Neste Oyj Puolivuosikatsaus tammi–kesäkuu 2021

27.7.2021

Nesteen puolivuosikatsaus tammi–kesäkuu 2021

Vakaa suoritus Uusiutuvissa tuotteissa – Porvoon jalostamon suurseisokki saatiin päätökseen

Toinen neljännes lyhyesti:

Vertailukelpoinen liikevoitto oli 241 miljoonaa euroa (255 milj.)
Liikevoitto oli 463 miljoonaa euroa (208 milj.)
Uusiutuvien tuotteiden vertailukelpoinen myyntimarginaali oli 700 dollaria tonnilta (625)
Öljytuotteiden myyntivolyymi oli yli 60 % matalampi kuin vuoden 2020 toisella neljänneksellä Porvoon jalostamon huoltoseisokista johtuen
Rahavirta ennen rahoituseriä oli 261 miljoonaa euroa (-246 milj.)

Tammi–kesäkuu lyhyesti:

Vertailukelpoinen liikevoitto oli 542 miljoonaa euroa (663 milj.)
Liikevoitto oli 920 miljoonaa euroa (405 milj.)
Rahavirta ennen rahoituseriä oli -384 miljoonaa euroa (-366 milj.)
Rahavirtavaikutteiset investoinnit olivat 657 miljoonaa euroa (555 milj.)
Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto (ROACE) oli 15,6 % viimeisten 12 kuukauden aikana (2020: 17,3 %)
Velan osuus kokonaispääomasta kesäkuun lopussa oli 7,7 % (31.12.2020: -4,7 %)
Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos: 0,62 euroa (0,76)
Osakekohtainen tulos: 1,05 euroa (0,47)

Toimitusjohtaja Peter Vanacker:

"Neste teki vakaan tuloksen toisella neljänneksellä. Vertailukelpoinen liikevoittomme oli 241 miljoonaa euroa Porvoon suunnitellusta suurseisokista huolimatta. Viime vuoden vastaavalla ajanjaksolla vertailukelpoinen liikevoitto oli 255 miljoonaa euroa. Uusiutuvat tuotteet -segmentti osoitti jälleen kestävyytensä, ja sen myyntikate pysyi hyvällä tasolla. Öljytuotteet-segmentin toiselle neljännekselle oli tunnusomaista Porvoon jalostamon suunniteltu suurseisokki, joka toteutettiin turvallisesti ja onnistuneesti pandemian aiheuttamissa erittäin haasteellisissa olosuhteissa. Marketing & Services -segmentti teki erittäin hyvän tuloksen ja sen myyntimäärät elpyivät vähitellen. Dollarin kurssin heikkenemisellä oli 45 miljoonan euron negatiivinen vaikutus konsernin vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Nesteen 12 edellisen kuukauden ajalta laskettu ROACE oli 15,6 % ja velan osuus kokonaispääomasta oli 7,7 % kesäkuun lopussa.

Uusiutuvat tuotteet -segmentin toisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 287 miljoonaa euroa (314 milj.). Uusiutuvan dieselin kysyntä oli vahvaa, mutta odotusten mukaisesti raaka-aineiden markkinatilanne jatkui erittäin kireänä. Vertailukelpoinen myyntimarginaalimme oli hyvällä tasolla 700 dollaria tonnilta. Myyntimäärämme olivat 732 000 tonnia, ja siihen vaikuttivat Porvoon yksiköiden suunniteltu huoltoseisokki ja joidenkin kesäkuun lopun toimitusten siirtyminen. Porvoon huoltoseisokilla oli noin 40 miljoonan euron negatiivinen vaikutus

segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon. Raaka-ainejakauman optimointi jatkui, ja jätteiden ja tähteiden osuus raaka-ainesyötöstä nousi 93 %:iin.

Öljytuotteet-segmentin toisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli -58 miljoonaa euroa (-60 milj.). Koronapandemian seurauksena heikot öljytuotemarkkinat vaikuttivat edelleen yleisiä markkinaolosuhteita heijastelevaan viitemarginaaliin. Öljytuotteet-segmentin toiselle neljännekselle oli pääasiassa tunnusomaista Porvoon jalostamon suurseisokki, joka toteutettiin suunnitellussa kahdentoista viikon aikataulussa. Seisokkitöihin osallistui noin 6 000 henkilöä, ja kokonaistuntimäärä oli yli 1,5 miljoonaa. Työntekijöidemme, urakoitsijoidemme ja muiden yhteistyökumppaniemme terveyden ja turvallisuuden varmistaminen oli ensisijaisen tärkeää, ja tartuntojen leviämistä ehkäistiin esimerkiksi tekemällä noin 61 000 koronatestiä. Seisokki on merkittävä investointi jalostamon turvallisuuteen, käytettävyyteen ja kilpailukykyyn. Suurseisokin kokonaisinvestointi oli noin 630 miljoonaa euroa, josta noin 300 miljoonaa euroa toteutuu vuonna 2021. Porvoon seisokilla oli noin 100 miljoonan euron negatiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon toisella neljänneksellä pääasiassa menetettyjen myyntimäärien ja katteiden seurauksena.

Marketing & Services -segmentti ylsi 18 miljoonan euron (19 milj.) vertailukelpoiseen liikevoittoon toisella neljänneksellä. Normalisoituneet yksikkökatteet kumosivat myyntimäärien elpymisen ja kiinteiden kustannusten laskun vaikutuksen.

Epävarmuus koronapandemian kehityksestä, uusista varianteista ja niiden vaikutuksesta maailmantalouteen jatkuu. Keskitymme kasvustrategiamme toteutukseen ja edistymme edelleen monilla alueilla. Singaporen uusiutuvien tuotteiden tuotantokapasiteetin laajennus etenee aikataulun mukaisesti. Sen pitäisi lisätä vuotuista uusiutuvien kapasiteettiamme 1,3 miljoonalla tonnilla vuoden 2023 ensimmäisellä neljänneksellä. Myös Rotterdamin uusiutuvan lentopolttoaineen (SAF) hankkeemme etenee, ja sen suunnitellaan lisäävän uusiutuvan lentopolttoaineen tuotantokykyämme joustavasti 500 000 tonnilla vuoden 2023 loppuun mennessä. Mahdollisen seuraavan Rotterdamin uusiutuvien tuotteiden jalostamon määrittelyvaihe on menossa, ja tavoittelemme valmiutta tehdä investointipäätös kuluvan vuoden lopulla tai vuoden 2022 alussa. Olemme julkistaneet viime aikoina useita uusia kumppanuuksia ja kaupallisia sopimuksia Renewable Aviation- ja Renewable Polymers and Chemicals -liiketoiminnoissa. Euroopan komissio julkisti äskettäin Fit for 55 -ehdotuksensa, joka on ohjelma entistä kunnianhimoisemmalle ilmastonmuutoksen torjunnalle Euroopassa, ja olemme tyytyväisiä, että uusiutuvan lentopolttoaineen käyttövelvoitteet ovat tärkeä osa tätä pakettia. Näemme paljon edistystä ja myönteistä kehitystä markkinoilla, joihin luomme katsauksen syyskuussa järjestettävässä pääomamarkkinapäivässämme."

Näkymät

Näkyvyys globaaliin talouskehitykseen on edelleen huono koronapandemian vuoksi. Siksi odotamme merkittävän epävakauden jatkuvan öljytuotteiden ja uusiutuvien raaka-aineiden markkinoilla. Perustuen tämänhetkisiin arvioihin ja noin 80 %:n valuuttasuojausasteeseen, Nesteen efektiivisen EUR/USD-valuuttakurssin odotetaan olevan 1,17–1,20 vuoden 2021 kolmannella neljänneksellä.

Uusiutuvan dieselin kolmannen neljänneksen myyntimäärien odotetaan jäävän pienemmiksi kuin toisella neljänneksellä. Tämä johtuu Singaporen jalostamon laajasta suunnitellusta huoltoseisokista, johon sisältyy myös rakenteilla olevan laitoksen liitäntätöitä. Jäte- ja tähderaaka-aineiden markkinatilanteen odotetaan pysyvän tiukkana, koska niiden kysyntä jatkuu vahvana. Kolmannen neljänneksen myyntimarginaalimme odotetaan pysyvän hyvällä tasolla, mutta olevan matalampi kuin toisella neljänneksellä. Uusiutuvien tuotteiden tuotantolaitostemme käyttöasteiden odotetaan pysyvän korkeina lukuun ottamatta Singaporen jalostamon suunniteltua seitsemän viikon huoltoseisokkia, joka alkoi heinäkuussa. Lisäksi olemme suunnitelleet neljä viikkoa kestävän katalyytin vaihdon Rotterdamin jalostamolla vuoden 2021 neljännelle neljännekselle. Singaporen seisokilla arvioidaan olevan noin 90 miljoonan euron ja Rotterdamin katalyytin vaihdolla noin 50 miljoonan euron negatiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon.

Öljytuotteiden markkinakysyntä jatkuu heikkona kolmannella neljänneksellä koronapandemian seurauksena. Koska markkinoilla nähdään olevan yleisesti ylitarjontaa, viitemarginaalin odotetaan pysyvän matalana ja epävakaana. Porvoon jalostamon suurseisokin negatiivisesta tulosvaikutuksesta noin 20 miljoonaa euroa odotetaan toteutuvan kolmannella neljänneksellä.

Marketing & Services -segmentin myyntimäärien ja yksikkökatteiden odotetaan noudattavan edellisvuosien kausiluonteisuutta kolmannella neljänneksellä. Koronapandemian odotetaan heikentävän kysyntää ja myyntimääriä jonkin verran.

Neste odottaa konsernin koko vuoden 2021 rahavirtavaikutteisten investointien olevan noin 1,2 miljardia euroa ilman yritysostoja.

Nesteen puolivuosikatsaus tammi–kesäkuu 2021

Puolivuosikatsaus on tilintarkastamaton.

Suluissa esitetyt luvut viittaavat vuoden 2020 vastaavaan jaksoon, ellei muuta ole mainittu.

Avainluvut

Milj. euroa, ellei muuta ole mainittu

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Liikevaihto	3 022	2 572	3 132	6 155	5 842	11 751
Käyttökate (EBITDA)	599	333	585	1 184	659	1 508
Liikevoitto	463	208	458	920	405	828
Vertailukelpoinen liikevoitto*	241	255	302	542	663	1 416
Tulos ennen veroja	465	197	415	880	400	786
Tilikauden voitto	431	161	374	806	362	714
Vertailukelpoinen tilikauden voitto**	240	200	239	479	585	1 229
Osakekohtainen tulos, euroa	0,56	0,21	0,49	1,05	0,47	0,93
Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, euroa	0,31	0,26	0,31	0,62	0,76	1,60
Investoinnit	349	352	523	872	612	1 197
Liiketoiminnan nettorahavirta	567	61	-153	413	254	2 057

	30.6.	30.6.	31.12.
	2021	2020	2020
Oma pääoma	6 041	5 919	5 929
Korolliset nettovelat	506	569	-265
Sijoitettu pääoma	7 863	7 185	7 236
Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE)***, %	15,6	24,5	17,3
Oma pääoma/osake, euroa	7,86	7,70	7,72
Velan osuus kokonaispääomasta, %	7,7	8,8	-4,7

* Vertailukelpoinen liikevoitto on laskettu vähentämällä varaston arvostusvoitot/-tappiot, avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositioiden käypien arvojen realisoitumattomat muutokset, myyntivoitot/-tappiot, vakuutus- ja muut korvaukset, arvonalentumiset sekä muut oikaisut raportoidusta liikevoitosta.

** Vertailukelpoinen tilikauden voitto on laskettu vähentämällä rahoitustuotot ja -kulut, tuloverot, määräysvallattomien omistajien osuus ja vertailukelpoisuuteen vaikuttavien erien vero vertailukelpoisesta liikevoitosta. Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos on laskettu vertailukelpoisesta tilikauden voitosta.

_________________________________________________________________________________________

*** Viimeiset 12 kuukautta.

Konsernin toisen neljänneksen 2021 tulos

Nesteen toisen neljänneksen liikevaihto oli 3 022 miljoonaa euroa (2 572 milj.). Liikevaihdon muutos johtui myyntihintojen noususta, jolla oli noin 3,0 miljardin euron positiivinen vaikutus, ja pääasiassa Porvoon jalostamon suurseisokin aiheuttamasta myyntimäärien laskusta, jolla oli noin 2,5 miljardin euron negatiivinen vaikutus liikevaihtoon. Lisäksi Yhdysvaltain dollarin heikentymisellä oli noin 100 miljoonan euron negatiivinen vaikutus liikevaihtoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna.

Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto oli 241 miljoonaa euroa (255 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli 287 miljoonaa euroa (314 milj.). Lasku johtui pääasiassa Yhdysvaltain dollarin heikentymisestä ja myyntimäärien laskusta vuoden 2020 toiseen neljännekseen verrattuna. Öljytuotteetsegmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli -58 miljoonaa euroa (-60 milj.), mikä johtui pääasiassa Porvoon jalostamon seisokista. Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli 18 miljoonaa euroa (19 milj.). Muut-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli -7 miljoonaa euroa (-16 milj.).

Konsernin liikevoitto oli 463 miljoonaa euroa (208 milj.). Liikevoittoon vaikuttivat varaston arvostusvoitot, jotka olivat 207 miljoonaa euroa (127 milj.), sekä avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositioiden käypien arvojen muutokset, jotka olivat 14 miljoonaa euroa (-172 milj.). Tulos ennen veroja oli 465 miljoonaa euroa (197 milj.), ja tilikauden tulos oli 431 miljoonaa euroa (161 milj.). Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos oli 0,31 euroa (0,26), ja osakekohtainen tulos oli 0,56 euroa (0,21).

Konsernin tammi–kesäkuun 2021 tulos

Nesteen kuuden ensimmäisen kuukauden liikevaihto oli 6 155 miljoonaa euroa (5 842 milj.). Liikevaihdon muutos johtui myyntihintojen noususta, jolla oli noin 3,5 miljardin euron positiivinen vaikutus, ja myyntimäärien laskusta, jolla oli noin 2,9 miljardin euron negatiivinen vaikutus liikevaihtoon. Dollarin kurssin heikentymisellä oli noin 300 miljoonan euron negatiivinen vaikutus liikevaihtoon.

Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto oli 542 miljoonaa euroa (663 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin kuuden kuukauden vertailukelpoinen liikevoitto oli 580 miljoonaa euroa (644 milj.). Lasku johtui pääasiassa Yhdysvaltain dollarin heikentymisestä vuoden 2020 vastaavaan jaksoon verrattuna. Öljytuotteet-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli -66 miljoonaa euroa (14 milj.) pääasiassa heikon jalostusmarkkinan ja Porvoon jalostamon suunnitellun seisokin seurauksena. Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli 35 miljoonaa euroa (27 milj.). Kasvu johtui kiinteiden kustannusten laskusta ja yksikkökatteiden kasvusta vuoden 2020 ensimmäiseen puoliskoon verrattuna. Muut-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli -8 miljoonaa euroa (-25 milj.).

Konsernin liikevoitto oli 920 miljoonaa euroa (405 milj.). Liikevoittoon vaikuttivat varaston arvostusvoitot, jotka olivat 382 miljoonaa euroa (tappiot 166 milj.), sekä avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositioiden käypien arvojen muutokset, jotka olivat -6 miljoonaa euroa (-91 milj.). Tulos ennen veroja oli 880 miljoonaa euroa (400 milj.), ja tilikauden tulos oli 806 miljoonaa euroa (362 milj.). Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos oli 0,62 euroa (0,76), ja osakekohtainen tulos oli 1,05 euroa (0,47).

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	241	255	302	542	663	1 416
- varaston arvostusvoitot/-tappiot	207	127	175	382	-166	-119
- avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositioiden
käypien arvojen muutokset	14	-172	-20	-6	-91	-112
- omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	0	0	5	5	0	-42
- arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
- muut oikaisut	0	-1	-3	-3	-1	-314
LIIKEVOITTO	463	208	458	920	405	828

Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR

	4-6	1-6
Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2020	255	663
Myyntimäärät	-72	-105
Myyntimarginaalit	71	1
Valuuttakurssit	-45	-101
Kiinteät kustannukset	13	43
Muut	19	41
Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2021	241	542

Eroanalyysi segmenteittäin (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR

	4-6	1-6
Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2020	255	663
Uusiutuvat tuotteet	-28	-63
Öljytuotteet	2	-80
Marketing & Services	0	8
Muut, sis. eliminoinnit	12	14
Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2021	241	542

Taloudelliset tavoitteet

Nesteen tärkeimmät taloudelliset tavoitteet ovat keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE) ja velan osuus kokonaispääomasta. ROACE-tunnusluku lasketaan vertailukelpoisesta liikevoitosta. Yhtiön pitkän aikavälin ROACE-tavoite on 15 %, ja velan tavoiteosuus kokonaispääomasta on alle 40 %. Kesäkuun lopussa edellisten 12 kuukauden ajalta laskettu ROACE oli 15,6 % ja velan osuus kokonaispääomasta oli selvästi tavoitealueella.

	30.6.	30.6.	31.12.
	2021	2020	2020
Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE)*, %	15,6	24,5	17,3
Velan osuus kokonaispääomasta, %	7,7	8,8	-4,7

_________________________________________________________________________________________

* Viimeiset 12 kuukautta.

Rahavirta, investoinnit ja rahoitus

Konsernin liiketoiminnan nettorahavirta vuoden 2021 kuuden ensimmäisen kuukauden aikana oli 413 miljoonaa euroa (254 milj.). Ero edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna johtui pääasiassa liiketoimintojen käyttökatteen paranemisesta nettokäyttöpääoman merkittävästä kasvusta huolimatta. Rahavirta ennen rahoituseriä oli -384 miljoonaa euroa (-366 milj.) sisältäen investointien kasvun vuoden 2020 ensimmäiseen puoliskoon verrattuna. Konsernin käyttöpääoman kiertonopeus oli 44,1 päivää (52,6 päivää) liukuvalla 12 kuukauden jaksolla toisen neljänneksen lopussa.

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Käyttökate (EBITDA)	599	333	585	1 184	659	1 508
Omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	0	0	-1	-1	0	-1
Muut oikaisut	-48	219	98	49	99	277
Nettokäyttöpääoman muutos	75	-432	-801	-726	-395	460
Rahoituskulut, netto	-18	-19	-6	-24	-19	-54
Maksetut verot	-41	-40	-27	-68	-90	-133
Liiketoiminnan nettorahavirta	567	61	-153	413	254	2 057
Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin	-239	-348	-417	-657	-546	-972
Muut investoinnit	-67	41	-74	-141	-74	-67
Vapaa rahavirta (rahavirta ennen rahoituseriä)	261	-246	-645	-384	-366	1 019

Rahavirtavaikutteiset investoinnit ilman yritysostoja olivat 402 miljoonaa euroa (371 milj.) ja yhteensä 657 miljoonaa euroa (555 milj.) tammi–kesäkuussa. Kunnossapitoinvestoinnit olivat 197 miljoonaa euroa (130 milj.), ja tuottavuusinvestoinnit ja strategiset investoinnit olivat 460 miljoonaa euroa (425 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin investoinnit olivat 508 miljoonaa euroa (375 milj.) ja liittyivät pääasiassa Singaporen jalostamon kapasiteetin laajennushankkeeseen ja Bungen jalostamon yritysostoon Rotterdamissa. Öljytuotteet-segmentin investoinnit olivat 133 miljoonaa euroa (139 milj.), ja segmentin suurimmat yksittäiset projektit olivat Porvoon jalostamon seisokkiin liittyvät investoinnit. Marketing & Services -segmentin investoinnit olivat 4 miljoonaa euroa (8 milj.). Muut-segmentin investoinnit olivat 12 miljoonaa euroa (33 milj.) ja liittyivät tietotekniikka- ja liiketoimintainfrastruktuurin päivityksiin.

Konsernin korolliset nettovelat olivat 506 miljoonaa euroa kesäkuun lopussa (-265 milj. vuoden 2020 lopussa). Luottojen keskikorko kesäkuun lopussa oli 1,5 % (2,1 %) ja luottojen erääntymisaika oli keskimäärin 3,6 vuotta (2,7). Korollisen nettovelan ja käyttökatteen suhde oli toisen neljänneksen lopussa 0,2 (0,2) edellisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.

Velan osuus kokonaispääomasta kesäkuun lopussa oli 7,7 % (31.12.2020: -4,7 %). Konsernin vahva tase mahdollistaa kasvustrategiamme toteutuksen ja hyvän osingonmaksukyvyn.

Konsernin likvidit varat ja käyttämättömät sitovat luottolimiittisopimukset olivat kesäkuun lopussa 2 667 miljoonaa euroa (31.12.2020: 2 922 milj.). Konserniyhtiöiden lainasopimuksissa ei ole rahoituskovenantteja.

Suojauspolitiikkansa mukaisesti Neste suojaa suuren osan seuraavien 12 kuukauden ennustetusta nettovaluuttavirrastaan. Suojausinstrumentteina on käytetty pääasiassa valuuttatermiinejä ja -optioita. Tärkein

suojattava valuutta on Yhdysvaltain dollari. Kesäkuun lopussa konsernin seuraavien 12 kuukauden valuuttasuojausaste oli noin 50 % myyntikatteesta.

Yhdysvaltain dollarin vaihtokurssit

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
EUR/USD-valuuttakurssi EUR/USD, efektiivinen	1,21	1,10	1,21	1,21	1,10	1,14
valuuttakurssi*	1,17	1,13	1,15	1,16	1,13	1,14

* Efektiivinen valuuttakurssi sisältää valuuttasuojausten vaikutuksen.

Segmenttikatsaukset

Nesteen liiketoiminnot on jaettu neljään raportointisegmenttiin: Uusiutuvat tuotteet, Öljytuotteet, Marketing & Services ja Muut.

Uusiutuvat tuotteet

Keskeiset tunnusluvut

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Liikevaihto, MEUR	1 332	1 047	1 231	2 563	2 112	4 270
Käyttökate (EBITDA), MEUR	497	212	464	961	681	1 423
Vertailukelpoinen liikevoitto, MEUR	287	314	294	580	644	1 334
Liikevoitto, MEUR	443	168	413	856	594	1 239
Sidottu pääoma, MEUR	4 223	3 592	4 099	4 223	3 592	3 470
Sidotun pääoman tuotto*, %	39,3	63,7	34,0	39,3	63,7	36,3
Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, %	33,3	55,6	36,0	33,3	55,6	39,1

* Viimeiset 12 kuukautta.

Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR

	4-6	1-6
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2020	314	644
Myyntimäärät	-24	-17
Myyntimarginaali	48	56
Valuuttakurssit	-37	-74
Kiinteät kustannukset	-4	-11
Muut	-11	-18
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2021	287	580

Tärkeimmät markkinatekijät
	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Vertailukelpoinen myyntimarginaali, USD/tonni	700	625	699	700	655	703
Biomassapohjainen diesel (D4) RIN, USD/gallona	1,70	0,52	1,20	1,45	0,49	0,63
Kalifornian LCFS-päästöoikeudet, USD/tonni	185	201	195	190	204	200
Palmuöljyn hinta*, USD/tonni	935	515	896	916	573	645
Jätteiden ja tähteiden osuus raaka-aineista, %	93	78	90	92	80	83

* CPO BMD 3rd (raakapalmuöljyn kolmannen kuukauden futuurihinta Malesian pörssissä)

Uusiutuvat tuotteet -segmentin toisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 287 miljoonaa euroa, kun se vuoden 2020 toisella neljänneksellä oli 314 miljoonaa euroa. Vertailukelpoinen myyntimarginaali pysyi hyvällä tasolla ja oli keskimäärin 700 dollaria tonnilta. Kun otetaan huomioon raaka-aineiden tiukka markkinatilanne, tämä oli hyvä saavutus, jota tuki vahva myyntisuorituksemme. Myyntimarginaalin kasvulla oli 48 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Myyntikatteeseen sisältyvä Yhdysvaltain Blender's Tax Credit (BTC) -verohelpotus oli 80 miljoonaa euroa (60 milj.) toisella neljänneksellä. Myyntimäärämme oli 732 000 tonnia, ja siihen vaikuttivat Porvoon yksiköiden huoltoseisokki ja joidenkin toimitusten siirtyminen kolmannelle neljännekselle. Myyntimäärät olivat vuoden 2020 toisen neljänneksen ennätyksellistä tasoa matalammat, millä oli 24 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Toisella neljänneksellä noin 61 % (71 %) myyntimääristä suuntautui Euroopan markkinoille ja peräti 39 % (29 %) Pohjois-Amerikkaan. Loppukäyttäjille sataprosenttisena toimitettavan uusiutuvan dieselin osuus oli 28 % (27 %) toisella neljänneksellä. Uusiutuvan dieselin tuotantomme keskimääräinen käyttöaste neljänneksen aikana oli 96 % (90 %), mikä kuvastaa korkeaa käyttöastetta Porvoon yksiköiden suunniteltua seisokkia lukuun ottamatta. Jätteiden ja tähteiden osuus raaka-aineiden käytöstä kasvoi edelleen ja oli 93 % (78 %), kun jatkoimme keskittymistä jätteiden ja tähteiden maailmanlaajuiseen hankintaan. Dollarin kurssin heikkenemisellä oli 37 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon vuoden 2020 toiseen neljännekseen verrattuna. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 4 miljoonaa euroa korkeammat kuin vuoden 2020 vastaavalla ajanjaksolla, kun jatkoimme organisaatiomme rakentamista. Uusiutuvien tuotteiden vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli 33,3 % (55,6 %) kesäkuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.

Uusiutuvien raaka-aineiden hinnat ovat jatkaneet nousuaan, mikä heijastaa markkinoiden vahvoja perustekijöitä sekä kasviöljyjen että jätteiden ja tähteiden osalta. Kasviöljyjen hinnat nousivat kaikkien aikojen korkeimmalle tasolleen touko–kesäkuussa lukuun ottamatta palmuöljyä, jonka hinnassa oli nähtävissä merkkejä suhteellisesta heikentymisestä kauden lopulla. Eläinrasvan hinnat seurasivat yleistä hintakehitystä, jota vauhditti myös kysynnän kasvu etenkin Yhdysvalloissa. Käytetyn paistorasvan hintakehitys oli samansuuntaista, kun tarjonta Euroopan markkinoilla oli edelleen vähäistä koronapandemiaan liittyvien sulkutoimien seurauksena.

Yhdysvaltain D4 RIN (Renewable Identification Number) -hinta nousi neljänneksen aikana edelleen merkittävästi ennen kuin se korjautui alaspäin muun muassa siksi, että Yhdysvalloissa liikkui huhuja biopolttoainevelvoitteiden mahdollisista muutoksista. Keskimääräinen D4 RIN -hinta nousi neljänneksen aikana 1,7 dollariin gallonalta. Vaikka kauden alussa oli jonkin verran epävakautta, Kalifornian Low Carbon Fuel Standard (LCFS) -päästöoikeuksien hinnat pysyivät melko vakaina, mutta olivat hieman matalampia kuin edellisellä neljänneksellä.

Uusiutuvien tuotteiden kuuden kuukauden vertailukelpoinen liikevoitto oli 580 miljoonaa euroa (644 milj.). Vertailukelpoinen myyntimarginaali oli korkeampi kuin vuoden 2020 ensimmäisellä puoliskolla. Myyntimarginaalin kasvulla oli 56 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. BTC-verohelpotuksen tulosvaikutus oli 152 miljoonaa euroa (112 milj.) ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Myyntimäärien laskulla oli 17 miljoonan euron negatiivinen vaikutus ja Yhdysvaltain dollarin heikentymisellä 74 miljoonan euron negatiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon viime vuoden

vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 11 miljoonaa euroa korkeammat kuin edellisvuoden alkupuoliskolla, mikä johtui pääasiassa Renewable Aviation- ja Renewable Polymers and Chemicals -liiketoimintayksiköidemme laajentumisesta.

