AI assistant
Neste Oyj Remuneration Information 2023
3230_rns_2023-03-03_627d248b-78af-4895-a115-bcb22ce35c9c.pdf
Remuneration Information
Open in viewerOpens in your device viewer
NESTE
Nesteen palkitsemisraportti
2022
NESTE
<
Nesteen palkitsemisraportti 2022
Hyvä osakkeenomistaja,
Esitteen Nesteen henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan puolesta Nesteen palkka- ja palkkioselvityksen hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan palkitsemisen osalta tilikaudelta 2022. Raportissa kerrotaan myös, kuinka vuoden 2020 varsinaisen yhtiökokouksen hyväksymää palkitsemispolitiikkaa on käytännössä toteutettu. Tämä palkitsemisraportti on laadittu suomalaisten pörssiyhtiöiden Hallinnointikoodin 2020 sekä Suomen osakeyhtiölain, Suomen arvopaperimarkkinalain ja valtiovarainministeriön asetuksen vaatimusten mukaisesti. Tämä raportti esitetään Nesteen vuoden 2023 varsinaisessa yhtiökokouksessa osakkeenomistajien neuvoa-antavaa äänestystä varten.
Lähestymistapamme palkitsemiseen ja yhteys vastuullisuuteen
Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan tarkoitus on varmistaa, että Nesteen palkitsemisohjelmat heijastavat pitkäaikaisia palkitsemisperiaatteitamme, joita ovat liiketoimintastrategian tukeminen, suoritusperusteinen palkitseminen, arvojen mukaisen toiminnan rohkaiseminen ja yksilön vastuu sekä kilpailukykyinen ja oikeudenmukainen palkkaus.
Palkitsemispolitiikkamme, -käytäntömme ja -prosessimme on suunniteltu palkitsemisperiaatteidemme pohjalta varmistamaan, että pystymme kilpailemaan parhaasta työvoimasta, osaajista ja ylimmästä johdosta sekä sitouttamaan heitä markkinoilla, joilla toimimme. Uskomme, että suoritusperusteiset palkitsemisohjelmat, oikeiden henkilöiden valitseminen avaintehtäviin, monipuoliset uramahdollisuudet, ennakoiva seuraajasuunnittelu sekä kilpailukykyinen palkitseminen luovat menestyksemme perustan – myös tulevaisuudessa.
Nesteen turvallisuuskulttuuria on kehitetty järjestelmällisesti useiden vuosien ajan, ja sekä prosessien että
henkilöstön turvallisuuden parantumiseen liittyvät mittarit muodostavat 20 % lyhyen aikavälin kannustinpalkkioista. Vastaavasti Nesteen sitoutuminen strategisiin kestävyystavoitteisiin heijastuu myös pitkän aikavälin kannustinohjelmaamme, jossa 20 % mittareista perustuu yhdistettyyn kasvihuonekaasujen vähenemään.
Palkitsemisen tarkoituksena on vahvistaa ja tukea keskeistä strategista tavoitettamme tulla globaaliksi johtajaksi uusiutuvissa ja kiertotalousratkaisuissa, mikä tukee kestävää pitkän aikavälin arvionluontia kaikille sidosryhmille. Merkittävä osa toimitusjohtajan palkitsemisesta perustuu muuttuviin palkanosiin, joilla varmistetaan vahva yhteys kestävään arvonluontiin osakkeenomistajille, suorituskyvyn ja palkitsemisen välille. Hallitus asettaa tavoitteet lyhyen ja pitkän aikavälin kannustimille, ja muuttuvat palkkiot ovat suoraan yhteydessä operatiivisiin, strategisiin ja vastuullisuustavoitteisimme.
Nesteen suoriutuminen vuonna 2022
Huolimatta siitä, että maailman haasteet ja turbulenssi ovat vaikuttaneet merkittävästi globaalihin energiamarkkinoihin, ja energian hinnat ovat nousseet korkealle tasolle, Neste onnistui tekemään 3 537 milj. euron vertailukelpoisen käyttökanteen (EBITDA) ja etenemään selvästi kasvustrategiassaan.
