | (142,216,230) | (3,507,540) |
| 관계기업투자처분손실 | 6,520,115 | 580,097,662 |
| 사채전환이익 | - | (40,819,516) |
| 사채전환손실 | 126,295,995 | - |
| 사채상환손실 | 321,819 | 212,448,660 |
| 법인세비용 | 160,434,725 | (102,344,247) |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 528,412,378 | 363,904,619 |
| 매출채권의증감 | (3,716,889,559) | 1,328,134,003 |
| 미수금의증감 | (27,273,476) | (101,509,388) |
| 미수수익의증감 | - | 181,337,942 |
| 선급금의증감 | (716,370,694) | (14,595,457) |
| 선급비용의증감 | 5,393,401 | 8,879,681 |
| 부가세대급금의증감 | 78,560,006 | 17,926,060 |
| 재고자산의증감 | (6,678,742,668) | (1,064,162,870) |
| 매입채무의증감 | 1,426,691,980 | 38,080,852 |
| 미지급금의증감 | 936,219,465 | (43,178,252) |
| 미지급비용의증감 | 104,957,935 | 71,066,615 |
| 선수수익의증감 | 40,325,748 | 18,410,958 |
| 선수금의증감 | 10,445,310,183 | (163,482,193) |
| 예수금의증감 | (272,532,475) | 147,774,600 |
| 부가세예수금의증감 | (9,529,245) | - |
| 판매보증충당부채의증감 | (110,371,838) | (3,728,371) |
| 장기종업원급여충당부채의증감 | 1,084,279 | 16,045,629 |
| 퇴직금의지급 | (104,715,197) | (47,366,295) |
| 사외적립자산의증감 | (873,705,467) | (25,728,895) |
| 4. 영업으로부터창출된현금 | 4,963,598,068 | 214,602,421 |
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 자산취득 미지급금의 변동 | (29,660,000) | - |
| 투자활동 관련 미수금의 감소 | (842,876,372) | - |
| 사용권자산과 복구충당부채의 인식 | 123,461,811 | - |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 1,393,936,976 | - |
| 대손제각 | - | 1,252,463,758 |
| 선수금과 매출채권 상계 | 10,536,400 | - |
| 리스부채의 유동성대체 | 101,943,113 | 119,128,137 |
| 미지급 퇴직금의 미지급금대체 | - | 13,880,140 |
| 전환권행사에 따른 자본대체 | 1,198,000,000 | 329,532,460 |
| 보증금의 유동성 대체 | 451,151,445 | - |
| 금융리스채권의 매각예정자산 대체 | 83,595,918,491 | - |
| 매각예정자산 처분 관련 선수금의 증가 | (4,200,000,000) | - |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 86,015,700,000 | (4,980,000,000) | - | 81,035,700,000 |
| 전환사채 | 8,535,219,807 | (1,010,290,471) | (441,199,377) | 7,083,729,959 |
| 파생상품부채 | 2,039,699,460 | - | (371,982,800) | 1,667,716,660 |
| 리스부채 | 2,102,226,365 | (334,686,195) | 1,430,904,194 | 3,198,444,364 |
| 기타금융부채 | 314,057,278 | - | - | 314,057,278 |
| 합 계 | 99,006,902,910 | (6,324,976,666) | 617,722,017 | 93,299,648,261 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 72,000,000,000 | - | - | 72,000,000,000 |
| 전환사채 | 8,095,866,277 | (76,593,720) | 217,568,541 | 8,236,841,098 |
| 파생상품부채 | 1,874,151,640 | - | (134,226,480) | 1,739,925,160 |
| 리스부채 | 1,127,406,909 | (191,066,005) | 8,073,743 | 944,414,647 |
| 기타금융부채 | 1,040,756,375 | - | 4,888,059 | 1,045,644,434 |
| 합 계 | 84,138,181,201 | (267,659,725) | 96,303,863 | 83,966,825,339 |
39. 담보제공자산 (연결)
(1) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 종 류 | 금융기관 | 장부금액 | 설정금액 | 사용제한내용 | 채무자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 청운신협 | 702,110,399 | 700,000,000 | 질권설정 | 연결회사 |
| 장기금융상품 | 정기예금 | 신한은행 | 1,000,000,000 | 600,600,000 | 질권설정 | 매출거래처 |
| 합 계 | 1,702,110,399 | 1,300,600,000 |
(2) 당분기말 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 장부금액 | 설정금액 | 관련부채금액 | 관련부채 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산(금융리스채권)(*1) | 83,595,918,491 | 76,800,000,000 | 64,000,000,000 | 유동성장기부채 | 신한은행 외대주단 |
| 소 계 | 83,595,918,491 | ||||
| 토지(*2) | 5,013,091,196 | 14,300,000,000 | 7,700,000,000 | 제6차 전환사채제7차 전환사채 | 바로저축은행외 |
| 건물(*2) | 2,179,140,865 | ||||
| 기계장치(*2) | 143,448,905 | ||||
| 소 계 | 7,335,680,966 | ||||
| 토 지 | 14,277,091,311 | 6,000,000,0003,600,000,00078,840,000 | 4,000,000,0002,000,000,00065,700,000 | 단기차입금단기차입금장기차입금 | 하나은행기업은행기업은행 |
| 건 물(*3) | 1,610,045,342 | ||||
| 기계장치(*3) | 52,072,617 | ||||
| 소 계 | 15,939,209,270 | ||||
| 토 지(*4) | 14,778,052,000 | 13,140,000,0003,600,000,000 | 10,950,000,000- | 단ㆍ장기차입금단기차입금 | 신한은행하나은행 |
| 건 물(*4) | 7,761,955,994 | ||||
| 소 계 | 22,540,007,994 |
| (*1) 당분기말 현재 연결회사가 리스로 제공한 부동산은 DB손해보험㈜의 부보금액 41,510,000천원의 재산종합보험(연간 보험료 64,483천원)에 가입하고 있으며, 동 보험에 대한 보험금 수령권은 상기 차입금과 관련하여 신한은행 등에 40,500,000천원의 질권이 설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 연결회사의 채무 내지 책임 이행을 보장하기 위하여 교보자산신탁㈜와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다. |
| (*2) 당분기말 현재 연결회사의 건물 등 유형자산은 메리츠화재해상보험㈜의 부보금액 6,857,831천원의 재산종합보험(연간 보험료 8,325천원)에 가입하고 있으며, 동 보험에 대한 보험 수령권은 상기 전환사채와 관련하여 바로저축은행 등에 5,857,831천원의 질권이 설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 연결회사의 채무 내지 책임 이행을 보장하기 위하여 코리아신탁㈜와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다. |
| (*3) 당분기말 현재 연결회사의 건물 등 유형자산은 삼성화재해상보험㈜의 부보금액 4,115,260천원의 화재보험(연간 보험료 6,082천원)에 가입하고 있습니다. |
| (*4) 당분기말 현재 연결회사의 건물, 기계장치 및 기타 유형자산은 재산종합보험(KB손해보험)에 가입되어 있으며, 부보금액은 24,890백만원입니다. 동 보험에 대한 보험금 수령권은 상기 차입금과 관련하여 신한은행 등에 16,740,000천원의 질권이 설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 연결회사의 채무 내지 책임 이행을 보장하기 위하여 신한자산신탁㈜과 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다. |
40. 우발상황 및 약정사항 (연결)
(1) 지급보증약정당분기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 지급보증 약정 내역 및 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 금융기관 | 용도 | 피보증인 | 한도금액 | 보증금액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행(주1) | 수요자금융에 대한 지급보증 | 매출 거래처 | 2,000,000,000 | 328,677,772 |
| 하나카드 | 법인카드 | 연결회사 | 150,000,000 | 53,411,890 |
| 신한은행 | 기업일반자금대출 | 연결회사 | 10,950,000,000 | 10,950,000,000 |
| 하나은행 | 기업운전무역어음대출 | 연결회사 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 합 계 | 16,100,000,000 | 14,332,089,662 |
(주1) 연결회사는 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 3,381원을 기타금융부채로 계상하였습니다.
(2) 당분기말 현재 연결회사는 인허가, 하자보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로 부터 3,462,495천원(전기말: 3,470,595천원)의 보증을 제공받고 있습니다.(3) 연결회사는 장기차입금 64,000,000천원에 대하여 ㈜느헤미야로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
41. 특수관계자 거래 (연결)
(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트) | ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | |
| 관계기업 | ㈜이브이첨단소재,RosVivo Therapeutics, Inc.포트리스-한양신기술사업투자조합1호,포트리스-나이스1호신기술투자조합포트리스-신한항공화물제1호신기술투자조합,카이-포트리스코스메틱신기술조합1호케이씨지아이-포트리스코스메틱신기술투자조합 | ㈜이브이첨단소재,RosVivo Therapeutics, Inc.포트리스-한양신기술사업투자조합1호,포트리스-나이스1호신기술투자조합포트리스-신한항공화물제1호신기술투자조합,카이-포트리스코스메틱신기술조합1호케이씨지아이-포트리스코스메틱신기술투자조합 | |
| 기타특수관계자 | ㈜로아홀딩스컴퍼니, ㈜루시드홀딩스,㈜에스엘에너지 | ㈜로아홀딩스컴퍼니, ㈜루시드홀딩스,㈜에스엘에너지 | (주1) |
| ㈜로아앤코 | ㈜로아앤코(구: ㈜에스엘에너지) | (주2) | |
| ㈜산타클로스프라퍼티 | ㈜산타클로스프라퍼티 | (주3) | |
| ㈜에스엘에쿼티, ㈜에스엘파이낸셜대부 | ㈜에스엘에쿼티, ㈜에스엘파이낸셜대부 | (주4) | |
| EVAM VINA CO.,LTD | EVAM VINA CO.,LTD | (주5) |
| (주1) 연결회사와 특수관계에 있는 개인 등에 의하여 지배되거나 유의적 영향력이 있는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다. |
| (주2) 지배기업의 최대주주에 유의적인 영향력이 있는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다. |
| (주3) ㈜로아앤코홀딩스의 종속기업입니다. |
| (주4) ㈜로아앤코의 종속기업입니다. |
| (주5) ㈜이브이첨단소재의 종속기업입니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 수수료수익 | 이자비용 | 이자수익 | 수수료수익 | 이자비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미래산업㈜(주1) | - | - | - | 37,726,025 | - | - |
| 포트리스-한양신기술투자조합1호 | - | - | - | - | 8,376,987 | - |
| 포트리스-나이스1호신기술투자조합 | - | - | - | - | 9,665,754 | - |
| 포트리스-신한항공화물제1호신기술투자조합 | - | 1,479,452 | - | - | 1,479,452 | - |
| 카이-포트리스코스메틱신기술조합1호 | - | 21,110,794 | - | - | - | - |
| 케이씨지아이-포트리스코스메틱신기술투자조합 | - | 12,812,055 | - | - | - | - |
| ㈜루시드홀딩스 | - | - | - | 25,792,751 | - | - |
| ㈜에스엘에너지 | - | - | 3,235,814 | - | - | - |
| 임직원 | 392,694 | - | - | 33,542 | - | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 기타금융자산 | 단기차입금 | 기타부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜로아앤코홀딩스 | - | 4,359,992 | - | - |
| 카이-포트리스코스메틱신기술조합1호 | - | - | - | 12,901,041 |
| 케이씨지아이-포트리스코스메틱신기술투자조합 | - | - | - | 17,082,740 |
| 임직원 | 137,799,999 | - | 20,000,000 | - |
(전기말)
(단위: 원)
| 회 사 명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|
| 단기대여금 | 기타금융자산 | 기타부채 | 전환사채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | - | 2,684,951 | - | - |
| 카이-포트리스코스메틱신기술조합1호 | - | - | 34,011,835 | - |
| 케이씨지아이-포트리스코스메틱신기술투자조합 | - | - | 29,894,795 | - |
| ㈜에스엘에너자 | - | - | 166,833 | 685,445,205 |
| 임직원 | 110,616,666 | - | - | - |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회 사 명 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 카이포트리스 코스메틱 신기술조합 1호 | 출자금회수 | 686,300,879 | - |
| ㈜루시드홀딩스 | 자금회수 | - | 2,000,000,000 |
| ㈜에스엘에너지 | 전환사채회수 | 1,010,290,471 | - |
| 임직원 | 자금대여 | 30,000,000 | - |
| 자금회수 | 2,816,667 | - | |
| 자금차입 | 20,000,000 | - |
(5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 513,817,957 | 736,257,043 |
| 퇴직급여 | 46,937,656 | 37,284,344 |
| 합 계 | 560,755,613 | 773,541,387 |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표제 27 기 1분기말 2026.03.31 현재제 26 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)
자산 유동자산114,396,675,67529,017,744,143 현금및현금성자산11,674,595,8339,033,284,885 매출채권3,301,643,2681,900,152,702 유동당기손익-공정가치측정금융자산2,773,978,6512,760,655,679 기타유동금융자산6,075,715,0179,609,643,283 기타유동자산345,987,728100,284,443 당기법인세자산392,837,061304,262,971 재고자산6,235,999,6265,309,460,180 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단83,595,918,491 비유동자산98,241,013,266180,935,943,108 당기손익-공정가치측정금융자산15,287,146,27015,659,799,270 기타비유동금융자산1,471,579,14184,492,215,172 유형자산27,305,329,24926,109,999,869 무형자산625,219,161683,595,589 관계기업및종속기업투자52,957,029,19553,312,458,087 순확정급여자산594,710,250677,875,121 자산총계212,637,688,941209,953,687,251부채 유동부채86,201,047,53185,164,561,471 매입채무1,197,542,811774,643,548 미지급금530,957,527713,384,419 단기차입금6,000,000,0008,000,000,000 유동성장기부채64,000,000,00064,000,000,000 유동성전환사채7,083,729,9598,535,219,807 유동파생상품부채1,667,716,6602,039,699,460 유동리스부채533,881,081245,467,250 기타유동금융부채3,381,6774,144,433 기타유동충당부채253,040,677255,667,414 기타 유동부채4,930,797,139596,335,140 비유동부채2,159,512,7061,221,989,416 장기차입금65,700,00065,700,000 비유동리스부채909,338,416153,585,425 기타비유동금융부채176,500,000176,500,000 장기종업원충당부채55,299,82253,051,111 비유동충당부채124,393,109 이연법인세부채828,281,359773,152,880 부채총계88,360,560,23786,386,550,887자본 자본금38,290,585,00037,290,585,000 주식발행초과금69,098,571,11268,907,361,852 기타자본구성요소(3,033,179,570)(3,033,179,570) 기타포괄손익누계액1,467,610,3241,467,610,324 이익잉여금(결손금)18,453,541,83818,934,758,758 자본총계124,277,128,704123,567,136,364자본과부채총계212,637,688,941209,953,687,251
| 제 27 기 1분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
매출액4,720,955,0704,720,955,0702,425,444,3272,425,444,327매출원가(4,280,330,934)(4,280,330,934)(1,430,086,258)(1,430,086,258)매출총이익440,624,136440,624,136995,358,069995,358,069판매비와관리비(1,412,746,318)(1,412,746,318)(1,195,853,355)(1,195,853,355)영업손실(972,122,182)(972,122,182)(200,495,286)(200,495,286)영업외손익546,033,741546,033,741552,590,390552,590,390기타수익30,147,57530,147,57579,327,83879,327,838기타손실(6,834,241)(6,834,241)(39,433,181)(39,433,181)금융수익1,842,611,6771,842,611,6771,870,323,8181,870,323,818금융원가(1,319,891,270)(1,319,891,270)(1,357,628,085)(1,357,628,085)법인세비용차감전순이익(손실)(426,088,441)(426,088,441)352,095,104352,095,104법인세비용(55,128,479)(55,128,479)(73,587,877)(73,587,877)분기순이익(손실)(481,216,920)(481,216,920)278,507,227278,507,227기타포괄손익 총포괄손익(481,216,920)(481,216,920)278,507,227278,507,227주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원)(32)(32)2222 희석주당이익(손실) (단위 : 원)(32)(32)2222
| | 제 27 기 1분기 | | 제 26 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표 자본변동표제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
2025.01.01 (기초자본)30,426,537,50068,346,274,721(3,033,179,570) 39,132,656,653134,872,289,304분기순이익(손실) 278,507,227278,507,227유상증자914,075,00085,923,050 999,998,050전환사채의 전환360,000,000(30,467,540) 329,532,4602025.03.31 (분기말자본)31,700,612,50068,401,730,231(3,033,179,570) 39,411,163,880136,480,327,0412026.01.01 (기초자본)37,290,585,00068,907,361,852(3,033,179,570)1,467,610,32418,934,758,758123,567,136,364분기순이익(손실) (481,216,920)(481,216,920)유상증자 전환사채의 전환1,000,000,000191,209,260 1,191,209,2602026.03.31 (분기말자본)38,290,585,00069,098,571,112(3,033,179,570)1,467,610,32418,453,541,838124,277,128,704
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누적액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표 현금흐름표제 27 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 26 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
