AI assistant
Neste Oyj Interim / Quarterly Report 2021
3230_rns_2021-04-29_7bfab2e9-48c1-49e6-8cad-2a3a78bf8cd9.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Neste Oyj
Osavuosikatsaus
tammi-maaliskuu 2021
29.4.2021
NESTE
Change runs on renewables
NESTE
Nesteen osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
Uusiutuvien tuotteiden liiketoiminta osoitti kestävyytensä – Öljytuotteiden markkinat edelleen haasteelliset
Ensimmäinen neljännes lyhyesti:
- Vertailukelpoinen liikevoitto oli 302 miljoonaa euroa (408 milj.)
- Liikevoitto oli 458 miljoonaa euroa (197 milj.)
- Uusiutuvien tuotteiden vertailukelpoinen myyntimarginaali oli 699 dollaria tonnilta (685)
- Öljytuotteiden kokonaisjalostusmarginaali oli 6,73 dollaria barrelilta (11,03)
- Rahavirta ennen rahoituseriä oli -645 miljoonaa euroa (-120 milj.)
- Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto (ROACE) oli 15,3 % viimeisten 12 kuukauden aikana (2020: 17,3 %)
- Velan osuus kokonaispääomasta maaliskuun lopussa oli 7,8 % (31.12.2020: -4,7 %)
Toimitusjohtaja Peter Vanacker:
"Nesteen vuosi 2021 alkoi samalla tavalla kuin edellinen vuosi päättyi: Uusiutuvat tuotteet -liiketoiminta osoitti kestävyytensä, ja Öljytuotteiden markkinat olivat haasteelliset. Ensimmäisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 302 miljoonaa euroa, kun se edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla oli 408 miljoonaa euroa. Uusiutuvien tuotteiden myyntimarginaali oli hyvällä tasolla, myyntimäärät olivat korkeat ja tuotantolaitoksemme tekivät uuden neljänneskohtaisen tuotantoennätyksen. Öljytuotteet-liiketoiminta kärsi edelleen heikoista jalostusmarkkinoista ja ylitarjonnasta koronapandemian seurauksena. Marketing & Services -segmentti teki vahvan tuloksen tavallisesti kausiluonteisesti heikolla neljänneksellä. Yhdysvaltain dollarin kurssin heikkenemisellä oli 57 miljoonan euron negatiivinen vaikutus konsernin vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Rahavirtaamme ennen rahoituseriä vaikuttivat varastojen merkittävä kasvattaminen ennen Porvoon jalostamon suurseisokkia sekä Bungen jalostamon yritysoston saaminen päätökseen Rotterdamissa.
Uusiutuvien tuotteiden ensimmäisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 294 miljoonaa euroa (329 milj.). Uusiutuvan dieselin kysyntä oli vahvaa, mutta raaka-aineiden markkinatilanne jatkui erittäin kireänä. Tässä markkinatilanteessa olemme erittäin tyytyväisiä saavuttamaamme hyvään vertailukelpoiseen myyntimarginaaliin, joka oli 699 dollaria tonnilta eli korkeampi kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla. Kuten aiemmin ilmoitimme, odotamme marginaalisuojauksen tulosvaikutuksen olevan pienempi kuin vuonna 2020, joka oli poikkeuksellinen vuosi. Ylsimme jälleen hyviin tuloksiin globaalin myynnin optimointimallimme ansiosta. Myyntimäärämme olivat 743 000 tonnia eli hieman suuremmat kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla. Yhdysvaltain dollarin kurssin heikkenemisellä oli 37 miljoonan euron negatiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Ensimmäisellä neljänneksellä uusiutuvien tuotteiden tuotantolaitostemme keskimääräinen käyttöaste oli 104 % ja saavutimme uuden neljänneskohtaisen tuotantoennätyksen 829 000 tonnia. Raaka-ainejakauman optimointi jatkui, ja jätteiden ja tähteiden osuus raaka-ainesyöttöstä nousi 90 %:iin.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Öljytuotteiden ensimmäisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli -8 miljoonaa euroa (74 milj.). Yleisiä markkinaolosuhteita heijasteleva viitemarginaali oli edelleen heikko koronapandemian seurauksena. Viitemarginaali oli merkittävästi matalampi kuin viime vuoden vastaavalla ajanjaksolla, ja sen heikkenemisellä oli 59 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon. Myyntimäärät olivat noin 18 % pienemmät kuin vuoden 2020 ensimmäisellä neljänneksellä, mikä johtui kysynnän laskusta, Porvoon jalostamon suursesisokin valmisteluista ja Naantalin jalostamon sulkemisesta maaliskuussa. Matalammilla myyntimäärillä oli 38 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Lyhyen aikavälin kustannussäästötoimemme olivat tehokkaita.
Marketing & Services -segmentin ensimmäisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 16 miljoonaa euroa (8 milj.). Vaikka koronapandemiaan liittyvät rajoitukset vaikuttivat edelleen myyntimäärin, pystyimme kasvattaana yksikkökattitamme, mikä yhdessä hyvän kustannusten hallinnan kanssa johti parantuneeseen tulokseen.
Neste ottaa edelleen koronapandemiaan liittyvät riskit vakavasti. Päätavoitteemme on varmistaa työntekijöidemme, asiakkaidemme, urakoitsijoidemme ja muiden kumppaniemme terveys ja turvallisuus sekä toiminnan jatkuvuus ja tuotteiden toimitukset asiakkaille. Tämä on erityisen tärkeää Porvoon jalostamon suursesisokissa, joka toteutetaan toisen neljänneksen aikana.
Epävarmuus koronapandemian kehityksestä ja vaikutuksesta maailmantalouteen jatkuu. Keskitymme kuitenkin kasvustrategiamme toteutukseen ja edistymme edelleen monilla alueilla. Naantalin jalostamotoiminta lopetettiin maaliskuussa, ja keskitymme Naantalissa terminaali- ja satamatoimintoihin. Muutoksen toisessa vaiheessa Porvoon jalostamoa kehitetään kohti uusiutuvien ja kierrätysraaka-aineiden yhteisprossesointia. Lyhyellä aikavälillä keskitymme Porvoon seisokin onnistuneeseen toteuttamiseen.
Singaporeen uusiutuvien tuotteiden tuotantokapasiteetin laajennus etenee päivitetyn aikataulun mukaisesti. Se lisää vuotuista uusiutuvien tuotantokapasiteettiamme 1,3 miljoonalla tonnilla vuoden 2023 ensimmäiseen neljännekseen mennessä ja on täysin joustava. Bungen jalostamon yritysosto Rotterdamissa nopeuttaa uusiutuvan raaka-aineen esikäsittelykapasiteettimme kasvattamista uusiutuvien tuotteiden tuotantoa varten. Perusteellisen selvitysvaiheen jälkeen ilmoitimme myös, että Rotterdam on valittu mahdollisen seuraavan maailmanluokan uusiutuvien tuotteiden jalostamomme sijaintipaikaksi. Nyt siirrymme yksityiskohtaisempaan suunnitteluun valmistellessamme lopullista investointipäätöstä, joka tehdään tämän vuoden lopulla tai vuoden 2022 alussa. Olemme myös erittäin tyytäväisiä Rotterdamin laitoksen vastuullisen lentopolttoaineen (SAF) tuotantokykyä koskevaan investointipäätökseen. Se kasvattaa SAF-tuotantokapasiteettiamme 500 000 tonnilla vuoden 2023 loppuun mennessä, ja vahvistaa entisestään johtavaa asemaamme vastuullisen ilmailun markkinoilla.
Maaliskuussa perustimme vihreän rahoituksen viitekehyksen (Green Finance Framework), jonka avulla integroimme vastuullisuustavoitteemme entistä vahvemmin rahoitukseemme. Lisäksi laskimme liikkeeseen ensimmäisen 500 miljoonan euron vihreän joukkovelkakirjalainan viitekehyksen puitteissa. Jatkamme matkaamme kohti tavoitettamme tulla globaaliksi johtajaksi uusiutuvissa ja kiertotalousratkaisuissa."
Näkymät
Näkyvyys globaaliin talouskehitykseen on edelleen huono koronapandemian vuoksi. Siksi odotamme merkittävän epävakauden jatkuvan öljytuotteiden ja uusiutuvien raaka-aineiden markkinoilla. Perustuen tämänhetkisiin arvioihin ja 85 %:n suojausasteeseen Nesteen efektiivisen EUR/USD-valuuttakurssin odotetaan olevan 1,16–1,18
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
vuoden 2021 toisella neljänneksellä. Porvoon jalostamon suurseisokki alkoi huhtikuun alussa, ja sen odotetaan kestävän noin 12 viikkoa.
Uusiutuvan dieselin toisen neljänneksen myyntimäärien odotetaan olevan edellisen neljänneksen tasolla. Jäte- ja tähderaaka-aineiden markkinatilanteen odotetaan pysyvän edelleen tiukkana, koska niiden kysyntä jatkuu vahvana. Toisen neljänneksen myyntimarginaalin odotetaan pysyvän hyvällä tasolla. Marginaalien suojausaste toisella neljänneksellä on normaalia matalampi, ja myyntimarginaalia tukevien suojausvoittojen ei odoteta olevan vuoden 2020 tasolla. Uusiutuvien tuotteiden tuotantolaitostemme käyttöasteiden ennustetaan pysyvän korkeina jalostamojen suunniteltuja huoltoseisokkeja lukuun ottamatta. Tämänhetkisen arvion mukaan Porvoon jalostamon suunnitellulla seisokilla on noin 30 miljoonan euron negatiivinen vaikutus Uusiutuvat tuotteet -segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon pääasiassa toisella neljänneksellä. Olemme myös suunnitelleet seitsemän viikon seisokin Singaporen jalostamolla kolmannelle neljännekselle ja neljän viikon katalyytin vaihdon Rotterdamin jalostamolla vuoden 2021 neljännelle neljännekselle. Tällä hetkellä Singaporen seisokilla arvioidaan olevan noin 80 miljoonan euron ja Rotterdamin katalyytin vaihdolla noin 50 miljoonan euron negatiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon.
Öljytuotteiden markkinakysyntä jatkuu heikkona toisella neljänneksellä koronapandemiasta johtuvien pitkittyneiden sulkutoimenpiteiden seurauksena. Viitemarginaalin odotetaan myös pysyvän matalana ja epävakaana. Tämänhetkisen arvion mukaan Porvoon jalostamon seisokilla on noin 110 miljoonan euron negatiivinen vaikutus Öljytuotteet-segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon pääasiassa toisella neljänneksellä.
Marketing & Services -segmentin myyntimäärien ja yksikkökatteiden odotetaan noudattavan edellisvuosien kausiluonteisuutta toisella neljänneksellä. Koronapandemian odotetaan heikentävän kysyntää ja myyntimääriä jonkin verran.
Neste odottaa konsernin koko vuoden 2021 rahavirtavaikutteisten investointien olevan noin 1,2 miljardia euroa ilman yritysostoja.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Nesteen osavuosikatsaus 1.1.–31.3.2021
Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton.
Suluissa esitetyt luvut viittaavat vuoden 2020 vastaavaan jaksoon, ellei muuta ole mainittu.
Avainluvut
Milj. euroa, ellei muuta ole mainittu
| 1–3/21 | 1–3/20 | 10–12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 3 132 | 3 270 | 3 028 | 11 751 |
| Käyttökate (EBITDA) | 585 | 326 | 297 | 1 508 |
| Liikevoitto | 458 | 197 | -2 | 828 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto* | 302 | 408 | 380 | 1 416 |
| Tulos ennen veroja | 415 | 203 | -21 | 786 |
| Tilikauden voitto | 374 | 201 | 6 | 714 |
| Vertailukelpoinen tilikauden voitto** | 239 | 385 | 337 | 1 229 |
| Osakekohtainen tulos, euroa | 0,49 | 0,26 | 0,01 | 0,93 |
| Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, euroa | 0,31 | 0,50 | 0,44 | 1,60 |
| Investoinnit | 523 | 260 | 344 | 1 197 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -153 | 193 | 1 307 | 2 057 |
| 31.3. 2021 | 31.3. 2020 | 31.12. 2020 | ||
| --- | --- | --- | --- | |
| Oma pääoma | 5 619 | 6 088 | 5 929 | |
| Korolliset nettovelat | 477 | -64 | -265 | |
| Sijoitettu pääoma | 7 493 | 7 374 | 7 236 | |
| Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE)***, % | 15,3 | 26,7 | 17,3 | |
| Oma pääoma/osake, euroa | 7,31 | 7,93 | 7,72 | |
| Velan osuus kokonaispääomasta, % | 7,8 | -1,1 | -4,7 |
- Vertailukelpoinen liikevoitto on laskettu vähentämällä varaston arvostusvoitot/-tappiot, avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositiiden käypien arvojen realisoitumattomat muutokset, myyntivoitot/-tappiot, vakuutus- ja muut korvaukset, arvonalentumiset sekä muut oikaisut raportoidusta liikevoitosta.
** Vertailukelpoinen tilikauden voitto on laskettu vähentämällä rahoitustuotot ja -kulut, tuloverot, määräysvallattomien omistajien osuus ja vertailukelpoisuuteen vaikuttavien erien vero vertailukelpoisesta liikevoitosta. Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos on laskettu vertailukelpoisesta tilikauden voitosta.
*** Viimeiset 12 kuukautta.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Konsernin ensimmäisen neljänneksen 2021 tulos
Nesteen ensimmäisen neljänneksen liikevaihto oli 3 132 miljoonaa euroa (3 270 milj.). Liikevaihdon muutos johtui hintojen noususta, jolla oli noin 500 miljoonan euron positiivinen vaikutus, ja myyntimäärien laskusta, jolla oli noin 400 miljoonan euron negatiivinen vaikutus liikevaihtoon. Lisäksi Yhdysvaltain dollarin heikentymisellä oli noin 200 miljoonan euron negatiivinen vaikutus liikevaihtoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna.
Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto oli 302 miljoonaa euroa (408 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin vertailukelpoinen liikevoitto laski 294 miljoonaan euroon (329 milj.). Lasku johtui pääasiassa Yhdysvaltain dollarin heikkenemisestä vuoden 2020 ensimmäiseen neljännekseen verrattuna. Öljytuotteet-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto laski -8 miljoonaan euroon (74 milj.), mikä johtui heikkona pysyneestä jalostusmarkkinasta. Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli 16 miljoonaa euroa (8 milj.). Kasvu johtui suuremmista yksikkökatteista vuoden 2020 ensimmäiseen neljännekseen verrattuna. Muut-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli -1 miljoonaa euroa (-9 milj.).