Yhtiön suoritusperusteisen osakepalkkio-ohjelman vuosien 2020–2022 mittarina on ollut Nesteen osakkeen suhteellinen kokonaistuotto verrattuna STOXX Europe 600 -indeksiin vuosina 2020–2022. Neste kuului vertailuindeksissä 84,9. persentii.
Palkitsemispolitiikan soveltaminen vuonna 2022
Hallituksen ja toimitusjohtajan palkitsemisen tilikaudella 2022 oli vuoden 2020 palkitsemispolitiikan mukaista.
Palkitsemispolitiikasta ei poikettu eikä hallituksen tai toimitusjohtajan palkkioita peritty takaisin tai oikaistu tilikauden 2022 aikana.
Osakkeenomistajien neuvoa-antava äänestys koskien vuoden 2021 palkitsemisraporttia
Vuoden 2022 varsinaisessa yhtiökokouksessa 95,82 % Nesteen osakkeenomistajista kannatti palkitsemisraportin 2021 hyväksymistä.
Vuosi 2023
Vuonna 2022 Nesteen henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunta toteutti sekä pitkän että lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmän uudistuksen, jolla vahvistetaan suoritusperusteista lähestymistapaamme palkitsemiseen ja varmistetaan Nesteen kilpailukyky ja houkuttelevuus työnantajana kansainvälisillä markkinoilla. Nesteen toimitusjohtaja Peter Vanacker jätti tehtävänsä huhtikuussa 2022, ja Matti Lehmus aloitti toimitusjohtajana toukokuussa 2022. Sekä edellisen että uuden toimitusjohtajan palkitsemiset ovat osakkeenomistajien vuoden 2020 varsinaisessa yhtiökokouksessa hyväksymän palkitsemispolitiikan 2020 mukaisia.
Matti Kähkönen
Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtaja
Nesteen henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunta
Matti Kähkönen
Henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtaja
Valiokunnan jäsenet vuonna 2022:
- John Abbott, 30.3.2022 alkaen
- Martina Flöel
- Jean-Baptiste Renard, 30.3.2022 saakka
- Johanna Söderström
Neste vuosikertomus 2022 | Nesteen palkitsemisraportti
NESTE
<
Hallituksen palkitseminen edellisellä tilikaudella
Yhtiökokous päättää hallituksen jäsenille maksettavista palkkioista nimitystoimikunnan ehdotuksen perusteella yhdeksi toimikaudeksi kerrallaan seuraavaan yhtiökokoukseen saakka. Vuoden 2022 varsinainen yhtiökokous vahvisti 30.3.2022 hallituksen jäsenille seuraavat vuosipalkkiot. 98,89 % osakkeenomistajista kannatti nimitystoimikunnan ehdotusta.
| Puheenjohtaja | 78 100 euroa vuodessa |
|---|---|
| Varapuheenjohtaja | 54 400 euroa vuodessa |
| Jäsen | 37 900 euroa vuodessa |
| Tarkastusvaliokunnan puheenjohtaja 1) | 54 400 euroa vuodessa |
1) Siinä tapauksessa, ettei hän samalla toimi hallituksen puheenjohtajana tai varapuheenjohtajana.
Vuoden 2022 yhtiökokous päätti, että kiinteämääräisestä vuosipalkkiosta 40 % maksettaisiin osakkeina ja loput rahana.
Lisäksi yhtiökokous päätti seuraavista vuosipalkkioista valiokuntatyöstä:
- tarkastusvaliokunnan muulle jäsenelle kuin puheenjohtajalle kyseisestä tehtävästä 3 000 euroa,
- henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajalle kyseisestä tehtävästä 5 000 euroa ja jäsenelle kyseisestä tehtävästä 2 000 euroa, ja
- muun hallituksen päätöksellä perustetun valiokunnan puheenjohtajalle kyseisestä tehtävästä 5 000 euroa ja jäsenelle kyseisestä tehtävästä 2 000 euroa.