영업활동현금흐름(2,336,534,752)886,452,068 영업에서 창출된 현금흐름(2,631,352,971)522,806,400 법인세환급(납부)(88,574,090)(7,574,830) 이자수취1,244,318,8771,237,090,136 이자지급(860,926,568)(865,869,638)투자활동현금흐름8,126,748,062135,389,161 금융리스채권의 감소47,962,568134,987,827 기타금융자산의 감소5,002,816,6672,483,334 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분1,323,035,389 관계기업투자의 감소355,428,892 매각예정자산의 처분4,200,000,000 유형자산의 취득(198,255,454)(2,082,000) 기타금융자산의 증가(2,604,240,000) 재무활동현금흐름(3,217,027,071)759,304,890 전환사채의 증가 2,157,160,000 유상증자 999,998,050 단기차입금의 상환(2,000,000,000) 전환사채의 감소(1,010,290,471)(2,233,753,720) 리스부채의 지급(199,945,860)(164,099,440) 주식발행비용(6,790,740) 현금및현금성자산의 증감2,573,186,2391,781,146,119기초현금및현금성자산9,033,284,8859,284,464,846현금및현금성자산에 대한 환율변동효과68,124,709240,893,584분기말 현금및현금성자산11,674,595,83311,306,504,549
| 제 27 기 1분기 | 제 26 기 1분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석 1. 일반사항
주식회사 넥스턴앤롤코리아(이하 "회사")는 2000년 7월 18일 설립되었으며, 공작기계제작 및 수리 등을 영위하고 있습니다. 회사는 경기도 용인시에 본사 및 공장을 두고 있으며, 창원지점을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 회사는 2004년 4월 1일자로 회사의 상호를 주식회사 케이엠티에서 주식회사 넥스턴으로 변경하였으며, 2021년 3월 30일 주식회사 넥스턴바이오사이언스로 변경하였습니다. 이후 2025년 10월 20일 주식회사 넥스턴앤롤코리아로 변경하였습니다.회사는 2006년 10월 30일, 한국증권업협회중개시장(KOSDAQ)운영위원회에 등록승인 되어 2006년 11월 1일에 첫 거래가 개시되었습니다.당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 주 주 명 | 주 식 수 | 지 분 율 |
|---|---|---|
| ㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트) | 2,683,968 | 17.52% |
| ㈜에스엘에너지 | 901,251 | 5.89% |
| 자기주식 | 6,484 | 0.04% |
| 기타 | 11,724,531 | 76.55% |
| 합 계 | 15,316,234 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책, 3. 중요한 회계추정 및 가정
2.1 재무제표 작성기준회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 원가로 측정하여 표시한 재무제표입니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1116호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품 분류와 측정
개정 기준서에서는 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정을 명확히 하고, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항을 추가하였습니다.
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선
동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 개정 - 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정 - 원가법
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
개정 기준서에서는 태양력, 풍력 등과 같이 자연에 의존하여 전력 매입량이 변동하는특성으로 인해 구매한 미사용 전력을 판매해야 하는 경우 미사용 전력을 다시 판매하더라도 합리적인 기간 동안 계약물량만큼 사용했다는 점이 인정된다면 '자가사용' 요건을 충족한 것으로 보아 파생상품으로 회계처리하지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 또한, 자연조건에 따라 발전량이 변동하더라도 계약물량 전체에 대하여 위험회피회계를 적용할 수 있도록 허용하였습니다.
상기 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 손익계산서 내에 영업손익 등 범주별 중간합계를 신설하고, 영업손익을 투자, 재무 등의 범주가 아닌 잔여 개념의 손익으로 측정하도록 하였습니다. 또한, 기업이 재무제표 외의 방식을 통해 소통하는자체 성과지표를 경영진이 정의한 성과측정치로 정의하고, 이를 자의적으로 활용하지 못하도록 산출근거와 조정내역 등의 주석공시를 의무화하였습니다.동 기준서는 2027년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기적용이 허용됩니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체할 예정입니다. 회사는 상기 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에있습니다.2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치
(1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,674,595,833 | 11,674,595,833 | 9,033,284,885 | 9,033,284,885 |
| 매출채권 | 3,301,643,268 | 3,301,643,268 | 1,900,152,702 | 1,900,152,702 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | 2,773,978,651 | 2,773,978,651 | 2,760,655,679 | 2,760,655,679 |
| 기타금융자산(유동) | 6,075,715,017 | 6,075,715,017 | 9,609,643,283 | 9,609,643,283 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | 15,287,146,270 | 15,287,146,270 | 15,659,799,270 | 15,659,799,270 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,471,579,141 | 1,471,579,141 | 84,492,215,172 | 84,492,215,172 |
| 소 계 | 40,584,658,180 | 40,584,658,180 | 123,455,750,991 | 123,455,750,991 |
| 금융부채 : | ||||
| 매입채무 | 1,197,542,811 | 1,197,542,811 | 774,643,548 | 774,643,548 |
| 미지급금 | 530,957,527 | 530,957,527 | 713,384,419 | 713,384,419 |
| 단기차입금 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 8,000,000,000 | 8,000,000,000 |
| 유동성장기부채 | 64,000,000,000 | 64,000,000,000 | 64,000,000,000 | 64,000,000,000 |
| 전환사채 | 7,083,729,959 | 7,083,729,959 | 8,535,219,807 | 8,535,219,807 |
| 파생상품금융부채 | 1,667,716,660 | 1,667,716,660 | 2,039,699,460 | 2,039,699,460 |
| 리스부채(유동) | 533,881,081 | 533,881,081 | 245,467,250 | 245,467,250 |
| 기타금융부채(유동) | 3,381,677 | 3,381,677 | 4,144,433 | 4,144,433 |
| 장기차입금 | 65,700,000 | 65,700,000 | 65,700,000 | 65,700,000 |
| 리스부채(비유동) | 909,338,416 | 909,338,416 | 153,585,425 | 153,585,425 |
| 기타금융부채(비유동) | 176,500,000 | 176,500,000 | 176,500,000 | 176,500,000 |
| 소 계 | 82,168,748,131 | 82,168,748,131 | 84,708,344,342 | 84,708,344,342 |
(2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)
당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 231,817,000 | 2,773,978,651 | 15,055,329,270 | 18,061,124,921 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 1,667,716,660 | 1,667,716,660 |
| 합 계 | 231,817,000 | 2,773,978,651 | 16,723,045,930 | 19,728,841,581 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | Level 1 | Level 2 | Level 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | 604,470,000 | 2,760,655,679 | 15,055,329,270 | 18,420,454,949 |
| 파생상품금융부채 | - | - | 2,039,699,460 | 2,039,699,460 |
| 합 계 | 604,470,000 | 2,760,655,679 | 17,095,028,730 | 20,460,154,409 |
5. 영업부문
(1) 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 사 업 부 문 | 주 요 사 업 |
|---|---|
| 제조 | 공작기계 및 유리성형기계 제작 및 수리 등 |
| 제조 | 중장비 부분품 제조 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 부 문 | 자 산 | 부 채 | 순자본 | 매 출 | 이자수익 | 이자비용 | 감가상각비 | 법인세비용 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공작기계 | 199,138,599,349 | 77,969,825,875 | 121,168,773,474 | 262,657,596 | 1,526,009,304 | 1,054,325,576 | 280,891,758 | - | (676,672,476) |
| 중장비부분품 | 27,673,669,628 | 10,583,679,915 | 17,089,989,713 | 4,458,297,474 | 21,882,391 | 68,394,880 | 124,986,995 | 55,128,479 | 195,455,556 |
| 내부거래제거 | (14,174,580,036) | (192,945,553) | (13,981,634,483) | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 212,637,688,941 | 88,360,560,237 | 124,277,128,704 | 4,720,955,070 | 1,547,891,695 | 1,122,720,456 | 405,878,753 | 55,128,479 | (481,216,920) |
(전기말)
(단위: 원)
| 부 문 | 자 산 | 부 채 | 순자본 | 매 출 | 이자수익 | 이자비용 | 감가상각비 | 법인세비용 | 당기순손실 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공작기계 | 198,700,125,891 | 75,135,189,401 | 123,564,936,490 | 7,858,541,148 | 6,355,091,485 | 4,389,488,190 | 784,050,154 | (2,977,547,160) | (18,712,908,931) |
| 중장비부분품 | 29,157,635,765 | 12,263,101,608 | 16,894,534,157 | 3,950,096,359 | 14,684,378 | 68,959,636 | 152,843,931 | (747,735,240) | (2,367,697,790) |
| 내부거래제거 | (17,904,074,405) | (1,011,740,122) | (16,892,334,283) | - | - | - | (1,396,469) | (282,562,500) | (1,563,570,604) |
| 합 계 | 209,953,687,251 | 86,386,550,887 | 123,567,136,364 | 11,808,637,507 | 6,369,775,863 | 4,458,447,826 | 935,497,616 | (4,007,844,900) | (22,644,177,325) |
(3) 당분기와 전분기 중 수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품판매 | 4,434,274,174 | 2,209,794,306 |
| 상품판매 | 194,720,596 | 174,234,021 |
| 기타수익 | 91,960,300 | 41,416,000 |
| 합 계 | 4,720,955,070 | 2,425,444,327 |
(3) 당분기 중 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 2곳이며, 동 고객으로의 매출액은 2,776,342천원(전분기 3곳, 1,939,502천원)입니다.
(4) 당분기와 전분기 중 수익의 지역별 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한국 | 4,335,028,960 | 850,387,000 |
| 유럽 | 37,914,742 | 1,302,099,907 |
| 미국 | 31,513,992 | 6,444,159 |
| 기타 | 316,497,376 | 266,513,261 |
| 합 계 | 4,720,955,070 | 2,425,444,327 |
6. 범주별 금융상품, 7. 파생금융상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 보유 중인 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채(금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 11,674,595,833 | - | - | - | - | 11,674,595,833 |
| 매출채권 | 3,301,643,268 | - | - | - | - | 3,301,643,268 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 2,773,978,651 | - | - | - | 2,773,978,651 |
| 기타금융자산(유동) | 6,075,715,017 | - | - | - | - | 6,075,715,017 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 15,287,146,270 | - | - | - | 15,287,146,270 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,471,579,141 | - | - | - | - | 1,471,579,141 |
| 소 계 | 22,523,533,259 | 18,061,124,921 | - | - | - | 40,584,658,180 |
| 금융부채 : | ||||||
| 매입채무 | - | - | 1,197,542,811 | - | - | 1,197,542,811 |
| 미지급금 | - | - | 530,957,527 | - | - | 530,957,527 |
| 단기차입금 | - | - | 6,000,000,000 | - | - | 6,000,000,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | 64,000,000,000 | - | - | 64,000,000,000 |
| 전환사채 | - | - | 7,083,729,959 | - | - | 7,083,729,959 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | 1,667,716,660 | - | 1,667,716,660 |
| 리스부채(유동) | - | - | 533,881,081 | - | - | 533,881,081 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | - | 3,381,677 | 3,381,677 |
| 장기차입금 | - | - | 65,700,000 | - | - | 65,700,000 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 909,338,416 | - | - | 909,338,416 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 176,500,000 | - | - | 176,500,000 |
| 소 계 | - | - | 80,497,649,794 | 1,667,716,660 | 3,381,677 | 82,168,748,131 |
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 기타금융부채(금융보증계약) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 9,033,284,885 | - | - | - | - | 9,033,284,885 |
| 매출채권 | 1,900,152,702 | - | - | - | - | 1,900,152,702 |
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | 2,760,655,679 | - | - | - | 2,760,655,679 |
| 기타금융자산(유동) | 9,609,643,283 | - | - | - | - | 9,609,643,283 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 15,659,799,270 | - | - | - | 15,659,799,270 |
| 기타금융자산(비유동) | 84,492,215,172 | - | - | - | - | 84,492,215,172 |
| 소 계 | 105,035,296,042 | 18,420,454,949 | - | - | - | 123,455,750,991 |
| 금융부채 : | ||||||
| 매입채무 | - | - | 774,643,548 | - | - | 774,643,548 |
| 미지급금 | - | - | 713,384,419 | - | - | 713,384,419 |
| 단기차입금 | - | - | 8,000,000,000 | - | - | 8,000,000,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | 64,000,000,000 | - | - | 64,000,000,000 |
| 전환사채 | - | - | 8,535,219,807 | - | - | 8,535,219,807 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | 2,039,699,460 | - | 2,039,699,460 |
| 리스부채(유동) | - | - | 245,467,250 | - | - | 245,467,250 |
| 기타금융부채(유동) | - | - | - | - | 4,144,433 | 4,144,433 |
| 장기차입금 | - | - | 65,700,000 | - | - | 65,700,000 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 153,585,425 | - | - | 153,585,425 |
| 기타금융부채(비유동) | - | - | 176,500,000 | - | - | 176,500,000 |
| 소 계 | - | - | 82,664,500,449 | 2,039,699,460 | 4,144,433 | 84,708,344,342 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 : | ||
| 이자수익 | 1,528,647,300 | 1,474,245,296 |
| 외환차손익 | 35,028,815 | 6,321,286 |
| 외화환산손익 | 80,516,307 | 254,442,694 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | (35,295,670) | 219,375,237 |
| 장기금융상품평가손익 | 2,723,819 | 2,692,382 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 : | ||
| 이자수익 | 19,244,395 | 37,726,025 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | (57,230,028) | 73,946,830 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손익 | 178,059,017 | - |
| 상각후원가측정금융부채 : | ||
| 이자비용 | (1,121,789,158) | (1,144,222,743) |
| 외환차손익 | - | 158,065 |
| 외화환산손익 | (2,783,788) | (69,796) |
| 사채전환손익 | (126,295,995) | 40,819,516 |
| 사채상환손익 | (321,819) | (212,448,660) |
| 기타금융부채 : | ||
| 금융보증손익 | 762,756 | 420,336 |
당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품금융부채 : | ||
| 전환사채 전환권 및 조기상환권 | 1,437,281,700 | 1,809,264,500 |
| 투자신주인수권부사채 매수청구권 | 230,434,960 | 230,434,960 |
| 소 계 | 1,667,716,660 | 2,039,699,460 |
8. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 7,644,070 | 4,572,570 |
| 은행예치금 | 11,666,951,763 | 9,028,712,315 |
| 합 계 | 11,674,595,833 | 9,033,284,885 |
9. 매출채권
당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 3,374,671,322 | 1,937,885,086 |
| 대손충당금 | (73,028,054) | (37,732,384) |
| 매출채권(순액) | 3,301,643,268 | 1,900,152,702 |
10. 기타금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수금 | 749,319,060 | 1,532,344,082 |
| 미수수익 | 478,044,112 | 467,156,440 |
| 단기대여금 | 58,966,668 | 29,866,667 |
| 단기금융상품 | 4,300,000,000 | 7,000,000,000 |
| 장기대여금 | 12,833,331 | 14,749,999 |
| 장기금융상품 | 1,090,080,022 | 1,087,356,203 |
| 기타보증금 | 153,764,073 | 151,856,927 |
| 임차보증금 | 698,861,304 | 456,293,544 |
| 금융리스채권 | 5,425,588 | 83,362,234,593 |
| 차감: 비유동항목 | (1,471,579,141) | (84,492,215,172) |
| 유동항목 | 6,075,715,017 | 9,609,643,283 |
(2) 당분기말 현재 기타금융자산의 신용위험 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.