Konsernin liikevoitto oli 458 miljoonaa euroa (197 milj.). Liikevoittoon vaikuttivat varaston arvostusvoitot, jotka olivat 175 miljoonaa euroa (tappiot 293 milj.), sekä avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositiiden käypien arvojen muutokset, jotka olivat -20 miljoonaa euroa (82 milj.) ja liittyivät lähinnä marginaalien suojaukseen. Tulos ennen veroja oli 415 miljoonaa euroa (203 milj.), ja tilikauden tulos oli 374 miljoonaa euroa (201 milj.). Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos oli 0,31 euroa (0,50), ja osakekohtainen tulos oli 0,49 euroa (0,26).
| 1–3/21 | 1–3/20 | 10–12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO | 302 | 408 | 380 | 1 416 |
| - varaston arvostusvoitot/-tappiot | 175 | -293 | -21 | -119 |
| - avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositiiden käypien arvojen muutokset | -20 | 82 | -48 | -112 |
| - omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 5 | 0 | 0 | -42 |
| - arvonalentumiset | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - muut oikaisut | -3 | 0 | -312 | -314 |
| LIIKEVOITTO | 458 | 197 | -2 | 828 |
Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR
| 1–3 | |
|---|---|
| Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2020 | 408 |
| Myyntimäärät | -33 |
| Myyntimarginaalit | -70 |
| Valuuttakurssit | -57 |
| Kiinteät kustannukset | 30 |
| Muut | 24 |
| Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2021 | 302 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Eroanalyysi segmenteittain (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR
| 1–3 | |
|---|---|
| Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2020 | 408 |
| Uusiutuvat tuotteet | -36 |
| Öljytuotteet | -82 |
| Marketing & Services | 9 |
| Muut, sis. eliminoinnit | 2 |
| Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2021 | 302 |
Taloudelliset tavoitteet
Nesteen tärkeimmät taloudelliset tavoitteet ovat keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE) ja velan osuus kokonaispääomasta. ROACE-tunnusluku lasketaan vertailukelpoisesta liikevoitosta. Yhtiön pitkän aikavälin ROACE-tavoite on 15 %, ja velan tavoiteosuus kokonaispääomasta on alle 40 %. Maaliskuun lopussa edellisten 12 kuukauden ajalta laskettu ROACE oli 15,3 % ja velan osuus kokonaispääomasta selvästi tavoitealueella (alle 40 %).
| 31.3. 2021 | 31.3. 2020 | 31.12. 2020 | |
|---|---|---|---|
| Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE)*, % | 15,3 | 26,7 | 17,3 |
| Velan osuus kokonaispääomasta, % | 7,8 | -1,1 | -4,7 |
- Viimeiset 12 kuukautta.
Rahavirta, investoinnit ja rahoitus
Konsernin liiketoiminnan rahavirta vuoden 2021 ensimmäisellä neljänneksellä oli -153 miljoonaa euroa (193 milj.). Ero edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna johtui pääasiassa nettokäyttöpääoman merkittävästä kasvusta. Nettokäyttöpääoman kasvu oli seurausta varastojen kasvattamisesta ennen Porvoon jalostamon suurseisokkia sekä uusiutuvien raaka-aineiden ja raakaöljyn hinnan noususta. Rahavirta ennen rahoituseriä oli -645 miljoonaa euroa (-120 milj.). Konsernin käyttöpääoman kiertonopeus oli 41,2 päivää (36,9 päivää) liukuvalla 12 kuukauden jaksolla ensimmäisen neljänneksen lopussa.
| 1–3/21 | 1–3/20 | 10–12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Käyttökate (EBITDA) | 585 | 326 | 297 | 1 508 |
| Omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | -1 | 0 | -1 | -1 |
| Muut oikaisut | 98 | -120 | 159 | 277 |
| Nettokäyttöpääoman muutos | -801 | 37 | 872 | 460 |
| Rahoituskulut, netto | -6 | 0 | -17 | -54 |
| Maksetut verot | -27 | -50 | -4 | -133 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -153 | 193 | 1 307 | 2 057 |
| Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | -417 | -198 | -231 | -972 |
| Muut investoinnit | -74 | -115 | -7 | -67 |
| Vapaa rahavirta (rahavirta ennen rahoituseriä) | -645 | -120 | 1 069 | 1 019 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Rahavirtavaikutteiset investoinnit ilman yritysostoja olivat 163 miljoonaa euroa (198 milj.) ja yhteensä 418 miljoonaa euroa (207 milj.) vuoden 2021 ensimmäisellä neljänneksellä. Päätökseen saadun Bunge-yritysoston rahavirtavaikutus oli 255 miljoonaa euroa. Kunnossapitoinvestoinnit olivat 28 miljoonaa euroa (72 milj.), ja tuottavuusinvestoinnit ja strategiset investoinnit olivat 389 miljoonaa euroa (135 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin investoinnit olivat 390 miljoonaa euroa (101 milj.), ja ne liittyivät pääasiassa Bunge-yritysostoon ja Singaporen jalostamon kapasiteetin laajennushankkeeseen. Öljytuotteet-segmentin investoinnit olivat 18 miljoonaa euroa (81 milj.), ja suurimmat projektit liittyivät Porvoon jalostamoon. Marketing & Services -segmentin investoinnit olivat 1 miljoonaa euroa (4 milj.). Muut-segmentin investoinnit olivat 8 miljoonaa euroa (21 milj.) ja liittyivät tietotekniikka- ja liiketoimintainfrastruktuurin päivityksiin.
Konsernin korolliset nettovelat olivat maaliskuun 2021 lopussa 477 miljoonaa euroa (-265 milj. euroa vuoden 2020 lopussa). Nettorahoituskulut olivat neljänneksellä 43 miljoonaa euroa (-7 milj.). Luottojen keskikorko maaliskuun lopussa oli 1,5 % (2,0 %), ja luottojen erääntymisaika oli keskimäärin 3,7 vuotta (2,9). Korollisen nettovelan ja käyttökateen suhde ensimmäisen neljänneksen lopussa oli 0,3 (0,0) edellisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.
Velan osuus kokonaispääomasta oli 7,8 % maaliskuun lopussa (31.12.2020: -4,7 %). Konsernin vahva tase mahdollistaa kasvustrategiamme toteutuksen ja hyvän osingonmaksukyvyn.
Konsernin likvidit varat ja käyttämättömät sitovat luottolimiittisopimukset olivat 2 747 miljoonaa euroa maaliskuun lopussa (31.12.2020: 2 922 milj.). Konserniyhtiöiden lainasopimuksissa ei ole rahoituskovenantteja.
Suojauspolitiikkansa mukaisesti Neste suojaa suuren osan seuraavien 12 kuukauden ennustetusta nettovaluuttavirrastaan. Suojausinstrumentteina on käytetty pääasiassa valuuttatermiinejä ja -optioita. Tärkein suojattava valuutta on Yhdysvaltain dollari. Maaliskuun lopussa konsernin seuraavien 12 kuukauden valuuttasuojausaste oli noin 70 % myyntikatteesta.
Yhdysvaltain dollarin vaihtokurssit
| 1–3/21 | 1–3/20 | 10–12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| EUR/USD-valuuttakurssi | 1,21 | 1,10 | 1,19 | 1,14 |
| EUR/USD, efektiivinen valuuttakurssi* | 1,15 | 1,13 | 1,15 | 1,14 |
- Efektiivinen valuuttakurssi sisältää valuuttasuojausten vaikutuksen.
Segmenttikatsaukset
Nesteen liiketoiminnot on jaettu neljään raportointisegmenttiin: Uusiutuvat tuotteet, Öljytuotteet, Marketing & Services ja Muut.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Uusiutuvat tuotteet
Keskeiset tunnusluvut
| 1–3/21 | 1–3/20 | 10–12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, MEUR | 1 231 | 1 065 | 1 084 | 4 270 |
| Käyttökate (EBITDA), MEUR | 464 | 469 | 335 | 1 423 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto, MEUR | 294 | 329 | 338 | 1 334 |
| Liikevoitto, MEUR | 413 | 426 | 285 | 1 239 |
| Sidottu pääoma, MEUR | 4 099 | 3 165 | 3 470 | 3 470 |
| Sidotun pääoman tuotto*, % | 34,0 | 75,3 | 36,3 | 36,3 |
| Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, % | 36,0 | 60,7 | 39,1 | 39,1 |
- Viimeiset 12 kuukautta.
Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR
| 1–3 | |
|---|---|
| Vertailukelpoinen liikevoitto, 2020 | 329 |
| Myyntimäärät | 7 |
| Myyntimarginaali | 8 |
| Valuuttakurssit | -37 |
| Kiinteät kustannukset | -6 |
| Muut | -7 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto, 2021 | 294 |
Tärkeimmät markkinatekijät
| 1–3/21 | 1–3/20 | 10–12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Vertailukelpoinen myyntikate, USD/tonni | 699 | 685 | 760 | 703 |
| Biomassapohjainen diesel (D4) RIN, USD/gallona | 1,20 | 0,47 | 0,88 | 0,63 |
| Kalifornian LCFS-päästöoikeudet, USD/tonni | 195 | 206 | 198 | 200 |
| Palmuöljyn hinta*, USD/tonni | 896 | 631 | 781 | 645 |
| Jätteiden ja tähteiden osuus raaka-aineista, % | 90 | 82 | 87 | 83 |
- CPO BMD 3rd (raakapalmuöljyn kolmannen kuukauden futuurihinta Malesian pörssissä)
Uusiutuvat tuotteet -segmentin ensimmäisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 294 miljoonaa euroa, kun se vuoden 2020 ensimmäisellä neljänneksellä oli 329 miljoonaa euroa. Vertailukelpoinen myyntikate oli keskimäärin 699 dollaria tonnilta eli korkeampi kuin vuoden 2020 ensimmäisellä neljänneksellä. Tämä oli hyvä saavutus, kun otetaan huomioon aiempaa korkeammat raaka-ainekustannukset ja pienempi marginaalisuojauksen tulos. Erityisesti myyntimme onnistui hyvin. Myyntimäärämme olivat 743 000 tonnia eli hieman suuremmat kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla. Myyntikatteeseen sisältyvä Yhdysvaltain BTC-verohelpotus oli 73 miljoonaa euroa (52 milj.). Ensimmäisellä neljänneksellä noin 65 % (75 %) myyntimäärästä suuntautui Euroopan markkinoille ja 35 % (25 %) Pohjois-Amerikkaan. Tämä oli seurausta myynnin optimointimallimme toiminnasta. Loppukäyttäjille sataprosenttisena toimitettavan uusiutuvan dieselin osuus oli 31 % (27 %). Uusiutuvan dieselin tuotantolaitostemme keskimääräinen käyttöaste oli 104 % (101 %) neljänneksen aikana, ja saavutimme uuden neljänneskohtaisen tuotantoennätyksen 829 000 tonnia. Jätteiden ja tähteiden osuus raaka-aineiden käytöstä oli keskimäärin 90 % (82 %), kun priorisoimme jatkuvasti niiden käytöä. Dollarin
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
kurssin heikkenemisellä oli 37 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 6 miljoonaa euroa korkeammat kuin vuoden 2020 vastaavalla ajanjaksolla pääasiassa henkilöstöresurssien vahvistamisen seurauksena. Uusiutuvat tuotteet -segmentin vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli 36,0 % (60,7 %) maaliskuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.
Renewable Aviation -liiketoiminnassa uusimme uusiutuvan lentopolttoaineen (SAF) toimitussopimukset kahden johtavan eurooppalaisen lentoyhtiön kanssa. Lisäksi aloitimme maailman ensimmäiset lennonaikaiset päästötestit 100-prosenttisella uusiutuvalla lentopolttoaineella yhteistyössä Airbusin, Rolls Roycen ja DLR:n kanssa. Biopohjaisten ja kierrätettyjen materiaalien kysyntä jatkaa kasvuaan. Renewable Polymers and Chemicals -liiketoimintayksikkö teki uuden neljänneskohtaisen myyntiennätyksensä, kun sen nykyiset tuotantokumppanit aloittivat säännöllisen ja toistuvan liiketoiminnan. Uudet kumppanuudet etenivät kaupalliseen vaiheeseen.
Eläinrasvan hintojen nousu jatkui ensimmäisellä neljänneksellä pääasiassa kasviöljyjen hintojen vahvuuden ja hyvän kysynnän myötä. Eurooppalaisen käytetyn paistorasvan hintaan vaikuttivat myös sulkutoimien aiheuttamat toimitusrajoitukset sekä tuonnin väheneminen Aasiasta konttipulan aiheuttamien korkeiden rahtikustannusten seurauksena. Kasviöljyn hinnat nousivat poikkeuksellisen korkealle tasolle kausiluonteisesti alhaisen tuotannon ja suuren maailmanlaajuisen kysynnän seurauksena. Jätteiden ja tähteiden hintapreemiot kasvoivat palmuöljyyn verrattuna, kun taas palmuöljyn hintapreemio kaasuöljyyn verrattuna heikkeni hieman neljänneksen aikana mutta pysyi korkeana.
Yhdysvaltain D4 RIN (Renewable Identification Number) -hinta nousi edelleen, mikä johtui soijaöljyn hintapreemion vahvistumisesta lämmitysöljyyn verrattuna, pienten jalostamojen velvoitevapautusten odotetusta vähenemisestä sekä ennakoidusta liittovaltion uusiutuvien polttoaineiden velvoitteiden kasvusta. Toisaalta Kalifornian Low Carbon Fuel Standard (LCFS) -päästöoikeuksien hinnat alenivat, kun öljytuotteiden heikentynyt kysyntä vähensi niiden alijäämää kausivaihtelun ja koronapandemian vaikutuksen seurauksena.
Tuotanto
| 1–3/21 | 1–3/20 | 10–12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Neste MY uusiutuva diesel, 1 000 tonnia | 829 | 795 | 719 | 2 993 |
| Muut tuotteet, 1 000 tonnia | 67 | 59 | 62 | 239 |
| Käyttöaste*, % | 104 | 101 | 90 | 94 |
- Laskettu 3,2 miljoonan tonnin vuosikapasiteetin perusteella.
Myynti
| 1–3/21 | 1–3/20 | 10–12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Neste MY uusiutuva diesel, 1 000 tonnia | 743 | 731 | 732 | 2 966 |
| Euroopan osuus myyntimääristä, % | 65 | 75 | 66 | 71 |
| Pohjois-Amerikan osuus myyntimääristä, % | 35 | 25 | 34 | 29 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Öljytuotteet
Keskeiset tunnusluvut
| 1-3/21 | 1-3/20 | 10-12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, MEUR | 1 559 | 1 860 | 1 580 | 6 063 |
| Käyttökate (EBITDA), MEUR | 84 | -164 | -59 | 29 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto, MEUR | -8 | 74 | 37 | 50 |
| Liikevoitto, MEUR | 24 | -234 | -287 | -396 |
| Sidottu pääoma, MEUR | 2 338 | 2 439 | 1 848 | 1 848 |
| Sidotun pääoman tuotto*, % | -5,8 | 2,3 | -16,8 | -16,8 |
| Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, % | -1,3 | 15,2 | 2,1 | 2,1 |
- Viimeiset 12 kuukautta.
Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR
| 1-3 | |
|---|---|
| Vertailukelpoinen liikevoitto, 2020 | 74 |
| Myyntimäärät | -38 |
| Viitemarginaali | -59 |
| Lisämarginaali | -19 |
| Valuuttakurssit | -20 |
| Kiinteät kustannukset | 23 |
| Muut | 32 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto, 2021 | -8 |
Tärkeimmät markkinatekijät
| 1-3/21 | 1-3/20 | 10-12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Viitemarginaali, USD/bbl | 0,87 | 4,33 | -0,72 | 0,61 |
| Lisämarginaali, USD/bbl | 5,85 | 6,69 | 9,02 | 6,94 |
| Kokonaisjalostusmarginaali, USD/bbl | 6,73 | 11,03 | 8,30 | 7,55 |
| Urals-Brent-hintaero, USD/bbl | -1,43 | -2,34 | -0,10 | -0,62 |
| Urals-raakaöljyn osuus jalostamoiden kokonaissyöttöstä, % | 69 | 74 | 63 | 68 |
Öljytuotteiden ensimmäisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli -8 miljoonaa euroa (74 milj.) Heikot öljytuotemarkkinat vaikuttivat edelleen yleisiä markkinaolosuhteita heijastelevaan viitemarginaaliin. Viitejalostusmarginaali oli keskimäärin 0,9 dollaria barrelilta, kun se vuoden 2020 ensimmäisellä neljänneksellä oli 4,3 dollaria barrelilta. Matalammalla viitemarginaalilla oli 59 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Öljytuotteiden lisämarginaalia tuki etenkin valuuttasuojaus, mutta sitä heikensivät muun muassa takautuvat oikaisut, jotka liittyvät SAP-järjestelmän käyttöönottoon. Lisämarginaali oli keskimäärin 5,9 dollaria barrelilta. Matalammalla lisämarginaalilla oli 19 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Myyntimäärät olivat noin 18 % pienemmat kuin vuoden 2020 ensimmäisellä neljänneksellä, mikä johtui pääasiassa kysynnän laskusta, Porvoon jalostamon suurseisokin valmisteluista ja Naantalin jalostamon sulkemisesta maaliskuussa. Myyntimäärien laskulla oli 38 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon vuoden 2020 ensimmäiseen neljännekseen verrattuna. Dollarin kurssin heikkenemisellä oli 20 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Erikoistuotteiden kannattavuus parani, ja segmentin kiinteät kustannukset olivat 23 miljoonaa euroa matalammat kuin vuoden 2020 ensimmäisellä neljänneksellä. Öljytuotteiden vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli -1,3 % (15,2 %) maaliskuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.
Venäläisen raakaöljyn käyttö oli 69 % (74 %) kokonaissyöttöstä ensimmäisellä neljänneksellä. Jalostamojen keskimääräinen käyttöaste oli 83 % (94 %), koska tuotantoa ei maksimoitu markkinaolosuhteiden vuoksi.
Raakaöljyn hinnat nousivat ensimmäisen neljänneksen aikana, ja Brent-hinta nousi 50 dollarista lähes 70 dollariin barrelilta maaliskuun puolivälissä ja oli 64 dollaria barrelilta neljänneksen lopussa. Hintakehitystä tukivat OPEC+-maiden tuotannon leikkaukset, Saudi-Arabian toteuttama vapaaehtoinen lisäleikkaus voimassaolevan sopimuksen lisäksi, sekä sijoittajien kasvava kiinnostus raakaöljyn.
Venäläinen Russian Export Blend -raakaöljy (REB) oli ensimmäisellä neljänneksellä keskimäärin 1,5 dollaria barrelilta edullisempaa kuin Pohjanmeren Brent-raakaöljy, mutta hintaero oli vaihteleva. OPEC+-maiden tuotannon leikkaukset vähensivät edelleen raskasta rikillistä raakaöljyä markkinoilta, mikä tuki REB-hintaa neljänneksen alussa. Helmikuun lopulla ja maaliskuussa Euroopan jalostamojen kevään huoltokausi alkoi vaikuttaa markkinoihin ja hintaero kasvoi.
Jalostusmarginaalit pysyivät yleisesti heikkoina ensimmäisellä neljänneksellä, mutta nousivat kuitenkin positiivisiksi vuoden 2020 negatiivisten marginaalien jälkeen. Koronapandemia vaikutti edelleen fyysiseen tuotekysyntään, ja sekä dieselin että bensiinin marginaaleihin kohdistui edelleen painetta. Yhdysvaltojen erittäin kylmä talvi tuki jalostusmarginaaleja jonkin verran, kun merkittävä määrä jalostuskapasiteettia suljettiin tilapäisesti helmikuussa ja varastot pienenivät. Dieselmarginaali oli keskimäärin matalampi kuin bensiinimarginaali, kun lentopolttoaineen erittäin heikko kysyntä lisäsi keskitisleisiin kohdistuvaa painetta. Nesteen viitemarginaali oli keskimäärin 0,9 dollaria barrelilta neljänneksellä.
Tuotanto
| 1–3/21 | 1–3/20 | 10–12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Jalostamo | ||||
| - tuotanto, 1 000 tonnia | 2 943 | 3 703 | 2 930 | 12 791 |
| - käyttöaste, % | 83 | 94 | 86 | 84 |
| Jalostamon tuotantokustannukset, USD/bbl | 5,6 | 4,2 | 4,9 | 4,7 |
| Bahrainin perusöljylaitos (Nesteen osuus), 1 000 tonnia | 56 | 46 | 49 | 178 |
Myynti omasta tuotannosta tuotelajeittain (1 000 tonnia)
| 1–3/21 | % | 1–3/20 | % | 10–12/20 | % | 2020 | % | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Keskitisleet* | 1 173 | 44 | 1 498 | 45 | 1 733 | 49 | 6 282 | 47 |
| Kevyet tisteet** | 968 | 36 | 1 167 | 35 | 1 250 | 35 | 4 510 | 34 |
| Raskas polttoöljy | 263 | 10 | 336 | 10 | 312 | 9 | 1 309 | 10 |
| Perusöljyt | 88 | 3 | 145 | 4 | 98 | 3 | 441 | 3 |
| Muut tuotteet | 170 | 7 | 212 | 6 | 150 | 4 | 813 | 6 |
| YHTEENSÄ | 2 663 | 100 | 3 358 | 100 | 3 542 | 100 | 13 354 | 100 |
- Diesel, lentopetroli, lämmitysöljy, vähärikkiset laivapolttoaineet
** Moottoribensiini, bensiinikomponentit, nestekaasu
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Myynti omasta tuotannosta markkina-alueittain (1 000 tonnia)
| 1–3/21 | % | 1–3/20 | % | 10–12/20 | % | 2020 | % | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Itämeren alue* | 1 636 | 62 | 1 879 | 56 | 1 901 | 54 | 7 830 | 59 |
| Muu Eurooppa | 677 | 25 | 1 229 | 37 | 1 217 | 34 | 4 395 | 33 |
| Pohjois-Amerikka | 317 | 12 | 132 | 4 | 275 | 8 | 784 | 6 |
| Muut alueet | 33 | 1 | 117 | 3 | 149 | 4 | 345 | 2 |
*Suomi, Ruotsi, Viro, Latvia, Liettua, Puola, Tanska
Marketing & Services
Keskeiset tunnusluvut
| 1–3/21 | 1–3/20 | 10–12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, MEUR | 814 | 846 | 756 | 3 055 |
| Käyttökate (EBITDA), MEUR | 29 | 15 | 22 | 96 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto, MEUR | 16 | 8 | 15 | 68 |
| Liikevoitto, MEUR | 22 | 8 | 15 | 68 |
| Sidottu pääoma, MEUR | 213 | 249 | 192 | 192 |
| Sidotun pääoman tuotto*, % | 38,2 | 33,5 | 31,0 | 31,0 |
| Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, % | 35,7 | 24,9 | 31,0 | 31,0 |
- Viimeiset 12 kuukautta.
Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR
| 1–3 | |
|---|---|
| Vertailukelpoinen liikevoitto, 2020 | 8 |
| Myyntimäärät | -2 |
| Yksikkökatteet | 7 |
| Valuuttakurssit | 0 |
| Kiinteät kustannukset | 4 |
| Muut | 0 |
| Vertailukelpoinen liikevoitto, 2021 | 16 |
Marketing & Services -segmentin ensimmäisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 16 miljoonaa euroa (8 milj.). Koronapandemiaan liittyvillä rajoituksilla oli edelleen negatiivinen vaikutus tuotteiden kysyntään etenkin ilmailussa ja merenkulussa. Muilta osin liikennepolttoaineiden kysyntä seurasi normaalia talven kausivaihtelua. Myyntimäärien laskulla oli 2 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon vuoden 2020 ensimmäiseen neljänneksen verrattuna. Onnistuimme kasvattaana yksikkökatteita osittain varastovoittojen ansiosta, ja niiden kasvulla oli 7 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Kustannussäästöhankkeet ovat olleet onnistuneita, ja segmentin kiinteät kustannukset olivat 4 miljoonaa euroa pienemmat kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli 35,7 % (24,9 %) maaliskuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.
Myyntimäärät päätutelajeittain, miljoonaa litraa
| 1-3/21 | 1-3/20 | 10-12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Bensiini, asemien myynti | 128 | 137 | 147 | 603 |
| Diesel, asemien myynti | 386 | 380 | 399 | 1 559 |
| Lämmitysöljy | 170 | 172 | 168 | 666 |
Liikevaihto markkina-alueittain, MEUR
| 1-3/21 | 1-3/20 | 10-12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Suomi | 636 | 664 | 585 | 2 352 |
| Baltian maat | 178 | 182 | 171 | 703 |
Muut
Keskeiset tunnusluvut
| 1-3/21 | 1-3/20 | 10-12/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|
| Vertailukelpoinen liikevoitto, MEUR | -1 | -9 | -7 | -37 |
| Liikevoitto, MEUR | -1 | -9 | -12 | -84 |
Muut-segmentti sisältää Neste Engineering Solutions -yhtiön ja konsernin yhteiset kustannukset. Muut-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto ensimmäisellä neljänneksellä oli -1 miljoonaa euroa (-9 milj.).
Varsinainen yhtiökokous
Neste Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 30.3.2021 poikkeusjärjestelyin yhtiön pääkonttorissa Espoossa. Koronapandemian leviämisen rajoittamiseksi varsinainen yhtiökokous järjestettiin ilman osakkeenomistajien tai näiden asiamiesten läsnäoloa kokouspaikalla. Osakkeenomistajien ja näiden asiamiesten oli mahdollista osallistua kokoukseen ja käyttää osakkeenomistajan oikeuksiaan äänestämällä ennakkoon sekä esittämällä vastaehdotuksia ja kysymyksiä ennakkoon.
Yhtiökokous kannatti kaikkia yhtiökokoukselle tehtyjä ehdotuksia ja hyväksyi palkitsemisraportin. Yhtiökokous vahvisti vuoden 2020 tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden hallitukselle ja toimitusjohtajalle vuodelta 2020.
Osinko 0,80 euroa osakkeelta maksetaan kahdessa erässä
Yhtiökokous hyväksyi hallituksen ehdotuksen, että vuodelta 2020 vahvistetun taseen perusteella maksetaan osinkoa yhteensä 0,80 euroa osaketta kohti. Osinko maksetaan kahdessa erässä.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Osingon ensimmäinen erä (0,40 euroa osakkeelta) maksetaan osakkeenomistajalle, joka osingon ensimmäisen maksuerän täsmäytyspäivänä 1.4.2021 on merkittynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Ensimmäinen osinkoerä maksettiin 12.4.2021.
Osingon toinen erä (0,40 euroa osakkeelta) maksetaan osakkeenomistajalle, joka osingon toisen maksuerän täsmäytyspäivänä 5.10.2021 on merkittynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Toinen osinkoerä maksetaan 12.10.2021.
Hallitus valtuutetaan tarvittaessa päättämään osingon toiselle maksuerälle uusi osingonmaksun täsmäytyspäivä ja maksupäivä, jos Suomen arvo-osuusjärjestelmän säädökset tai säännöt muuttuvat tai muutoin sitä edellyttävät.
Hallituksen kokoonpano ja palkitseminen
Osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukaisesti hallituksen jäsenmääräksi vahvistettiin yhdeksän, mikä vahvistui yhtiöjärjestyksen muutoksella, jolla jäsenten enimmäismäärä nousi kahdeksasta kymmeneen.
Hallituksen jäseniksi seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen loppuun asti valittiin hallituksen nykyiset jäsenet Matti Kähkönen, Sonat Burman-Olsson, Nick Elmslie, Martina Flöel, Jean-Baptiste Renard, Jari Rosendal, Johanna Söderström ja Marco Wirén sekä uutena jäsenenä John Abbott.
Matti Kähkönen nimitettiin uudelleen hallituksen puheenjohtajaksi ja Marco Wirén nimitettiin uudelleen varapuheenjohtajaksi. Hallituksen jäsenet on esitelty yhtiön verkkosivuilla.
Nesteen hallitus kokoontui heti yhtiökokouksen jälkeen ja valitsi kahden valiokuntansa jäsenet. Matti Kähkönen valittiin henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajaksi ja Martina Flöel, Jean-Baptiste Renard ja Johanna Söderström sen jäseniksi. Marco Wirén valittiin tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi ja John Abbott, Sonat Burman-Olsson, Nick Elmslie ja Jari Rosendal sen jäseniksi.
Yhtiökokous päätti hallituksen palkkioista seuraavasti:
- Puheenjohtaja: 67 900 euroa vuodessa
- Varapuheenjohtaja: 49 600 euroa vuodessa
- Jäsenet: 35 700 euroa vuodessa
Tarkastusvaliokunnan puheenjohtaja: 49 600 euroa vuodessa siinä tapauksessa, ettei hän samalla toimi hallituksen puheenjohtajana tai varapuheenjohtajana
Vuosipalkkion lisäksi hallituksen ja sen valiokuntien kokouksiin osallistumisesta maksetaan hallituksen jäsenille kokouspalkkiota 600 euroa jäsenen kotimaassa pidetyltä kokoukselta ja 1 200 euroa muualla pidetyltä kokoukselta sekä korvataan yhtiön matkustussäännön mukaiset kulut.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Yhtiön tilintarkastaja
Hallituksen esityksen mukaisesti yhtiön tilintarkastajaksi valittiin seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen loppuun asti tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab päävastuullisena tilintarkastajana KHT Virpi Halonen. Tilintarkastajalle maksetaan palkkio yhtiön hyväksymän laskun perusteella.
Hallituksen valtuuttaminen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta
Hallitus on valtuutuksen nojalla oikeutettu päättämään enintään 23 000 000 yhtiön oman osakkeen hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Määrä on noin 2,99 % yhtiön kaikista osakkeista.
Hankkiminen voi tapahtua yhdessä tai useammassa erässä. Osakkeiden hankintahinta on vähintään yhtiön osakkeesta hankintahetkellä säännellyillä markkinalla tapahtuvassa kaupankäynnissä maksettu alin hinta ja enintään hankintahetkellä säännellyillä markkinalla tapahtuvassa kaupankäynnissä maksettu korkein hinta. Omien osakkeiden hankinnan toteuttamisessa voidaan tehdä pääomamarkkinoilla tavanomaisia johdannais-, osakelainaus- tai muita sopimuksia lain ja määräysten puitteissa markkinaehtoisesti määräytyvään hintaan. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään hankkimisesta muuten kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankkiminen).