Tuotanto
	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Neste Uusiutuva diesel, 1 000 tonnia	764	717	829	1 593	1 512	2 993
Muut tuotteet, 1 000 tonnia	39	55	67	106	121	239
Käyttöaste*, %	96	90	104	100	95	94

* Laskettu 3,2 miljoonan tonnin vuosikapasiteetin perusteella.

Myynti
	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Neste Uusiutuva diesel, 1 000 tonnia	732	773	743	1 475	1 504	2 966
Euroopan osuus myyntimääristä, %	61	71	65	63	73	71
Pohjois-Amerikan osuus myyntimääristä, %	39	29	35	27	27	29

Öljytuotteet

Keskeiset tunnusluvut

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Liikevaihto, MEUR	1 331	1 218	1 559	2 890	3 078	6 063
Käyttökate (EBITDA), MEUR	73	104	84	157	-61	29
Vertailukelpoinen liikevoitto, MEUR	-58	-60	-8	-66	14	50
Liikevoitto, MEUR	8	40	24	31	-195	-396
Sidottu pääoma, MEUR	2 321	2 579	2 338	2 321	2 579	1 848
Sidotun pääoman tuotto*, %	-7,3	0,8	-5,8	-7,3	0,8	-16,8
Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, %	-1,3	9,6	-1,3	-1,3	9,6	2,1

* Viimeiset 12 kuukautta.

Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR

	4-6	1-6
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2020	-60	14
Myyntimäärät	-51	-89
Viitemarginaali	18	-41
Lisämarginaali	5	-14
Valuuttakurssit	-7	-27
Kiinteät kustannukset	12	35
Muut	25	57
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2021	-58	-66

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Viitemarginaali, USD/bbl	2,23	-0,35	0,87	1,55	1,99	0,61
Lisämarginaali, USD/bbl	7,51	5,11	5,85	6,05	5,98	6,94
Kokonaisjalostusmarginaali, USD/bbl	9,74	4,76	6,73	7,60	7,97	7,55
Urals-Brent-hintaero, USD/bbl	-2,02	-0,15	-1,43	-1,73	-1,24	-0,62
Urals-raakaöljyn osuus jalostamoiden syötöstä, %	70	67	69	69	71	68

Tärkeimmät markkinatekijät

Öljytuotteiden toisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli -58 miljoonaa euroa (-60 milj.) Toiselle neljännekselle oli tunnusomaista Porvoon jalostamon suurseisokki, joka toteutettiin arvioidussa kahdentoista viikon aikataulussa. Seisokki on merkittävä investointi jalostamon turvallisuuteen, käytettävyyteen ja kilpailukykyyn. Porvoon seisokilla oli noin 100 miljoonan euron negatiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon toisella neljänneksellä. Heikot öljytuotemarkkinat vaikuttivat edelleen yleisiä markkinaolosuhteita heijastelevaan viitemarginaaliin. Viitemarginaali oli keskimäärin 2,2 dollaria barrelilta, kun se vuoden 2020 toisella neljänneksellä oli -0,3 dollaria barrelilta. Viitemarginaalin kasvulla oli 18 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Myyntimäärien merkittävällä laskulla jalostamon huoltoseisokin seurauksena oli 51 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Erikoistuotteiden kannattavuus parani edelleen. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 12 miljoonaa euroa matalammat kuin vuoden 2020 toisella neljänneksellä, mihin osittain vaikutti Naantalin jalostamon sulkeminen. Öljytuotteiden vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli -1,3 % (9,6 %) kesäkuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta.

Venäläisen raakaöljyn käyttö oli 70 % (67 %) kokonaissyötöstä toisella neljänneksellä. Jalostamon keskimääräinen käyttöaste oli vain 20 % (67 %) Porvoon jalostamon suurseisokin seurauksena. Naantalin jalostustoiminta lopetettiin jo maaliskuussa 2021.

Raakaöljyn hinnat nousivat toisen neljänneksen aikana, ja Brentin hinta nousi 65 dollarista 75 dollariin barrelilta neljänneksen lopussa. Hintoja tukivat OPEC+-maiden tuotannon leikkaukset sekä kysynnän elpyminen rokotusohjelmien etenemisen seurauksena. Myös sijoittajien kasvava kiinnostus raakaöljyyn tuki hintoja.

Venäläinen Russian Export Blend -raakaöljy (REB) oli toisella neljänneksellä keskimäärin 2,0 dollaria barrelilta edullisempaa kuin Pohjanmeren Brent-raakaöljy, ja hintaero oli vaihteleva. Ero oli suurempi neljänneksen alussa, kun kevätkauden kunnossapitotyöt jalostamoilla vaikuttivat kysyntään. OPEC+-maiden tuotannon leikkaukset tukivat edelleen REB-hintaa, mutta markkinoille tuotiin vähitellen suurempia määriä öljyä neljänneksen aikana.

Jalostusmarginaalit pysyivät yleisesti normaalia matalampina toisella neljänneksellä, koska kysyntä ja tarjonta eivät olleet edelleenkään tasapainossa, mutta olivat kuitenkin positiivisemmalla tasolla kuin ensimmäisellä neljänneksellä. Koronapandemialla oli edelleen vaikutusta, mutta kysyntä elpyi liikkumisen lisääntymisen ja talouden vahvan elpymisen myötä. Bensiinimarginaali oli keskimäärin selvästi korkeampi kuin dieselmarginaali, kun lentopolttoaineen heikko kysyntä lisäsi keskitisleisiin kohdistuvaa painetta. Nesteen viitemarginaali oli keskimäärin 2,2 dollaria barrelilta neljänneksellä.

Öljytuotteiden kuuden kuukauden vertailukelpoinen liikevoitto oli -66 miljoonaa euroa (14 milj.). Koronapandemia vaikutti edelleen öljytuotteiden markkinoihin, joilla oli ylitarjontaa. Viitemarginaali oli keskimäärin 1,6 dollaria (2,0 dollaria) barrelilta vuoden 2021 ensimmäisellä puoliskolla. Viitemarginaalin laskulla oli 41 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Lisämarginaalimme oli keskimäärin 6,1 dollaria barrelilta ja pysyi samalla tasolla kuin vuoden 2020 ensimmäisellä puoliskolla. Toisella neljänneksellä toteutettu Porvoon jalostamon suurseisokki vaikutti merkittävästi

myyntimääriin. Myyntimäärien laskulla oli 89 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Dollarin kurssin heikentymisellä oli 27 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon vuoden 2020 ensimmäiseen puoliskoon verrattuna. Erikoistuotteiden kannattavuus oli erittäin hyvä, ja segmentin kiinteät kustannukset olivat 35 miljoonaa euroa matalammat kuin vuoden 2020 ensimmäisellä puoliskolla, mihin vaikutti osittain Naantalin jalostamon sulkeminen.

Tuotanto
----------

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Jalostamo
- tuotanto, 1 000 tonnia	773	2 856	2 943	3 716	6 559	12 791
- käyttöaste, %	20	67	83	52	80	84
Jalostamon tuotantokustannukset, USD/bbl	21,5	5,6	5,6	8,8	4,8	4,7
Bahrainin perusöljylaitos (Nesteen osuus),	49	36	56	105	81	178
1 000 tonnia

Myynti omasta tuotannosta tuotelajeittain (1 000 tonnia)

	4-6/21	%	4-6/20	%	1-3/21	%	1-6/21	%	1-6/20	%	2020	%
Keskitisleet*	617	51	1 511	48	1 173	44	1 790	46	3 009	46	6 282	47
Kevyet tisleet**	350	29	960	31	968	36	1 318	34	2 126	33	4 510	34
Raskas polttoöljy	74	6	359	11	263	10	337	9	695	11	1 309	10
Perusöljyt	95	8	66	2	88	3	183	5	211	3	441	3
Muut tuotteet	63	5	235	8	170	7	233	6	448	7	813	6
YHTEENSÄ	1 199	100	3 131	100	2 663	100	3 861	100	6 489	100	13 354	100

* Diesel, lentopetroli, lämmitysöljy, vähärikkiset laivapolttoaineet

** Moottoribensiini, bensiinikomponentit, nestekaasu

Myynti omasta tuotannosta markkina-alueittain (1 000 tonnia)

	4–6/21	%	4–6/20	%	1–3/21	%	1–6/21	%	1–6/20	%	2020	%
Itämeren alue*	960	80	2 125	68	1 636	62	2 596	67	4 004	62	7 830	59
Muu Eurooppa	152	13	882	28	677	25	829	21	2 111	32	4 395	33
Pohjois-Amerikka	50	4	111	4	317	12	367	10	244	4	784	6
Muut alueet	37	3	13	0	33	1	70	2	130	2	345	2

_________________________________________________________________________________________

*Suomi, Ruotsi, Viro, Latvia, Liettua, Puola, Tanska

Marketing & Services

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Liikevaihto, MEUR	886	664	814	1 700	1 510	3 055
Käyttökate (EBITDA), MEUR	25	26	29	54	41	96
Vertailukelpoinen liikevoitto, MEUR	18	19	16	35	27	68
Liikevoitto, MEUR	18	19	22	40	27	68
Sidottu pääoma, MEUR	185	206	213	185	206	192
Sidotun pääoman tuotto*, %	40,4	34,1	38,2	40,4	34,1	31,0
Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, %	37,8	24,7	35,7	37,8	24,7	31,0

* Viimeiset 12 kuukautta.

Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR

	4-6	1-6
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2020	19	27
Myyntimäärät	2	1
Yksikkökatteet	-4	3
Valuuttakurssit	0	0
Kiinteät kustannukset	1	5
Muut	0	0
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2021	18	35

Marketing & Services -segmentin toisen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 18 miljoonaa euroa (19 milj.). Pandemiaan liittyvillä rajoituksilla oli edelleen negatiivinen vaikutus tuotteiden kysyntään ilmailussa ja merenkulussa. Tieliikenteen määrä ja liikennepolttoaineiden kysyntä elpyvät. Myyntimäärämme oli suurempi kuin vuoden 2020 toisella neljänneksellä, ja sillä oli 2 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon. Yksikkökatteet normalisoituivat viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna, millä oli 4 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon. Kustannussäästöhankkeet olivat edelleen onnistuneita, ja segmentin kiinteät kustannukset olivat 1 miljoonaa euroa matalammat kuin vuoden 2020 toisella neljänneksellä. Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli 37,8 % (24,7 %) kesäkuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.

Marketing & Services -segmentin kuuden kuukauden vertailukelpoinen liikevoitto oli 35 miljoonaa euroa (27 milj.). Myyntimäärät olivat hieman suuremmat kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla, ja niiden kasvulla oli 1 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon. Myös keskimääräiset yksikkökatteet kasvoivat, millä oli 3 miljoonan euron positiivinen tulosvaikutus edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Kustannussäästöohjelman ansiosta segmentin kiinteät kustannukset olivat 5 miljoonaa euroa pienemmät kuin tammi–kesäkuussa 2020.

Myyntimäärät päätuotelajeittain, miljoonaa litraa

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Bensiini, asemien myynti	159	142	128	287	280	603
Diesel, asemien myynti	402	366	386	788	745	1 559
Lämmitysöljy	141	173	170	311	345	666

Liikevaihto markkina-alueittain, MEUR

	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Suomi	670	506	636	1 306	1 170	2 352
Baltian maat	216	158	178	394	340	703

Muut

Keskeiset tunnusluvut
	4-6/21	4-6/20	1-3/21	1-6/21	1-6/20	2020
Vertailukelpoinen liikevoitto, MEUR	-7	-16	-1	-8	-25	-37
Liikevoitto, MEUR	-7	-16	-1	-8	-25	-84

Muut-segmentti sisältää Neste Engineering Solutions -yhtiön ja konsernin yhteiset kustannukset. Muut-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli toisella neljänneksellä -7 miljoonaa euroa (-16 milj.). Muut-segmentin tammi– kesäkuun vertailukelpoinen liikevoitto oli -8 miljoonaa euroa (-25 milj.).

Osakkeet, kaupankäynti ja omistus

Nesteen osakkeilla käydään kauppaa pääasiassa NASDAQ Helsinki Oy:ssä. Toisen neljänneksen viimeinen noteeraus oli 51,64 euroa eli 14,1 % korkeampi kuin ensimmäisen neljänneksen lopussa. Toisen neljänneksen aikana osakekurssi oli korkeimmillaan 56,64 euroa ja alimmillaan 44,81 euroa. Yhtiön markkina-arvo oli 39,7 miljardia euroa 30.6.2021. Päivittäin vaihdettiin keskimäärin 1,0 miljoonaa osaketta, mikä on 0,1 % osakkeiden kokonaismäärästä.

Nesteellä oli hallussaan kesäkuun 2021 lopussa 1 241 662 yhtiön omaa osaketta. Nesteen kaupparekisteriin merkitty osakepääoma oli 40 miljoonaa euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 769 211 058.

Hallituksella ei ole valtuutusta laskea liikkeelle vaihtovelkakirjalainoja tai osakeoptioita.

Suomen valtio omisti 30.6.2021 suoraan 35,9 % (35,9 % ensimmäisen neljänneksen lopussa) osakkeista. Ulkomaiset instituutiot omistivat 40,1 % (40,2 %), suomalaiset instituutiot 16,6 % (16,3 %) ja kotitaloudet 7,5 % (7,5 %).

Henkilöstö

Nesteen palveluksessa oli ensimmäisellä vuosipuoliskolla keskimäärin 4 887 työntekijää (4 740), joista 1 255 (910) työskenteli Suomen ulkopuolella. Kesäkuun lopussa yhtiöllä oli 5 137 työntekijää (5 235), joista 1 300 (1 148) työskenteli Suomen ulkopuolella.

Ympäristö, yhteiskuntavastuu ja hallinto

Keskeiset tunnusluvut

	4-6/21	4-6/20	1-6/21	1-6/20	2020
TRIF*	1,7	0,9	1,4	1,6	1,3
PSER**	0,0	2,2	1,4	2,0	1,6
Kasvihuonekaasupäästöjen vähennys, milj. tonnia***	2,6	2,4	5,2	5,1	10,0

* Total Recordable Incident Frequency, kaikkien kirjattujen tapaturmien taajuus miljoonaa työtuntia kohti. Luku sisältää sekä Nesteen että yhtiölle työskentelevien urakoitsijoiden henkilöstön.