11. 기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 23,283,646 | 43,884,443 |
| 선급금 | 322,704,082 | 56,400,000 |
| 합 계 | 345,987,728 | 100,284,443 |
12. 재고자산
당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 1,611,800,720 | 1,587,768,978 |
| 원재료평가충당금 | (287,713,616) | (377,136,942) |
| 재공품 | 1,840,456,212 | 1,678,331,281 |
| 재공품평가충당금 | (226,722,689) | (248,056,028) |
| 제품 | 3,843,916,546 | 3,234,468,913 |
| 제품평가충당금 | (545,737,547) | (565,916,022) |
| 상품 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 상품평가충당금 | (20,000,000) | (20,000,000) |
| 합 계 | 6,235,999,626 | 5,309,460,180 |
13. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) : | ||
| 기타채무증권 | 2,773,978,651 | 2,760,655,679 |
| 소 계 | 2,773,978,651 | 2,760,655,679 |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) : | ||
| 지분상품 | 13,394,660,550 | 13,767,313,550 |
| 투자전환사채 | 1,372,330,000 | 1,372,330,000 |
| 투자신주인수권부사채 | 520,155,720 | 520,155,720 |
| 소 계 | 15,287,146,270 | 15,659,799,270 |
| 합 계 | 18,061,124,921 | 18,420,454,949 |
(2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기 초 잔 액 | 18,420,454,949 | 8,627,605,950 |
| 취 득 | - | - |
| 처 분 | (302,100,000) | - |
| 평 가 | (57,230,028) | 73,946,830 |
| 기 말 잔 액 | 18,061,124,921 | 8,701,552,780 |
14. 유형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(주1) | 19,290,182,507 | - | - | - | 19,290,182,507 |
| 건물(주1) | 7,050,759,525 | (2,910,716,783) | - | - | 4,140,042,742 |
| 구축물 | 902,396,454 | (332,759,919) | (34,632,157) | - | 535,004,378 |
| 시설장치 | 656,268,037 | (382,849,791) | (40,165,265) | (25,427,722) | 207,825,259 |
| 기계장치(주1) | 6,781,250,735 | (5,736,281,705) | (166,632,259) | (63,790,138) | 814,546,633 |
| 차량운반구 | 275,915,797 | (149,894,984) | (12,943,544) | - | 113,077,269 |
| 비품 | 655,631,169 | (453,702,532) | (21,835,271) | (2,000) | 180,091,366 |
| 공구와기구 | 1,090,910,720 | (772,990,247) | (63,261,341) | - | 254,659,132 |
| 금형 | 566,732,000 | (548,073,333) | - | - | 18,658,667 |
| 사용권자산 | 3,898,987,310 | (2,315,667,354) | (36,318,660) | - | 1,547,001,296 |
| 건설중인자산 | 204,240,000 | - | - | - | 204,240,000 |
| 합 계 | 41,373,274,254 | (13,602,936,648) | (375,788,497) | (89,219,860) | 27,305,329,249 |
(주1) 당분기말 현재 장ㆍ단기차입금, 전환사채에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조).
(전기말)
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지(주1) | 19,290,182,507 | - | - | - | 19,290,182,507 |
| 건물(주1) | 7,050,759,525 | (2,866,649,471) | - | - | 4,184,110,054 |
| 구축물 | 902,396,454 | (318,078,841) | (34,632,157) | - | 549,685,456 |
| 시설장치 | 636,768,037 | (359,240,391) | (40,165,265) | (27,768,375) | 209,594,006 |
| 기계장치(주1) | 6,781,250,735 | (5,688,803,242) | (166,632,259) | (65,723,497) | 860,091,737 |
| 차량운반구 | 253,555,343 | (141,952,511) | (12,943,544) | - | 98,659,288 |
| 비품 | 644,966,169 | (432,182,274) | (21,835,271) | (2,000) | 190,946,624 |
| 공구와기구 | 1,082,020,720 | (745,220,677) | (63,261,341) | - | 273,538,702 |
| 금형 | 566,732,000 | (542,867,666) | - | - | 23,864,334 |
| 사용권자산 | 2,496,034,631 | (2,097,788,810) | (36,318,660) | - | 361,927,161 |
| 건설중인자산 | 67,400,000 | - | - | - | 67,400,000 |
| 합 계 | 39,772,066,121 | (13,192,783,883) | (375,788,497) | (93,493,872) | 26,109,999,869 |
(주1) 전기말 현재 장ㆍ단기차입금, 전환사채에 대한 담보로 제공되어 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 대체 | 감가상각 | 손상차손 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 19,290,182,507 | - | - | - | - | - | 19,290,182,507 |
| 건물 | 4,184,110,054 | - | - | - | (44,067,312) | - | 4,140,042,742 |
| 구축물 | 549,685,456 | - | - | - | (14,681,078) | - | 535,004,378 |
| 시설장치 | 209,594,006 | 19,500,000 | - | - | (21,268,747) | - | 207,825,259 |
| 기계장치 | 860,091,737 | - | - | - | (45,545,104) | - | 814,546,633 |
| 차량운반구 | 98,659,288 | 22,360,454 | - | - | (7,942,473) | - | 113,077,269 |
| 비품 | 190,946,624 | 10,665,000 | - | - | (21,520,258) | - | 180,091,366 |
| 공구와기구 | 273,538,702 | 8,890,000 | - | - | (27,769,570) | - | 254,659,132 |
| 금형 | 23,864,334 | - | - | - | (5,205,667) | - | 18,658,667 |
| 사용권자산 | 361,927,161 | 1,402,952,679 | - | - | (217,878,544) | - | 1,547,001,296 |
| 건설중인자산 | 67,400,000 | 136,840,000 | - | - | - | - | 204,240,000 |
| 합 계 | 26,109,999,869 | 1,601,208,133 | - | - | (405,878,753) | - | 27,305,329,249 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기 초 | 취득 및자본적지출 | 처분 및 폐기 | 대체 | 감가상각 | 손상차손 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,013,091,196 | - | - | - | - | - | 5,013,091,196 |
| 건물 | 2,652,645,360 | - | - | - | (24,529,593) | - | 2,628,115,767 |
| 구축물 | 442,342,435 | - | - | - | (9,649,956) | - | 432,692,479 |
| 기계장치 | 259,521,555 | - | - | - | (18,753,064) | - | 240,768,491 |
| 차량운반구 | 1,000 | - | - | - | - | - | 1,000 |
| 비품 | 48,252,394 | 2,082,000 | - | - | (4,206,415) | - | 46,127,979 |
| 공구와기구 | 12,699,161 | - | - | - | (1,561,090) | - | 11,138,071 |
| 금형 | 44,078,501 | - | - | - | (5,301,500) | - | 38,777,001 |
| 사용권자산 | 281,098,845 | - | - | - | (101,141,681) | - | 179,957,164 |
| 합 계 | 8,753,730,447 | 2,082,000 | - | - | (165,143,299) | - | 8,590,669,148 |
(3) 감가상각비 중 261,700천원(전분기: 70,252천원)은 판매비와관리비에 144,179천원(전분기: 94,891천원)은 매출원가에 포함되어 있습니다.
15. 무형자산
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 고객관계 | 영업권 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3,000 | 3,000 | 469,773,101 | - | 213,816,488 | 683,595,589 |
| 취득 | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | - | (46,977,309) | - | (11,399,119) | (58,376,428) |
| 기말 | 3,000 | 3,000 | 422,795,792 | - | 202,417,369 | 625,219,161 |
| 취득원가 | 9,893,099 | 451,446,592 | 1,395,000,000 | 1,655,603,141 | 651,852,173 | 4,163,795,005 |
| 상각누계액 | (9,890,099) | (451,443,592) | (860,727,309) | - | (391,803,342) | (1,713,864,342) |
| 손상차손누계액 | - | - | (111,476,899) | (1,655,603,141) | (19,330,462) | (1,786,410,502) |
| 국고보조금 | - | - | - | - | (38,301,000) | (38,301,000) |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 산업재산권 | 개발비 | 기타의무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3,000 | 3,000 | 29,234,879 | 29,240,879 |
| 취득 | - | - | - | - |
| 상각 | - | - | (3,265,920) | (3,265,920) |
| 기말 | 3,000 | 3,000 | 25,968,959 | 25,974,959 |
| 취득원가 | 9,893,099 | 451,446,592 | 338,982,173 | 800,321,864 |
| 상각누계액 | (9,890,099) | (451,443,592) | (313,013,214) | (774,346,905) |
(2) 무형자산상각비 중 1,091천원은 매출원가, 57,285천원(전분기 3,266천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
16. 관계기업투자 및 종속기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 결산월 | 업종 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜포트리스인베스트먼트 | 대한민국 | 12월 | 기업경영투자업 | 100.00% | 100.00% |
| 미래산업㈜(주1) | 대한민국 | 12월 | 반도체장비 | 32.43% | 32.43% | |
| 관계기업 | ㈜이브이첨단소재(주2) | 대한민국 | 12월 | 연성회로기판 | 17.30% | 17.30% |
| 포트리스-신한항공화물1호신기술투자조합(주2) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 9.90% | 9.90% | |
| 카이포트리스 코스메틱신기술조합 1호(주3) | 대한민국 | 12월 | 투자조합 | 51.39% | 51.39% |
| (주1) 지분율 50% 미만이나, 동사의 이사회 구성 등을 고려한 결과 사실상 지배력을 보유하고 있다고 판단되어 연결대상에 포함하고 있습니다. |
| (주2) 지분율 20% 미만이나, 동사의 주요 재무 및 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 분류하였습니다. |
| (주3) 지분율 50% 초과이나, 조합규약에 따라 공동지배력을 보유하고 있는 공동기업에 해당하여 관계기업투자로 분류하였습니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 회사명 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 손 상 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜포트리스인베스트먼트 | 3,622,324,689 | - | - | - | - | 3,622,324,689 |
| 미래산업㈜ | 29,395,590,957 | - | - | - | - | 29,395,590,957 | |
| 관계기업 | ㈜이브이첨단소재 | 17,472,636,500 | - | - | - | - | 17,472,636,500 |
| 포트리스-신한항공화물1호신기술투자조합 | 59,405,941 | - | - | - | - | 59,405,941 | |
| 카이포트리스 코스메틱신기술조합 1호(주1) | 2,762,500,000 | - | (355,428,892) | - | - | 2,407,071,108 | |
| 합 계 | 53,312,458,087 | - | (355,428,892) | - | - | 52,957,029,195 |
(주1) 카이포트리스 코스메틱신기술조합 1호의 처분금액은 출자금의 분배로 인한 회수금액입니다.
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 회사명 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 대 체 | 손 상 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜넥스턴바이오 | 14,792,646,715 | - | - | - | - | 14,792,646,715 |
| ㈜포트리스인베스트먼트 | 4,757,292,439 | - | - | - | - | 4,757,292,439 | |
| 롤코리아㈜ | 13,430,102,400 | - | - | - | - | 13,430,102,400 | |
| 관계기업 | ㈜이브이첨단소재 | 34,241,548,774 | - | - | - | - | 34,241,548,774 |
| 미래산업㈜ | 21,556,583,788 | - | - | - | - | 21,556,583,788 | |
| 포트리스-신한항공화물1호신기술투자조합 | 59,405,941 | - | - | - | - | 59,405,941 | |
| 합 계 | 88,837,580,057 | - | - | - | - | 88,837,580,057 |
17. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 인수자 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제5차 전환사채(주1) | 박지호 외 | 2023-08-07 | 2026-08-07 | 1.00% | - | 1,000,000,000 |
| 제6차 전환사채(주2) | 바로저축은행 외 | 2023-07-26 | 2026-07-26 | 1.00% | 1,700,000,000 | 1,700,000,000 |
| 제7차 전환사채(주2) | 상상인저축은행 | 2024-12-13 | 2027-12-13 | 1.00% | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 제8차 전환사채(주3) | 에스엘에너지 | 2025-09-29 | 2028-09-29 | 3.00% | - | 1,001,000,000 |
| 소 계 | 7,700,000,000 | 9,701,000,000 | ||||
| 차감: 전환권조정 | (1,263,192,897) | (1,905,902,703) | ||||
| 차감: 사채할인발행차금 | (85,485,744) | (89,250,796) | ||||
| 가산: 상환할증금 | 732,408,600 | 829,373,306 | ||||
| 합 계 | 7,083,729,959 | 8,535,219,807 |
| (주1) 제5차 전환사채는 당분기 중 액면가액 1,000백만원이 전환되어 전액 감소하였습니다. |
| (주2) 제6회, 제7회 전환사채 관련하여 회사의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다(주석 36 참조). |
| (주3) 제8차 전환사채는 당분기 중 액면가액 1,001백만원이 만기전 취득으로 인해 전액 감소하였습니다. |
회사는 상기 전환사채의 전환권을 금융부채로 분류하였으며, 재무상태표 상 파생상품금융부채로 계상하고 있습니다. 한편, 상기 전환사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 이후부터 조기상환청구권을 행사할 수 있어 전액 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 당분기말 현재 전환사채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
① 제5차 전환사채
제5차 전환사채의 발행일, 당분기말, 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일(2023.08.07) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 7,000,000,000 | - | 1,027,219,048 |
| 전환사채의 부채요소 : | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 2,712,710,000 | - | 50,862,000 |
| 콜옵션 | (294,169,818) | - | - |
② 제6차 전환사채
| 사채의 명칭 | 제6회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 1,700백만원 |
| 발행가액 | 1,700백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연4% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 109.5118%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2024년 7월 26일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2026년 6월 26일)까지 |
| 전환가격(*1) | 2,591원 |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 7월 26일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 20일전부터 10일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권(*2) | 발행회사는 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일부터 1년 6개월이 되는 날의 익일까지 중에 매 1개월이 되는 날 인수한 본 사채 총권면액의 50/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다 |
| 매도청구기간 | 2024년 7월 27일부터 2025년 1월 27일까지 |
| (*1) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다. |
| (*2) 당분기말 현재 제6차 전환사채 관련 매도청구권은 행사기간 종료로 인하여 소멸되었습니다. |
제6차 전환사채의 발행일, 당분기말, 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일(2023.07.26) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 8,000,000,000 | 1,700,000,000 | 1,700,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 : | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 3,625,520,000 | 85,715,700 | 85,715,700 |
| 콜옵션 | (633,085,980) | - | - |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.