Osakkeita hankitaan käytettäväksi vastikkeena mahdollisissa yrityshankinnoissa tai muissa yhtiön liiketoimintaan kuuluvissa järjestelyissä, investointien rahoittamiseksi, osana yhtiön kannustinjärjestelmää tai yhtiöllä pidettäväksi, muutoin luovutettaviksi tai mitätöitäviksi.
Hallitus päättää muista omien osakkeiden hankkimiseen liittyvistä ehdoista. Hankkimisvaltuutus on voimassa kahdeksantoista (18) kuukautta yhtiökokouksen päätöksestä lukien.
Yhtiöjärjestyksen muuttaminen
Yhtiökokous hyväksyi hallituksen ehdotuksen yhtiöjärjestyksen muuttamiseksi seuraavasti:
Hallitusta koskevaa 4 §:ää muutetaan siten, että hallituksen jäsenten enimmäismäärä korotetaan nykyisestä kahdeksasta (8) jäsenestä kymmeneen (10) jäseneen.
Tilintarkastajaa koskevaa 9 §:ää muutetaan siten, että se vastaa sanamuodoiltaan voimassa olevan tilintarkastuslainsäädännön terminologiaa.
Yhtiökokouskutsua koskevan 10 §:n ensimmäisen kappaleen viimeistä virkettä muutetaan siten, että tieto yhtiökokouksen ajasta ja paikasta sekä yhtiön verkkosivujen osoite voidaan julkaista yhdessä tai useammassa sanomalehdessä hallituksen niin päättäessä. Muutoksen seurauksena edellä mainittuja tietoja ei ole välttämätöntä julkaista yhdessä tai useammassa sanomalehdessä (eikä myöskään samassa määräajassa yhtiökokouskutsun kanssa), vaan päätösvalta asiassa on hallituksella.
Varsinaista yhtiökokousta koskevaa 11 §:n toista kappaletta muutetaan lainsäädännön muutosten johdosta siten, että varsinaisessa yhtiökokouksessa on nykyisen yhtiöjärjestyksen 11 §:n toisesta kappaleesta ilmenevien seikkojen lisäksi päätettävä tarvittaessa palkitsemispolitiikan hyväksymisestä sekä palkitsemisraportin hyväksymisestä.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Osakkeet, kaupankäynti ja omistus
Nesteen osakkeilla käydään kauppaa pääasiassa Nasdaq Helsinki Oy:ssä. Neljänneksen viimeinen noteeraus oli 45,26 euroa. Se oli 23,5 % matalampi kuin vuoden 2020 lopussa. Ensimmäisen neljänneksen aikana osakekurssi oli korkeimmillaan 64,74 euroa ja alimmillaan 44,81 euroa. Yhtiön markkina-arvo oli 34,8 miljardia euroa 31.3.2021. Päivittäin vaihdettiin keskimäärin 1,2 miljoonaa osaketta, mikä on 0,2 % osakkeiden kokonaismäärästä.
Nesteellä oli hallussaan maaliskuun 2021 lopussa 1 241 662 yhtiön omaa osaketta. Nesteen kaupparekisteriin merkitty osakepääoma oli 40 miljoonaa euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 769 211 058. Hallitus on varsinaisen yhtiökokouksen 18.5.2020 myöntämän valtuutuksen nojalla oikeutettu päättämään enintään 23 000 000 yhtiön oman osakkeen hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta yhtiön vapaalla omalla pääomalla.
Hallituksella ei ole valtuutusta laskea liikkeelle vaihtovelkakirjalainoja tai osakeoptioita.
Suomen valtio omisti maaliskuun 2021 lopussa suoraan 35,9 % osakkeista (35,9 % vuoden 2020 lopussa). Ulkomaiset instituutiot omistivat 40,2 % (40,2 %), suomalaiset instituutiot 16,3 % (16,4 %) ja kotitaloudet 7,5 % (7,5 %) osakkeista.
Henkilöstö
Nesteen palveluksessa oli ensimmäisellä neljänneksellä keskimäärin 4 785 työntekijää (4 519), joista 1 235 (805) työskenteli Suomen ulkopuolella. Maaliskuun lopussa yhtiöllä oli 4 780 työntekijää (4 620), joista 1 247 (856) työskenteli Suomen ulkopuolella.
Ympäristö, yhteiskuntavastuu ja hallinto
Keskeiset tunnusluvut
| 1–3/21 | 1–3/20 | 2020 | |
|---|---|---|---|
| TRIF* | 0,7 | 2,4 | 1,3 |
| PSER** | 5,9 | 1,7 | 1,6 |
| Kasvihuonekaasupäästöjen vähennys, milj. tonnia*** | 2,6 | 2,7 | 10,0 |
- Total Recordable Incident Frequency, kaikkien kirjattujen tapaturmien taajuus miljoonaa työtuntia kohti. Luku sisältää sekä Nesteen että yhtiölle työskentelevien urakoitsijoiden henkilöstön.
** Process Safety Event Rate, prosessiturvallisuustapahtumien taajuus miljoonaa työtuntia kohti.
*** Nesteen uusiutuvilla tuotteilla aikaan saatu kasvihuonekaasupäästöjen kumulatiivinen vähennys verrattuna raakaöljypohjaiseen dieseliin. Laskentamenetelmä on EU:n uusiutuvan energian direktiivin (2009/28/EY) mukainen. Vuoden 2021 alusta alkaen laskennassa käytetään myytyjä määriä. Aiemmin laskennassa käytettiin tuotettuja määriä.
Nesteen työtapaturmataajuus TRIF-luvulla mitattuna oli ensimmäisellä neljänneksellä matalampi kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla ja myös matalampi kuin koko vuonna 2020. Prosessiturvallisuuspoikkeamien taajuus PSER oli merkittävästi huonompi kuin vuoden 2020 ensimmäisen neljänneksen ja koko vuoden tulos. Useita toimenpiteitä on käynnistetty organisaatioissa, joissa haasteet ovat suurimmat. Toimenpiteet keskittyvät näkyvään johtamiseen ja viestintään, korkean riskin työn hallintaan ja kenttätarkastuksiin sekä turvalliseen toimintaan prosessien muutosten ja häiriöiden aikana.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Vahva keskittyminen turvallisuustuloksiin ja -kulttuuriin jatkuu vuoden 2021 aikana. Turvallisen ja luotettavan toiminnan, projektien ja kunnossapidon varmistaminen koronapandemian aikana on edelleen keskeistä. Nesteen pitkän aikavälin turvallisuuden kehittämistoimenpiteitä jatketaan aiemmin määritetyillä painopistealueilla, jotka ovat käyttäytyminen, johtaminen, toiminnan jämäkkyys, prosessiturvallisuus, urakoitsijaturvallisuus ja tehokas tapaturmista oppiminen. Päivitettyjen turvallisuusjohtamisen periaatteiden käyttöönotto ja toteutus sekä tärkeimpien mittareiden entistä aktiivisempi käyttö lisäävät tietoisuutta ja sitoutumista turvallisuuteen. Työturvallisuuden kehittämisessä keskitymme edelleen urakoitsijoiden turvallisuuden hallintaan. Prosessiturvallisuutta painotetaan edelleen kaikissa toiminnoissa esimerkiksi varmistamalla tehokas prosessien turvallisuusriskien hallinta, parantamalla korkean riskin työprosesseja ja panostamalla prosessiturvallisuuden parantamiseen.
Neste valmistaa uusiutuvia tuotteita, joiden avulla asiakkaamme voivat pienentää kasvihuonekaasupäästöjä. Vuoden 2021 ensimmäisellä neljänneksellä tämä kasvihuonekaasupäästöjen vähenemä oli 2,6 miljoonaa tonnia (2,7 milj. tonnia).
Nesteen tuotannosta aiheutuneet päästöt olivat ensimmäisellä neljänneksellä olennaisilta osin määräysten mukaiset kaikilla tuotantolaitoksilla. Lupaehtojen ylityksiä ei ollut yhtään, kun niitä oli edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla yksi. Nesteen jalostamoilla tai muilla tuotantopaikoilla ei tapahtunut vakavia korvausvastuuseen johtaneita ympäristövahinkoja.
Tammikuussa 2021 Neste valittiin Global 100 -listalla maailman neljänneksi vastuullisimmaksi yritykseksi. Tämä oli 15. kerta, kun Neste oli mukana listalla. Mikään muu energiayhtiö ei ole yltänyt listalle yhtä monta kertaa peräkkäin.
Maaliskuussa Neste ilmoitti laskevansa liikkeeseen 500 miljoonan euron suuruisen vihreän joukkovelkakirjalainan. Vihreä joukkovelkakirjalaina laskettiin liikkeeseen Nesteen maaliskuussa 2021 julkistaman vihreän rahoituksen viitekehyksen (Green Finance Framework) puitteissa. Liikkeeseenlaskusta saatavat varat käytetään vihreän rahoituksen viitekehyksen mukaisesti esimerkiksi uusiutuvien ja kiertotalousratkaisujen kehittämiseen, käytöön, ylläpitoon ja laajentamiseen, jotta kasvihuonekaasupäästöjä voidaan vähentää.
Lisätietoja on Nesteen verkkosivuilla.
Tärkeimmät ensimmäisellä neljänneksellä ilmoitetut tapahtumat
Neste ilmoitti 29.1.2021, että osakkeenomistajien nimitystoimikunta esittää 30.3.2021 kokoontuvalle varsinaiselle yhtiökokoukselle Matti Kähkösen uudelleenvalintaa hallituksen puheenjohtajaksi. Hänen lisäkseen hallitukseen esitetään valittavan uudelleen nykyiset jäsenet Sonat Burman-Olsson, Nick Elmslie, Martina Flöel, Jean-Baptiste Renard, Jari Rosendal, Johanna Söderström sekä Marco Wirén. Nimitystoimikunta esittää, että Marco Wirén valittaisiin uudelleen hallituksen varapuheenjohtajaksi. Jos varsinainen yhtiökokous hyväksyy yhtiöjärjestyksen muutosehdotuksen, jolla jäsenten enimmäismäärä nostetaan kahdeksasta kymmeneen, nimitystoimikunta esittää, että hallituksen jäsenmäärä olisi yhdeksän ja uudeksi jäseneksi valittaisiin John Abbott. Nimitystoimikunta on samalla pyytänyt hallitusta ehdottamaan varsinaiselle yhtiökokoukselle yhtiöjärjestyksen muuttamista edellä olevan mukaisesti.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Neste ilmoitti 2.3.2021, että se oli saanut päätökseen yritysoston Rotterdamissa sijaitsevasta Bunge Loders Croklaan -jalostamosta. Jalostamo sijaitsee Nesteen olemassa olevan biojalostamon vieressä, ja se koostuu esikäsittelylaitoksesta, säiliöalueesta ja laitureista. Sillä on myös putkilinjayhteys Nesteen jalostamon alueelle. Kilpailuviranomaiset ovat hyväksyneet yritysoston, ja kauppa saatettiin päätökseen 1.3.2021. Toimintojen ja henkilöstön osalta siirtymä toteutetaan vaiheittain, ja jalostamon täysi ja mukautettu raaka-aineen esikäsittelykapasiteetti tulee olemaan Nesteen käytössä vuoden 2024 loppuun mennessä.
Neste ilmoitti 15.3.2021 valinneensa Rotterdamin mahdollisen seuraavan maailmanlaajuisen uusiutuvien tuotteiden jalostamonsa sijaintipaikaksi. Neste ilmoitti maaliskuussa 2020 aikomuksestaan lisätä uusiutuvien tuotteiden tuotantokapasiteettiaan Euroopassa yhtiön strategian mukaisesti. Yhtiö on nyt saanut päätökseen perusteellisen selvitysvaiheen kahdesta mahdollisesta sijainnista: Porvoosta Suomessa ja Rotterdamista Alankomaissa. Nesteellä on jalostamot molemmissa paikoissa. Vaikka molemmilla kohteilla on paljon positiivisia tekijöitä, kustannusten välinen ero on merkittävä Rotterdamin hyväksi.
Neste ilmoitti 16.3.2021 perustaneensa vihreän rahoituksen viitekehyksen (Green Finance Framework) integroidakseen vastuullisuustavoitteensa entistä vahvemmin rahoitukseensa. Vihreän rahoituksen viitekehys on suunniteltu tukemaan viitekehyksen mukaisten kestävän kehityksen hankkeiden tai projektien rahoittamista tai jälleenrahoittamista eli investointeja uusiutuvien ja kiertotalousratkaisujemme kehittämiseen, käyttöön, ylläpitoon ja laajentamiseen ilmastonmuutoksen torjumiseksi maailmanlaajuisesti kasvihuonekaasupäästöjä vähentämällä. Ympäristötavoitteet, joihin viitekehyksen mukaisten lainojen varat kohdennetaan, liittyvät hiilidioksidipäästöjen vähentämiseen laajentamalla ja kehittämällä Nesteen tuotantokapasiteettia uusiutuvissa tuotteissa. Ne tarjoavat vastuullisen ja suoran drop-in-ratkaisun fossiilisille polttoaineille ja tuotteille.
Neste ilmoitti 18.3.2021, että ilmailualan asiantuntijat olivat käynnistäneet yhteistyössä maailman ensimmäisen päästöihin keskittyvän tutkimuksen, jossa lennon aikana käytetään sataprosenttista uusiutuvaa lentopolttoainetta (sustainable aviation fuel, SAF) laajarunkoissa kaupallisissa matkustajalentokoneissa. Airbus, saksalainen DLR-tutkimuskeskus, Rolls Royce ja uusiutuvaa lentopolttoainetta valmistava Neste ovat yhdistäneet voimansa ECLIF3 (Emission and Climate Impact of Alternative Fuels) -edelläkävijähankkeessa, jossa tarkastellaan sataprosenttisen uusiutuvan polttoaineen vaikutuksia koneiden päästöihin ja suorituskykyyn.
Neste ilmoitti 18.3.2021 laskevansa liikkeeseen 500 miljoonan euron vihreän joukkovelkakirjalainan. Seitsemän vuoden joukkovelkakirjalainan kiinteä korko on 0,75 prosenttia. Joukkovelkakirjalainen merkitsi noin 120 sijoittajaa. Neste Oyj tulee jättämään hakemuksen joukkovelkakirjalainan ottamiseksi kaupankäynnin kohteeksi Nasdaq Helsinki Oy:n vastuullisten joukkovelkakirjalainojen pörssilistalle. Joukkovelkakirjalainen on ensimmäinen liikkeeseen lasku vastikään perustetun vihreän rahoituksen viitekehyksen (Green Finance Framework) puitteissa.
Neste ilmoitti 25.3.2021 jättäneensä hakemuksen 500 miljoonan euron vihreän joukkovelkakirjalainan listaamiseksi Nasdaq Helsinki Oy:n vastuullisten joukkovelkakirjalainojen pörssilistalle. Kaupankäynti vihreällä joukkovelkakirjalainalla alkoi 29.3.2021 kaupankäyntitunnuksella NESJ075028.