** Process Safety Event Rate, prosessiturvallisuustapahtumien taajuus miljoonaa työtuntia kohti.

*** Nesteen uusiutuvilla tuotteilla aikaan saatu kasvihuonekaasupäästöjen kumulatiivinen vähennys verrattuna raakaöljypohjaiseen dieseliin. Laskentamenetelmä on EU:n uusiutuvan energian direktiivin (2009/28/EY) mukainen. Vuoden 2021 alusta alkaen laskennassa käytetään myytyjä määriä. Aiemmin laskennassa käytettiin tuotettuja määriä.

Nesteen työtapaturmataajuus TRIF-luvulla mitattuna oli toisella neljänneksellä korkeampi edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Ero johtui pääasiassa Porvoon jalostamon suurseisokin huolto- ja investointitöistä. Kumulatiivinen TRIF on hieman korkeampi kuin vuonna 2020. Toisella neljänneksellä ei ollut lainkaan prosessiturvallisuuteen liittyviä poikkeamia, joten PSER-luku oli 0. Kumulatiivinen PSER on koko vuoden 2020 tulosta matalampi.

Vahva keskittyminen turvallisuustuloksiin ja -kulttuuriin jatkuu. Ensimmäisellä neljänneksellä käynnistetyt toimenpiteet keskittyvät edelleen näkyvään johtamiseen ja viestintään, korkean riskin työn hallintaan ja kenttätarkastuksiin, sekä turvalliseen toimintaan prosessimuutosten ja häiriöiden aikana. Pitkän aikavälin turvallisuuden kehittämistoimenpiteitä jatketaan aiemmin määritetyillä painopistealueilla, jotka ovat johtajuus, toiminnan jämäkkyys, prosessiturvallisuus, urakoitsijaturvallisuus ja tehokas tapaturmista oppiminen. Päivitettyjen turvallisuusjohtamisen periaatteiden käyttöönotto ja toteutus sekä tärkeimpien mittareiden entistä aktiivisempi käyttö lisäävät tietoisuutta ja sitoutumista turvallisuuteen. Työturvallisuuden kehittämisessä keskitymme edelleen urakoitsijoiden turvallisuuden hallintaan. Prosessiturvallisuutta painotetaan edelleen kaikissa toiminnoissa esimerkiksi varmistamalla tehokas prosessien turvallisuusriskien hallinta ja parantamalla korkean riskin työprosesseja.

Neste valmistaa uusiutuvia tuotteita, joiden avulla asiakkaamme voivat pienentää kasvihuonekaasupäästöjä. Vuoden 2021 toisella neljänneksellä tämä kasvihuonekaasupäästöjen vähenemä oli 2,6 miljoonaa tonnia (2,4 milj. tonnia).

Nesteen tuotannosta aiheutuneet päästöt olivat toisella neljänneksellä olennaisilta osin määräysten mukaiset kaikilla tuotantolaitoksilla. Lupaehtojen ylityksiä oli yksi, kun niitä edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla ei ollut yhtään. Nesteen jalostamoilla tai muilla tuotantopaikoilla ei tapahtunut vakavia korvausvastuuseen johtaneita ympäristövahinkoja.

Nesteen tavoitteena on uusiutuvan sähkön osuuden kasvattaminen 100 %:iin globaalisti vuoteen 2023 mennessä. Neste lisää uusiutuvan sähkön käyttöä Porvoon jalostamollaan ja on allekirjoittanut uuden sopimuksen Ilmatartuulivoimayhtiön kanssa. Ilmatar-yhtiön kanssa äskettäin allekirjoitettu pitkäaikainen tuulivoimasopimus kattaa noin 200 GWh vuodessa, mikä on noin 17 % Nesteen Porvoon jalostamon sähkönkulutuksesta. Ilmatar-yhtiön on tarkoitus aloittaa sähköntoimitus vuoden 2025 alussa. Tuulivoimasopimusten lisäksi Neste lisää uusiutuvan sähkön osuutta alkuperätakuilla, jotka perustuvat olemassa olevaan uusiutuvan sähkön tuotantokapasiteettiin. Alkuperätakuut auttavat Nestettä kasvattamaan uusiutuvan sähkön osuuden 100 %:iin yhtiön sähköntarpeesta vuoteen 2023 mennessä.

_________________________________________________________________________________________

Lisätietoja on Nesteen verkkosivuilla.

Tärkeimmät toisella neljänneksellä ilmoitetut tapahtumat

Neste ja Finnair ilmoittivat 13.4.2021 yhdistävänsä voimansa ja vähentävänsä Nesteen työntekijöiden liikematkoista syntyviä kasvihuonekaasupäästöjä uusiutuvalla lentopolttoaineella. Neste on äskettäin toimittanut 300 tonnia Neste MY Uusiutuvaa lentopolttoainetta™ Helsinki-Vantaan lentoasemalle Finnairin käyttöön. Kun Finnair korvaa osan Helsinki-Vantaan lentoasemalta lähtevien koneiden fossiilisesta lentopolttoaineesta uusiutuvalla lentopolttoaineella, se vähentää kasvihuonekaasupäästöjään 900 CO2e-tonnia. Nesteen ja Finnairin yhteistyö antaa muille yrityksille esimerkin siitä, miten liikematkustuksesta aiheutuvia päästöjä voidaan vähentää helposti. Nesteen tavoitteena on saattaa ratkaisu yritysten, julkisten laitosten ja muiden organisaatioiden käyttöön ja auttaa niitä täyttämään kunnianhimoisia ilmastositoumuksiaan.

Neste ilmoitti 29.4.2021 tekevänsä muutoksia nykyiseen uusiutuvien tuotteiden tuotantokapasiteettiinsa Alankomaiden Rotterdamissa uusiutuvan lentopolttoaineen tuotantoa varten. Tällä hetkellä jalostamolla tuotetaan pääasiassa Neste MY Uusiutuvaa dieseliä™. Jalostamolla tehtävien muutosten myötä Neste pystyy tarvittaessa tuottamaan 500 000 tonnia uusiutuvaa lentopolttoainetta vuodessa nykyisellä jalostuskapasiteetillaan. Investoinnin arvo on noin 190 miljoonaa euroa. Neste odottaa hankkeen valmistuvan vuoden 2023 toisella puoliskolla.

Neste, Mitsui Chemicals, Inc. ja Toyota Tsusho Corp. ilmoittivat 20.5.2021 yhteistyöstä, joka mahdollistaa uusiutuvien muovien ja kemikaalien tuotannon sataprosenttisesti biopohjaisista hiilivedyistä. Tämä on ensimmäinen kerta, kun niitä valmistetaan teollisessa mittakaavassa Japanissa. Hankkeessa Mitsui Chemicals käyttää syöttöaineena Neste RE™ -tuotetta, Nesteen valmistamia sataprosenttisesti biopohjaisia hiilivetyjä. Ne korvaavat osan eri muovien ja kemikaalien valmistuksessa käytettävistä fossiilisista syöttöaineista Osaka Worksin krakkausyksiköissä vuonna 2021. Näin Mitsui Chemicalsista tulee Japanin ensimmäinen yhtiö, joka käyttää biopohjaisia raaka-aineita krakkausyksiköissään. Nesteen, Mitsui Chemicalsin ja Toyota Tsushon yhteistyön myötä eri brändit ja muut mahdolliset asiakkaat Aasian markkinoilla ja erityisesti Japanissa voivat alkaa käyttää uusiutuvia muoveja ja kemikaaleja tuotteissaan ja tarjonnassaan.

Neste on sitoutunut hiilineutraaliin tuotantoon vuoteen 2035 mennessä. Neste ilmoitti 11.6.2021, että osana tätä ilmastositoumusta sen tavoitteena on siirtyä käyttämään 100-prosenttisesti uusiutuvaa sähköä globaalisti vuoteen 2023 mennessä. Edistääkseen tavoitettaan Neste lisää uusiutuvan sähkön käyttöä Porvoon jalostamollaan ja on solminut uuden tuulivoimasopimuksen tuulivoimayhtiö Ilmattaren kanssa. Tuulivoimalla tuotettu uusiutuva sähkö on yksi keskeisistä keinoista vähentää tuotantolaitosten sähkönhankinnasta aiheutuvia kasvihuonekaasupäästöjä.

Neste ja LyondellBasell ilmoittivat 17.6.2021 sopineensa pitkäaikaisesta kaupallisesta yhteistyöstä. Sen nojalla LyondellBasell hankkii Neste RE™ -tuotetta, joka on valmistettu kokonaan biopohjaisista uusiutuvista raakaaineista, kuten jäte- ja tähdeöljyistä ja -rasvoista. LyondellBasell prosessoi Neste RE -syöttöaineen krakkausyksikössään Wesselingissä Saksassa polymeereiksi, jotka myydään CirculenRenew-tuotenimellä. Yhdessä Neste ja LyondellBasell edistävät entistä vastuullisempien polymeeri- ja kemikaaliratkaisujen markkinan kehittämistä Euroopassa. Yhtiöt toivovat, että vastuullisuuteen keskittyvät brändit voivat kehittää tuotteita ja tarjontaa, kun niillä on käytössään merkittäviä määriä teollisessa mittakaavassa tuotettuja ja uusiutuviin raakaaineisiin pohjautuvan syöttöaineen avulla valmistettuja polymeerejä.

Neste ja Boston Consulting Group (BCG) allekirjoittivat 17.6.2021 hankintasopimuksen Neste MY Uusiutuva Lentopolttoaine™ -tuotteesta, jota toimitetaan SAS:lle ja Finnairille käytettäväksi saman verran kuin kaikilla BCG:n työntekijöiden lennoilla Pohjoismaissa on arvioitu kuluvan. BCG odottaa uuden kumppanuuden vähentävän kasvihuonekaasupäästöjä merkittävästi näiden yhtiöiden lennoilla.

Neste ilmoitti 24.6.2021, että Nesteen Porvoon jalostamon suurseisokki oli saatu onnistuneesti päätökseen ja jalostamon tuotanto oli käynnistetty. Suurseisokki on merkittävä investointi jalostamon turvallisuuteen, käytettävyyteen ja kilpailukykyyn. Porvoon jalostamon suurseisokin kokonaisinvestointi oli noin 630 miljoonaa euroa, josta vuoden 2021 suurseisokissa toteutuu noin 300 miljoonaa euroa. Vuonna 2020 jalostamolla toteutettiin vain kriittisimmät huoltotyöt koronapandemian siirtäessä seisokkia vuodella.

Neste ilmoitti 25.6.2021 aloittaneensa Neste MY Uusiutuvan Lentopolttoaineen™ toimittamisen käytettäväksi Kölnin-Bonnin lentoasemalla Saksassa. Nesteen toimitukset auttavat vastaamaan lentorahdin toimittajien ja yritysasiakkaiden kasvavaan kysyntään Kölnin-Bonnin lentoasemalla. AFS, Saksan johtava lentopolttoaineiden toimittaja, tukee Nesteen polttoainetoimituksia Saksan markkinoilla. Vastuullisuuden edelläkävijänä Kölnin-Bonnin lentoasema on yksi Saksan ensimmäisistä Neste MY Uusiutuvaa Lentopolttoainetta kaikille lentoyhtiöille tarjoavista lentokentistä.

Katsauskauden jälkeiset tapahtumat

Neste ilmoitti 21.7.2021, että Neste Oyj:n hallituksen jäsen Sonat Burman-Olsson on ilmoittanut eroavansa yhtiön hallituksesta. Syynä eroon on hänen valintansa brasilialaisen energiayhtiön Raizen S.A.:n hallituksen jäseneksi. Nesteen osakkeenomistajien nimitystoimikunta on arvioinut, että hallitus on Burman-Olssonin eron jälkeen edelleen toimintakykyinen ja sen kokoonpano täyttää yhtiöjärjestyksen vaatimukset.

Neste ilmoitti 27.7.2021, että diplomi-insinööri Markku Korvenranta on nimitetty Öljytuotteet -liiketoimintayksikön johtajaksi ja Nesteen johtoryhmän jäseneksi. Hän siirtyy Nesteen palvelukseen viimeistään tammikuussa 2022 ja raportoi toimitusjohtaja Peter Vanackerille. Korvenranta siirtyy Nesteelle Marquard & Bahlsista, Saksasta, ja hän tulee työskentelemään Suomessa. Öljytuotteet-liiketoimintayksikköä johtanut Marko Pekkola on päättänyt jatkaa työuraansa Nesteen ulkopuolella.

Mahdolliset riskit

Maailmanlaajuinen koronapandemia aiheuttaa edelleen suuria riskejä ja epävarmuustekijöitä Nesteen liiketoiminnassa. Keskeisiä Nesteen seuraavan 12 kuukauden tulokseen vaikuttavia riskejä ovat makrotaloudelliset, sääntelyyn liittyvät ja geopoliittiset riskit, kuten pitkittyvä taloudellinen taantuma, mahdolliset kaupankäynnin jännitteet, koronapandemian vaikutukset Nesteen tuotteiden kysyntään, toimintoihin tai projektitoimituksiin, biopolttoaineita koskevan sääntelyn muutokset, markkinahintojen ja kilpailutilanteen muutokset sekä Nesteen jalostamojen suunnitellut ja suunnittelemattomat seisokit tai mahdolliset lakot. Oikeudenkäyntien tulokset voivat vaikuttaa Nesteen taloudelliseen tulokseen.

Tarkempia tietoja Nesteen riskeistä ja riskienhallinnasta on yhtiön vuosikertomuksessa ja tilinpäätöksen liitetiedoissa.

_________________________________________________________________________________________

Vuoden 2021 kolmannen neljänneksen tulosjulkistus

Neste julkistaa vuoden 2021 kolmannen neljänneksen tuloksensa 27.10.2021 noin kello 9.00.