③ 제7차 전환사채
| 사채의 명칭 | 제7회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 6,000백만원 |
| 발행가액 | 6,000백만원 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연1%, 발행일 기준 매3개월 후급 |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연4% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 전자등록금액에 109.5118%를 곱한 금액의 전부를 일시 상환 |
| 전환시 발행할주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날(2025년 12월 13일)로 부터 원금상환기일 1개월 전일(2027년 11월 13일)까지 |
| 전환가격(*1) | 2,500원 |
| 사채권자에 의한조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2025년 12월 13일 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있으며, 조기상환 지급일 전 20일전부터 10일전까지 발행자에게 조기상환 청구를 하여야 한다. |
| 매도청구권 | 발행회사는 본 사채 발행일로부터 1년이 되는 날의 익일부터 1년 6개월이 되는 날의 익일까지 중에 매 1개월이 되는 날 인수한 본 사채 총권면액의 50/100 한도내에서, 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구권 대상 사채를 매도할 것을 청구할 수 있는 권리를 가진다 |
| 매도청구기간 | 2025년 12월 13일부터 2026년 5월 13일까지 |
(*1) 시가하락에 따라 조정된 금액입니다.
제7차 전환사채의 발행일, 당분기말, 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일(2024.12.13) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 : | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 1,302,720,000 | 1,351,566,000 | 1,351,566,000 |
| 콜옵션 | - | - | - |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가 등으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 전환사채에 내재된 전환권 등은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 전환권 등이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다.
④ 제8차 전환사채
제8차 전환사채의 발행일, 당분기말, 전기말 현재 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일(2025.09.29) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 발행가액 | 1,001,000,000 | - | 1,001,000,000 |
| 전환사채의 부채요소 : | |||
| 전환권 및 풋옵션 | 338,333,996 | - | 321,120,800 |
| 콜옵션 | - | - | - |
18. 리스
(1) 당분기말과 전기말 현재 리스이용과 관련하여 재무상태표에 인식된 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 3,472,717,708 | 2,069,765,029 |
| 감가상각누계액 | (2,144,879,210) | (1,961,189,287) |
| 손상차손누계액 | (778,147) | (778,147) |
| 소 계 | 1,327,060,351 | 107,797,595 |
| 차량운반구 | 426,269,602 | 426,269,602 |
| 감가상각누계액 | (170,788,144) | (136,599,523) |
| 손상차손누계액 | (35,540,513) | (35,540,513) |
| 소 계 | 219,940,945 | 254,129,566 |
| 사용권자산 장부금액 | 1,547,001,296 | 361,927,161 |
| 리스부채 | ||
| 리스부채 | 1,535,351,469 | 416,017,563 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (92,131,972) | (16,964,888) |
| 차감: 유동성대체 | (533,881,081) | (245,467,250) |
| 리스부채 장부금액 | 909,338,416 | 153,585,425 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 최소리스료는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1개월 이하 | 62,863,193 | 31,487,565 |
| 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 98,315,645 | 106,838,529 |
| 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 423,120,826 | 113,085,469 |
| 1년 초과 ~ 5년 이하 | 951,051,805 | 164,606,000 |
| 합 계 | 1,535,351,469 | 416,017,563 |
한편, 당분기와 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 각각 199,946천원 및 164,099천원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 각각 12,360천원 및 4,389천원으로 총 현금유출액은 각각 212,306천원 및 168,488천원입니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 리스제공에 따른 금융리스의 최소리스료는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이하 | 4,705,439,758 | 4,753,402,327 |
| 1년 초과~2년 이하 | 783,334,000 | 1,958,335,000 |
| 2년 초과~3년 이하 | - | - |
| 최소리스료의 합계 | 5,488,773,758 | 6,711,737,327 |
| 현재가치할인(-) | (232,884,792) | (338,204,574) |
| 무보증잔존가치의 현재가치(+) | 78,345,455,113 | 76,988,701,840 |
| 조정 합계 | 78,112,570,321 | 76,650,497,266 |
| 리스순투자 | 5,425,588 | 83,362,234,593 |
| 매각예정자산 | 83,595,918,491 | - |
회사는 리스제공자로서 부동산에 대한 임대차계약과 해당 부동산에 대한 우선매수권및 매도청구권과 관련된 약정을 체결하고 기업회계기준서 제1116호에 따라 금융리스로 분류하였습니다. 계약이 체결된 금융리스의 잔여기간은 14개월이며 주석 19에 따라 당분기말 현재 관련 금융리스채권은 매각예정자산으로 분류하고 있습니다.
또한, 회사는 일부 사용권 자산을 전대리스로 제공하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따라 상위리스와 전대리스 계약을 모두 금융리스로 분류하였습니다. 회사는 리스제공자로서 임차부동산에 대한 금융리스약정을 체결하였으며, 계약이 체결된 금융리스의 잔여기간은 1개월입니다. 이러한 리스계약은 연장선택권이나 종료선택권을 포함하지 않습니다. 회사의 모든 금융리스는 원화로 표시되어 있으므로 리스약정의 결과로 외화위험에 노출되어 있지 않습니다. 회사는 당분기말 현재 리스로 제공한 부동산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다(주석 36 참조).
(4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 비용 : | ||
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 183,689,923 | 82,953,049 |
| 차량운반구 | 34,188,621 | 18,188,632 |
| 감가상각비 소계 | 217,878,544 | 101,141,681 |
| 리스부채 등에 대한 이자비용 | 12,360,234 | 4,389,346 |
| 단기리스료 및 소액자산리스료 | 4,954,104 | 1,047,000 |
| 비용 합계 | 235,192,882 | 106,578,027 |
| 수익 : | ||
| 보증금 이자수익(현할차 상각) | 5,613,092 | 8,277,824 |
| 리스채권(리스순투자)에 대한 이자수익 | 1,462,073,054 | 1,464,487,453 |
| 수익 합계 | 1,467,686,146 | 1,472,765,277 |
19. 매각예정자산회사는 2026년 3월 16일에 리스제공자로서 기업회계기준서 제1116호에 따라 금융리스로 분류한 부동산을 84,000백만원에 매각하는 양수도 계약을 체결하였고, 금융리스채권 83,596백만원을 매각예정자산으로 재분류하였습니다.20. 차입금
(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금 | 기업은행 | 2.96%~4.33% | 2,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 무역어음 | 하나은행 | 3.70% | 4,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 합 계 | 6,000,000,000 | 8,000,000,000 |
회사는 상기 차입금과 관련하여 회사의 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석36 참조).
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tranch A | 신한은행 | 4.63% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 만기일시상환 |
| Tranch A | 아이엠뱅크 | 4.64% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
| Tranch A | 청운신협 외 | 4.62% | 50,000,000,000 | 50,000,000,000 | |
| Tranch B | 신한캐피탈 | 7.00% | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | 만기일시상환 |
| 시설자금 | 기업은행 | 1.50% | 65,700,000 | 65,700,000 | 원금균등분할상환 |
| 합 계 | 64,065,700,000 | 64,065,700,000 | |||
| 차감 : 유동성 대체 | (64,000,000,000) | (64,000,000,000) | |||
| 차 감 계 | 65,700,000 | 65,700,000 |
회사는 상기 장기차입금에 대하여 관련 부동산을 담보로 제공하고 있으며 ㈜느헤미야로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 36, 37참조).
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 상환금액 |
|---|---|
| 1년이내 | 64,000,000,000 |
| 1년초과 2년이내 | - |
| 2년초과 3년이내 | 9,540,000 |
| 3년초과 4년이내 | 9,360,000 |
| 4년초과 5년이내 | 9,360,000 |
| 5년초과 | 37,440,000 |
| 합 계 | 64,065,700,000 |
21. 기타금융부채
당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증부채 | 3,381,677 | - | 4,144,433 | - |
| 임대보증금 | - | 176,500,000 | - | 176,500,000 |
| 합 계 | 3,381,677 | 176,500,000 | 4,144,433 | 176,500,000 |
22. 순확정급여부채(자산)
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 2,439,066,193 | 2,319,705,372 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,033,776,443) | (2,997,580,493) |
| 재무상태표상 부채(자산) | (594,710,250) | (677,875,121) |
(2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 포함된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 119,360,821 | 91,184,070 |
| 순이자원가 | (1,992,910) | (2,091,503) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 117,367,911 | 89,092,567 |
총 비용 중 69,808천원(전분기: 43,020천원)은 매출원가에 포함되었으며, 47,560천원(전분기: 46,073천원)은 판매비와관리비 및 경상개발비에 포함되었습니다.
(3) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 1,196,156 | - |
23. 충당부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매보증충당부채 | 3,040,677 | - | 5,667,414 | - |
| 복구충당부채 | 250,000,000 | 124,393,109 | 250,000,000 | - |
| 합 계 | 253,040,677 | 124,393,109 | 255,667,414 | - |
(2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | 판매보증충당부채 | 복구충당부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 5,667,414 | 250,000,000 | 14,325,573 | 189,760,430 |
| 전입액(환입액) | (2,256,580) | 124,393,109 | 2,217,941 | 956,497 |
| 사용액 | (370,157) | - | (3,728,371) | - |
| 기말 | 3,040,677 | 374,393,109 | 12,815,143 | 190,716,927 |
24. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용 | 534,360,124 | 415,170,919 |
| 계약부채 | 48,308,288 | 2,557,826 |
| 선수금 | 4,200,109,000 | - |
| 선수수익 | 74,248,597 | - |
| 예수금 | 73,771,130 | 178,606,395 |
| 합 계 | 4,930,797,139 | 596,335,140 |
25. 자본금과 주식발행초과금
회사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이고 발행한 주식수는 보통주식 15,316,234주이며, 1주당 액면금액은 2,500원 입니다. 당분기와 전기 중 보통주자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 30,426,537,500 | 68,346,274,721 | 98,772,812,221 |
| 유상증자 | 2,114,077,500 | 85,923,050 | 2,200,000,550 |
| 전환권행사 | 4,749,970,000 | 475,164,081 | 5,225,134,081 |
| 전기말 | 37,290,585,000 | 68,907,361,852 | 106,197,946,852 |
| 당기초 | 37,290,585,000 | 68,907,361,852 | 106,197,946,852 |
| 전환권행사 | 1,000,000,000 | 191,209,260 | 1,191,209,260 |
| 당분기말 | 38,290,585,000 | 69,098,571,112 | 107,389,156,112 |
26. 기타자본
당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (81,244,520) | (81,244,520) |
| 자기주식처분손실 | (2,951,935,050) | (2,951,935,050) |
| 합 계 | (3,033,179,570) | (3,033,179,570) |
27. 기타포괄손익누계액
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 1,467,610,324 | 1,467,610,324 |
28. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(주1) | 901,136,874 | 901,136,874 |
| 미처분이익잉여금 | 17,552,404,964 | 18,033,621,884 |
| 합 계 | 18,453,541,838 | 18,934,758,758 |
(주1) 대한민국에서 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며,자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
29. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 발생한 매출원가와 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제품 및 재공품의 변동 | (845,256,888) | (664,799,000) |
| 상품의 변동 | 73,451,279 | 51,115,447 |
| 원재료 및 소모품 사용 | 3,233,465,249 | 1,279,141,234 |
| 종업원급여 | 1,402,870,774 | 1,268,931,713 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 464,255,181 | 168,409,219 |
| 운반비 | 66,520,318 | 19,056,806 |
| 지급수수료 | 348,872,239 | 341,494,770 |
| 외주가공비 | 378,467,415 | 29,199,000 |
| 기타비용 | 570,431,685 | 133,390,424 |
| 합 계 | 5,693,077,252 | 2,625,939,613 |
30. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 460,240,143 | 727,903,128 |
| 퇴직급여 | 41,446,911 | 37,424,030 |
| 복리후생비 | 44,801,072 | 37,801,398 |
| 수도광열비 | 28,789,149 | 1,405,874 |
| 운반비 | 9,399,318 | 19,056,806 |
| 세금과공과 | 19,666,183 | 17,624,853 |
| 소모품비 | 7,562,860 | 3,141,812 |
| 보험료 | 28,357,720 | 28,380,165 |
| 임차료 | 2,031,000 | 1,047,000 |
| 통신비 | 5,338,664 | 3,961,273 |
| 여비교통비 | 6,769,400 | 1,234,900 |
| 지급수수료 | 311,541,939 | 341,494,770 |
| 접대비 | 11,392,100 | 6,135,300 |
| 도서인쇄비 | 75,000 | 418,500 |
| 차량유지비 | 6,436,920 | 2,956,900 |
| 경상개발비 | 64,866,825 | 102,541,763 |
| 포장비 | - | 5,634,940 |
| 하자보수비 | 6,634,913 | - |
| 광고선전비 | 4,251,000 | - |
| 대손상각비 | 35,295,670 | (219,375,237) |
| 무형자산상각비 | 57,285,340 | 3,265,920 |
| 감가상각비 | 261,700,027 | 70,251,655 |
| 판매보증수리비 | (2,256,580) | 2,217,941 |
| 건물관리비 | 678,000 | 678,000 |
| 교육훈련비 | 90,000 | 352,000 |
| 수선비 | 1,115,500 | 720,000 |
| 금융보증비용 | (762,756) | (420,336) |
| 합 계 | 1,412,746,318 | 1,195,853,355 |
31. 기타수익과 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 5,389,022 | 45,550,598 |
| 외화환산이익 | 12,417,522 | 13,841,200 |
| 수입임대료 | 12,333,697 | 11,242,077 |
| 국고보조금수익 | - | 7,200,000 |
| 잡이익 | 7,334 | 1,493,963 |
| 합 계 | 30,147,575 | 79,327,838 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 2,849,672 | 39,071,247 |
| 외화환산손실 | 2,809,712 | 361,886 |
| 기부금 | 1,000,000 | - |
| 잡손실 | 174,857 | 48 |
| 합 계 | 6,834,241 | 39,433,181 |
32. 금융수익과 금융비용
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 1,547,891,695 | 1,511,971,321 |
| 외환차익 | 32,489,465 | - |
| 외화환산이익 | 68,124,709 | 240,893,769 |
| 장기금융상품평가이익 | 2,723,819 | 2,692,382 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | 13,322,972 | 73,946,830 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | 178,059,017 | - |
| 사채전환이익 | - | 40,819,516 |
| 합 계 | 1,842,611,677 | 1,870,323,818 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,122,720,456 | 1,145,179,240 |
| 외화환산손실 | - | 185 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 70,553,000 | - |
| 사채전환손실 | 126,295,995 | - |
| 사채상환손실 | 321,819 | 212,448,660 |
| 합 계 | 1,319,891,270 | 1,357,628,085 |
33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2026년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.0%입니다.34. 주당손익
(1) 기본주당순이익기본주당이익은 보통주 분기순손익을 회사가 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기와 전분기의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주분기순이익(손실) | (481,216,920) | 278,507,227 |
| 가중평균유통보통주식수 | 15,163,083 | 12,472,760 |
| 주당이익(손실) | (32) | 22 |
당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당분기
(단위: 주)
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/90일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 14,916,234 | 90 | 14,916,234 |
| 자기주식 | (6,484) | 90 | (6,484) |
| 전환권행사 | 400,000 | 57 | 253,333 |
| 기말 가중평균유통보통주식수 | 15,309,750 | 15,163,083 |
② 전분기
(단위: 주)
| 구 분 | 발행보통주식수 | 가중치(일) | 가중평균유통보통주식수(=적수/90일) |
|---|---|---|---|
| 기초 발행보통주식수 | 12,170,615 | 90 | 12,170,615 |
| 자기주식 | (6,484) | 90 | (6,484) |
| 유상증자 | 365,630 | 74 | 300,629 |
| 전환권행사 | 144,000 | 5 | 8,000 |
| 기말 가중평균유통보통주식수 | 12,673,761 | 12,472,760 |
(2) 희석주당순손익
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기와 전분기의 희석주당순손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당순손익과 동일합니다.