Neste ilmoitti 31.3.2021, että sen Porvoon jalostamo valmistautuu huhtikuussa alkavaan suurseisokkiin. Suurseisokki kestää noin 12 viikkoa. Prosessiyksiköiden pysäytykset alkoivat vaiheittain 5.4.2021. Huoltotöiden jälkeen jalostamon arvioidaan olevan käynnissä normaalisti kesäkuun loppuun mennessä. Suurseisokissa tehdään lakisääteisiä, jalostamon toiminnalle välttämättömiä tarkastuksia, huoltotöitä ja laitteistojen perusparannuksia. Porvoon jalostamon suurseisokin kokonaisinvestointi on noin 330 miljoonaa euroa.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
18
NESTE
Mahdolliset riskit
Maailmanlaajuinen koronapandemia aiheuttaa edelleen suuria riskejä ja epävarmuustekijöitä Nesteen liiketoiminnassa. Keskeisiä Nesteen seuraavan 12 kuukauden tulokseen vaikuttavia riskejä ovat makrotaloudelliset, sääntelyyn liittyvät ja geopoliittiset riskit, kuten pitkittyvä taloudellinen taantuma, mahdolliset kaupankäynnin jännitteet, koronapandemian vaikutukset Nesteen tuotteiden kysyntään, toimintoihin tai projektitoimituksiin, biopolttoaineita koskevan sääntelyn muutokset, markkinahintojen ja kilpailutilanteen muutokset sekä Nesteen jalostamojen suunnitellut ja suunnittelemattomat seisokit tai mahdolliset lakot. Oikeudenkäyntien tulokset voivat vaikuttaa Nesteen taloudelliseen tulokseen.
Tarkempia tietoja Nesteen riskeistä ja riskienhallinnasta löytyy yhtiön vuosikertomuksesta ja tilinpäätöksen liitetiedoista.
Vuoden 2021 puolivuosikatsauksen julkistus
Neste julkistaa tammi–kesäkuun 2021 puolivuosikatsauksensa 27.7.2021 noin klo 9.
Espoo, 28.4.2021
Neste Oyj
Hallitus
Lisätietoja:
Peter Vanacker, toimitusjohtaja, puh. 010 458 11
Jyrki Mäki-Kala, talous- ja rahoitusjohtaja, puh. 010 458 4098
Sijoittajasuhteet, puh. 010 458 5292
Puhelinkonferenssi
Kansainvälinen puhelinkonferenssi analyytikoille ja sijoittajille pidetään tänään 29.4.2021 klo 15. Puheluun voi osallistua soittamalla seuraaviin numeroihin: Suomi: +358 (0)9 2311 3291, muu Eurooppa +44 (0) 2071 928338, Yhdysvallat: +1 646 7413167, osallistumiskoodi 3537688. Puhelinkonferenssia voi seurata suorana myös yhtiön verkkosivuilla. Puhelun nauhoite on kuunneltavissa 6.5.2021 asti Euroopassa numerossa +44 (0) 333 300 9785 ja Yhdysvalloissa numerossa +1 866 331 1332, koodi 3537688.
Edellä esitetyt tiedot sisältävät tai niiden voidaan katsoa sisältävän tulevaisuudennäkymistä annettuja lausuntoja, jotka liittyvät tuleviin tapahtumiin tai yhtiön tulevaan taloudelliseen tulokseen, mukaan lukien strategiset suunnitelmat, potentiaalinen kasvu, suunnitellut liiketoimintojen muutokset, arvioidut pääomakustannukset, tulevan rahavirran lähteet ja sitä koskevat vaatimukset, likviditeetti ja kustannussäästöt, joihin sisältyy tunnettuja ja tuntemattomia riskejä, epävarmuustekijöitä ja muita tekijöitä, joiden seurauksena Neste Oyj:n tai sen toimialojen todelliset tulokset, toiminnan tasot tai saavutukset voivat olla merkittävästi erilaiset kuin tulevaisuudennäkymistä annetuissa lausunnoissa on esitetty tai annetaan ymmärtää. Joissakin tapauksissa tällaiset laushunnot voi tunnistaa ehdollisesta ilmaisutavasta ("saattaa", "ehkä", "tulee olemaan", "odotetaan", "suunnitellusti", "arvioidaan", "uskotaan", "ennustetaan", "potentiaalinen" jne.) tai muista vastaavista ilmaisuista. Tulevaisuudennäkymistä annettuihin lausuntoihin liittyy aina riskejä ja epävarmuustekijöitä, koska ne liittyvät tapahtumiin ja riippuvat olosuhteista, joiden ilmenemisestä tulevaisuudessa ei ole varmuutta. Tulevat tulokset
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
voivat poiketa merkittävästi tulevaisuudennäkymiä koskevissa lausunnoissa esitetyistä tai vihjatuista tuloksista. Kaikki tässä katsauksessa tulevaisuudennäkymistä esitetyt lausunnot perustuvat Nesteen johdon tämänhetkiseen tietämykseen, eikä Neste Oyj sitoudu päivittämään niitä. Tämän katsauksen tietoja ei tule katsoa sijoitusneuvoiksi eikä tarjoukseksi myydä tai kehotukseksi ostaa arvopapereita tai muutoin osallistua sijoitustoimintaan.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
20
NESTE
NESTE KONSERNI
TAMMI-MAALISKUU 2021
Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMA JA LIITETIEDOT
KONSERNIN TULOSLASKELMA
| milj. euroa | Liite | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 1-12/2020 | Viim. 12 kk |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 3, 4 | 3 132 | 3 270 | 11 751 | 11 614 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 18 | 3 | 17 | 31 | |
| Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksesta | 9 | 1 | 0 | -38 | -37 |
| Materiaalit ja palvelut | -2 376 | -2 725 | -9 253 | -8 904 | |
| Henkilöstökulut | -103 | -102 | -431 | -431 | |
| Poistot ja arvonalentumiset | 4 | -127 | -129 | -680 | -677 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -88 | -120 | -538 | -507 | |
| Liikevoitto | 4 | 458 | 197 | 828 | 1 089 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | |||||
| Rahoitustuotot | 1 | 1 | 4 | 3 | |
| Rahoituskulut | -15 | -11 | -45 | -49 | |
| Kurssierot ja käypien arvojen muutokset | -29 | 17 | 0 | -45 | |
| Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä | -43 | 7 | -41 | -91 | |
| Voitto ennen veroja | 415 | 203 | 786 | 998 | |
| Tuloverot | -40 | -2 | -72 | -110 | |
| Kauden voitto | 374 | 201 | 714 | 887 | |
| Kauden voiton jakautuminen: | |||||
| Emoyhtiön omistajille | 375 | 201 | 712 | 886 | |
| Määräysvallattomille omistajille | 0 | 0 | 2 | 1 | |
| 374 | 201 | 714 | 887 | ||
| Tulos / osake laskettuna emoyhtiön omistajille | |||||
| kuuluvan voiton perusteella (euroa / osake) | |||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos | 0,49 | 0,26 | 0,93 | 1,15 | |
| Laimennettu osakekohtainen tulos | 0,49 | 0,26 | 0,93 | 1,15 | |
| KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA | |||||
| milj. euroa | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 1-12/2020 | Viim. 12 kk | |
| Kauden voitto | 374 | 201 | 714 | 887 | |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen: | |||||
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | |||||
| Etuuspohjaisen eläkejärjestelyn uudelleenarvostaminen | 0 | 3 | -6 | -9 | |
| Muiden rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset | 0 | 0 | 5 | 5 | |
| Erät, jotka voidaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi | |||||
| Muuntoerot | 8 | -2 | 4 | 14 | |
| Rahavirran suojaukset | |||||
| kirjattu omaan pääomaan | -61 | -47 | 73 | 59 | |
| siirretty tuloslaskelmaan | -19 | 11 | -12 | -42 | |
| Pääomaosuusmenetelmällä käsiteltyjen sijoituskohteiden osuus muista laajan tuloksen eristä | 1 | 0 | 12 | 12 | |
| Yhteensä | -71 | -38 | 77 | 44 | |
| Kauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | -71 | -35 | 76 | 40 | |
| Kauden laaja tulos yhteensä | 304 | 167 | 790 | 927 | |
| Kauden laajan tuloksen jakautuminen: | |||||
| Emoyhtiön omistajille | 304 | 166 | 788 | 926 | |
| Määräysvallattomille omistajille | 0 | 0 | 2 | 1 | |
| 304 | 167 | 790 | 927 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
KONSERNIN TASE
| milj. euroa | Liite | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|---|
| VARAT | ||||
| Pitkäaikaiset varat | ||||
| Aineettomat hyödykkeet | 8 | 441 | 138 | 264 |
| Aineelliset hyödykkeet | 8 | 4 692 | 4 299 | 4 477 |
| Osuudet osakkuus- ja yhteisyrityksissä | 9 | 60 | 23 | 56 |
| Pitkäaikaiset saamiset | 63 | 56 | 61 | |
| Laskennalliset verosaamiset | 37 | 40 | 35 | |
| Johdannaissopimukset | 11 | 2 | 6 | 3 |
| Muut rahoitusvarat | 11 | 33 | 14 | 32 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 5 327 | 4 576 | 4 928 | |
| Lyhytaikaiset varat | ||||
| Vaihto-omaisuus | 2 278 | 1 570 | 1 829 | |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 1 485 | 1 847 | 1 208 | |
| Johdannaissopimukset | 11 | 155 | 487 | 260 |
| Lyhytaikaiset sijoitukset | 27 | 24 | 20 | |
| Rahat ja pankkisaamiset | 1 370 | 1 325 | 1 552 | |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 5 316 | 5 253 | 4 869 | |
| Myytävänä olevat varat | 6 | 14 | 0 | 17 |
| Varat yhteensä | 4 | 10 657 | 9 830 | 9 815 |
| OMA PÄÄOMA | ||||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | ||||
| Osakepääoma | 40 | 40 | 40 | |
| Muu oma pääoma | 5 575 | 6 045 | 5 885 | |
| Yhteensä | 5 615 | 6 085 | 5 925 | |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 3 | 3 | 4 | |
| Oma pääoma yhteensä | 5 619 | 6 088 | 5 929 | |
| VELAT | ||||
| Pitkäaikaiset velat | ||||
| Korolliset velat | 1 264 | 1 072 | 1 050 | |
| Laskennalliset verovelat | 219 | 248 | 222 | |
| Varaukset | 246 | 94 | 232 | |
| Eläkevelvoitteet | 110 | 106 | 111 | |
| Johdannaissopimukset | 11 | 0 | 7 | 1 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 21 | 21 | 21 | |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 1 860 | 1 547 | 1 638 | |
| Lyhytaikaiset velat | ||||
| Korolliset velat | 609 | 213 | 257 | |
| Verovelat | 16 | 11 | 7 | |
| Johdannaissopimukset | 11 | 215 | 256 | 111 |
| Ostovelat ja muut velat | 2 338 | 1 714 | 1 872 | |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 3 178 | 2 194 | 2 247 | |
| Myytävänä oleviin varoihin liittyvät velat | 0 | 0 | 0 | |
| Velat yhteensä | 4 | 5 038 | 3 741 | 3 886 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 10 657 | 9 830 | 9 815 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
LYHENNETTY KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
| milj. euroa | Liite | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 1-12/2020 |
|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | ||||
| Voitto ennen veroja | 415 | 203 | 786 | |
| Oikaisut, yhteensä | 266 | 3 | 997 | |
| Nettokäyttöpääoman muutos | -801 | 37 | 460 | |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä | -120 | 243 | 2 244 | |
| Rahoituskulut, netto | -6 | 0 | -54 | |
| Maksetut verot | -27 | -50 | -133 | |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | -153 | 193 | 2 057 | |
| Investointien rahavirta | ||||
| Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | -163 | -198 | -762 | |
| Tytäryritysten hankinnat | 5 | -255 | 0 | -175 |
| Osakkuus- ja yhteisyritysten hankinnat | 0 | 0 | -35 | |
| Yhteisjärjestelyjen ja liiketoimintojen myynnit | 5 | 8 | 0 | -2 |
| Aineellisten hyödykkeiden myynnit | 1 | 0 | 1 | |
| Muutokset pitkäaikaisissa saamisissa ja muissa rahoitusvaroissa | -83 | -115 | -66 | |
| Investointien rahavirta | -492 | -313 | -1 039 | |
| Rahavirta ennen rahoituseriä | -645 | -120 | 1 019 | |
| Rahoituksen rahavirta | ||||
| Lainojen nettomuutos ja muut rahoituserät | 461 | -48 | -177 | |
| Osingonjako emoyhtiön omistajille | 0 | 0 | -783 | |
| Osingonjako määräysvallattomille omistajille | 0 | 0 | -1 | |
| Rahoituksen rahavirta | 461 | -48 | -961 | |
| Rahavarojen muutos, lisäys (+) / vähennys (-) | -184 | -168 | 57 | |
| Rahavarat kauden alussa | 1 552 | 1 493 | 1 493 | |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | 2 | 0 | 2 | |
| Rahavarat kauden lopussa | 1 370 | 1 325 | 1 552 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
| milj. euroa | Osake-pääoma | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | Omat osakkeet | Käyvän anon rahastot | Uudelleen-anostaminen | Muuntoerot | Edellisten tilikausien voitto | Emoyhtiön omistajat | Määräys-vailattomat omistajat | Oma pääoma yhteensä | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vara-rahasto | pääoman rahasto | Omat | ||||||||||
| Oma pääoma 1.1.2020 | 40 | 19 | 16 | -7 | -6 | -60 | -39 | 5 957 | 5 919 | 2 | 5 922 | |
| Kauden voitto | 201 | 201 | 0 | 201 | ||||||||
| Kauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | -36 | 3 | -2 | -35 | 0 | -35 | ||||||
| Kauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | -36 | 3 | -2 | 201 | 166 | 0 | 167 | |
| Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa | ||||||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | 0 | 1 | -1 | 0 | 0 | |||||||
| Siirto kertyneistä voittovaroista | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| Oma pääoma 31.3.2020 | 40 | 19 | 16 | -7 | -42 | -57 | -40 | 6 157 | 6 085 | 3 | 6 088 | |
| milj. euroa | Osake-pääoma | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | Omat osakkeet | Käyvän anon rahastot | Uudelleen-anostaminen | Muuntoerot | Edellisten tilikausien voitto | Emoyhtiön omistajat | Määräys-vailattomat omistajat | Oma pääoma yhteensä | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Vara-rahasto | pääoman rahasto | Omat | ||||||||||
| Oma pääoma 1.1.2020 | 40 | 19 | 16 | -7 | -6 | -60 | -39 | 5 957 | 5 919 | 2 | 5 922 | |
| Kauden voitto | 712 | 712 | 2 | 714 | ||||||||
| Kauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 77 | -6 | 4 | 76 | 0 | 76 | ||||||
| Kauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | 77 | -6 | 4 | 712 | 788 | 2 | 790 | |
| Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa | ||||||||||||
| Osingonjako | -783 | -783 | -1 | -784 | ||||||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | 0 | 1 | 1 | 2 | 2 | |||||||
| Siirto kertyneistä voittovaroista | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| Oma pääoma 31.12.2020 | 40 | 20 | 16 | -7 | 71 | -66 | -35 | 5 886 | 5 925 | 4 | 5 929 | |
| milj. euroa | Osake-pääoma | Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | Omat osakkeet | Käyvän anon rahastot | Uudelleen-anostaminen | Muuntoerot | Edellisten tilikausien voitto | Emoyhtiön omistajat | Määräys-vailattomat omistajat | Oma pääoma yhteensä | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Vara-rahasto | pääoman rahasto | Omat | ||||||||||
| Oma pääoma 1.1.2021 | 40 | 20 | 16 | -7 | 71 | -66 | -35 | 5 886 | 5 925 | 4 | 5 929 | |
| Kauden voitto | 375 | 375 | 0 | 374 | ||||||||
| Kauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | -79 | 0 | 8 | -71 | 0 | -71 | ||||||
| Kauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | -79 | 0 | 8 | 375 | 304 | 0 | 304 | |
| Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa | ||||||||||||
| Osingonjako | -614 | -614 | 0 | -614 | ||||||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | 0 | 1 | -1 | 0 | 0 | |||||||
| Siirto kertyneistä voittovaroista | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||
| Oma pääoma 31.3.2021 | 40 | 19 | 16 | -6 | -7 | -66 | -27 | 5 646 | 5 615 | 3 | 5 619 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
TUNNUSLUVUT
| 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 | Viim. 12 kk | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 3 132 | 3 270 | 11 751 | 11 614 |
| Kauden voitto | 374 | 201 | 714 | 887 |
| Tulos/osake (EPS), euroa | 0,49 | 0,26 | 0,93 | 1,15 |
| Vaihtoehtoiset tunnusluvut | ||||
| Käyttökate (EBITDA), milj. euroa | 585 | 326 | 1 508 | 1 766 |
| Sijoitettu pääoma, milj. euroa | 7 493 | 7 374 | 7 236 | - |
| Korollinen nettovelka, milj. euroa | 477 | -64 | -265 | - |
| Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin sekä osakkeisiin, milj. euroa | 523 | 260 | 1 197 | 1 460 |
| Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE), % | 15,3 | 26,7 | 17,3 | - |
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | 14,9 | 32,1 | 11,8 | - |
| Oma pääoma/osake, euroa | 7,31 | 7,93 | 7,72 | - |
| Rahavirta/osake, euroa | -0,20 | 0,25 | 2,68 | 2,23 |
| Vertailukelpoinen tulos/osake, euroa | 0,31 | 0,50 | 1,60 | 1,41 |
| Vertailukelpoinen tilikauden voitto | 239 | 385 | 1 229 | 1 083 |
| Omavaraisuusaste, % | 52,9 | 62,2 | 61,1 | - |
| Velan osuus kokonaispääomasta, % | 7,8 | -1,1 | -4,7 | - |
| Ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo | 767 643 112 | 767 710 508 | 767 370 423 | 767 643 112 |
| Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä kauden lopussa | 767 969 396 | 767 836 640 | 767 836 640 | - |
| Henkilöstö keskimäärin | 4 785 | 4 519 | 4 833 | - |
Neste esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja lisätäkseen tilikausien välistä vertailukelpoisuutta sekä tuottaakseen tietoa yhtiön operatiivisesta suoriutumisesta ja taloudellisen riskin tasosta. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja tulee tarkastella yhdessä IFRS-tunnuslukujen kanssa. Tunnuslukujen laskentakaavat sekä perustelut tunnuslukujen käyttämiselle löytyvät Nesteen vuosikertomuksesta 2020 ja yhtiön internetsivuilta www.neste.com.
KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT
1. LAADINTAPERIAATTEET
Konsernin osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Osavuosikatsausta tulee tarkastella ja lukea yhdessä 31.12.2020 päättyneeltä tilikaudelta laaditun konsernitilinpäätöksen kanssa, joka on laadittu IFRS-normistoa noudattaen. Noudatetut laadintaperiaatteet ovat yhteneväiset 31.12.2020 päättyneen tilikauden konsernitilinpäätöksessä noudatettujen laadintaperiaatteiden kanssa, lukuunottamatta alla olevia muutoksia koskien uusia ja muuttuneita standardeja.
Konserni on soveltanut IASB:n julkaisemia uusia standardeja ja tulkintoja, joita sovelletaan ensimmäistä kertaa 1.1.2021 alkavilla raportointikausilla. Uusilla standardeilla ja tulkinnolla ei ollut merkittävää vaikutusta konsernin tulokseen, taloudelliseen asemaan, tai osavuosikatsauksen esittämiseen.
Osavuosikatsauksessa esitetyt luvut ovat miljoonina euroina, ellei toisin ole mainittu. Taulukoiden yksittäiset luvut ja loppusummat pyöristetään miljooniksi, mistä johtuen yhteenlasketuissa riveissä ja sarakkeissa saattaa esiintyä pyöristyseroja.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS:n mukaan edellyttää johdon arvioiden ja oletusten käyttämistä. Vaikka arviot perustuvat johdon parhaaseen näkemykseen tilinpäätöksen laatimishetkellä, on mahdollista, että toteumat poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvioista.
Kirjanpidolliset harkinnat johtuen COVID-19 pandemiasta
Yhtiö on arvioinut COVID-19 pandemian vaikutuksia tarkastelemalla taseeseen merkittyjä kirjanpitoarvoja. Läpikäynnissä ei havaittu viitteitä omaisuuserien arvonalentumisesta. Yhtiön likvidit varat olivat 1 397 milj. euroa ja käyttämättömät luottolimiittisopimukset 1 350 milj. euroa 31.3.2021.
2. OMAT OSAKKEET
Neste Oyj on 15.3.2021 luovuttanut yhteensä 132 756 yhtiön hallussa olevaa omaa osaketta vastikkeetta osakepalkkiojärjestelmän 2016 ansaintajaksoon 2018-2020 kuuluville avainhenkilöille osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti. Osakkeiden luovuttaminen suunnatulla maksuttomalla osakeannilla perustuu Neste Oyj:n yhtiökokouksen 18.5.2020 hallitukselle antamaan valtuutukseen. Luovutuksen jälkeen yhtiön hallussa on 1 241 662 omaa osaketta.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
3. LIIKEVAIHTO
LIIKEVAIHTO KATEGORIOITTAIN
| Ulkoinen liikevaihto | 1-3/2021 | 1-3/2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | |
| Polttoaineet 1) | 1 170 | 973 | 783 | 0 | 2 926 | 998 | 1 234 | 814 | 0 | 3 046 |
| Kevyet tisteet | 25 | 498 | 170 | 0 | 693 | 27 | 581 | 177 | 0 | 784 |
| Keskitisteet | 1 146 | 385 | 611 | 0 | 2 142 | 972 | 591 | 636 | 0 | 2 198 |
| Raskas polttoöljy | 0 | 89 | 1 | 0 | 91 | 0 | 63 | 1 | 0 | 64 |
| Muut tuotteet | 0 | 166 | 22 | 0 | 188 | 0 | 180 | 22 | 0 | 202 |
| Muut palvelut | 0 | 10 | 2 | 6 | 18 | 0 | 9 | 2 | 10 | 21 |
| Yhteensä | 1 170 | 1 149 | 807 | 6 | 3 132 | 998 | 1 423 | 838 | 10 | 3 270 |
| Ulkoinen liikevaihto | 1-12/2020 | Vim. 12 kk | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | |
| Polttoaineet 1) | 4 114 | 3 933 | 2 927 | 0 | 10 975 | 4 286 | 3 672 | 2 897 | 0 | 10 855 |
| Kevyet tisteet | 97 | 1 820 | 720 | 0 | 2 636 | 95 | 1 737 | 714 | 0 | 2 546 |
| Keskitisteet | 4 017 | 1 813 | 2 204 | 0 | 8 034 | 4 191 | 1 608 | 2 179 | 0 | 7 978 |
| Raskas polttoöljy | 0 | 300 | 4 | 0 | 304 | 0 | 327 | 4 | 0 | 331 |
| Muut tuotteet | 0 | 604 | 94 | 0 | 698 | 0 | 590 | 93 | 0 | 684 |
| Muut palvelut | 0 | 41 | 9 | 28 | 78 | 0 | 42 | 9 | 24 | 75 |
| Yhteensä | 4 114 | 4 578 | 3 031 | 28 | 11 751 | 4 286 | 4 304 | 2 999 | 24 | 11 614 |
1) Kevyet tisteet sisältävät moottoribensiinin, bensiinikomponentit, nestekaasun, uusiutuvan naftan ja biopropaanin. Keskitisteet sisältävät dieselin, lentopetrolin, matalarikkiset laivapolttoaineet, lämmitysojyn, uusiutuvan dieselin ja uusiutuvan lentopolttoaineen. RIN (Renewable Identification Number) ja LCFS (Low Carbon Fuels Standard) -sertifikaatit, sekä BTC:t (Blender's Tax Credits) sisältyvät vastaaviin polttoainekategorioihin Uusiutuvat tuotteet -segmentissä.
LIIKEVAIHDON TULOUTUSAJANKOHTA
| Ulkoinen liikevaihto | 1-3/2021 | 1-3/2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | |
| Yhtenä ajankohtana siirrettävät tuotteet | 1 170 | 1 139 | 805 | 0 | 3 114 | 998 | 1 414 | 836 | 0 | 3 248 |
| Yhtenä ajankohtana siirrettävät palvelut | 0 | 10 | 2 | 0 | 12 | 0 | 9 | 2 | 0 | 11 |
| Ajan kuluessa siirrettävät palvelut | 0 | 0 | 0 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 10 | 10 |
| Yhteensä | 1 170 | 1 149 | 807 | 6 | 3 132 | 998 | 1 423 | 838 | 10 | 3 270 |
| Ulkoinen liikevaihto | 1-12/2020 | Vim. 12 kk | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | |
| Yhtenä ajankohtana siirrettävät tuotteet | 4 114 | 4 537 | 3 021 | 0 | 11 673 | 4 286 | 4 262 | 2 990 | 0 | 11 538 |
| Yhtenä ajankohtana siirrettävät palvelut | 0 | 41 | 9 | 1 | 52 | 0 | 42 | 9 | 1 | 53 |
| Ajan kuluessa siirrettävät palvelut | 0 | 0 | 0 | 26 | 26 | 0 | 0 | 0 | 23 | 23 |
| Yhteensä | 4 114 | 4 578 | 3 031 | 28 | 11 751 | 4 286 | 4 304 | 2 999 | 24 | 11 614 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
LIIKEVAIHTO TOIMINTASEGMENTEITTÄIN
| 1-3/2021 | Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Eliminoinnit | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ulkoinen liikevaihto | 1 170 | 1 149 | 807 | 6 | 0 | 3 132 |
| Sisäinen liikevaihto | 60 | 410 | 7 | 41 | -519 | 0 |
| Liikevaihto yhteensä | 1 231 | 1 559 | 814 | 47 | -519 | 3 132 |
| 1-3/2020 | Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Eliminoinnit | Yhteensä |
| Ulkoinen liikevaihto | 998 | 1 423 | 838 | 10 | 0 | 3 270 |
| Sisäinen liikevaihto | 66 | 437 | 8 | 49 | -560 | 0 |
| Liikevaihto yhteensä | 1 065 | 1 860 | 846 | 59 | -560 | 3 270 |
| 1-12/2020 | Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Eliminoinnit | Yhteensä |
| Ulkoinen liikevaihto | 4 114 | 4 578 | 3 031 | 28 | 0 | 11 751 |
| Sisäinen liikevaihto | 156 | 1 485 | 24 | 149 | -1 813 | 0 |
| Liikevaihto yhteensä | 4 270 | 6 063 | 3 055 | 177 | -1 813 | 11 751 |
| Vim. 12 kk | Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Eliminoinnit | Yhteensä |
| Ulkoinen liikevaihto | 4 286 | 4 304 | 2 999 | 24 | 0 | 11 614 |
| Sisäinen liikevaihto | 149 | 1 458 | 24 | 141 | -1 772 | 0 |
| Liikevaihto yhteensä | 4 436 | 5 762 | 3 023 | 165 | -1 772 | 11 614 |
LIIKEVAIHTO KOHDEMAAN MUKAAN
| Ulkoinen liikevaihto | 1-3/2021 | 1-3/2020 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | |
| Suomi | 62 | 331 | 626 | 5 | 1 024 | 55 | 408 | 651 | 5 | 1 120 |
| Muut Pohjoismaat | 474 | 145 | 0 | 0 | 620 | 351 | 195 | 2 | 0 | 548 |
| Itämeren alue | 9 | 85 | 180 | 0 | 275 | 2 | 61 | 184 | 0 | 248 |
| Muut Euroopan maat | 225 | 349 | 0 | 1 | 575 | 370 | 601 | 0 | 4 | 976 |
| Pohjois- ja Etelä-Amerikka | 393 | 223 | 0 | 1 | 616 | 210 | 109 | 0 | 0 | 320 |
| Muut maat | 7 | 16 | 0 | 0 | 23 | 9 | 49 | 0 | 0 | 58 |
| Yhteensä | 1 170 | 1 149 | 807 | 6 | 3 132 | 998 | 1 423 | 838 | 10 | 3 270 |
| Ulkoinen liikevaihto | 1-12/2020 | Vim. 12 kk | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | Uusiutuvat tuotteet | Öljy-tuotteet | Marketing & Services | Muut | Yhteensä | |
| Suomi | 169 | 1 260 | 2 313 | 21 | 3 763 | 176 | 1 183 | 2 288 | 20 | 3 667 |
| Muut Pohjoismaat | 1 287 | 691 | 4 | 0 | 1 982 | 1 410 | 641 | 2 | 0 | 2 053 |
| Itämeren alue | 36 | 181 | 712 | 0 | 930 | 43 | 205 | 708 | 0 | 956 |
| Muut Euroopan maat | 1 509 | 1 809 | 2 | 4 | 3 323 | 1 364 | 1 557 | 2 | 1 | 2 923 |
| Pohjois- ja Etelä-Amerikka | 1 089 | 512 | 0 | 2 | 1 603 | 1 272 | 626 | 0 | 2 | 1 900 |
| Muut maat | 24 | 125 | 0 | 0 | 150 | 22 | 93 | 0 | 0 | 115 |
| Yhteensä | 4 114 | 4 578 | 3 031 | 28 | 11 751 | 4 286 | 4 304 | 2 999 | 24 | 11 614 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
4. SEGMENTTIKOHTAISIA TIETOJA
Nesteen liiketoiminnot on jaettu neljään raportointisegmenttiin, jotka ovat Uusiutuvat tuotteet, Öljytuotteet, Marketing & Services sekä Muut -segmentti. Muut -segmentti sisältää Neste Engineering Solutions -yhtiön ja konsernin yhteiset kustannukset. Segmenttien suoritusta tarkastellaan säännöllisesti ylimmän operatiivisen päätöksentekijän, toimitusjohtajan, toimesta, suorituksen arvioimiseksi ja resurssien kohdistamiseksi.