Espoossa 26.7.2021

Neste Oyj Hallitus

Lisätietoja:

Peter Vanacker, toimitusjohtaja, puh. 010 458 11 Jyrki Mäki-Kala, talous- ja rahoitusjohtaja, puh. 010 458 4098 Sijoittajasuhteet, puh. 010 458 5292

Puhelinkonferenssi

Kansainvälinen puhelinkonferenssi analyytikoille ja sijoittajille pidetään tänään 27.7.2021 klo 15.00. Puheluun voi osallistua soittamalla seuraaviin numeroihin: Suomi: +358 (0)9 2311 3291, muu Eurooppa +44 (0) 2071 928338, Yhdysvallat: +1 646 7413167, osallistumiskoodi 2157346. Puhelinkonferenssia voi seurata suorana myös yhtiön verkkosivuilla. Puhelun nauhoite on kuunneltavissa 3.8.2021 asti numerossa +44 (0) 333 300 9785, koodi 2157346.

Edellä esitetyt tiedot sisältävät tai niiden voidaan katsoa sisältävän tulevaisuudennäkymistä annettuja lausuntoja, jotka liittyvät tuleviin tapahtumiin tai yhtiön tulevaan taloudelliseen tulokseen, mukaan lukien strategiset suunnitelmat, potentiaalinen kasvu, suunnitellut liiketoimintojen muutokset, arvioidut pääomakustannukset, tulevan rahavirran lähteet ja sitä koskevat vaatimukset, likviditeetti ja kustannussäästöt, joihin sisältyy tunnettuja ja tuntemattomia riskejä, epävarmuustekijöitä ja muita tekijöitä, joiden seurauksena Neste Oyj:n tai sen toimialojen todelliset tulokset, toiminnan tasot tai saavutukset voivat olla merkittävästi erilaiset kuin tulevaisuudennäkymistä annetuissa lausunnoissa on esitetty tai annetaan ymmärtää. Joissakin tapauksissa tällaiset lausunnot voi tunnistaa ehdollisesta ilmaisutavasta ("saattaa", "ehkä", "tulee olemaan", "odotetaan", "suunnitellusti", "arvioidaan", "uskotaan", "ennustetaan", "potentiaalinen" jne.) tai muista vastaavista ilmaisuista. Tulevaisuudennäkymistä annettuihin lausuntoihin liittyy aina riskejä ja epävarmuustekijöitä, koska ne liittyvät tapahtumiin ja riippuvat olosuhteista, joiden ilmenemisestä tulevaisuudessa ei ole varmuutta. Tulevat tulokset voivat poiketa merkittävästi tulevaisuudennäkymiä koskevissa lausunnoissa esitetyistä tai vihjatuista tuloksista. Kaikki tässä katsauksessa tulevaisuudennäkymistä esitetyt lausunnot perustuvat Nesteen johdon tämänhetkiseen tietämykseen, eikä Neste Oyj sitoudu päivittämään niitä. Tämän katsauksen tietoja ei tule katsoa sijoitusneuvoiksi eikä tarjoukseksi myydä tai kehotukseksi ostaa arvopapereita tai muutoin osallistua sijoitustoimintaan.

NESTE KONSERNI TAMMI-KESÄKUU 2021

Puolivuosikatsaus on tilintarkastamaton

TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT

KONSERNIN TULOSLASKELMA

milj. euroa	Liite	4-6/2021	4-6/2020	1-6/2021			1-6/2020 1-12/2020 Viim. 12 kk

Liikevaihto	3, 4	3 022	2 572	6 155	5 842	11 751	12 064
Liiketoiminnan muut tuotot		6	5	24	9	17	32
Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksesta	9	0	0	1	0	-38	-37
Materiaalit ja palvelut		-2 211	-2 014	-4 586	-4 739	-9 253	-9 101
Henkilöstökulut		-114	-105	-217	-208	-431	-440
Poistot ja arvonalentumiset	4	-136	-124	-264	-254	-680	-690
Liiketoiminnan muut kulut		-104	-126	-193	-245	-538	-485
Liikevoitto	4	463	208	920	405	828	1 343
Rahoitustuotot ja -kulut
Rahoitustuotot		1	1	2	2	4	3
Rahoituskulut		-13	-12	-28	-23	-45	-50
Kurssierot ja käypien arvojen muutokset		14	0	-15	16	0	-31
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä		2	-12	-41	-5	-41	-77

Voitto ennen veroja		465	197	880	400	786	1 266
Tuloverot		-33	-36	-74	-38	-72	-108
Kauden voitto		431	161	806	362	714	1 158
Kauden voiton jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille		433	160	808	361	712	1 159
Määräysvallattomille omistajille		-2	1	-2	1	2	-1
		431	161	806	362	714	1 158

Tulos / osake laskettuna emoyhtiön omistajille
kuuluvan voiton perusteella (euroa / osake)
Laimentamaton osakekohtainen tulos		0,56	0,21	1,05	0,47	0,93	1,51
Laimennettu osakekohtainen tulos		0,56	0,21	1,05	0,47	0,93	1,51

KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA

milj. euroa		4-6/2021	4-6/2020	1-6/2021			1-6/2020 1-12/2020 Viim. 12 kk
Kauden voitto		431	161	806	362	714	1 158

Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen:
Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi
Etuuspohjaisen eläkejärjestelyn uudelleenarvostaminen		0	-1	0	2	-6	-8
Muiden rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset		0	0	0	0	5	5

Erät, jotka voidaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi
Muuntoerot		-1	-3	7	-5	4	16
Rahavirran suojaukset
kirjattu omaan pääomaan		11	19	-50	-28	73	51
siirretty tuloslaskelmaan		-14	10	-33	21	-12	-66
Pääomaosuusmenetelmällä käsiteltyjen sijoituskohteiden osuus muista laajan tuloksen eristä		1	0	2	0	12	13
Yhteensä		-4	26	-74	-11	77	14

Kauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen		-4	25	-74	-9	76	11
Kauden laaja tulos yhteensä		428	186	732	353	790	1 169

Kauden laajan tuloksen jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille		429	185	734	351	788	1 170
Määräysvallattomille omistajille		-2	1	-2	1	2	-1
		428	186	732	353	790	1 169

KONSERNIN TASE

milj. euroa	Liite			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020

VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aineettomat hyödykkeet	8	433	276	264
Aineelliset hyödykkeet	8	4 892	4 410	4 477
Osuudet osakkuus- ja yhteisyrityksissä	9	60	22	56
Pitkäaikaiset saamiset		63	64	61
Laskennalliset verosaamiset		39	36	35
Johdannaissopimukset	11	4	2	3
Muut rahoitusvarat	11	33	14	32
Pitkäaikaiset varat yhteensä		5 523	4 824	4 928
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus		2 416	1 775	1 829
Myyntisaamiset ja muut saamiset		1 475	1 616	1 208
Johdannaissopimukset	11	123	197	260
Lyhytaikaiset sijoitukset		36	47	20
Rahat ja pankkisaamiset		1 281	650	1 552
Lyhytaikaiset varat yhteensä		5 331	4 284	4 869

Myytävänä olevat varat	6	14	14	17
Varat yhteensä	4	10 867	9 122	9 815

OMA PÄÄOMA
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma		40	40	40
Muu oma pääoma		5 999	5 876	5 885
Yhteensä		6 039	5 916	5 925
Määräysvallattomien omistajien osuus		2	4	4
Oma pääoma yhteensä		6 041	5 919	5 929

VELAT
Pitkäaikaiset velat
Korolliset velat		1 240	1 065	1 050
Laskennalliset verovelat		260	250	222
Varaukset		240	100	232
Eläkevelvoitteet		109	106	111
Johdannaissopimukset	11	0	3	1
Muut pitkäaikaiset velat		20	21	21
Pitkäaikaiset velat yhteensä		1 870	1 545	1 638

Lyhytaikaiset velat
Korolliset velat		583	201	257
Verovelat		6	17	7
Johdannaissopimukset	11	146	139	111
Ostovelat ja muut velat		2 222	1 301	1 872
Lyhytaikaiset velat yhteensä		2 957	1 658	2 247
Myytävänä oleviin varoihin liittyvät velat		0	0	0
Velat yhteensä	4	4 827	3 202	3 886

Oma pääoma ja velat yhteensä		10 867	9 122	9 815

LYHENNETTY KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA

milj. euroa	Liite	4-6/2021	4-6/2020	1-6/2021		1-6/2020 1-12/2020
Liiketoiminnan rahavirta
Voitto ennen veroja		465	197	880	400	786
Oikaisut, yhteensä		86	355	352	358	997
Nettokäyttöpääoman muutos		75	-432	-726	-395	460
Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä		626	120	506	363	2 244
Rahoituskulut, netto		-18	-19	-24	-19	-54
Maksetut verot		-41	-40	-68	-90	-133
Liiketoiminnan nettorahavirta		567	61	413	254	2 057
Investointien rahavirta
Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin		-239	-173	-402	-371	-762
Tytäryritysten hankinnat	5	0	-175	-255	-175	-175
Osakkuus- ja yhteisyritysten hankinnat		0	0	0	0	-35
Yhteisjärjestelyjen ja liiketoimintojen myynnit	5	0	-2	8	-2	-2
Aineellisten hyödykkeiden myynnit		0	0	1	0	1
Muutokset pitkäaikaisissa saamisissa ja muissa rahoitusvaroissa		-67	44	-150	-72	-66
Investointien rahavirta		-306	-307	-798	-620	-1 039
Rahavirta ennen rahoituseriä		261	-246	-384	-366	1 019
Rahoituksen rahavirta
Lainojen nettomuutos ja muut rahoituserät		-42	-79	418	-126	-177
Osingonjako emoyhtiön omistajille		-307	-353	-307	-353	-783
Osingonjako määräysvallattomille omistajille		0	0	0	0	-1
Rahoituksen rahavirta		-349	-432	111	-479	-961
Rahavarojen muutos, lisäys (+) / vähennys (-)		-89	-678	-273	-845	57
Rahavarat kauden alussa		1 370	1 325	1 552	1 493	1 493
Valuuttakurssien muutosten vaikutus		0	2	2	2	2
Rahavarat kauden lopussa		1 281	650	1 281	650	1 552

LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA

			Sijoitetun
			vapaan oman		Käyvän			Edellisten		Määräys-	Oma
	Osake-	Vara-	pääoman	Omat	arvon	Uudelleen-		tilikausien	Emoyhtiön	vallattomat	pääoma
milj. euroa	pääoma	rahasto	rahasto	osakkeet		rahastot arvostaminen Muuntoerot		voitto	omistajat	omistajat	yhteensä
Oma pääoma 1.1.2020	40	19	16	-7	-6	-60	-39	5 957	5 919	2	5 922
Kauden voitto								361	361	1	362
Kauden muut laajan tuloksen erät
verojen jälkeen					-7	2	-5		-9	0	-9
Kauden laaja tulos yhteensä	0	0	0	0	-7	2	-5	361	351	1	353
Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa
Osingonjako								-353	-353	0	-353
Osakeperusteinen palkitseminen			0	1				-3	-2		-2
Siirto kertyneistä voittovaroista		0					0		0		0
Oma pääoma 30.6.2020	40	19	16	-7	-13	-58	-44	5 962	5 916	4	5 919

			Sijoitetun
			vapaan oman		Käyvän			Edellisten		Määräys-	Oma
	Osake-	Vara-	pääoman	Omat	arvon	Uudelleen-		tilikausien	Emoyhtiön	vallattomat	pääoma
milj. euroa	pääoma	rahasto	rahasto	osakkeet		rahastot arvostaminen Muuntoerot		voitto	omistajat	omistajat	yhteensä
Oma pääoma 1.1.2020	40	19	16	-7	-6	-60	-39	5 957	5 919	2	5 922
Kauden voitto								712	712	2	714
Kauden muut laajan tuloksen erät
verojen jälkeen					77	-6	4		76	0	76
Kauden laaja tulos yhteensä	0	0	0	0	77	-6	4	712	788	2	790
Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa
Osingonjako								-783	-783	-1	-784
Osakeperusteinen palkitseminen			0	1				1	2		2
Siirto kertyneistä voittovaroista		0					0		0		0
Oma pääoma 31.12.2020	40	20	16	-7	71	-66	-35	5 886	5 925	4	5 929

			Sijoitetun
			vapaan oman		Käyvän			Edellisten		Määräys-	Oma
	Osake-	Vara-	pääoman	Omat	arvon	Uudelleen-		tilikausien	Emoyhtiön	vallattomat	pääoma
milj. euroa	pääoma	rahasto	rahasto	osakkeet		rahastot arvostaminen Muuntoerot		voitto	omistajat	omistajat	yhteensä
Oma pääoma 1.1.2021	40	20	16	-7	71	-66	-35	5 886	5 925	4	5 929
Kauden voitto								808	808	-2	806
Kauden muut laajan tuloksen erät
verojen jälkeen					-81	0	7		-74	0	-74
Kauden laaja tulos yhteensä	0	0	0	0	-81	0	7	808	734	-2	732
Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa
Osingonjako								-614	-614	0	-614
Osakeperusteinen palkitseminen			0	1				-7	-6		-6
Siirto kertyneistä voittovaroista		0					0		0		0

Oma pääoma 30.6.2021 40 19 16 -6 -10 -66 -28 6 073 6 039 2 6 041

TUNNUSLUVUT

	30.6.2021	30.6.2020	31.12.2020	Viim. 12 kk
Liikevaihto	6 155	5 842	11 751	12 064
Kauden voitto	806	362	714	1 158
Tulos/osake (EPS), euroa	1,05	0,47	0,93	1,51
Vaihtoehtoiset tunnusluvut
Käyttökate (EBITDA), milj. euroa	1 184	659	1 508	2 033
Sijoitettu pääoma, milj. euroa	7 863	7 185	7 236	-
Korollinen nettovelka, milj. euroa	506	569	-265	-
Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin sekä osakkeisiin, milj. euroa	872	612	1 197	1 456
Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE), %	15,6	24,5	17,3	-
Oman pääoman tuotto (ROE), %	19,4	28,5	11,8	-
Oma pääoma/osake, euroa	7,86	7,70	7,72	-
Rahavirta/osake, euroa	0,54	0,33	2,68	2,89
Vertailukelpoinen tulos/osake, euroa	0,62	0,76	1,60	1,46
Vertailukelpoinen tilikauden voitto	479	585	1 229	1 123
Omavaraisuusaste, %	55,9	65,4	61,1	-
Velan osuus kokonaispääomasta, %	7,7	8,8	-4,7	-
Ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo	767 643 112	767 773 574	767 370 423	767 643 112
Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä kauden lopussa	767 969 396	767 836 640	767 836 640	-
Henkilöstö keskimäärin	4 887	4 740	4 833	-

Neste esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja lisätäkseen tilikausien välistä vertailukelpoisuutta sekä tuottaakseen tietoa yhtiön operatiivisesta suoriutumisesta ja taloudellisen riskin tasosta. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja tulee tarkastella yhdessä IFRS-tunnuslukujen kanssa. Tunnuslukujen laskentakaavat sekä perustelut tunnuslukujen käyttämiselle löytyvät Nesteen vuosikertomuksesta 2020 ja yhtiön internetsivuilta www.neste.com.

KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT

1. LAADINTAPERIAATTEET

Konsernin osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Osavuosikatsausta tulee tarkastella ja lukea yhdessä 31.12.2020 päättyneeltä tilikaudelta laaditun konsernitilinpäätöksen kanssa, joka on laadittu IFRS-normistoa noudattaen. Noudatetut laadintaperiaatteet ovat yhteneväiset 31.12.2020 päättyneen tilikauden konsernitilinpäätöksessä noudatettujen laadintaperiaatteiden kanssa, lukuunottamatta alla olevia muutoksia koskien uusia ja muuttuneita standardeja.

Konserni on soveltanut IASB:n julkaisemia uusia standardeja ja tulkintoja, joita sovelletaan ensimmäistä kertaa 1.1.2021 alkavilla raportointikausilla. Uusilla standardeilla ja tulkinnoilla ei ollut merkittävää vaikutusta konsernin tulokseen, taloudelliseen asemaan, tai osavuosikatsauksen esittämiseen.

Osavuosikatsauksessa esitetyt luvut ovat miljoonina euroina, ellei toisin ole mainittu. Taulukoiden yksittäiset luvut ja loppusummat pyöristetään miljooniksi, mistä johtuen yhteenlasketuissa riveissä ja sarakkeissa saattaa esiintyä pyöristyseroja.

Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS:n mukaan edellyttää johdon arvioiden ja oletusten käyttämistä. Vaikka arviot perustuvat johdon parhaaseen näkemykseen tilinpäätöksen laatimishetkellä, on mahdollista, että toteumat poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvioista.

Kirjanpidolliset harkinnat johtuen COVID-19 pandemiasta

Yhtiö on arvioinut COVID-19 pandemian vaikutuksia tarkastelemalla taseeseen merkittyjä kirjanpitoarvoja. Läpikäynnissä ei havaittu viitteitä omaisuuserien arvonalentumisesta.Yhtiön likvidit varat olivat 1 317 milj. euroa ja käyttämättömät luottolimiittisopimukset 1 350 milj. euroa 30.6.2021.

2. OMAT OSAKKEET

Neste Oyj on 15.3.2021 luovuttanut yhteensä 132 756 yhtiön hallussa olevaa omaa osaketta vastikkeetta osakepalkkiojärjestelmän 2016 ansaintajaksoon 2018-2020 kuuluville avainhenkilöille osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti. Osakkeiden luovuttaminen suunnatulla maksuttomalla osakeannilla perustuu Neste Oyj:n yhtiökokouksen 18.5.2020 hallitukselle antamaan valtuutukseen. Luovutuksen jälkeen yhtiön hallussa on 1 241 662 omaa osaketta.

3. LIIKEVAIHTO

LIIKEVAIHTO KATEGORIOITTAIN

			4-6/2021					4-6/2020
	Uusiutuvat		Marketing &			Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Ulkoinen liikevaihto	tuotteet Öljy-tuotteet		Services	Muut	Yhteensä	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä
Polttoaineet 1)	1 284	678	855	0	2 817	1 024	740	632	0	2 397
Kevyet tisleet	45	265	220	0	530	22	283	159	0	464
Keskitisleet	1 239	370	633	0	2 242	1 002	400	472	0	1 875
Raskas polttoöljy	0	43	2	0	45	0	56	1	0	57
Muut tuotteet	0	164	22	0	186	0	129	25	0	154
Muut palvelut	0	9	2	8	20	0	12	2	7	21
Yhteensä	1 284	851	879	8	3 022	1 024	881	659	7	2 572
			1-6/2021					1-6/2020
	Uusiutuvat		Marketing &			Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Ulkoinen liikevaihto	tuotteet Öljy-tuotteet		Services	Muut	Yhteensä	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä
Polttoaineet 1)	2 454	1 651	1 638	0	5 743	2 023	1 974	1 446	0	5 443
Kevyet tisleet	69	763	391	0	1 223	49	864	335	0	1 248
Keskitisleet	2 385	755	1 244	0	4 385	1 974	991	1 108	0	4 073
Raskas polttoöljy	0	133	3	0	136	0	119	2	0	121
Muut tuotteet	0	330	44	0	374	0	309	47	0	356
Muut palvelut	0	19	4	14	38	0	22	4	17	43
Yhteensä	2 454	2 000	1 686	14	6 155	2 023	2 305	1 498	17	5 842
			1-12/2020					Viim. 12 kk
	Uusiutuvat	Öljy	Marketing &			Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Ulkoinen liikevaihto	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä

	Uusiutuvat	Öljy	Marketing &			Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Ulkoinen liikevaihto	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä
Polttoaineet 1)	4 114	3 933	2 927	0	10 975	4 546	3 610	3 119	0	11 275
Kevyet tisleet	97	1 820	720	0	2 636	118	1 719	775	0	2 611
Keskitisleet	4 017	1 813	2 204	0	8 034	4 428	1 577	2 340	0	8 345
Raskas polttoöljy	0	300	4	0	304	0	314	4	0	318
Muut tuotteet	0	604	94	0	698	0	625	91	0	716
Muut palvelut	0	41	9	28	78	0	39	9	26	73
Yhteensä	4 114	4 578	3 031	28	11 751	4 546	4 274	3 219	26	12 064

1) Kevyet tisleet sisältävät moottoribensiinin, bensiinikomponentit, nestekaasun, uusiutuvan naftan ja biopropaanin. Keskitisleet sisältävät dieselin, lentopetrolin, matalarikkiset laivapolttoaineet, lämmitysöljyn, uusiutuvan dieselin ja uusiutuvan lentopolttoaineen. RIN (Renewable Identification Number) ja LCFS (Low Carbon Fuels Standard) -sertifikaatit, sekä BTC:t (Blender's Tax Credits) sisältyvät vastaaviin polttoainekategorioihin Uusiutuvat tuotteet -segmentissä.

LIIKEVAIHDON TULOUTUSAJANKOHTA

			4-6/2021					4-6/2020
Ulkoinen liikevaihto	Uusiutuvat tuotteet Öljy-tuotteet		Marketing & Services	Muut	Yhteensä	Uusiutuvat tuotteet	Öljy tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä
Yhtenä ajankohtana siirrettävät tuotteet	1 284	842	877	0	3 002	1 024	869	657	0	2 551
Yhtenä ajankohtana siirrettävät palvelut	0	9	2	0	11	0	12	2	0	15
Ajan kuluessa siirrettävät palvelut	0	0	0	8	8	0	0	0	7	7
Yhteensä	1 284	851	879	8	3 022	1 024	881	659	7	2 572
			1-6/2021					1-6/2020
	Uusiutuvat		Marketing &			Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Ulkoinen liikevaihto	tuotteet Öljy-tuotteet		Services	Muut	Yhteensä	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä
Yhtenä ajankohtana siirrettävät tuotteet	2 454	1 981	1 682	0	6 117	2 023	2 283	1 493	0	5 799
Yhtenä ajankohtana siirrettävät palvelut	0	19	4	0	23	0	22	4	0	26
Ajan kuluessa siirrettävät palvelut	0	0	0	14	14	0	0	0	17	17
Yhteensä	2 454	2 000	1 686	14	6 155	2 023	2 305	1 498	17	5 842

			1-12/2020					Viim. 12 kk
	Uusiutuvat	Öljy	Marketing &			Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Ulkoinen liikevaihto	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä
Yhtenä ajankohtana siirrettävät tuotteet	4 114	4 537	3 021	0	11 673	4 546	4 235	3 210	0	11 990
Yhtenä ajankohtana siirrettävät palvelut	0	41	9	1	52	0	39	9	1	49
Ajan kuluessa siirrettävät palvelut	0	0	0	26	26	0	0	0	24	24
Yhteensä	4 114	4 578	3 031	28	11 751	4 546	4 274	3 219	26	12 064

LIIKEVAIHTO TOIMINTASEGMENTEITTÄIN

	Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
4-6/2021	tuotteet	tuotteet	Services		Muut Eliminoinnit	Yhteensä
Ulkoinen liikevaihto	1 284	851	879	8	0	3 022
Sisäinen liikevaihto	48	480	7	39	-574	0
Liikevaihto yhteensä	1 332	1 331	886	48	-574	3 022
	Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
4-6/2020	tuotteet	tuotteet	Services		Muut Eliminoinnit	Yhteensä
Ulkoinen liikevaihto	1 024	881	659	7	0	2 572
Sisäinen liikevaihto	23	337	5	39	-403	0
Liikevaihto yhteensä	1 047	1 218	664	45	-403	2 572

	Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
1-6/2021 Ulkoinen liikevaihto	tuotteet 2 454	tuotteet 2 000	Services 1 686	14	Muut Eliminoinnit 0	Yhteensä 6 155
Sisäinen liikevaihto	109	889	14	81	-1 093	0
Liikevaihto yhteensä	2 563	2 890	1 700	95	-1 093	6 155

	Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
1-6/2020	tuotteet	tuotteet	Services		Muut Eliminoinnit	Yhteensä
Ulkoinen liikevaihto	2 023	2 305	1 498	17	0	5 842
Sisäinen liikevaihto	89	773	13	88	-963	0
Liikevaihto yhteensä	2 112	3 078	1 510	105	-963	5 842

1-12/2020	Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Ulkoinen liikevaihto	tuotteet 4 114	tuotteet 4 578	Services 3 031	28	Muut Eliminoinnit 0	Yhteensä 11 751
Sisäinen liikevaihto	156	1 485	24	149	-1 813	0

Liikevaihto yhteensä	4 270	6 063	3 055	177	-1 813	11 751
	Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Viim. 12 kk	tuotteet	tuotteet	Services		Muut Eliminoinnit	Yhteensä
Ulkoinen liikevaihto	4 546	4 274	3 219	26	0	12 064
Sisäinen liikevaihto	175	1 601	26	142	-1 944	0
Liikevaihto yhteensä	4 721	5 875	3 244	167	-1 944	12 064

LIIKEVAIHTO KOHDEMAAN MUKAAN

			4-6/2021					4-6/2020
	Uusiutuvat		Marketing &			Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Ulkoinen liikevaihto	tuotteet Öljy-tuotteet		Services	Muut	Yhteensä	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä
Suomi	94	263	659	6	1 021	23	244	499	6	772
Muut Pohjoismaat	358	150	0	0	509	322	148	0	0	470
Itämeren alue	0	27	219	0	246	2	60	160	0	222
Muut Euroopan maat	330	215	1	1	546	394	339	0	0	734
Pohjois- ja Etelä-Amerikka	490	180	0	2	672	277	83	0	0	361
Muut maat	13	15	0	0	28	6	7	0	0	13
Yhteensä	1 284	851	879	8	3 022	1 024	881	659	7	2 572

			1-6/2021					1-6/2020
	Uusiutuvat		Marketing &			Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Ulkoinen liikevaihto	tuotteet Öljy-tuotteet		Services	Muut	Yhteensä	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä
Suomi	155	594	1 284	11	2 045	78	652	1 150	12	1 892
Muut Pohjoismaat	832	296	1	0	1 128	673	343	3	0	1 019
Itämeren alue	9	112	400	0	521	5	121	345	0	471
Muut Euroopan maat	555	564	1	1	1 121	765	940	1	4	1 710
Pohjois- ja Etelä-Amerikka	883	403	0	2	1 288	487	193	0	1	680
Muut maat	19	32	0	0	51	15	56	0	0	71
Yhteensä	2 454	2 000	1 686	14	6 155	2 023	2 305	1 498	17	5 842

			1-12/2020					Viim. 12 kk
	Uusiutuvat	Öljy	Marketing &			Uusiutuvat	Öljy	Marketing &
Ulkoinen liikevaihto	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä	tuotteet	tuotteet	Services	Muut	Yhteensä
Suomi	169	1 260	2 313	21	3 763	247	1 201	2 448	20	3 917
Muut Pohjoismaat	1 287	691	4	0	1 982	1 446	644	2	0	2 092
Itämeren alue	36	181	712	0	930	40	173	767	0	980
Muut Euroopan maat	1 509	1 809	2	4	3 323	1 299	1 433	2	1	2 735
Pohjois- ja Etelä-Amerikka	1 089	512	0	2	1 603	1 485	723	0	4	2 211
Muut maat	24	125	0	0	150	29	101	0	0	129
Yhteensä	4 114	4 578	3 031	28	11 751	4 546	4 274	3 219	26	12 064

4. SEGMENTTIKOHTAISIA TIETOJA

Nesteen liiketoiminnot on jaettu neljään raportointisegmenttiin, jotka ovat Uusiutuvat tuotteet, Öljytuotteet, Marketing & Services sekä Muut -segmentti. Muut -segmentti sisältää Neste Engineering Solutions -yhtiön ja konsernin yhteiset kustannukset. Segmenttien suoritusta tarkastellaan säännöllisesti ylimmän operatiivisen päätöksentekijän, toimitusjohtajan, toimesta, suorituksen arvioimiseksi ja resurssien kohdistamiseksi.