Hallituksen jäsenille maksetaan hallituksen tai valiokunnan kokouksiin osallistumisesta kokouspalkkiota seuraavasti:
- 800 euroa kokoukselta, mikäli kokous on hallituksen jäsenen kotimaassa,
- 1 600 euroa kokoukselta, mikäli kokous on samassa maanosassa kuin hallituksen jäsenen kotimaa, ja
- 2 400 euroa kokoukselta, mikäli kokous on eri maanosassa kuin hallituksen jäsenen kotimaa.
Puhelimen tai muun tietoliikenneyhteyden avulla pidetystä kokouksesta maksetaan jäsenen kotimaassa pidetyn kokouksen palkkion mukaisesti. Lisäksi hallituksen jäsenille korvataan matka- ja majoituskustannukset yhtiön yleisen matkustussäännön mukaisesti. Kokouspalkkioihin sisältyy myös hallituksen erityistehtävien johdosta suoritettuja kokouspalkkioita, mutta ne eivät sisällä matkakuluja.
Neste vuosikertomus 2022 | Nesteen palkitsemisraportti
NESTE
<
Hallituksen jäsenille maksetut palkkiot vuonna 2022
Hallituksen jäsenten palkkiot koostuvat vuonna 2022 poikkeuksellisesti kahdesta erillisestä hallituksen vuosipalkkiosta (hallituksen vuosipalkkio kolmen kuukauden ajalta kaudella 2021–2022 ja hallituksen vuosipalkkio koko kaudella 2022–2023). Tämä johtui hallituspalkkioiden maksutavan muutoksesta, josta päätettiin vuoden 2022 yhtiökokouksessa. Vuoden 2022 yhtiökokouksessa päätettiin myös, että 40 % vuosipalkkiosta maksetaan osakkeina ja loput käteisenä. Osakkeet hankittiin hallituksen jäsenten puolesta osavuosikatsauksen 1.1.–31.3.2022 julkaisun jälkeen markkinoilta julkisessa kaupankäynnissä muodostuvaan hintaan. Neste on maksanut osakkeiden kaupankäyntikulut ja varainsirtoveron. Hallituksen vuosipalkkion käteisosuus sekä valiokuntapalkkio liittyen hallituksen jäsenyyteen kaudella 2022–2023 maksettiin kokonaisuudessaan toukokuussa 2022. Kokouspalkkiot maksettiin käteisenä kauden aikana kokousten jälkeen.
| Hallituksen vuosipalkkio kaudelta 1–3/2022 (EUR) | Hallituksen vuosipalkkio kaudelta 4/2022–3/2023 (EUR) 1) | Valiokunta- ja kokouspalkkio (EUR) 2) | Total (EUR) | |
|---|---|---|---|---|
| Matti Kähkönen, puheenjohtaja | 16 975 | 78 100 | 29 200 | 124 275 |
| Marco Wirén, varapuheenjohtaja | 12 400 | 54 400 | 27 600 | 94 400 |
| John Abbott | 8 925 | 37 900 | 27 800 | 74 625 |
| Nick Elmslie | 8 925 | 37 900 | 29 000 | 75 825 |
| Martina Flöel | 8 925 | 37 900 | 28 600 | 75 425 |
| Just Janz 3) | - | 37 900 | 21 400 | 59 300 |
| Jean-Baptiste Renard 4) | 8 925 | - | 4 800 | 13 725 |
| Jari Rosendal | 8 925 | 37 900 | 22 600 | 69 425 |
| Eeva Sipilä 5) | - | 37 900 | 17 400 | 55 300 |
| Johanna Söderström | 8 925 | 37 900 | 36 000 | 82 825 |
1) Hallituksen vuosipalkkio kaudelta 2022–2023 maksettiin kokonaisuudessaan toukokuussa 2022, josta 40 % osakkeina ja 60 % käteisenä.