당분기말 현재 희석효과가 발생하지 않은 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 청구기간 | 발행될 주식수 | 전환가액 |
|---|---|---|---|
| 제6차 전환사채 | 2024.07.26 ~ 2026.06.26 | 656,117주 | 2,591 |
| 제7차 전환사채 | 2025.12.13 ~ 2027.11.13 | 2,400,000주 | 2,500 |
35. 현금흐름표
(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 분기순이익(손실) | (481,216,920) | 278,507,227 |
| 2. 조정 | 39,450,169 | (412,663,016) |
| 이자비용 | 1,122,720,456 | 1,145,179,240 |
| 외화환산손실 | 2,809,712 | 362,071 |
| 재고자산평가손실 | (130,935,140) | - |
| 감가상각비 | 405,878,753 | 165,143,299 |
| 무형자산상각비 | 58,376,428 | 3,265,920 |
| 판매보증수리비 | (2,256,580) | 2,217,941 |
| 대손상각비 | 35,295,670 | (219,375,237) |
| 퇴직급여 | 118,564,067 | 89,092,567 |
| 금융보증비용 | (762,756) | (420,336) |
| 외화환산이익 | (80,542,231) | (254,734,969) |
| 이자수익 | (1,547,891,695) | (1,511,971,321) |
| 장기금융상품평가이익 | (2,723,819) | (2,692,382) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (13,322,972) | (73,946,830) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (178,059,017) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 70,553,000 | - |
| 사채전환이익 | - | (40,819,516) |
| 사채전환손실 | 126,295,995 | - |
| 사채상환손실 | 321,819 | 212,448,660 |
| 법인세비용 | 55,128,479 | 73,587,877 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | (2,189,586,220) | 656,962,189 |
| 매출채권의증감 | (1,434,931,038) | 1,632,087,377 |
| 미수금의증감 | (61,482,630) | (94,228,127) |
| 선급금의증감 | (266,304,082) | (14,595,457) |
| 선급비용의증감 | 20,600,797 | 19,239,758 |
| 재고자산의증감 | (795,604,306) | (724,607,350) |
| 매입채무의증감 | 424,556,467 | (163,192,258) |
| 미지급금의증감 | (185,236,604) | (31,361,891) |
| 미지급비용의증감 | 115,330,468 | 49,767,509 |
| 선수금의증감 | 56,395,862 | (163,482,193) |
| 선수수익의증감 | 74,248,597 | - |
| 예수금의증감 | (104,835,265) | 161,120,180 |
| 판매보증충당부채의증감 | (370,157) | (3,728,371) |
| 장기종업원급여충당부채의증감 | 2,248,711 | 14,943,012 |
| 퇴직금의지급 | - | (25,000,000) |
| 사외적립자산의증감 | (34,203,040) | - |
| 4. 영업으로부터창출된현금 | (2,631,352,971) | 522,806,400 |
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자활동 관련 미수금의 감소 | (842,876,372) | - |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 1,244,112,682 | - |
| 사용권자산과 복구충당부채의 인식 | 123,461,811 | - |
| 대손제각 | - | 1,252,463,758 |
| 선수금과 매출채권 상계 | 10,536,400 | - |
| 금융리스채권의 유동성대체 | 5,425,588 | 600,617,273 |
| 금융리스채권의 매각예정자산 대체 | 83,595,918,491 | - |
| 매각예정자산 처분 관련 선수금의 증가 | (4,200,000,000) | - |
| 리스부채의 유동성대체 | 56,098,707 | 103,449,109 |
| 전환권행사에 따른 자본대체 | 1,198,000,000 | 329,532,460 |
| 보증금의 유동성 대체 | 451,151,445 | - |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 72,065,700,000 | (2,000,000,000) | - | 70,065,700,000 |
| 전환사채 | 8,535,219,807 | (1,010,290,471) | (441,199,377) | 7,083,729,959 |
| 파생상품부채 | 2,039,699,460 | - | (371,982,800) | 1,667,716,660 |
| 리스부채 | 399,052,675 | (199,945,860) | 1,244,112,682 | 1,443,219,497 |
| 임대보증금 | 176,500,000 | - | - | 176,500,000 |
| 합 계 | 83,216,171,942 | (3,210,236,331) | 430,930,505 | 80,436,866,116 |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 기초장부금액 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 64,000,000,000 | - | - | 64,000,000,000 |
| 전환사채 | 8,095,866,277 | (76,593,720) | 217,568,541 | 8,236,841,098 |
| 파생상품부채 | 1,829,853,400 | - | (134,226,480) | 1,695,626,920 |
| 리스부채 | 829,920,154 | (168,488,786) | 4,389,346 | 665,820,714 |
| 임대보증금 | 424,500,000 | - | - | 424,500,000 |
| 합 계 | 75,180,139,831 | (245,082,506) | 87,731,407 | 75,022,788,732 |
36. 담보제공자산
(1) 당분기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 종 류 | 금융기관 | 장부금액 | 설정금액 | 사용제한내용 | 채무자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 보통예금 | 청운신협 | 702,110,399 | 700,000,000 | 질권설정 | 회사 |
| 장기금융상품 | 정기예금 | 신한은행 | 1,000,000,000 | 600,600,000 | 질권설정 | 매출거래처 |
| 합 계 | 1,702,110,399 | 1,300,600,000 |
(2) 당분기말 현재 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 장부금액 | 설정금액 | 관련부채금액 | 관련부채 | 설정권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산(매각예정자산: 금융리스채권)(*1) | 83,595,918,491 | 76,800,000,000 | 64,000,000,000 | 유동성장기부채 | 신한은행 외대주단 |
| 소 계 | 83,595,918,491 | ||||
| 토지(*2) | 5,013,091,196 | 14,300,000,000 | 7,700,000,000 | 제6차 전환사채제7차 전환사채 | 바로저축은행외 |
| 건물(*2) | 2,179,140,865 | ||||
| 기계장치(*2) | 143,448,905 | ||||
| 소 계 | 7,335,680,966 | ||||
| 토 지 | 14,277,091,311 | 6,000,000,0003,600,000,00078,840,000 | 4,000,000,0002,000,000,00065,700,000 | 단기차입금단기차입금장기차입금 | 하나은행기업은행기업은행 |
| 건 물(*3) | 1,610,045,342 | ||||
| 기계장치(*3) | 52,072,617 | ||||
| 소 계 | 15,939,209,270 |
| (*1) 당분기말 현재 회사가 리스로 제공한 부동산(매각예정자산)은 DB손해보험㈜의 부보금액 41,510,000천원의 재산종합보험(연간 보험료 64,483천원)에 가입하고 있으며, 동 보험에 대한 보험금 수령권은 상기 차입금과 관련하여 ㈜신한은행 등에 40,500,000천원의 질권이 설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 회사의 채무 내지 책임 이행을 보장하기 위하여 교보자산신탁㈜와 부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다. |
| (*2) 당분기말 현재 회사의 건물 등 유형자산은 메리츠화재해상보험㈜의 부보금액 6,857,831천원의 재산종합보험(연간 보험료 8,325천원)에 가입하고 있으며,동 보험에 대한 보험 수령권은 상기 전환사채와 관련하여 바로저축은행 등에 5,857,831천원의 질권이 설정되어 있습니다. 동 부동산과 관련하여 회사의 채무 내지 책임 이행을 보장하기 위하여 코리아신탁㈜와부동산담보신탁계약을 체결하고 있습니다. |
| (*3) 당분기말 현재 회사의 건물 등 유형자산은 삼성화재해상보험㈜의 부보금액 4,115,260천원의 화재보험(연간 보험료 6,082천원)에 가입하고 있습니다. |
37. 우발상황 및 약정사항
(1) 지급보증약정당분기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 지급보증 약정 내역 및 타인에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 금융기관 | 용도 | 피보증인 | 한도금액 | 보증금액 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 수요자금융에 대한 지급보증 | 매출거래처 | 2,000,000,000 | 328,677,772 |
(2) 금융보증부채회사는 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 3,382원을 기타금융부채로 계상하였습니다.(3) 당분기말 현재 회사는 인허가, 하자보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 145,495천원(전기말: 153,595천원)의 보증을 제공받고 있습니다.(4) 회사는 장기차입금 64,000,000천원에 대하여 ㈜느헤미야로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
38. 특수관계자 거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 유의적 영향력 행사기업 | ㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트) | ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트 | |
| 종속기업 | ㈜포트리스인베스트먼트, 미래산업㈜ | ㈜포트리스인베스트먼트, 미래산업㈜ | |
| Suzhou Mirae Automation Technology Co., Ltd.㈜아론테크, ㈜미래에스피씨,Cong Ty Tnhh Mirae Corporation Vina | Suzhou Mirae Automation Technology Co., Ltd.㈜아론테크, ㈜미래에스피씨,Cong Ty Tnhh Mirae Corporation Vina | (주1) | |
| 관계기업 | ㈜이브이첨단소재,포트리스-신한항공화물제1호신기술투자조합,카이-포트리스코스메틱신기술조합1호,RosVivo Therapeutics, Inc. | ㈜이브이첨단소재,포트리스-신한항공화물제1호신기술투자조합,카이-포트리스코스메틱신기술조합1호,RosVivo Therapeutics, Inc. | |
| 기타특수관계자 | ㈜로아홀딩스컴퍼니, ㈜루시드홀딩스,㈜에스엘에너지 | ㈜로아홀딩스컴퍼니, ㈜루시드홀딩스,㈜에스엘에너지 | (주2) |
| ㈜로아앤코 | ㈜로아앤코(구: ㈜에스엘에너지) | (주3) | |
| ㈜산타클로스프라퍼티 | ㈜산타클로스프라퍼티 | (주4) | |
| ㈜에스엘에쿼티, ㈜에스엘파이낸셜대부 | ㈜에스엘에쿼티, ㈜에스엘파이낸셜대부 | (주5) | |
| 포트리스-한양신기술사업투자조합1호,포트리스-나이스1호신기술투자조합케이씨지아이-포트리스코스메틱신기술투자조합 | 포트리스-한양신기술사업투자조합1호,포트리스-나이스1호신기술투자조합케이씨지아이-포트리스코스메틱신기술투자조합 | (주6) | |
| EVAM VINA CO., LTD | EVAM VINA CO., LTD | (주7) |
| (주1) 미래산업㈜의 종속기업입니다. |
| (주2) 회사와 특수관계에 있는 개인 등에 의하여 지배되거나 유의적 영향력이 있는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다. |
| (주3) 회사의 최대주주에 유의적인 영향력이 있는 기업이므로 특수관계자에 포함되었습니다. |
| (주4) ㈜로아앤코홀딩스의 종속기업입니다. |
| (주5) ㈜로아앤코의 종속기업입니다. |
| (주6) ㈜포트리스인베스트먼트의 관계기업입니다. |
| (주7) ㈜이브이첨단소재의 종속기업입니다. |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 임대료의 수취 | 이자수익 | 임차료의 지급 | 외주가공비 | 이자비용 | 비용 등 지급 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜포트리스인베스트먼트 | 47,962,569 | 802,712 | - | - | - | - |
| ㈜에스엘에너지 | - | - | - | - | 3,235,814 | - |
| 임직원 | - | 392,694 | - | - | - | - |
(전분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 임대료의 수취 | 이자수익 | 임차료의 지급 | 외주가공비 | 이자비용 | 비용 등 지급 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜넥스턴바이오(주1) | 110,503,587 | 15,803,795 | - | - | - | - |
| ㈜포트리스인베스트먼트 | 47,022,126 | 6,734,091 | - | - | - | - |
| 롤코리아㈜(주1) | - | - | 55,080,000 | 15,000,000 | - | 10,745,888 |
| 미래산업㈜ | - | 37,726,025 | - | - | - | - |
| 임직원 | - | 33,542 | - | - | - | - |
(주1) ㈜넥스턴바이오, 롤코리아㈜는 회사로 흡수합병되기 이전에 발생한 금액입니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스채권 | 대여금 | 미수금 | 리스채권 | 대여금 | 미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜로아앤코홀딩스 | - | - | 4,359,992 | - | - | 2,684,951 |
| ㈜포트리스인베스트먼트 | 5,425,588 | - | 672,049,941 | 52,585,445 | - | 612,229,026 |
| 미래산업㈜ | - | - | 4,011,832 | - | - | 11,924,770 |
| ㈜아론테크 | - | - | 9,957,780 | - | - | 9,235,468 |
| 임직원 | - | 71,799,999 | - | - | 44,616,666 | - |
(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채무내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 임대보증금 | 미지급비용 | 임대보증금 | 전환사채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜포트리스인베스트먼트 | 105,500,000 | - | 105,500,000 | - |
| ㈜에스엘에너지 | - | 166,833 | - | 685,445,205 |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위: 원)
| 구 분 | 전환사채재취득 | 증자(전환사채전환) | 증자(출자/취득) | 출자금회수 | 자금대여 | 자금회수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 카이포트리스 코스메틱신기술조합 1호 | - | - | - | 355,428,892 | - | - |
| ㈜에스엘에너지 | 1,010,290,471 | - | - | - | - | - |
| 임직원 | - | - | - | - | 30,000,000 | 2,816,667 |
(전분기)전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내역은 없습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 264,181,720 | 551,786,000 |
| 퇴직급여 | 11,981,775 | 13,518,000 |
| 합 계 | 276,163,495 | 565,304,000 |
39. 보고기간 후 사건회사는 2026년 1월 19일 이사회에서 종속기업인 미래산업㈜에 대한 68억원의 제3자배정유상증자를 결의한 바 있으며, 2026년 4월 9일에 납입 완료하였습니다.6. 배당에 관한 사항
1. 회사의 배당정책에 관한 사항
가. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법"분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없음"
나. 향후 배당 수준의 방향성"분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없음"
다. 배당 제한 관련 정책"분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없음"
2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
이사회-OX--
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | ||
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | ||
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
결산배당2025년 12월X--X제26기결산배당2024년 12월X--X제25기결산배당2023년 12월X--X제24기
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
가. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
주요배당지표