LIIKEVAIHTO	4-6/2021	4-6/2020	1-6/2021			1-6/2020 1-12/2020 Viim. 12 kk
Uusiutuvat tuotteet	1 332	1 047	2 563	2 112	4 270	4 721
Öljytuotteet	1 331	1 218	2 890	3 078	6 063	5 875
Marketing & Services	886	664	1 700	1 510	3 055	3 244
Muut	48	45	95	105	177	167
Eliminoinnit	-574	-403	-1 093	-963	-1 813	-1 944
Yhteensä	3 022	2 572	6 155	5 842	11 751	12 064


LIIKEVOITTO	4-6/2021	4-6/2020	1-6/2021			1-6/2020 1-12/2020 Viim. 12 kk
Uusiutuvat tuotteet	443	168	856	594	1 239	1 501
Öljytuotteet	8	40	31	-195	-396	-170
Marketing & Services	18	19	40	27	68	81
Muut	-7	-16	-8	-25	-84	-67
Eliminoinnit	0	-3	1	4	1	-2
Yhteensä	463	208	920	405	828	1 343

VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	4-6/2021	4-6/2020	1-6/2021			1-6/2020 1-12/2020 Viim. 12 kk
Uusiutuvat tuotteet	287	314	580	644	1 334	1 270
Öljytuotteet	-58	-60	-66	14	50	-30
Marketing & Services	18	19	35	27	68	76
Muut	-7	-16	-8	-25	-37	-20
Eliminoinnit	0	-3	1	4	1	-2
Yhteensä	241	255	542	663	1 416	1 295


POISTOT JA ARVONALENTUMISET	4-6/2021	4-6/2020	1-6/2021			1-6/2020 1-12/2020 Viim. 12 kk
Uusiutuvat tuotteet	54	43	104	87	184	202
Öljytuotteet	66	64	126	134	425	417
Marketing & Services	7	7	14	14	28	28
Muut	11	10	22	19	43	45
Eliminoinnit	-1	0	-2	0	0	-3
Yhteensä	136	124	264	254	680	690
INVESTOINNIT AINEETTOMIIN JA AINEELLISIIN HYÖDYKKEISIIN SEKÄ OSAKKEISIIN	4-6/2021	4-6/2020	1-6/2021			1-6/2020 1-12/2020 Viim. 12 kk
Uusiutuvat tuotteet	133	284	599	418	804	985
Öljytuotteet	205	50	249	151	307	405
Marketing & Services	5	6	8	8	26	25
Muut	7	13	16	35	60	41
Eliminoinnit	0	0	0	0	0	0
Yhteensä	349	352	872	612	1 197	1 456

KOKONAISVARAT						30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Uusiutuvat tuotteet				4 923	4 091	3 998
Öljytuotteet				3 754	3 535	3 402
Marketing & Services				503	468	476
Muut				341	376	349
Kohdistamattomat varat				1 631	896	1 839
Eliminoinnit Yhteensä				-285 10 867	-245 9 122	-249 9 815

SIDOTTU PÄÄOMA			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Uusiutuvat tuotteet	4 223	3 592	3 470
Öljytuotteet	2 321	2 579	1 848
Marketing & Services	185	206	192
Muut	-174	208	149
Eliminoinnit	-8	-7	-6
Yhteensä	6 547	6 578	5 653

KOKONAISVELAT			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Uusiutuvat tuotteet	1 027	789	825
Öljytuotteet	1 474	1 000	1 600
Marketing & Services	371	323	339
Muut	521	174	206
Kohdistamattomat velat	1 711	1 155	1 160
Eliminoinnit	-278	-238	-243
Yhteensä	4 827	3 202	3 886

SIDOTUN PÄÄOMAN TUOTTO, %			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Uusiutuvat tuotteet	39,3	63,7	36,3
Öljytuotteet	-7,3	0,8	-16,8
Marketing & Services	40,4	34,1	31,0

VERTAILUKELPOINEN SIDOTUN PÄÄOMAN TUOTTO, %			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Uusiutuvat tuotteet	33,3	55,6	39,1
Öljytuotteet	-1,3	9,6	2,1
Marketing & Services	37,8	24,7	31,0

SEGMENTTITIEDOT VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN

LIIKEVAIHTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	4-6/2021		1-3/2021 10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
Uusiutuvat tuotteet	1 332	1 231	1 084	1 074	1 047	1 065
Öljytuotteet	1 331	1 559	1 580	1 405	1 218	1 860
Marketing & Services	886	814	756	788	664	846
Muut	48	47	40	32	45	59
Eliminoinnit	-574	-519	-433	-418	-403	-560
Yhteensä	3 022	3 132	3 028	2 881	2 572	3 270

LIIKEVOITTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	4-6/2021		1-3/2021 10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
Uusiutuvat tuotteet	443	413	285	360	168	426
Öljytuotteet	8	24	-287	86	40	-234
Marketing & Services	18	22	15	26	19	8
Muut	-7	-1	-12	-47	-16	-9
Eliminoinnit	0	0	-3	0	-3	7
Yhteensä	463	458	-2	425	208	197
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	4-6/2021		1-3/2021 10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
Uusiutuvat tuotteet	287	294	338	352	314	329
Öljytuotteet	-58	-8	37	-1	-60	74
Marketing & Services	18	16	15	26	19	8
Muut	-7	-1	-7	-5	-16	-9
Eliminoinnit	0	0	-3	0	-3	7
Yhteensä	241	302	380	373	255	408

POISTOT JA ARVONALENTUMISET VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	4-6/2021		1-3/2021 10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
Uusiutuvat tuotteet	54	51	50	47	43	44
Öljytuotteet	66	60	229	63	64	70
Marketing & Services	7	7	7	7	7	7
Muut	11	11	14	10	10	9
Eliminoinnit	-1	-1	0	0	0	0
Yhteensä	136	127	299	127	124	129

INVESTOINNIT AINEETTOMIIN JA AINEELLISIIN
HYÖDYKKEISIIN SEKÄ OSAKKEISIIN VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	4-6/2021		1-3/2021 10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
Uusiutuvat tuotteet	133	466	232	155	284	134
Öljytuotteet	205	45	85	71	50	101
Marketing & Services	5	3	12	5	6	3
Muut	7	10	15	9	13	22
Eliminoinnit	0	0	0	0	0	0
Yhteensä	349	523	344	240	352	260

SIDOTTU PÄÄOMA VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	4-6/2021		1-3/2021 10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
Uusiutuvat tuotteet	4 223	4 099	3 470	3 695	3 592	3 165
Öljytuotteet	2 321	2 338	1 848	2 630	2 579	2 439
Marketing & Services	185	213	192	208	206	249
Muut	-174	-468	149	189	208	226

Eliminoinnit Yhteensä	-8 6 547	-9 6 172	-6 5 653	-5 6 718	-7 6 578	2 6 082

5. HANKITUT JA MYYDYT LIIKETOIMINNOT

Yrityshankinnat

Bunge Loders Croklaan -yhtiön jalostamo

Neste osti 1.3.2021 Alankomaissa Rotterdamissa sijaitsevan Bunge Loders Croklaan -yhtiön jalostamon. Jalostamo sijaitsee Nesteen olemassa olevan biojalostamon vieressä ja se koostuu esikäsittelylaitoksesta, säiliöalueesta ja laitureista. Sillä on myös putkilinjayhteys Nesteen jalostamon alueelle. Ostetun yhtiön nimi muutettiin Bunge Loders Croklaan Oils B.V.:stä Neste Pretreatment Rotterdam B.V.:ksi. Toimintojen ja henkilöstön osalta siirtymä toteutetaan vaiheittain, ja laitoksen täysi ja mukautettu raaka-aineen esikäsittelykapasiteetti tulee olemaan Nesteen käytössä vuoden 2024 loppuun mennessä. Yritysosto on osa Uusiutuvat tuotteet -segmenttiä.

Yritysosto on Nesteelle tärkeä askel uusiutuvien tuotteiden globaalin kasvustrategian edistämisessä. Se nopeuttaa uusiutuvan raaka-aineen esikäsittelykapasiteetin kasvua, millä on tärkeä rooli jäte- ja tähderaaka-aineiden määrän sekä raaka-ainejoustavuuden lisäämisessä.

Hankitun nettovarallisuuden alustavasti arvioidut käyvät arvot on esitetty alla olevassa taulukossa. Alustavan kauppahinnan allokaation perusteella osa kauppahinnasta kohdistettiin aineellisille hyödykkeille. Liikearvo kuvastaa synergioita, jotka syntyvät jäte- ja tähderaaka-aineiden määrän sekä raaka-ainejoustavuuden lisäämisestä ja jalostamon sijainnista Nesteen jalostamon vieressä. Liikearvo ei ole vähennyskelpoinen verotuksessa.

Hankintaan liittyvät kulut sisältyvät konsernin tuloslaskelmassa liiketoiminnan muihin kuluihin. Hankinnalla ei ole merkittävää vaikutusta konsernin liikevaihtoon eikä tulokseen. Kauppahinta maksettiin kokonaisuudessaan käteisellä eikä siihen ole odotettavissa olennaisia muutoksia.

Hankittujen varojen ja velkojen arvot hankintahetkellä:	Käypä arvo
Aineettomat hyödykkeet	1
Aineelliset hyödykkeet	104
Vaihto-omaisuus	1
Varat yhteensä	107

Korolliset velat	10
Laskennallinen verovelka	11
Verovelat	3
Ostovelat ja muut velat	1
Velat yhteensä	25
Hankittu nettovarallisuus	81
Luovutettu vastike	255
Hankittu nettovarallisuus	-81
Liikearvo	173
Hankinnan rahavirtavaikutus:	1-6/2021
Käteisvastike	-255
Hankitut käteisvarat	0
Hankintaan liittyvät kulut	-2
Nettorahavirta	-257

Yritysmyynnit

Neste myi pullokaasuliiketoimintansa ja 50% osuutensa Kilpilahdessa toimivasta pullottamosta Oy Innogas Ab:stä Oy Linde Gas Ab:lle (entinen AGA) 15.1.2021. Pullokaasuliiketoiminta ja Oy Innogas Ab olivat osa Marketing & Services -segmenttiä. Kaupalla ei ole merkittävää vaikutusta Nesteen liikevaihtoon tai tulokseen.

Pullokaasuliiketoiminnan ja Oy Innogas Ab:n osakkeiden myynti	Kirjanpitoarvo
Saatu vastike	9
Myyty nettovarallisuus	-4
Myyntivoitto	5
Rahana saatu vastike	9
Luovutetut rahat ja pankkisaamiset	-1
Nettorahavirta	8

6. MYYTÄVÄNÄ OLEVAT VARAT

Neste ja Futura-alukset

Myytävänä olevat varat 30.6.2021 liittyvät laivojen Neste ja Futura korvaamiseen uusilla tuotelaivoilla. Neste- ja Futura-alukset on tarkoitus myydä seuraavan 12 kuukauden kuluessa. Laivat on yhdistelty osaksi Öljytuotteet -segmenttiä.

	Neste ja Futura-alukset
Myytävänä olevat varat	30.6.2021
Aineelliset hyödykkeet	14
Yhteensä	14

7. TUNNUSLUKUJEN TÄSMÄYTYSLASKELMAT IFRS-TILINPÄÄTÖKSEEN

VERTAILUKELPOISEN JA RAPORTOIDUN LIIKEVOITON TÄSMÄYTYSLASKELMAT

Konserni	4-6/2021	4-6/2020	1-3/2021	1-6/2021		1-6/2020 1-12/2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	241	255	302	542	663	1 416
varaston arvostusvoitot/-tappiot	207	127	175	382	-166	-119
avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset	14	-172	-20	-6	-91	-112
omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	0	0	5	5	0	-42
arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
muut oikaisut	0	-1	-3	-3	-1	-314
LIIKEVOITTO	463	208	458	920	405	828

Uusiutuvat tuotteet	4-6/2021	4-6/2020	1-3/2021	1-6/2021		1-6/2020 1-12/2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	287	314	294	580	644	1 334
varaston arvostusvoitot/-tappiot	181	-68	115	296	14	10
avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset	-24	-78	4	-20	-63	-105
omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	0	0	0	0	0	0
arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
muut oikaisut	0	0	0	0	0	0
LIIKEVOITTO	443	168	413	856	594	1 239

Öljytuotteet	4-6/2021	4-6/2020	1-3/2021	1-6/2021		1-6/2020 1-12/2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	-58	-60	-8	-66	14	50
varaston arvostusvoitot/-tappiot	27	194	59	86	-180	-130
avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset	39	-94	-24	14	-27	-7
omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	0	0	0	0	0	0
arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
muut oikaisut	0	-1	-3	-3	-1	-310
LIIKEVOITTO	8	40	24	31	-195	-396

Marketing & Services	4-6/2021	4-6/2020	1-3/2021	1-6/2021		1-6/2020 1-12/2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	18	19	16	35	27	68
varaston arvostusvoitot/-tappiot	0	0	0	0	0	0
avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset	0	0	0	0	0	0
omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	0	0	5	5	0	0
arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
muut oikaisut	0	0	0	0	0	0
LIIKEVOITTO	18	19	22	40	27	68

Muut	4-6/2021	4-6/2020	1-3/2021	1-6/2021		1-6/2020 1-12/2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	-7	-16	-1	-8	-25	-37
varaston arvostusvoitot/-tappiot	0	0	0	0	0	0
avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset	0	0	0	0	0	0
omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	0	0	0	0	0	-42
arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
muut oikaisut	0	0	0	0	0	-5
LIIKEVOITTO	-7	-16	-1	-8	-25	-84

VERTAILUKELPOISEN LIIKEVOITON JA VERTAILUKELPOISEN TILIKAUDEN VOITON TÄSMÄYTYSLASKELMA

	4-6/2021	4-6/2020	1-6/2021		1-6/2020 1-12/2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	241	255	542	663	1 416
rahoitustuotot ja -kulut yhteensä	2	-12	-41	-5	-41
tuloverot	-33	-36	-74	-38	-72
määräysvallattomien omistajien osuus	2	-1	2	-1	-2
verot vertailukelpoisuuteen vaikuttavista eristä	29	-6	49	-34	-71
VERTAILUKELPOINEN TILIKAUDEN VOITTO	240	200	479	585	1 229