Neste on maksanut osakkeiden varainsirtoveron ja se on käsitelty luontoisetuna hallituksen jäsenille.
2) Kokouspalkkiot sisältävät valiokuntapalkkion sekä osallistumiseen perustuvat kokouspalkkiot.
3) Hallituksen jäsen 30.3.2022 alkaen.
4) Hallituksen jäsen 30.3.2022 saakka.
Palkkiot on maksettu kokonaisuudessaan emoyhtiön toimesta.
Neste vuosikertomus 2022 | Nesteen palkitsemisraportti
NESTE
<
Toimitusjohtajan palkitseminen vuonna 2022
Nesteen hallitus päättää toimitusjohtajan palkitsemisesta henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen perusteella. Toimitusjohtajan palkitseminen koostuu kiinteästä vuosipalkasta, kuten peruspalkasta ja luontoiseduista, sekä muuttuvista palkanosista, kuten lyhyen ja pitkän aikavälin kannustinohjelmista.
Toimitusjohtaja Matti Lehmus ei saanut osakeperusteisia kannustinohjelmia vuonna 2022 sinä aikana, jolloin toimi toimitusjohtajana. Edellinen toimitusjohtaja Peter Vanacker irtisanoutui joulukuussa 2021, ja hänen osakepalkkionsa peruttiin.
Toimitusjohtajalla on maksuperusteinen lisäeläke, jossa maksu on 16 % kiinteästä vuosipalkasta ja eläkeikä 62 vuotta. Toimitusjohtajan lisäeläke perustuu hänen edelliseen tehtäväänsä johtoryhmässä. Ne johtoryhmän jäsenet, jotka ovat aloittaneet tehtävässään 1.1.2009 jälkeen, mutta ennen 31.8.2018, ovat oikeutettuja maksupohjaiseen eläkejärjestelmään (perustuu eläkeikään 62, 63 tai Suomen eläkelainsäädännön mukaan). Toimitusjohtajalle ei maksettu muita taloudellisia etuuksia vuonna 2022.
Seuraavassa taulukossa on esitetty palkitsemisen verotettava arvo.
| Kiinteä vuosipalkka | Muuttuvat palkanosat | Yhteensä | Kiinteän ja muuttuvan palkitsemisen osuus | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kiinteä vuosipalkka 1) | Lyhyen aikavälin kannustinohjelma | Pitkän aikavälin kannustinohjelmat | Lisäeläke | Vuosittainen palkitseminen yhteensä | ||||
| Palkkio käteisenä | Palkkio osakkeina | |||||||
| Matti Lehmus (alkaen 5/2022) | Maksettu palkitseminen vuonna 2022 (tilikauden 2021 tuloksen perusteella) | 636 773,98 | - | - | - | 94 666,67 | 731 440,65 | 100 % ja 0 % |
| Peter Vanacker (4/2022 saakka) | Maksettu palkitseminen vuonna 2022 (tilikauden 2021 tuloksen perusteella) | 443 285,70 2) | 261 179,08 | - | - | 704 464,78 | 63 % ja 37 % |
1) Luontoisedut ja lomarahat sisältyvät kiinteään palkitsemiseen.
2) Sisältää 106 303,92 euroa lomakorvauksia, jotka on maksettu työsuhteen päätyessä.
Palkkiot on maksettu kokonaisuudessaan emoyhtiön toimesta.
Neste vuosikertomus 2022 | Nesteen palkitsemisraportti
NESTE
<
Lyhyen aikavälin kannustinohjelmat
Nesteen hallitus päättää toimitusjohtajan lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmästä ehtoiseen. Hallitus asettaa ja arvioi vuosittain kannustinjärjestelmässä käytettävät tavoitteet toimitusjohtajalle. Toimitusjohtajan lyhyen aikavälin kannustinohjelman enimmäismäärä oli 40 % vuosittaisesta peruspalkasta vuonna 2021 ja 80 % vuosittaisesta peruspalkasta vuonna 2022. Toimitusjohtaja Peter Vanackerin lyhyen aikavälin kannustinpalkkion toteuma oli 26,6 % vuonna 2021, joka maksettiin maaliskuussa 2022.