2,5002,5002,500-2,348-10,8049,681-22,644-10,4233,336-710-9881,087---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기 | 제25기 | 제24기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2026년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2000년 07월 18일-보통주400,0005,0005,0002006년 05월 08일주식분할보통주4,000,0005005002006년 11월 01일유상증자(일반공모)보통주1,800,0005004,1002016년 03월 31일유상증자(제3자배정)보통주1,000,0005008,1602016년 11월 04일유상증자(주주배정)보통주1,661,80050021,4002016년 11월 04일무상증자보통주3,384,7205005002021년 06월 21일무상증자보통주21,374,3445005002022년 05월 04일유상증자(제3자배정)보통주289,8555003,4502022년 05월 23일전환권행사보통주89,3995003,9152022년 08월 02일전환권행사보통주193,3075002,6902022년 08월 03일전환권행사보통주96,6535002,6902022년 08월 04일전환권행사보통주602,2285002,6902022년 08월 08일전환권행사보통주427,5095002,6902022년 08월 11일전환권행사보통주111,5245002,6902022년 10월 07일전환권행사보통주63,5595002,3602022년 10월 11일전환권행사보통주25,4235002,3602022년 10월 14일전환권행사보통주190,6775002,3602022년 10월 20일전환권행사보통주466,1015002,3602022년 10월 21일전환권행사보통주474,5755002,3602022년 11월 07일전환권행사보통주2,601,4555001,9222023년 01월 10일전환권행사보통주138,0515001,9922023년 01월 27일전환권행사보통주143,0715001,9922023년 04월 04일전환권행사보통주350,8765001,4252023년 04월 11일전환권행사보통주140,3505001,4252023년 04월 12일전환권행사보통주1,122,8065001,4252023년 04월 12일전환권행사보통주1,263,1575001,4252023년 04월 12일전환권행사보통주2,997,6005001,6682023년 04월 20일전환권행사보통주147,3652,5007,1252023년 04월 21일전환권행사보통주70,1752,5007,1252023년 04월 28일전환권행사보통주2,8072,5007,1252023년 05월 26일전환권행사보통주42,1052,5007,1252023년 08월 05일유상증자(제3자배정)보통주139,2752,5007,1802024년 03월 19일전환권행사보통주954,3282,5004,4012024년 05월 03일전환권행사보통주924,7642,5003,8282024년 10월 22일전환권행사보통주241,2962,5002,9012024년 10월 22일전환권행사보통주96,7112,5003,1022024년 10월 23일전환권행사보통주483,5582,5003,1022024년 10월 30일전환권행사보통주66,4232,5003,0112025년 01월 18일유상증자(일반공모)보통주365,6302,5002,7352025년 03월 27일전환권행사보통주144,0002,5002,5002025년 04월 29일전환권행사보통주156,7392,5002,5522025년 06월 16일전환권행사보통주235,1092,5002,5522025년 06월 17일전환권행사보통주587,7742,5002,5522025년 06월 20일전환권행사보통주65,8132,5002,7352025년 07월 08일전환권행사보통주36,5632,5002,7352025년 07월 10일전환권행사보통주95,0632,5002,7352025년 07월 30일전환권행사보통주578,9272,5002,5912025년 09월 30일유상증자(제3자배정)보통주480,0012,5002,5002026년 02월 03일전환권행사보통주400,0002,5002,500
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 액면분할 |
| 기업공개 |
| 3자배정 |
| - |
| - |
| - |
| 3자배정 |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 4회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 2회CB |
| 3회CB |
| 4회CB |
| 1회CB |
| 2회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 3자배정 |
| 3회CB |
| 1회CB |
| 1회CB |
| 6회CB |
| 6회CB |
| 5회CB |
| 일반공모 |
| 5회CB |
| 6회CB |
| 6회CB |
| 6회CB |
| 5회CB |
| 5회CB |
| 5회CB |
| 6회CB |
| 3자배정 |
| 5회CB |
미상환 전환사채 발행현황 2026년 03월 31일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채62023년 07월 26일2026년 07월 26일8,000,000기명식보통주24.07.26~26.06.261002,5911,700,000656,117시가하락에 따른 전환가격 조정무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채72024년 12월 13일2027년 12월 13일6,000,000기명식보통주25.12.13~27.11.131002,5006,000,0002,400,000시가하락에 따른 전환가격 조정14,000,000-100-7,700,0003,056,117-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2026년 03월 31일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
넥스턴앤롤코리아회사채사모2021년 04월 19일15,000,0001-2025년 04월 19일상환-넥스턴앤롤코리아회사채사모2021년 04월 20일7,000,0001-2024년 04월 20일상환-넥스턴앤롤코리아회사채사모2021년 04월 20일6,000,0001-2024년 04월 20일상환-넥스턴앤롤코리아회사채사모2021년 11월 04일10,000,0002.5-2024년 11월 04일상환-넥스턴앤롤코리아회사채사모2023년 08월 07일7,000,0001-2026년 08월 07일미상환-넥스턴앤롤코리아회사채사모2023년 07월 26일8,000,0001-2023년 07월 26일미상환-넥스턴앤롤코리아회사채사모2024년 12월 13일6,000,0001-2027년 12월 13일미상환-넥스턴앤롤코리아회사채사모2025년 09월 29일1,001,0003-2028년 09월 29일상환-60,001,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------1,700,0006,000,000-----7,700,0001,700,0006,000,000-----7,700,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
주주배정유상증자-2016년 11월 03일시설자금7,000,000제2공장 구매 : 건물 구입비내역 : 토지 및 건물 양수목적 : 사업 확대에 따른 취득인수일 : 2019/04/22위치 : 경기도 화성시 정남면 덕절리 103-28 외7,000,000--주주배정유상증자-2026년 11월 03일운영자금4,078,580연구개발자금(대면적 디스플레이) : 연구장비 및 인력확충금액 : 28,562,520 중 4,078,580회사 : EV첨단소재내역 : 제7회 CB 인수일자 : 2021/07/05금액 : 2,000,000회사 : 포트리스인베스트먼트(구 넥스아이디랩)내역 : 신규사업 진출(신규설립)일자 : 2021/04/09금액 : 1,000,000회사 : 다이나믹디자인(구 세화IMC)내역 : 제6회 CB 인수일자 : 2021/08/12금액 : 1,078,5804,078,580지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제7회차 전환사채 취득에 2,000,000천원을 사용함.신규 사업진출(신기술금융)을 위해 1,000,000천원을 사용함.지배구조 강화와 및 투자수익을 위해 (주)다이나믹디자인 제6회차 전환사채 취득에1,078,580천원을 사용함.-주주배정유상증자-2016년 11월 03일운영자금6,000,000연구개발자금(IT초정밀 연구소) : 연구장비 및 인력 등금액 : 28,562,520 중 6,000,000회사 : 포트리스인베스트먼트(구 넥스아이디랩)내역 : 신규사업 진출(신규설립)일자 : 2021/04/09금액 : 6,000,0006,000,000지분율 확대를 통한 지배구조 강화를 위해 포트리스인베스트먼트 유상증자에 6,000,000천원을 사용함.-주주배정유상증자-2022년 05월 04일운영자금999,999유형자산 취득아산 퍼스트빌리지충남 아산시 둔포면 신항리 17-3 소재토지 및 건물- 토지 : 78,164.0㎡- 건물 : 37,134.79㎡999,999유형자산 취득을 통한 투자수익의 극대화-제3자배정유상증자-2023년 08월 04일운영자금999,995주권관련사채 취득회사 : 미래산업내역 : 제8회 CB 인수일자: 2023/9/21금액 : 10,000,000 중 999,995 사용999,995지배구조 확립 및 투자수익 창출-유상증자소액공모-2025년 01월 09일운영자금999,998인건비 240백만원원부자재 632백만원기타비용 128백만원999,998--제3자배정유상증자-2025년 09월 29일타법인증권 취득1,200,002--보통예금에 예치중-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전환사채12021년 04월 19일운영자금15,000,000주권관련사채 취득회사 : EV첨단소재내역 : 제6회 CB 인수일자 : 2021/05/07금액 : 15,000,00015,000,000지배구조 강화 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제6회차 전환사채 취득에 15,000,000천원을 사용함.-전환사채22021년 04월 20일운영자금7,000,000주권관련사채 취득회사 : EV첨단소재내역 : 제7회 CB 인수일자 : 2021/07/05금액 : 15,000,000 중 7,000,000 전액7,000,000지배구조 강화 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제7회차 전환사채 취득에7,000,000천원을 사용함.-전환사채32021년 04월 20일운영자금6,000,000주권관련사채 취득회사 : EV첨단소재내역 : 제7회 CB 인수일자 : 2021/07/05금액 : 15,000,000 중 6,000,000 전액6,000,000지배구조 강화 및 투자수익을 위해 (주)이브이첨단소재 제7회차 전환사채 취득에 6,000,000천원을 사용함.-전환사채42021년 11월 04일운영자금10,000,000유형자산 취득아산 퍼스트빌리지충남 아산시 둔포면 신항리 17-3 소재토지 및 건물- 토지 : 78,164.0㎡- 건물 : 37,134.79㎡10,000,000유형자산 취득을 통한 투자수익의 극대화-전환사채52023년 08월 07일타법인증권 취득자금7,000,000주권관련사채 취득회사 : 미래산업내역 : 제8회 CB 인수일자: 2023/9/21금액 : 10,000,0007,000,000지배구조 확립 및 투자수익 창출-전환사채62023년 07월 26일타법인증권 취득자금2,000,000종속법인 넥스턴바이오유상증자 참여 2,000,0002,000,000종속회사를 통해 바이오회사 투자를 통한 투자수익 창출-전환사채72024년 12월 13일운영자금6,000,000원부자재 구매, 인건비및 고정비6,000,000미사용금액은 25년 원부자재 및 인건비,고정비용에 사용예정임-전환사채82025년 09월 29일타법인증권 취득1,001,000--보통예금 예치중-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
미사용자금의 운용내역
2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금보통예금2,201,0022,201,002--2,201,0022,201,002
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | | 계약기간 | 실투자기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원금 | 평가금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | | - | |
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 대손충당금 설정 현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제27기분기 | 매출채권 | 2,180 | 73 | 3.34% |
| 미수금 | 938 | 189 | 20.14% | |
| 합 계 | 3,118 | 262 | 8.40% | |
| 제26기 | 매출채권 | 1,938 | 38 | 1.95% |
| 미수금 | 2,564 | 189 | 7.37% | |
| 합 계 | 4,502 | 227 | 5.04% | |
| 제25기 | 매출채권 | 4,248 | 1,780 | 41.90% |
| 미수금 | 564 | - | - | |
| 합 계 | 4,812 | 1,780 | 36.99% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제27기 분기 | 제26기 | 제25기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 227 | 1,779 | 1,417 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 35 | 1,741 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 35 | 1,741 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | 189 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | 363 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 262 | 227 | 1,780 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
회사는 대차대조표일 현재 매출채권의 잔액에 대하여 과거의 대손발생경험과 장래의대손가능성에 대한 추정을 근거로 대손충당금을 설정하고 있습니다.현재 대손충당금의 설정은 객관적인 손상사유가 발생한 경우에 발생손실 추정액을 대손충당금으로 설정하였습니다.
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 연체되지 않은 채권 | 1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 1707 | 463 | - | 10 | 2,180 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 1707 | 463 | - | 10 | 2,180 | |
| 구성비율 | 78.29% | 21.23% | - | 0.48% | 100.00% |
2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제27 분기 | 제26기 | 제25기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| CNC자동선반 | 상 품 | - | - | - | |
| 제 품 | 2,634 | 2,122 | 5,590 | ||
| 재공품 | 1,140 | 1,098 | 296 | ||
| 원재료 | 824 | 777 | 927 | ||
| 합 계 | 4,598 | 3,997 | 6,813 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 2.31% | 2.01% | 3.13% | ||
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 0.23회 | 1.44회 | 1.37회 |
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제27 분기 | 제26기 | 제25기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 중장비부품 | 상 품 | - | - | - | |
| 제 품 | 663 | 546 | - | ||
| 재공품 | 474 | 332 | - | ||
| 원재료 | 500 | 433 | - | ||
| 합 계 | 1,637 | 1,312 | - | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 5.92% | 4.50% | - | ||
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 10.91회 | 2.74회 |
(2) 재고자산의 실사내역 등
1. 재고실사일자 2026년 03월 31일 재고자산 실사함.2. 재고실사시 독립적인 전문가의 참여 또는 감사인 등의 참여 및 입회여부 당사의 분기말 재고실사시에는 외부감사인의 입회하지 않았음.3. 장기체화 재고 등의 현황 장기체화 재고 등은 없음.4. 기타 사항담보로 제공된 재고자산은 없음.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
2. 개요
기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
3. 재무상태 및 영업실적
기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
4. 유동성 및 자금조달과 지출
기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
5. 부외거래
기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
회계감사인의 명칭 및 감사의견
제27기(당기)현대회계법인-----현대회계법인-----제26기(전기)현대회계법인적정의견--- 관계기업투자주식의 손상현대회계법인적정의견--- 관계기업투자주식의 손상제25기(전전기)현대회계법인적정의견--- 관계기업투자주식의 손상현대회계법인적정의견--- 관계기업투자주식의 손상
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
감사용역 체결현황
(단위 : 백만원, 시간)제27기(당기)현대회계법인외부감사용역계약----제26기(전기)현대회계법인외부감사용역계약2901,9042902,058제25기(전전기)현대회계법인외부감사용역계약2402,0002401,977
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제27기(당기)-----제26기(전기)-----제25기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제27기(당기)------------제26기(전기)------------제25기(전전기)------------
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12025년 11월 28일감사, 업무수행이사서면회의핵심감사사항의 선정, 2025년 기말감사 수행 계획, 기말감사 예상 이슈사항22026년 03월 10일대표이사, 감사,업무수행이사서면회의기말 핵심감사사항 보고, 감사수행결과 보고, 감사인의 독립성 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
제27기(당기)--------제26기(전기)2026.02.13중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단------제25기(전전기)2025.02.13중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단------
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
제27기(당기)--------제26기(전기)2026.02.13중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단------제25기(전전기)2025.02.13중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단------
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
제27기(당기)현대회계법인---------제26기(전기)현대회계법인감사적정의견-------제25기(전전기)현대회계법인감사적정의견-------
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 |
1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
감사(위원회)11110025이사회6----내부회계관리11--47회계처리부서11--28전산운영부서11--309자금운영부서11--9
| 소속기관또는 부서 | 총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 | | | 내부회계담당인력의평균경력월수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 내부회계담당인력수(A) | 공인회계사자격증소지자수(B) | 비율(B/A*100) |
| --- | --- | --- | --- |
2. 회계담당자의 경력 및 교육실적
이사이현주미등록47개월27년--선임최은화미등록28개월13년--
| 직책(직위) | 성명 | 회계담당자등록여부 | 경력(단위:년, 개월) | | 교육실적(단위:시간) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성
사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4인의 사내이사, 2인의 사외이사등 6인의 이사로 구성되어 있습니다.
나. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 상법에 따른 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 2조 미만 일반기업으로 해당사항없음. 다. 사외이사 현황당사는 보고서 제출일 현재 2명의 사외이사가 있습니다.
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육참여현황 | 비고 |
| 임후섭 | 전) 한영회계법인전) 안진회계법인전) 예일회계법인현) 회계법인윤현 | 해당사항 없음 | - | - |
| 박진석 | 박진석 법률사무소 대표 법무법인 심평 변호사 법무법인 창 변호사 ㈜직방 법무팀 팀장 현대중공업(주) 법무실 변호사 법무부 공익법무관 |
해당사항 없음 | - | - |
라. 이사회의 권한에 관한 사항
당사는 이사회의 구성 및 권한에 대해서 상법 제393조에서 규정하고 있는 바, 이사회의 권한은 다음의 사항을 심의 의결하는 권한이 있습니다.
1) 총회의 소집과 이에 부의할 사항 2) 조직 및 기구의 변경에 관한 사항 3) 중요한 규정의 제정 및 개정에 관한 사항 4) 사업 계획 등 경영전반에 관한 사항 5) 자본금의 증자 및 감자에 관한 사항 6) 소유재산의 가치 평가 7) 준비금의 자본전입 8) 신주의 발행, 사채의 모집 및 상환에 관한 사항 9) 자금의 차입 및 대부에 관한 사항 10) 중요한 재산의 취득 및 처분에 관한 사항 11) 중요한 투자 및 채무의 보증에 관한 사항 12) 주용한 소송업무에 관한 사항 13) 급여 및 인사 기본 방침과 노무에 관한 사항 14) 이사회 자체에 관한 사항 ① 대표이사 사장, 부사장, 전무이사 등의 선임 ② 이사의 직위 위촉 및 해촉 15) 기타 회사 운영의 기본사항 및 상법 등 법령이 정하는 사항
마. 이사회의 운영에 관한 사항
① 이사회의 구성과 소집 1) 이사회는 이사로 구성한다. 2) 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사 가 회의 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감 사 전원의 동의가 있는 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. 3) 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유없 이 이사 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 4) 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 5) 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. ② 이사회의 결의방법 1) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 2) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 3) 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접회의에 출석하지 아니하고 모든 이사 가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 의사록 1) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. 2) 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기 재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명 하여야 한다.
바. 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||||
| 이주한(출석율 : 100%) | 배준오(출석율 : 100%) | 이지수(출석율 : 29%) | 권익기(출석율 : 86%) | 임후섭(출석율 : 100%) | 박진석(출석율 : 100%) | ||||
| 1 | 1/5 | 제1호 의안 : 전환사채 발행 후 만기 전 사채취득 제2호 의안 : 타법인 주식 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2/13 | 내부회계관리제도 운영평가 결과보고 건_별첨 추가 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2/13 | 결산 재무제표(별도기준) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2/23 | 결산 재무제표(연결기준) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 3/16 | 유형자산 양도결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 3/16 | 제26기 정기주총 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 3/23 | 제1호 의안 : 제8회 전환사채 말소의 건 제2호 의안 : 서한테크 자산양수도의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
아. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
| 직명 | 성명 | 추천인 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 선임배경 | 활동분야 | 임기 | 연임여부 | 비고 |
| 사내이사 | 이주한 | 이사회 | 전) 롤코리아(주) 대표이사현) (주)넥스턴앤롤코리아 대표이사 | 없음 | -폭넓은 경험과 노하우, 전문성을 바탕으로 기업경영 및 기업성장에 도움이 될것으로 판단됨에 따라 이사회에서 추천함 | 경영자문 | 2027.03.29 | 신규 | |
| 사내이사 | 배준오 | 이사회 | 한양국제무역(상해)유한공사(주)미스타(주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트 대표이사 | 없음 | -다양한 지식과 전문성을 가지고 있고, 회사의 발전에 크게 기여할 것으로 판단되어 사내이사로 선임 | 경영자문 | 2027.03.29 | 연임1회 | |
| 기타비상무이사 | 이지수 | 이사회 | 전) UCLA extension/ Harvard Medical Shool certi(Lifestyle Medicine: Prescribing Exercise./Lifestyle Medicine:Nutrition and the Metabolic Syndrome)전) IT관련 박람회 등 헬스케어 분야 학회 회원전) University of Texas at AustiMccombs school of business(Post Graduate Program in Data Science and Business Analytics) | 없음 | -폭넓은 경험과 노하우, 전문성을 바탕으로 기업경영 및 기업성장에 도움이 될것으로 판단됨에 따라 이사회에서 추천함 | 경영자문 | 2027.03.29 | 신규 | |
| 기타비상무이사 | 권익기 | 이사회 | LOA홀딩스 경영총괄본부장 다이나믹디자인 사내이사 이브이첨단소재 CFO 동양산업(주)CFO/사업본부장 | 없음 | -폭넓은 경험과 노하우, 전문성을 바탕으로 기업경영 및 기업성장에 도움이 될것으로 판단됨에 따라 이사회에서 추천함 | 경영자문 | 2028.03.31 | 신규 | |
| 사외이사 | 임후섭 | 이사회 | 전) 한영회계법인전) 안진회계법인전) 예일회계법인현) 회계법인윤현 | 없음 | -사외이사직을 수행함에 있어 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 투명하고 독립적인 의사결정을 하고자 함 | 경영자문 | 2027.03.29 | 연임1회 | |
| 사외이사 | 박진석 | 이사회 | 박진석 법률사무소 대표 법무법인 심평 변호사 법무법인 창 변호사 ㈜직방 법무팀 팀장 현대중공업(주) 법무실 변호사 법무부 공익법무관 |
없음 | -사외이사직을 수행함에 있어 독립적인 위치에 있어야 함을 정확하게 이해하고 있으며, 투명하고 독립적인 의사결정을 하고자 함 | 경영자문 | 2029.03.31 | 연임1회 | (주1) |
(주1) 사외이사 박진석은 2026년 03월 31일자 정기주주총회에서 재선임 되었습니다
사외이사 및 그 변동현황
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
621--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사. 사외이사 교육 미실시 내역
당사는 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토 할수있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 전문적인 지식을 보유하고 있습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
(1) 감사기구 관련 사항
(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회는 구성되어 있지 않으며, 비상근 감사 1명이 있습니다.
① 감사의 수
- 회사는 1인이내의 감사를 둘 수 있다. ② 감사의 선임 해임 1) 감사는 주주총회에서 선임한다. 2) 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다 3) 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다 ③ 감사의 임기와 보선 1) 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까 지로 한다. 2) 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제41조 에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
제출기준일 현재 당사는 감사의 권한과 행사절차등에 대한 규정은 없으며 정관에 규정된 감사의 업무는 다음과 같습니다.① 감사의 직무와 의무 1) 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2) 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임 시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3) 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고 를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4) 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 5) 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 6) 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
(다) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 연임여부 | 최대주주와의 관계 | 선임배경 | 활동분야 | 임기 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 박순웅 | 전) 삼일회계법인 매니저전) 대주회계법인 디렉터현) 한미회계법인 이사 | 신규 | 해당사항 없음 | -감사로서의 결격사유가 존재하지 아니하고, 기타 회사와의 거래관계 등 감사의 독립성이 훼손될 우려가 전혀 없으므로 경영진 등의 영향력을 받지 않는 독립적인 지위에서 책임감을 갖고 감사로서의 업무를 수행할 것으로 기대함. | 감사 | 2027. 03. 29 |
(2) 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 |
| 박순웅(출석율 : 71%) | ||||
| 1 | 1/5 | 제1호 의안 : 전환사채 발행 후 만기 전 사채취득 제2호 의안 : 타법인 주식 취득의 건 | 가결 | 불참 |
| 2 | 2/13 | 내부회계관리제도 운영평가 결과보고 건_별첨 추가 | 가결 | 찬성 |
| 3 | 2/13 | 결산 재무제표(별도기준) 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 4 | 2/23 | 결산 재무제표(연결기준) 승인의 건 | 가결 | 찬성 |
| 5 | 3/16 | 유형자산 양도결정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 6 | 3/16 | 제26기 정기주총 소집의 건 | 가결 | 찬성 |
| 7 | 3/23 | 제1호 의안 : 제8회 전환사채 말소의 건 제2호 의안 : 서한테크 자산양수도의 건 | 가결 | 불참 |
감사 교육 미실시 내역
당사는 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토 할수있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 전문적인 지식을 보유하고 있습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(4) 감사의 지원조직 현황별도의 감사 지원조직은 없으며, 감사의 업무와 관련하여 경영지원팀에서 지원하고 있습니다.
(5) 준법지원인 지원조직 현황당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
투표제도 현황
2026년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.다. 경영권 경쟁당사는 공시기준일 현재 해당사항 없습니다.
라. 의결권 현황
의결권 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주15,316,234-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주6,484자기주식우선주--보통주--우선주--보통주15,309,750-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 증권거래법 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반 공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 20범위내에서 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우3. 증권거래법 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 증권거래법 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우7. 상법의 규정에 따라 신기술도입, 사업제휴 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우8. 주권을 한국증권선물거래소에 상장하기 위하여 증권거래법 등 관련 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우⑧ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31 일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행에 따라 명의개서 정지기간은 기재하지 않음 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권,오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
라. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 주요논의내용 |
| 제26기정기주주총회(2026.03.31) | 제1호 의안 : 제26기 연결 및 별도재무제표 승인의 건제2호 의안 : 사외이사 박진석 재선임의 건제3호 의안 : 정관일부 변경의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | 제1호 의안 : 제26기 재무제표와 사업의 방향에 대한 설명제2호 의안 : 사외 이사 재선임에 대한 이유 설명제3호 의안 : 정관일부 변경에 대한 내용 설명제4호 의안 : 이사 보수한도 결정에 관한 설명제5호 의안 : 감사 보수한도 결정에 관한 설명 |
| 제26기임시주주총회(2025.10.20) | 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | 제1호 의안 : 미영위 사업목적에 대한 설명 및 삭제, 관련 법 개정에 따른 정관 변경 |
| 제26기임시주주총회(2025.05.30) | 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | 제1호 의안 : 미영위 사업목적에 대한 설명 및 삭제, 관련 법 개정에 따른 정관 변경 |
| 제25기정기주주총회(2025.03.31) | 제1호 의안 : 제25기 연결 및 별도재무제표 승인의 건제2호 의안 : 임원퇴직금규정 변경의 건제3호 의안 : 정관일부 변경의 건제4호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | 제1호 의안 : 제25기 재무제표와 사업의 방향에 대한 설명제2호 의안 : 임원퇴직금규정 변경에 대한 설명제3호 의안 : 정관일부 변경에 대한 내용 설명제4호 의안 : 기타비상무이사 선임에 대한 이유 설명제5호 의안 : 이사 보수한도 결정에 관한 설명제6호 의안 : 감사 보수한도 결정에 관한 설명 |
| 제24기정기주주총회(2024.03.29) | 제1호 의안 : 제24기 연결 및 별도재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 제2호의안 부결나머지 의안은 원안대로 승인 | 제1호 의안 : 제24기 재무제표와 사업의 방향에 대한 설명제2호 의안 : 정관일부 변경에 대한 내용 설명제3호 의안 : 이사 선임에 대한 내용 설명제4호 의안 : 감사 선임에 대한 내용 설명 제5호 의안 : 이사 보수한도 결정에 관한 설명제6호 의안 : 감사 보수한도 결정에 관한 설명 |
마. 주주총회의사록 요약
| 정 보 | 안 건 | 결의 구분 |
가결여부 | 의결권 있는 발행 주식총수(A) |
(A)중 의결권 행사 주식수 | 찬성 주식수 |
찬성주식 비율(%) |
반대 기권 등 주식수 | 반대 기권 등주식비율(%) |
| 제26기정기주주총회(2026.03.31) | 제1호 의안 : 제26기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 | 보통 | 가결 | 14,909,750 | 4,979,056 | 4,979,056 | 33.4 | 0 | 0 |
| 제2호 의안 : 사외이사 박진석 재선임의 건 | 보통 | 가결 | 14,909,750 | 4,979,056 | 4,979,056 | 33.4 | 0 | 0 | |
| 제3호 의안 : 정관일부 변경의 건 | 보통 | 가결 | 14,909,750 | 4,979,056 | 4,979,056 | 33.4 | 0 | 0 | |
| 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 보통 | 가결 | 14,909,750 | 4,979,056 | 4,979,056 | 33.4 | 0 | 0 | |
| 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보통 | 가결 | 14,909,750 | 4,979,056 | 4,979,056 | 33.4 | 0 | 0 | |
| 제26기임시주주총회(2025.10.20) | 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건 | 보통 | 가결 | 14,399,670 | 5,403,622 | 5,403,622 | 37.5 | 0 | 0 |
| 제26기임시주주총회(2025.05.30) | 제1호 의안 : 정관일부 변경의 건 | 보통 | 가결 | 12,836,984 | 4,615,436 | 4,615,436 | 35.9 | 0 | 0 |
| 제25기정기주주총회(2025.03.31) | 제1호 의안 : 제25기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 | 보통 | 가결 | 12.170,615 | 4,163,684 | 4,163,,684 | 34.23 | 0 | 0 |
| 제2호 의안 : 임원퇴직금규정 변경의 건 | 보통 | 가결 | 12.170,615 | 4,163,684 | 4,163,,684 | 34.23 | 0 | 0 | |
| 제3호 의안 : 정관일부 변경의 건 | 보통 | 가결 | 12.170,615 | 4,163,684 | 4,163,,684 | 34.23 | 0 | 0 | |
| 제4호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건 | 보통 | 가결 | 12.170,615 | 4,163,684 | 4,163,,684 | 34.23 | 0 | 0 | |