| LIIKEVAIHTO | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 1-12/2020 | Vim. 12 kk |
|---|---|---|---|---|
| Uusiutuvat tuotteet | 1 231 | 1 065 | 4 270 | 4 436 |
| Öljytuotteet | 1 559 | 1 860 | 6 063 | 5 762 |
| Marketing & Services | 814 | 846 | 3 055 | 3 023 |
| Muut | 47 | 59 | 177 | 165 |
| Eliminoinni | -519 | -560 | -1 813 | -1 772 |
| Yhteensä | 3 132 | 3 270 | 11 751 | 11 614 |
| LIIKEVOITTO | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 1-12/2020 | Vim. 12 kk |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Uusiutuvat tuotteet | 413 | 426 | 1 239 | 1 226 |
| Öljytuotteet | 24 | -234 | -396 | -138 |
| Marketing & Services | 22 | 8 | 68 | 82 |
| Muut | -1 | -9 | -84 | -75 |
| Eliminoinni | 0 | 7 | 1 | -5 |
| Yhteensä | 458 | 197 | 828 | 1 089 |
| VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 1-12/2020 | Vim. 12 kk |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Uusiutuvat tuotteet | 294 | 329 | 1 334 | 1 298 |
| Öljytuotteet | -8 | 74 | 50 | -32 |
| Marketing & Services | 16 | 8 | 68 | 76 |
| Muut | -1 | -9 | -37 | -28 |
| Eliminoinni | 0 | 7 | 1 | -5 |
| Yhteensä | 302 | 408 | 1 416 | 1 309 |
| POISTOT JA ARVONALENTUMISET | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 1-12/2020 | Vim. 12 kk |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Uusiutuvat tuotteet | 51 | 44 | 184 | 191 |
| Öljytuotteet | 60 | 70 | 425 | 416 |
| Marketing & Services | 7 | 7 | 28 | 29 |
| Muut | 11 | 9 | 43 | 44 |
| Eliminoinni | -1 | 0 | 0 | -2 |
| Yhteensä | 127 | 129 | 680 | 677 |
| INVESTOINNIT AINEETTOMIN JA AINEELLISIIN HYÖDYKKEISIIN SEKÄ OSAKKEISIIN | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 1-12/2020 | Vim. 12 kk |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Uusiutuvat tuotteet | 466 | 134 | 804 | 1 136 |
| Öljytuotteet | 45 | 101 | 307 | 250 |
| Marketing & Services | 3 | 3 | 26 | 26 |
| Muut | 10 | 22 | 60 | 47 |
| Eliminoinni | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 523 | 260 | 1 197 | 1 460 |
| KOKONAISVARAT | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 | |
| --- | --- | --- | --- | |
| Uusiutuvat tuotteet | 4 699 | 3 897 | 3 998 | |
| Öljytuotteet | 3 733 | 3 715 | 3 402 | |
| Marketing & Services | 498 | 505 | 476 | |
| Muut | 343 | 358 | 349 | |
| Kohdistamattomat varat | 1 625 | 1 597 | 1 839 | |
| Eliminoinni | -242 | -243 | -249 | |
| Yhteensä | 10 657 | 9 830 | 9 815 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
| SIDOTTU PÄÄOMA | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Uusiutuvat tuotteet | 4 099 | 3 165 | 3 470 |
| Öljytuotteet | 2 338 | 2 439 | 1 848 |
| Marketing & Services | 213 | 249 | 192 |
| Muut | -468 | 226 | 149 |
| Eliminoinni | -9 | 2 | -6 |
| Yhteensä | 6 172 | 6 082 | 5 653 |
| KOKONAISVELAT | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
| --- | --- | --- | --- |
| Uusiutuvat tuotteet | 940 | 1 020 | 825 |
| Öljytuotteet | 1 444 | 1 331 | 1 600 |
| Marketing & Services | 339 | 318 | 339 |
| Muut | 817 | 139 | 206 |
| Kohdistamattomat velat | 1 731 | 1 178 | 1 160 |
| Eliminoinni | -232 | -245 | -243 |
| Yhteensä | 5 038 | 3 741 | 3 886 |
| SIDOTUN PÄÄOMAN TUOTTO, % | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
| --- | --- | --- | --- |
| Uusiutuvat tuotteet | 34,0 | 75,3 | 36,3 |
| Öljytuotteet | -5,8 | 2,3 | -16,8 |
| Marketing & Services | 38,2 | 33,5 | 31,0 |
| VERTAILUKELPOINEN SIDOTUN PÄÄOMAN TUOTTO, % | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
| --- | --- | --- | --- |
| Uusiutuvat tuotteet | 36,0 | 60,7 | 39,1 |
| Öljytuotteet | -1,3 | 15,2 | 2,1 |
| Marketing & Services | 35,7 | 24,9 | 31,0 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
SEGMENTTITIEDOT VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN
| LIIKEVAIHTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 1-3/2021 | 10-12/2020 | 7-9/2020 | 4-6/2020 | 1-3/2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Uusiutuvat tuotteet | 1 231 | 1 084 | 1 074 | 1 047 | 1 065 |
| Öljytuotteet | 1 559 | 1 580 | 1 405 | 1 218 | 1 860 |
| Marketing & Services | 814 | 756 | 788 | 664 | 846 |
| Muut | 47 | 40 | 32 | 45 | 59 |
| Eliminoinni | -519 | -433 | -418 | -403 | -560 |
| Yhteensä | 3 132 | 3 028 | 2 881 | 2 572 | 3 270 |
| LIIKEVOITTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 1-3/2021 | 10-12/2020 | 7-9/2020 | 4-6/2020 | 1-3/2020 |
| Uusiutuvat tuotteet | 413 | 285 | 360 | 168 | 426 |
| Öljytuotteet | 24 | -287 | 86 | 40 | -234 |
| Marketing & Services | 22 | 15 | 26 | 19 | 8 |
| Muut | -1 | -12 | -47 | -16 | -9 |
| Eliminoinni | 0 | -3 | 0 | -3 | 7 |
| Yhteensä | 458 | -2 | 425 | 208 | 197 |
| VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 1-3/2021 | 10-12/2020 | 7-9/2020 | 4-6/2020 | 1-3/2020 |
| Uusiutuvat tuotteet | 294 | 338 | 352 | 314 | 329 |
| Öljytuotteet | -8 | 37 | -1 | -60 | 74 |
| Marketing & Services | 16 | 15 | 26 | 19 | 8 |
| Muut | -1 | -7 | -5 | -16 | -9 |
| Eliminoinni | 0 | -3 | 0 | -3 | 7 |
| Yhteensä | 302 | 380 | 373 | 255 | 408 |
| POISTOT JA ARVONALENTUMISET VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 1-3/2021 | 10-12/2020 | 7-9/2020 | 4-6/2020 | 1-3/2020 |
| Uusiutuvat tuotteet | 51 | 50 | 47 | 43 | 44 |
| Öljytuotteet | 60 | 229 | 63 | 64 | 70 |
| Marketing & Services | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 |
| Muut | 11 | 14 | 10 | 10 | 9 |
| Eliminoinni | -1 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 127 | 299 | 127 | 124 | 129 |
| INVESTOINNIT AINEETTOMIN JA AINEELLISIIN | |||||
| HYÖDYKKEISIIN SEKÄ OSAKKEISIIN VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 1-3/2021 | 10-12/2020 | 7-9/2020 | 4-6/2020 | 1-3/2020 |
| Uusiutuvat tuotteet | 466 | 232 | 155 | 284 | 134 |
| Öljytuotteet | 45 | 85 | 71 | 50 | 101 |
| Marketing & Services | 3 | 12 | 5 | 6 | 3 |
| Muut | 10 | 15 | 9 | 13 | 22 |
| Eliminoinni | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 523 | 344 | 240 | 352 | 260 |
| SIDOTTU PÄÄOMA VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 1-3/2021 | 10-12/2020 | 7-9/2020 | 4-6/2020 | 1-3/2020 |
| Uusiutuvat tuotteet | 4 099 | 3 470 | 3 695 | 3 592 | 3 165 |
| Öljytuotteet | 2 338 | 1 848 | 2 630 | 2 579 | 2 439 |
| Marketing & Services | 213 | 192 | 208 | 206 | 249 |
| Muut | -468 | 149 | 189 | 208 | 226 |
| Eliminoinni | -9 | -6 | -5 | -7 | 2 |
| Yhteensä | 6 172 | 5 653 | 6 718 | 6 578 | 6 082 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
5. HANKITUT JA MYYDYT LIIKETOIMINNOT
Yrityshankinnat
Bunge Loders Croklaan -yhtiön jalostamo
Neste osti 1.3.2021 Alankomaissa Rotterdamissa sijaitsevan Bunge Loders Croklaan -yhtiön jalostamon. Jalostamo sijaitsee Nesteen olemassa olevan biojalostamon vieressä ja se koostuu esikäsittelylaitoksesta, säilöalueesta ja laitureista. Sillä on myös putkilinjayhteys Nesteen jalostamon alueelle. Ostetun yhtiön nimi muutettiin Bunge Loders Croklaan Oils B.V.:stä Neste Pretreatment Rotterdam B.V.:ksi. Toimintojen ja henkilöstön osalta siirtymä toteutetaan vaiheittain, ja laitoksen täysi ja mukautettu raaka-aineen esikäsittelykapasiteetti tulee olemaan Nesteen käytössä vuoden 2024 loppuun mennessä. Yritysosto on osa Uusiutuvat tuotteet -segmenttiä.
Yritysosto on Nesteelle tärkeä askel uusiutuvien tuotteiden globaalin kasvustrategian edistämisessä. Se nopeuttaa uusiutuvan raaka-aineen esikäsittelykapasiteetin kasvua, millä on tärkeä rooli jäte- ja tähderaaka-aineiden määrän sekä raaka-ainejoustavuuden lisäämisessä.
Hankitun nettovarallisuuden alustavasti arvioidut käyvät arvot on esitetty alla olevassa taulukossa. Alustavan kauppahinnan allokaation perusteella osa kauppahinnasta kohdistettiin aineellisille hyödykkeille. Liikearvo kuvastaa synergioita, jotka syntyvät jäte- ja tähderaaka-aineiden määrän sekä raaka-ainejoustavuuden lisäämisestä ja jalostamon sijainnista Nesteen jalostamon vieressä. Liikearvo ei ole vähennyskelpoinen verotuksessa.
Hankintaan liittyvät kulut sisältyvät konsernin tuloslaskelmassa liiketoiminnan muihin kuluihin. Hankinnalla ei ole merkittävää vaikutusta konsernin liikevaihtoon eikä tulokseen. Kauppahinta maksettiin kokonaisuudessaan käteisellä eikä siihen ole odotettavissa olennaisia muutoksia.
| Hankittujen varojen ja velkojen arvot hankintahetkellä: | Käypä arvo |
|---|---|
| Aineettomat hyödykkeet | 1 |
| Aineelliset hyödykkeet | 104 |
| Vaihto-omaisuus | 1 |
| Varat yhteensä | 107 |
| Korolliset velat | 10 |
| Laskennallinen verovelka | 11 |
| Verovelat | 3 |
| Ostovelat ja muut velat | 1 |
| Velat yhteensä | 25 |
| Hankittu nettovarallisuus | 81 |
| Luovutettu vastike | 255 |
| Hankittu nettovarallisuus | -81 |
| Liikearvo | 173 |
| Hankinnan rahavirtavaikutus: | 1-3/2021 |
| Käteisvastike | -255 |
| Hankitut käteisvarat | 0 |
| Hankintaan liittyvät kulut | -2 |
| Nettorahavirta | -257 |
Yritysmyynnit
Neste myi pullokaasuliiketoimintansa ja 50% osuutensa Kilpilahdessa toimivasta pullottamosta Oy Innogas Ab:stä Oy Linde Gas Ab:lle (entinen AGA) 15.1.2021. Pullokaasuliiketoiminta ja Oy Innogas Ab olivat osa Marketing & Services -segmenttiä. Kaupalla ei ole merkittävää vaikutusta Nesteen liikevaihtoon tai tulokseen.
| Pullokaasuliiketoiminnan ja Oy Innogas Ab:n osakkeiden myynti | Kirjanpitoarvo |
|---|---|
| Saatu vastike | 9 |
| Myyty nettovarallisuus | -4 |
| Myyntivoitto | 5 |
| Rahana saatu vastike | 9 |
| Luovutetut rahat ja pankkisaamiset | -1 |
| Nettorahavirta | 8 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
6. MYYTÄVÄNÄ OLEVAT VARAT
Neste ja Futura-alukset
Myytävänä olevat varat 31.3.2021 liittyvät laivojen Neste ja Futura korvaamiseen uusilla tuotelaivoilla. Neste- ja Futura-alukset on tarkoitus myydä seuraavan 12 kuukauden kuluessa. Laivat on yhdistelty osaksi Öljytuotteet -segmenttiä.