Maaliskuussa 2022 maksetut toimitusjohtaja Peter Vanackerin lyhyen aikavälin kannustinohjelman mukaiset palkkiot vuodelta 2021:
Toimitusjohtajan tulospalkkio vuonna 2021
Vuoden 2021 tulokset
| Painotus | Mittari | Saavutustaso |
|---|---|---|
| 60 % | Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto (EBIT) | Kynnysarvon ja tavoitearvon välillä |
| 20 % | Vertailukelpoinen vapaa kassavirta | Maksimitaso |
| 10 % | Konsernin turvallisuustavoite (TRIF) | Maksimitaso |
| 10 % | Konsernin prosessiturvallisuustavoite (PSER) | Maksimitaso |
| Yhteensä | Tavoitearvon ja maksimitason välillä |
Toimitusjohtaja Matti Lehmuksen vuoden 2022 lyhyen aikavälin kannustinpalkkion toteuma, joka maksetaan vuonna 2023 on 61,6 %, ja maksetun kannustinpalkkion suuruus 369 219 euroa. Kannustinpalkkio on suhteutettu Lehmuksen aloitusajankohtaan toimitusjohtajana 1.5.2022. Oikaistu keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen on uusi mittari, joka osoittaa, kuinka tehokkaasti Neste käyttää pääomaansa tehdäkseen tulosta nykyisistä aktiivisista toiminnoistaan.
Toimitusjohtajan tulospalkkio vuonna 2022
Vuoden 2022 tulokset
| Painotus | Mittari | Saavutustaso |
|---|---|---|
| 50 % | Konsernin vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA) | Maksimitaso |
| 20 % | Vapaa kassavirta | Tavoitearvon ja maksimitason välillä |
| 10 % | Oikaistu sijoitetun pääoman keskimääräinen tuotto verojen jälkeen (Comparable ROACE) | Maksimitaso |
| 10 % | Konsernin turvallisuustavoite (TRIF) | Kynnysarvon alla |
| 10 % | Konsernin prosessiturvallisuustavoite (PSER) | Tavoitearvon ja maksimitason välillä |
| Yhteensä | Tavoitearvon ja maksimitason välillä |
Toimitusjohtajan vuoden 2023 lyhyen aikavälin kannustinohjelman mittarit, joiden perusteella maksetaan mahdollinen palkkio maaliskuussa 2024:
Toimitusjohtajan tulospalkkio vuonna 2023
| Painotus | Mittari |
|---|---|
| 50 % | Konsernin vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA) |
| 20 % | Vapaa kassavirta |
| 10 % | Oikaistu sijoitetun pääoman keskimääräinen tuotto verojen jälkeen (Comparable ROACE) |
| 10 % | Konsernin turvallisuustavoite (TRIF) |
| 10 % | Konsernin prosessiturvallisuustavoite (PSER) |
Neste vuosikertomus 2022 | Nesteen palkitsemisraportti
NESTE
<
Pitkän aikavälin kannustinohjelmat
Nesteen hallitus päättää ja toteuttaa pitkän aikavälin kannustinjärjestelmät ja niiden ansaintamahdollisuudet toimitusjohtajalle. Näiden järjestelmien tavoitteena on mahdollistaa pitkän aikavälin suoriutuminen ja menestyminen. Edellinen toimitusjohtaja Peter Vanacker irtisanoutui joulukuussa 2021, joten hänen osakepalkkionsa peruttiin.