| 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 보통 | 가결 | 12.170,615 | 4,163,684 | 4,163,,684 | 34.23 | 0 | 0 | |
| 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보통 | 가결 | 12.170,615 | 4,163,684 | 4,163,,684 | 34.23 | 0 | 0 | |
| 제24기정기주주총회(2024.03.29) | 제1호 의안 : 제24기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 | 보통 | 가결 | 9,403,535 | 2,859,900 | 2.859,900 | 30.4 | 0 | 0 |
| 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 | 보통 | 가결 | 9,403,535 | 2,859,900 | 2.859,900 | 30.4 | 0 | 0 | |
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건 | 보통 | 가결 | 9,403,535 | 2,859,900 | 2.859,900 | 30.4 | 0 | 0 | |
| 제4호 의안 : 감사 선임의 건 | 보통 | 가결 | 9,403,535 | 2,859,900 | 2.859,900 | 30.4 | 0 | 0 | |
| 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 보통 | 가결 | 9,403,535 | 2,859,900 | 2.859,900 | 30.4 | 0 | 0 | |
| 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 보통 | 가결 | 9,403,535 | 2,859,900 | 2.859,900 | 30.4 | 0 | 0 |
VII. 주주에 관한 사항
1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)로아앤코홀딩스구) (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트최대주주보통주2,683,96817.992,683,96817.52전환청구에 따른 지분율 변동주식회사 에스엘에너지특수관계보통주480,0013.22901,2515.88주식(장내)취득보통주3,163,969 21.213,585,219 23.41-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2.최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)로아앤코홀딩스구) (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트-배준오---(주)로아앤코53.69----(주)로아프라퍼티14.58
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
*최대주주의 기본정보당사의 최대주주인 (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트는 연예 매니지먼트 사업 등을 영위할 목적으로 2005년 8월10일에 (주)심엔터테인먼트로 설립되었으며, 2016년 4월 28일에 (주)심엔터테인먼트에서 (주)화이브라더스로 사명이 변경되었습니다. 2017년 3월 29일 주주총회 결의에 의하여 사명을 주식회사 화이브라더스에서 주식회사 화이브라더스코리아로 변경하였습니다.이후 당사는 2020년 7월 22일 임시주주총회 결의에 의하여 사명을 주식회사 화이브라더스코리아에서 주식회사 플리트로 변경하였으며, 2020년 9월 3일 임시주주총회 결의에 따라 주식회사 플리트에서 (주)스튜디오 산타클로스 엔터테인먼트로 사명을 변경하였습니다. 2025년 2월 28일 주식회사 로아앤코홀딩스로 변경되었습니다.*최대주주의 연혁
| 일 시 | 주요 연혁 |
| 2016.01 | (주)뷰티풀마인드코리아 설립(지분 60%, 12,000주) |
| 2016.03 | 최대주주변경을 수반한 주식양수도계약체결 (최대주주: 심정운→Huayi & Joy Entertainment Limited) |
| 2016.04 | 유상증자 실시 8,632,928주(유상증자 후 자본금 2,659,878,500원) |
| 2016.04 | 대표이사 변경(심정운 대표이사에서 지승범 대표이사로 변경) |
| 2016.04 | 상호 변경( (주)심엔터테인먼트에서 (주)화이브라더스로 변경) |
| 2016.09 | (주)화이인베스트먼트 지분 100%(1,000,000주) 취득 후 종속회사 편입 |
| 2016.09 | (주)매드맨포스트 지분 65.93%(101,200주) 취득 후 종속회사 편입 |
| 2017.03 | 상호 변경((주)화이브라더스에서 (주)화이브라더스코리아로 변경) |
| 2018.05 | (주)메리크리스마스 지분 75.00%(300,000주) 취득 후 종속회사 편입 |
| 2020.05 | 최대주주변경을 수반한 주식양수도계약체결 (최대주주: Huayi & Joy Entertainment Limited -> (주)엔에스엔) |
| 2020.07 | 최대주주 변경 (Huayi & Joy Entertainment Limited → (주)엔에스엔) |
| 2020.07 | 최대주주변경을 수반한 주식양수도계약체결 (최대주주: (주)엔에스엔 -> (주)세미콘라이트) |
| 2020.07 | 상호 변경((주)화이브라더스코리아에서 (주)플리트로 변경) |
| 2020.09 | 상호 변경((주)플리트에서 주식회사 스튜디오 산타클로스 엔터테인먼트로 변경) |
| 2020.12 | 최대주주 변경 ( (주)엔에스엔 → (주)세미콘라이트) |
| 2025.02 | 최대주주 상호 변경 ( (주)에스엘에너지 → (주)로아앤코홀딩스) |
| 2026.03 | 상호 변경((주) 스튜디오 산타클로스 엔터테인먼트 → (주)로아앤코홀딩스) |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)로아앤코홀딩스구) (주)스튜디오산타클로스엔터테인먼트79,65051,85827,29212,974-4,740-15,059
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ (주)로아앤코홀딩스의 2025년 12월말 연결재무제표 기준 금액입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음.
3.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)로아앤코-정의환---(주)로아홀딩스컴퍼니39.64------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
*최대주주의 최대주주 기본정보당사의 최대주주의 최대주주인 (주)에스엘바이오닉스는 2007년 7월 4일 반도체에너지 주식회사로 설립되었으며, 2018년 6월 10일 상호를 반도체에너지 주식회사에서 주식회사 세미콘라이트로 변경하였습니다. 2023년 3월 29일 주식회사 에스엘에너지로 변경되었습니다. 2025년 2월 28일 주식회사 로아앤코홀딩스로 변경되었습니다.
| 일자 | 연혁 |
| 2015.06 | 코스닥 시장 상장 |
| 2015.09 | 이노비즈 인증 |
| 2016.03 | 소재부품전문기업 인증 |
| 2016.04 | 직무발명 우수기업 인증 |
| 2018.02 | Semicon Light China 설립 |
| 2018.03 | UVC LED 양산 시작 |
| 2018.08 | 2018년도 중소벤처기업부 주관 '맞춤형 기술파트너 지원사업' 선정 |
| 2018.11 | 전주대학교-세미콘라이트-쉐어라이트 산학협력 업무협약 체결 |
| 2019.10 | 일본 현지법인 브리스라이트 설립 |
| 2020.05 | IATF 1694:2016 인증 획득 |
| 2021.03 | 상호명 변경[(주)세미콘라이트 ☞ (주)에스엘바이오닉스] |
| 2023.03 | 상호명 변경[(주)에스엘바이오닉스 ☞ (주)에스엘에너지] |
| 2024.12 | 상장폐지 |
| 2025.02 | 상호명 변경[(주)에스엘에너지 ☞ (주)로아앤코홀딩스] |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)로아앤코16,89257016,3221,2291,0973,965
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ (주)로아앤코의 2025년 12월말 연결재무제표 기준 금액입니다.
최대주주 변동내역 2026년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2016년 03월 17일(주)대호테크1,570,61527.08최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약 체결-2016년 03월 31일(주)대호테크2,070,61530.45유상증자(3자배정)-2016년 11월 04일(주)대호테크2,661,23931.45유상증자(주주배정)-2016년 11월 04일(주)대호테크3,864,21132.62무상증자-2017년 09월 14일(주)대호테크3,919,21133.08장내매수-2017년 09월 18일(주)대호테크3,934,77633.21장내매수-2017년 09월 28일(주)대호테크3,944,77633.30장내매수-2017년 09월 29일(주)대호테크3,954,77633.38장내매수-2017년 10월 10일(주)대호테크3,968,55433.50장내매수-2021년 03월 23일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)4,901,66041.38최대주주 변경을 수반한 주식양수도계약 조기이행-2021년 03월 23일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)4,551,46038.42장외매도-2021년 06월 02일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)4,201,32035.46장외매도-2021년 06월 15일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)2,100,62017.73장외매도-2021년 06월 21일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)6,301,86018.97무상신주취득-2021년 10월 29일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)5,588,90116.82장외매도-2021년 11월 12일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)4,501,86013.40장외매도-2022년 08월 11일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)4,501,86011.50발행주식총수 변경에 따른 지분율 변동-2023년 04월 14일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)900,3729.57액면병합 및 전환청구에 따른 지분변동-2024년 03월 19일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)1,854,70017.91전환청구에 따른 지분변동-2024년 05월 03일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)2,779,46424.63전환청구에 따른 지분변동-2024년 11월 05일㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)2,683,96817.52전환청구에 따른 지분변동-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
㈜로아앤코홀딩스(구: ㈜스튜디오산타클로스엔터테인먼트)2,683,96817.52주식회사 에스엘에너지901,2515.88--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
15,60715,61599.9511,731,015 15,316,23476.59-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
(단위 : 주,원)
| 종 류 | 10월 | 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고주가 | 2,730 | 2,475 | 2,450 | 2,680 | 3,250 | 2,490 |
| 최저주가 | 2,260 | 2,110 | 2,155 | 2,160 | 2,415 | 2,075 | |
| 평균주가 | 2,403 | 2,271 | 2,329 | 2,429 | 2,705 | 2,229 | |
| 최고거래량 | 442,628 | 190,273 | 79,968 | 264,836 | 2,777,223 | 215,878 | |
| 최저거래량 | 43,428 | 10,320 | 18,238 | 28,960 | 76,981 | 22,610 | |
| 월간거래량 | 2,025,140 | 1,318,951 | 912,141 | 1,958,100 | 6,138,441 | 1,390,712 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이주한남1972년 07월대표이사사내이사상근대표이사롤코리아(주) 대표이사(주)넥스턴앤롤코리아 대표이사---2년2027년 03월 29일배준오남1985년 04월사내이사사내이사비상근경영자문 현) (주)애월프로퍼티 대표이사 전) (주)EV첨단소재 기타비상무이사 현) (주)넥스턴앤롤코리아 사내이사 현) (주)로아앤코홀딩스 대표이사 현) (주)애월프로퍼티 대표이사 --최대주주대표이사5년2027년 03월 29일권익기남1961년 01월사내이사기타비상무이사비상근경영자문 전) 동양산업(주)CFO/사업본부장 현) 이브이첨단소재 CFO현) 다이나믹디자인 사내이사현) LOA홀딩스 경영총괄본부장 ---1년2028년 03월 31일이지수여1989년 06월사내이사기타비상무이사비상근경영자문전) UCLA extension/ Harvard Medical Shool certi전) IT관련 박람회 등 헬스케어 분야 학회 회원전) University of Texas at Austi Mccombs school of business---2년2027년 03월 29일임후섭남1984년 08월사외이사사외이사비상근경영자문전) 한영회계법인전) 안진회계법인전) 예일회계법인현) 회계법인윤현---5년2027년 03월 29일박진석남1983년 10월사외이사사외이사비상근경영자문
박진석 법률사무소 대표
법무법인 심평 변호사
법무법인 창 변호사
㈜직방 법무팀 팀장
현대중공업(주)법무실 변호사
법무부 공익법무관
---3년2029년 03월 31일박순웅남1975년 10월감사감사상근감사전) 삼일회계법인 매니저전) 대주회계법인 디렉터현) 한미회계법인 이사---2년2027년 03월 29일온성준남1973년 09월회장미등기비상근경영자문연세대학교 대학원 MBA 최고 경제인과정 수료前 로아홀딩스컴퍼니 사내이사, 로아앤코 사내이사---1년2개월-이승현남1974년 04월이사미등기상근영업총괄현) (주)넥스턴바이오사이언스 영업총괄---23년3개월-이현주남1974년 08월이사미등기상근CFO전) 롤코리아(주) 사내이사현) (주)넥스턴바이오사이언스CFO---3년10개월-이학배남1961년 12월상무미등기상근생산총괄전) 삼중기공전) 동림산업(주)전) 롤코리아(주)현) (주)넥스턴앤롤코리아---18년4개월-이정찬남1954년 09월고문미등기비상근고문전) (주)한화 공작기계전) (주)한화기계전) (주)넥스턴바이오사이언스 대표이사---1년-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
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(주1) 사외이사 박진석은 2026년 03월 31일자로 재선임 됨.
직원 등 현황
직원 등 현황
2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
CNC자동선반남33---338.10538,33216,313----CNC자동선반여5-2-77.5064,17110,132-중장비사업부남30-10-4010.23515,79612,894-중장비사업부여4- --44.7540,56010,140-720120846.581,158,85912,370-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
미등기임원 보수 현황
2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
5166,08933,218-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2026년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)넥스턴앤롤코리아224
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
12333,017,826--33,017,826-------1-117,472,637--17,472,63722450,490,463--50,490,463
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음
3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없음4. 대주주 이외의 이해관계자와의 주요 거래내용- 해당사항 없음5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 내용- 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2026.03.17 | 주요사항보고서(유형자산 양도 결정) | 당사의 주요 자산 양도 | 보고서 제출일 현재 양도관련 진행중에 있음.(양도예정일 : 2026.09.18) |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등
- 해당사항 없음.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
- 해당사항 없음
다. 채무보증 현황
- 해당사항 없음.
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음.
마. 기타의 우발부채 등
당기말 현재 회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 제공받은자 | 금 융 기 관 | 보증금액 | 보증내용 |
| 매출처 | 신한은행 | 328,678 | 수요자금융(매출처)에 대한 지급보증 |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당사항 없음
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
- 해당사항 없음
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) (주)포트리스인베스트먼트2021.04.13서울 강남구 도산대로 420, 7층(청담동 청담스퀘어)투자업 및 컨설팅5,109,654보유지분 100%여미래산업(주)1990.12.26충청남도 천안시 서북구 백석공단7로 65 (백석동)기타 측정, 시험, 항해, 제어 및 정밀기기 제조업152,351,413의결권의 과반수이상 소유여
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2026년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
2(주)이브이첨단소재170111-0262452미래산업(주)124311-00304132(주)포트리스인베스트먼트110111-7851135RosVivo Therapeutics, Inc외국법인
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2026년 03월 31일(단위 : 천원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)포트리스인베스트먼트비상장2021.04.13신규사업진출9,999,00021,9801003,622,235---21,9801003,622,2355,109,654-1,134,968(주)이브이첨단소재상장2021.05.06투자수익창출15,000,00010,30917.3017,472,637---10,30917.3017,472,637136,382,252-21,574,684RosVivo Therapeutics, Inc.비상장2021.05.27투자수익창출6,100,8161,400500---1,400500887,210-358,998미래산업(주)상장2023.07.12투자수익창출24,500,0001,44832.3129,395,591---1,44832.3129,395,591152,351,41310,112,14435,137-50,490,463---35,137-50,490,463294,730,529-12,956,506
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.