| Myytävänä olevat varat | Neste ja Futura-alukset |
|---|---|
| 31.3.2021 | |
| Aineelliset hyödykkeet | 14 |
| Yhteensä | 14 |
7. TUNNUSLUKUJEN TÄSMÄYTYSLASKELMAT IFRS-TILINPÄÄTÖKSEEN
VERTAILUKELPOISEN JA RAPORTOIDUN LIIKEVOITON TÄSMÄYTYSLASKELMAT
| Konserni | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 10-12/2020 | 1-12/2020 |
|---|---|---|---|---|
| VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO | 302 | 408 | 380 | 1 416 |
| varaston arvostusvoitot/-tappiot | 175 | -293 | -21 | -119 |
| avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset | -20 | 82 | -48 | -112 |
| omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 5 | 0 | 0 | -42 |
| arvonalentumiset | 0 | 0 | 0 | 0 |
| muut oikaisut | -3 | 0 | -312 | -314 |
| LIIKEVOITTO | 458 | 197 | -2 | 828 |
| Uusiutuvat tuotteet | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 10-12/2020 | 1-12/2020 |
| VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO | 294 | 329 | 338 | 1 334 |
| varaston arvostusvoitot/-tappiot | 115 | 81 | -9 | 10 |
| avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset | 4 | 15 | -44 | -105 |
| omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 0 | 0 | 0 | 0 |
| arvonalentumiset | 0 | 0 | 0 | 0 |
| muut oikaisut | 0 | 0 | 0 | 0 |
| LIIKEVOITTO | 413 | 426 | 285 | 1 239 |
| Öljytuotteet | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 10-12/2020 | 1-12/2020 |
| VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO | -8 | 74 | 37 | 50 |
| varaston arvostusvoitot/-tappiot | 59 | -374 | -12 | -130 |
| avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset | -24 | 67 | -4 | -7 |
| omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 0 | 0 | 0 | 0 |
| arvonalentumiset | 0 | 0 | 0 | 0 |
| muut oikaisut | -3 | 0 | -308 | -310 |
| LIIKEVOITTO | 24 | -234 | -287 | -396 |
| Marketing & Services | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 10-12/2020 | 1-12/2020 |
| VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO | 16 | 8 | 15 | 68 |
| varaston arvostusvoitot/-tappiot | 0 | 0 | 0 | 0 |
| avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset | 0 | 0 | 0 | 0 |
| omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 5 | 0 | 0 | 0 |
| arvonalentumiset | 0 | 0 | 0 | 0 |
| muut oikaisut | 0 | 0 | 0 | 0 |
| LIIKEVOITTO | 22 | 8 | 15 | 68 |
| Muut | 1-3/2021 | 1-3/2020 | 10-12/2020 | 1-12/2020 |
| VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO | -1 | -9 | -7 | -37 |
| varaston arvostusvoitot/-tappiot | 0 | 0 | 0 | 0 |
| avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset | 0 | 0 | 0 | 0 |
| omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 0 | 0 | 0 | -42 |
| arvonalentumiset | 0 | 0 | 0 | 0 |
| muut oikaisut | 0 | 0 | -5 | -5 |
| LIIKEVOITTO | -1 | -9 | -12 | -84 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
VERTAILUKELPOISEN LIIKEVOITON JA VERTAILUKELPOISEN TILIKAUDEN VOITON TÄSMÄYTYSLASKELMA
| 1-3/2021 | 1-3/2020 | 1-12/2020 | |
|---|---|---|---|
| VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO | 302 | 408 | 1 416 |
| rahoitustuotot ja -kulut yhteensä | -43 | 7 | -41 |
| tuloverot | -40 | -2 | -72 |
| määräysvallattomien omistajien osuus | 0 | 0 | -2 |
| verot vertailukelpoisuuteen vaikuttavista eristä | 20 | -27 | -71 |
| VERTAILUKELPOINEN TILIKAUDEN VOITTO | 239 | 385 | 1 229 |
KESKIMÄÄRÄINEN SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO VEROJEN JÄLKEEN (ROACE), %, TÄSMÄYTYSLASKELMA
| 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|---|
| VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO, VIM. 12 KK | 1 309 | 1 991 | 1 416 |
| rahoitustuotot | 3 | 9 | 4 |
| kurssierot ja käypien arvojen muutokset | -45 | -23 | 0 |
| tuloverot | -110 | -226 | -72 |
| verot muista ROACE-tunnuslukuun vaikuttavista eristä | -30 | 9 | -77 |
| Vertailukelpoinen tilikauden voitto verojen jälkeen | 1 127 | 1 761 | 1 271 |
| Sijoitettu pääoma keskimäärin | 7 376 | 6 599 | 7 326 |
| KESKIMÄÄRÄINEN SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO VEROJEN JÄLKEEN (ROACE), % | 15,3 | 26,7 | 17,3 |
OMAVARAISUUSASTEEN, %, TÄSMÄYTYSLASKELMA
| 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|---|
| Oma pääoma | 5 619 | 6 088 | 5 929 |
| Varat yhteensä | 10 657 | 9 830 | 9 815 |
| Saadut ennakot | -34 | -45 | -104 |
| OMAVARAISUUSASTE, % | 52,9 | 62,2 | 61,1 |
NETTOKÄYTTÖPÄÄOMAN KIERTONOPEUDEN TÄSMÄYTYSLASKELMA
| 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|---|
| Operatiiviset saamiset | 1 385 | 1 712 | 1 179 |
| Vaihto-omaisuus | 2 278 | 1 570 | 1 829 |
| Operatiiviset velat | -2 353 | -1 729 | -1 883 |
| Nettokäyttöpääoma | 1 310 | 1 552 | 1 125 |
| Liikevaihto, viim. 12 kk | 11 614 | 15 340 | 11 751 |
| NETTOKÄYTTÖPÄÄOMAN KIERTONOPEUS | 41,2 | 36,9 | 35,0 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
- AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET JA SITOUMUKSET
| AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Kirjanpitoarvo kauden alussa | 4 741 | 4 322 | 4 322 |
| Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | 268 | 251 | 964 |
| Yrityshankinnat | 278 | 0 | 219 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -127 | -129 | -680 |
| Vähennykset | -37 | -7 | -48 |
| Myytävänä olevat varat | 0 | 0 | -14 |
| Muuntoerot | 9 | 1 | -22 |
| Kirjanpitoarvo kauden lopussa | 5 133 | 4 437 | 4 741 |
| SITOUMUKSET | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
| Sitoumukset aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden ostamiseen | 558 | 841 | 616 |
| Muut sitoumukset | 9 | 0 | 10 |
| Yhteensä | 568 | 841 | 626 |
Sitoumukset liittyvät pääosin Singaporen jalostamon laajennusprojektiin, joka lisää Nesteen uusiutuvien tuotteiden kokonaiskapasiteettia Singaporessa.
- MUUTOKSET OSAKKUUS- JA YHTEISYRITYSTEN OSUUKSISSA
| OSUUDET OSAKKUUS- JA YHTEISYRITYKSISSÄ | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Kirjanpitoarvo kauden alussa | 56 | 22 | 22 |
| Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksesta | 1 | 0 | -38 |
| Pääomaosummenetelmällä käsiteltyjen sijoituskohteiden osuus muista laajan tuloksen eristä | 1 | 0 | 12 |
| Investoinni | 0 | 0 | 35 |
| Muuntoerot | 1 | 0 | 26 |
| Kirjanpitoarvo kauden lopussa | 60 | 23 | 56 |
- KOROLLISET NETTOVELAT JA LIKVIDITEETTI
| KOROLLINEN NETTOVELKA | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Pitkäaikaiset korolliset velat 1) 2) | 1 264 | 1 072 | 1 050 |
| Lyhytaikaiset korolliset velat 2) | 609 | 213 | 257 |
| Korolliset velat | 1 874 | 1 286 | 1 307 |
| Lyhytaikaiset sijoitukset | -27 | -24 | -20 |
| Rahat ja parkkisaamiset | -1 370 | -1 325 | -1 552 |
| Likvidit varat | -1 397 | -1 350 | -1 572 |
| Korollinen nettovelka | 477 | -64 | -265 |
1) Sisältää 331 milj. euroa vuokrasopimusvelkoja 31.3.2021 (31.3.2020: 309 milj., 31.12.2020: 289 milj.)
2) Sisältää 116 milj. euroa vuokrasopimusvelkoja 31.3.2021 (31.3.2020: 104 milj., 31.12.2020: 114 milj.)
3) Maaliskuussa 2021 laskettiin liikkeeseen vihreän rahoituksen viitekehyksen (Green Finance Framework) alla 500 milj. euron (nimellisarvo) joukkovelkakirjalaina 7 vuoden joukkovelkakirjalainan kiinteä korko on 0,75 prosenttia. Liikkeeseen laskusta saatavat varat käytetään vihreän rahoituksen viitekehyksen mukaisiin hankkeisiin ja projekteihin.
| LIKVIDITEETTI, KÄYTTÄMÄTTÖMÄT SITOVAT LUOTTOLIMIITIT JA VELKAOHJELMAT | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Likvidit varat | 1 397 | 1 350 | 1 572 |
| Käyttämättömat sitovat luottolimiitit | 1 350 | 1 350 | 1 350 |
| Yhteensä | 2 747 | 2 700 | 2 922 |
| Lisäksi: käyttämätön osa yritystodistusohjelmasta (ei sitova) | 400 | 400 | 400 |
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
11. RAHOITUSINSTRUMENTIT
Konsemin riskienhallinnan periaatteisiin ei ole tehty merkittäviä muutoksia katsauskaudella. Riskienhallinnan tavoitteet ja periaatteet ovat yhdenmukaisia vuoden 2020 konsernitilinpäätöksessä esitettyjen tietojen kanssa.
| Korko- ja valuuttajohdannaiset | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nimellis-arvo | Käypä arvo, netto | Nimellis-arvo | Käypä arvo, netto | Nimellis-arvo | Käypä arvo, netto | |
| Valuuttajohdannaiset | ||||||
| Suojauslaskennan alaiset | 2 855 | -4 | 2 317 | -26 | 3 057 | 93 |
| Ilman suojauslaskentaa | 2 087 | -32 | 367 | 1 | 1 212 | 32 |
| Hyödykejohdannaiset | 31.3.2021 | 31.3.2020 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Määrä GWh | Määrä miljoonaa bbl | Käypä arvo, netto | Määrä GWh | Määrä miljoonaa bbl | Käypä arvo, netto | |
| Myyntisopimukset | ||||||
| Ilman suojauslaskentaa | 0 | 26 | -129 | 0 | 24 | 463 |
| Ostosopimukset | ||||||
| Ilman suojauslaskentaa | 3 429 | 17 | 108 | 3 409 | 19 | -208 |
Hyödykejohdannaiset sisältävät öljy-, kasviöljy-, sähkö-, rahti- ja kaasujohdannaisia.
Johdannaissopimusten käyvät arvot perustuvat tilinpäätöshetken markkinahintoihin siitä osin kuin sopimukset ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Muiden sopimusten käypä arvo perustuu niistä aiheutuvien kassavirtojen nykyarvoon ja optioiden osalta arvonmääritysmailleihin. Summat sisältävät maksamattomat suljetut positiot. Johdannaissopimuksia solmitaan pääasiassa kurssierojen, korkotason ja hintariskin hallitsemiseksi.
Rahoitusvarojen ja -velkojen kirjanpitoarvot arvostusryhmittäin sekä käyvän arvon hierarkia 31.3.2021
| Tase-erä | Käypä arvo muun laajan tuloksen kautta | Käypä arvo tulos-vaikutteisesti | Jaksotettu hankintameno | Kirjanpito-arvo | Käypä arvo | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pitkäaikaiset rahoitusvarat | ||||||||
| Pitkäaikaiset saamiset | 2 | 61 | 63 | 63 | ||||
| Johdannaissopimukset | 1 | 1 | 2 | 2 | 2 | |||
| Muut rahoitusvarat | 28 | 5 | 33 | 33 | 33 | |||
| Lyhytaikaiset rahoitusvarat | ||||||||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset 1) | 1 480 | 1 480 | 1 480 | |||||
| Johdannaissopimukset | 20 | 135 | 155 | 155 | 7 | 148 | ||
| Lyhytaikaiset sijoitukset | 27 | 27 | 27 | |||||
| Rahat ja pankkisaamiset | 1 370 | 1 370 | 1 370 | |||||
| Rahoitusvarat | 49 | 143 | 2 938 | 3 130 | 3 130 | |||
| Pitkäaikaiset rahoitusvelat | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | ||
| Korolliset velat | 1 264 | 1 264 | 1 285 | 914 | 372 | |||
| Johdannaissopimukset | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Muut pitkäaikaiset velat | 21 | 21 | 21 | |||||
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat | ||||||||
| Korolliset velat | 609 | 609 | 615 | 326 | 289 | |||
| Johdannaissopimukset | 25 | 190 | 215 | 215 | 20 | 195 | ||
| Ostovelat ja muut velat | 2 338 | 2 338 | 2 338 | |||||
| Rahoitusvelat | 25 | 190 | 4 233 | 4 447 | 4 473 |
1) poislukien muut kuin rahoituserät
Käypä arvo muun laajan tuloksen kautta -kategoriaan luokitellut johdannaissopimukset ovat suojauslaskennan alaisuuteen kuuluvia.
Taseessa käypään arvoon arvostetut rahoitusinstrumentit sekä korolliset velat on luokiteltu tasoihin käyvän arvon määrittämiseen käytettävien arvostusmenetelmien syöttötietojen perusteella:
Taso 1: täysin samanlaisille varoille ja veloille noteerattuja (oikaisemattomia) hintoja toimivilla markkinoilla
Taso 2: muita kuin tasolle 1 kuuluvia noteerattuja hintoja, jotka ovat havainnoitavissa omaisuuserälle tai velalle joko suoraan tai epäsuorasti
Taso 3: varoja tai velkoja koskevat syöttötiedot, jotka eivät perustu todennettavissa olevaan markkinatietoon.
Tasolla 1 olevat korolliset velat ovat liitattuja joukkovelkakirjalainoja. Tasolla 1 olevat johdannaissopimukset ovat hyödykejohdannaisia, jotka on arvostettu suoraan pörssinoteeraukseen. Käypä arvo tulosvaikutteisesti -kategoriaan luokitellut muut rahoitusvarat koostuvat listaamattomista 5 miljoonan euron arvoisista osakkeista. Käypä arvo muun laajan tuloksen kautta -kategoriaan luokitellut muut rahoitusvarat koostuvat listaamattomista 28 miljoonan euron arvoisista osakkeista. Käyvät arvot määritetään IFRS 13 mukaisesti.
Raportointikaudella ei ollut siirtoja käypien arvojen tasojen 1 ja 2 välillä. Tasolta 3 ei ollut siirtoja muille tasoille eikä sinne ollut siirtoja muilta tasoilta.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
12. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT
Konsernin lähipiirin kuuluvat tytäryhtiöt, yhteisjärjestelyt ja yhteisöt, joissa määräysvaltaa käyttää Nesteen merkittävin osakkeenomistaja Suomen valtio. Lisäksi lähipiirin kuuluvat hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsenet (yrityksen johtoon kuuluvat avainhenkilöt) sekä yrityksen johtoon kuuluvien avainhenkilöiden läheiset perheenjäsenet ja yritykset, joissa heillä tai heidän perheenjäsenillään on määräysvalta.
Konsernin emoyritys on Neste Oyj. Liiketoimet konsernin ja sen lähipiirin kuuluvien tytäryritysten kesken on eliminoitu konserniyhdistelyssä, eivätkä ne sisälly tämän liitetiedon lukuihin. Muiden lähipiirin kuuluvien kanssa tehdyt liiketoimet on eritelty alla olevassa taulukossa. Kaikki lähipiirin kanssa tehdyt liiketoimet tapahtuvat markkinaehtoisesti.
| Liiketoimet yhteisjärjestelyiden ja muun lähipiirin kanssa | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Tavaroiden ja palveluiden myynnit | 50 | 56 | 273 |
| Tavaroiden ja palveluiden ostot | 33 | 44 | 170 |
| Saamiset | 122 | 111 | 90 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 1 | 0 | 2 |
| Velat | 1 | 7 | 1 |
13. VASTUUSITOUMUKSET
| Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset | 31.3.2021 | 31.3.2020 | 31.12.2020 |
|---|---|---|---|
| Omasta puolesta sitoumuksiin annetut | |||
| Kiinteistökiinnitykset | 26 | 26 | 26 |
| Vastuusitoumukset ja muut vastuut | 61 | 31 | 62 |
| Yhteensä | 87 | 57 | 88 |
| Yhteisjärjestelyjen puolesta annetut | |||
| Pantit | 40 | 38 | 40 |
| Yhteensä | 40 | 38 | 40 |
| Muiden puolesta annetut | |||
| Takaukset | 1 | 1 | 1 |
| Yhteensä | 1 | 1 | 1 |
| Yhteensä | 129 | 95 | 128 |
14. RIITA-ASIAT JA MAHDOLLISET OIKEUSPROSESSIT
Konserniyhtiöt ovat asianosaisina eräissä konsernin liiketoimintaan liittyvissä oikeudenkäyneissä tai riita-asioissa. Johdon arvion mukaan näiden lopputulokset ovat vaikeasti ennustettavia, mutta niillä ei ole todennäköisesti olennaista vaikutusta konsernin taloudelliseen asemaan.
15. RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Raportointikauden jälkeen konsernissa ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.
Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–maaliskuu 2021
NESTE
Change runs on renewables