Toimitusjohtaja Matti Lehmus on oikeutettu seuraaviin pitkän aikavälin kannustinohjelmiin:
| Suoritusperusteinen osakepalkkio-ohjelma | Mittari | Painotus | Myöntämispäivä | Myönnettyjen osakkeiden alkuperäinen lukumäärä | Osakkeiden luovutuspäivä |
|---|---|---|---|---|---|
| PSP 2022–2024 | Suhteellinen osakkeen kokonaistuotto STOXX Europe 600 -indeksiin verrattuna | 80 % | 9.2.2022 | 26 400 | 31.3.2025 |
| Yhdistetty kasvihuonekaasujen vähenemä 2022–2024 | 20 % | ||||
| PSP 2023–2025 | Suhteellinen osakkeen kokonaistuotto STOXX Europe 600 -indeksiin verrattuna | 80 % | 13.12.2022 | 23 600 | 31.3.2026 |
| Yhdistetty kasvihuonekaasujen vähenemä 2023–2025 | 20 % |
Matti Lehmuksen aiemman Renewables Platform -liiketoiminta-alueen johtajan roolin perusteella hänellä on myös oikeus PSP 2020–2022- ja PSP 2021–2023 -osakeohjelmiin, joiden luovutus tapahtuu vuosina 2023 ja 2024.
Neste vuosikertomus 2022 | Nesteen palkitsemisraportti
NESTE
<
Palkitseminen ja yhtiön tulos viiden viime tilikauden aikana
| Keskimääräinen palkitseminen (EUR) | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Hallituksen jäsen keskimäärin 1) | 53 283 | 50 272 | 44 386 | 51 368 | 72 512 | |
| Toimitusjohtaja | ||||||
| (palkitsemisen verotettava arvo eri vuosina) | Matti Lievonen | |||||
| (lokakuuhun 2018 saakka) | 2 497 774 | - | - | - | - | |
| Peter Vanacker | ||||||
| (marraskuusta 2018 | ||||||
| huhtikuuhun 2022) | 150 040 | 2 131 983 | 1 804 816 | 2 046 357 | 704 465 | |
| Matti Lehmus | ||||||
| (toukokuusta 2022) | - | - | - | - | 731 441 | |
| Nesteen työntekijä keskimäärin 2) | 57 258 | 57 906 | 70 751 3) | 77 529 4) | 86 367 5) | |
| Yhtiön tulos | ||||||
| Vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA), milj. euroa | 1 838 | 2 452 | 1 929 | 1 920 | 3 537 |
1) Sisältää kaikki maksetut palkkiot hallituksen jäsenille (vuosi-, valiokunta- ja kokouspalkkiot)
2) Sisältää kaikki palkat, mukaan lukien kannustinpalkkiot (pitkän aikavälin kannustinpalkkiot kirjanpitoarvon perusteella) ilman välillä työnantajakuluja (sosiaaliturvakustannukset, eläkekustannukset ja muut kulut) jaettuna henkilöstön keskimääräisellä lukumäärällä vuoden aikana.
3) Ennen keskimääräisen luvun laskemista palkoista on oikaistu 22 miljoonan euron varaus liittyen Naantalin jalostamon sulkemiseen.
4) Ennen keskimääräisen luvun laskemista palkoista on oikaistu Naantalin jalostamon sulkemiseen liittyvä 11 miljoonan euron varauksen purku. Keskimääräinen palkitseminen vuosien 2019 ja 2020 välillä on kasvanut johtuen osin Nesteen liiketoiminnan myynnistä Venäjällä vuonna 2019 (1 133 työntekijää) ja vuosien 2020 ja 2021 välillä Naantalin jalostamon sulkemisesta. Samaan aikaan strategiaan perustuva henkilöstömäärän kasvu on keskittynyt asiantuntijatehtäviin maissa, joissa henkilöstökulut ovat korkeampia.
5) Ennen keskimääräisen luvun laskemista palkoista on oikaistu Naantalin jalostamon sulkemiseen liittyvä 500 000 euron varauksen purku. Keskimääräinen palkitseminen on vuonna 2022 noussut osittain strategisen henkilöstömäärän lisäyksen vuoksi korkeamman työvoimakustannusten markkinoilla, sekä johtuen lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmän korkeammasta varaustasosta.