KESKIMÄÄRÄINEN SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO VEROJEN JÄLKEEN (ROACE), %, TÄSMÄYTYSLASKELMA

			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO, VIIM. 12 KK	1 295	1 879	1 416
rahoitustuotot	3	7	4
kurssierot ja käypien arvojen muutokset	-31	-21	0
tuloverot	-108	-209	-72
verot muista ROACE-tunnuslukuun vaikuttavista eristä	5	3	-77
Vertailukelpoinen tilikauden voitto verojen jälkeen	1 165	1 659	1 271
Sijoitettu pääoma keskimäärin	7 474	6 777	7 326
KESKIMÄÄRÄINEN SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO VEROJEN JÄLKEEN (ROACE), %	15,6	24,5	17,3

OMAVARAISUUSASTEEN, %, TÄSMÄYTYSLASKELMA

		30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Oma pääoma	6 041	5 919	5 929
Varat yhteensä	10 867	9 122	9 815
Saadut ennakot	-61	-71	-104
OMAVARAISUUSASTE, %	55,9	65,4	61,1

NETTOKÄYTTÖPÄÄOMAN KIERTONOPEUDEN TÄSMÄYTYSLASKELMA

			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Operatiiviset saamiset	1 279	1 540	1 179
Vaihto-omaisuus	2 416	1 775	1 829
Operatiiviset velat	-2 239	-1 319	-1 883
Nettokäyttöpääoma	1 457	1 996	1 125
Liikevaihto, viim. 12 kk	12 064	13 856	11 751
NETTOKÄYTTÖPÄÄOMAN KIERTONOPEUS	44,1	52,6	35,0

8. AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET JA SITOUMUKSET

AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Kirjanpitoarvo kauden alussa	4 741	4 322	4 322
Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin	617	428	964
Yrityshankinnat	278	218	219
Poistot ja arvonalentumiset	-264	-254	-680
Vähennykset	-54	-10	-48
Myytävänä olevat varat	0	-14	-14
Muuntoerot	6	-5	-22
Kirjanpitoarvo kauden lopussa	5 325	4 686	4 741

SITOUMUKSET			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Sitoumukset aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden ostamiseen	521	1 274	616
Muut sitoumukset	9	0	10
Yhteensä	530	1 274	626

Sitoumukset liittyvät pääosin Singaporen jalostamon laajennusprojektiin, joka lisää Nesteen uusiutuvien tuotteiden kokonaiskapasiteettia Singaporessa.

9. MUUTOKSET OSAKKUUS- JA YHTEISYRITYSTEN OSUUKSISSA

OSUUDET OSAKKUUS- JA YHTEISYRITYKSISSÄ			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Kirjanpitoarvo kauden alussa	56	22	22
Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksesta	1	0	-38
Pääomaosuusmenetelmällä käsiteltyjen sijoituskohteiden osuus muista laajan tuloksen eristä	2	0	12
Investoinnit	0	0	35
Muuntoerot	1	0	26
Kirjanpitoarvo kauden lopussa	60	22	56

10. KOROLLISET NETTOVELAT JA LIKVIDITEETTI

KOROLLINEN NETTOVELKA			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Pitkäaikaiset korolliset velat 1) 3)	1 240	1 065	1 050
Lyhytaikaiset korolliset velat 2)	583	201	257
Korolliset velat	1 823	1 266	1 307
Lyhytaikaiset sijoitukset	-36	-47	-20
Rahat ja pankkisaamiset	-1 281	-650	-1 552
Likvidit varat	-1 317	-696	-1 572
Korollinen nettovelka	506	569	-265

1) Sisältää 318 milj. euroa vuokrasopimusvelkoja 30.6.2021 (30.6.2020: 303 milj., 31.12.2020: 289 milj.)

2) Sisältää 110 milj. euroa vuokrasopimusvelkoja 30.6.2021 (30.6.2020: 97 milj., 31.12.2020: 114 milj.)

3) Maaliskuussa 2021 laskettiin liikkeeseen vihreän rahoituksen viitekehyksen (Green Finance Framework) alla 500 milj. euron (nimellisarvo) joukkovelkakirjalaina. 7 vuoden joukkovelkakirjalainan kiinteä korko on 0,75 prosenttia. Liikkeeseenlaskusta saatavat varat käytetään vihreän rahoituksen viitekehyksen mukaisiin hankkeisiin ja projekteihin.

LIKVIDITEETTI, KÄYTTÄMÄTTÖMÄT SITOVAT LUOTTOLIMIITIT JA VELKAOHJELMAT			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Likvidit varat	1 317	696	1 572
Käyttämättömät sitovat luottolimiitit	1 350	1 350	1 350
Yhteensä	2 667	2 046	2 922
Lisäksi: käyttämätön osa yritystodistusohjelmasta (ei sitova)	400	400	400

11. RAHOITUSINSTRUMENTIT

Konsernin riskienhallinnan periaatteisiin ei ole tehty merkittäviä muutoksia katsauskaudella. Riskienhallinnan tavoitteet ja periaatteet ovat yhdenmukaisia vuoden 2020 konsernitilinpäätöksessä esitettyjen tietojen kanssa.

					30.6.2021		30.6.2020		31.12.2020
									Nimellis- Käypä arvo, Nimellis- Käypä arvo, Nimellis- Käypä arvo,
Korko- ja valuuttajohdannaiset				arvo	netto	arvo	netto	arvo	netto
Valuuttajohdannaiset
Suojauslaskennan alaiset				2 766	-7	2 079	9	3 057	93
Ilman suojauslaskentaa				1 900	-22	1 292	-4	1 212	32
		30.6.2021			30.6.2020			31.12.2020
		Määrä	Käypä		Määrä			Määrä
	Määrä	miljoonaa	arvo,	Määrä	miljoonaa	Käypä arvo,	Määrä	miljoonaa	Käypä arvo,
Hyödykejohdannaiset	GWh	bbl	netto	GWh	bbl	netto	GWh	bbl	netto
Myyntisopimukset
Ilman suojauslaskentaa		0 28	-60		0 30	94	0	22	-79
Ostosopimukset
Ilman suojauslaskentaa	3 360	21	69	3 402	22	-42	3 258	18	104

Hyödykejohdannaiset sisältävät öljy-, kasviöljy-, sähkö-, rahti- ja kaasujohdannaisia.

Johdannaissopimusten käyvät arvot perustuvat tilinpäätöshetken markkinahintoihin siltä osin kuin sopimukset ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Muiden sopimusten käypä arvo perustuu niistä aiheutuvien kassavirtojen nykyarvoon ja optioiden osalta arvonmääritysmalleihin. Summat sisältävät maksamattomat suljetut positiot. Johdannaissopimuksia solmitaan pääasiassa kurssierojen, korkotason ja hintariskin hallitsemiseksi.

Rahoitusvarojen ja -velkojen kirjanpitoarvot arvostusryhmittäin sekä käyvän arvon hierarkia 30.6.2021

	Käypä	Käypä
	arvo muun	arvo
	laajan	tulos	Jaksotettu
	tuloksen	vaikut	hankinta	Kirjanpito	Käypä
Tase-erä	kautta	teisesti	meno	arvo	arvo	Taso 1	Taso 2	Taso 3
Pitkäaikaiset rahoitusvarat
Pitkäaikaiset saamiset		2	61	63	63
Johdannaissopimukset	1	3		4	4		4
Muut rahoitusvarat	28	5		33	33			33
Lyhytaikaiset rahoitusvarat
Myyntisaamiset ja muut saamiset 1)			1 433	1 433	1 433
Johdannaissopimukset	10	113		123	123	1	121
Lyhytaikaiset sijoitukset			36	36	36
Rahat ja pankkisaamiset			1 281	1 281	1 281
Rahoitusvarat	38	123	2 811	2 972	2 972
Pitkäaikaiset rahoitusvelat
Korolliset velat			1 240	1 240	1 259	912	347
Johdannaissopimukset		0		0	0		0
Muut pitkäaikaiset velat			20	20	20
Lyhytaikaiset rahoitusvelat
Korolliset velat			583	583	586	324	262
Johdannaissopimukset	17	129		146	146	15	131
Ostovelat ja muut velat			2 222	2 222	2 222
Rahoitusvelat	17	129	4 066	4 211	4 234

1) poislukien muut kuin rahoituserät

Käypä arvo muun laajan tuloksen kautta -kategoriaan luokitellut johdannaissopimukset ovat suojauslaskennan alaisuuteen kuuluvia.

Taseessa käypään arvoon arvostetut rahoitusinstrumentit sekä korolliset velat on luokiteltu tasoihin käyvän arvon määrittämiseen käytettävien arvostusmenetelmien syöttötietojen perusteella:

Taso 1: täysin samanlaisille varoille ja veloille noteerattuja (oikaisemattomia) hintoja toimivilla markkinoilla

Taso 2: muita kuin tasolle 1 kuuluvia noteerattuja hintoja, jotka ovat havainnoitavissa omaisuuserälle tai velalle joko suoraan tai epäsuorasti

Taso 3: varoja tai velkoja koskevat syöttötiedot, jotka eivät perustu todennettavissa olevaan markkinatietoon.

Tasolla 1 olevat korolliset velat ovat listattuja joukkovelkakirjalainoja. Tasolla 1 olevat johdannaissopimukset ovat hyödykejohdannaisia, jotka on arvostettu suoraan pörssinoteeraukseen. Käypä arvo tulosvaikutteisesti -kategoriaan luokitellut muut rahoitusvarat koostuvat listaamattomista 5 miljoonan euron arvoisista osakkeista. Käypä arvo muun laajan tuloksen kautta -kategoriaan luokitellut muut rahoitusvarat koostuvat listaamattomista 28 miljoonan euron arvoisista osakkeista. Käyvät arvot määritetään IFRS 13 mukaisesti.

_________________________________________________________________________________________

Raportointikaudella ei ollut siirtoja käypien arvojen tasojen 1 ja 2 välillä. Tasolta 3 ei ollut siirtoja muille tasoille eikä sinne ollut siirtoja muilta tasoilta.

12. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT

Konsernin lähipiiriin kuuluvat tytäryhtiöt, yhteisjärjestelyt ja yhteisöt, joissa määräysvaltaa käyttää Nesteen merkittävin osakkeenomistaja Suomen valtio. Lisäksi lähipiiriin kuuluvat hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsenet (yrityksen johtoon kuuluvat avainhenkilöt) sekä yrityksen johtoon kuuluvien avainhenkilöiden läheiset perheenjäsenet ja yritykset, joissa heillä tai heidän perheenjäsenillään on määräysvalta.

Konsernin emoyritys on Neste Oyj. Liiketoimet konsernin ja sen lähipiiriin kuuluvien tytäryritysten kesken on eliminoitu konserniyhdistelyssä, eivätkä ne sisälly tämän liitetiedon lukuihin. Muiden lähipiiriin kuuluvien kanssa tehdyt liiketoimet on eritelty alla olevassa taulukossa. Kaikki lähipiirin kanssa tehdyt liiketoimet tapahtuvat markkinaehtoisesti.

Liiketoimet yhteisjärjestelyiden ja muun lähipiirin kanssa			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Tavaroiden ja palveluiden myynnit	88	107	273
Tavaroiden ja palveluiden ostot	32	128	170
Saamiset	144	102	90
Rahoitustuotot ja -kulut	1	1	2
Velat	5	20	1

13. VASTUUSITOUMUKSET

Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset			30.6.2021 30.6.2020 31.12.2020
Omasta puolesta sitoumuksiin annetut
Kiinteistökiinnitykset	26	26	26
Vastuusitoumukset ja muut vastuut	62	29	62
Yhteensä	88	55	88
Yhteisjärjestelyjen puolesta annetut
Pantit	42	39	40
Yhteensä	42	39	40
Muiden puolesta annetut
Takaukset	1	1	1
Yhteensä	1	1	1
Yhteensä	131	95	128

14. RIITA-ASIAT JA MAHDOLLISET OIKEUSPROSESSIT

Konserniyhtiöt ovat asianosaisina eräissä konsernin liiketoimintaan liittyvissä oikeudenkäynneissä tai riita-asioissa. Johdon arvion mukaan näiden lopputulokset ovat vaikeasti ennustettavia, mutta niillä ei ole todennäköisesti olennaista vaikutusta konsernin taloudelliseen asemaan.

_________________________________________________________________________________________

15. RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

Raportointikauden jälkeen konsernissa ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.

AI assistant

Neste Oyj — Interim / Quarterly Report 2021

3230_rns_2021-07-27_dcabe5a3-262d-44d6-a343-d5d30aec43c6.pdf

Neste Oyj Puolivuosikatsaus tammi–kesäkuu 2021

Nesteen puolivuosikatsaus tammi–kesäkuu 2021

Vakaa suoritus Uusiutuvissa tuotteissa – Porvoon jalostamon suurseisokki saatiin päätökseen

Toinen neljännes lyhyesti:

Tammi–kesäkuu lyhyesti:

Toimitusjohtaja Peter Vanacker:

Näkymät

Nesteen puolivuosikatsaus tammi–kesäkuu 2021

Avainluvut

Konsernin toisen neljänneksen 2021 tulos

Konsernin tammi–kesäkuun 2021 tulos

Taloudelliset tavoitteet

Rahavirta, investoinnit ja rahoitus

Segmenttikatsaukset

Uusiutuvat tuotteet

Öljytuotteet

Keskeiset tunnusluvut

Marketing & Services

Osakkeet, kaupankäynti ja omistus

Henkilöstö

Ympäristö, yhteiskuntavastuu ja hallinto

Tärkeimmät toisella neljänneksellä ilmoitetut tapahtumat

Katsauskauden jälkeiset tapahtumat

Mahdolliset riskit

Vuoden 2021 kolmannen neljänneksen tulosjulkistus

Lisätietoja:

Puhelinkonferenssi

NESTE KONSERNI TAMMI-KESÄKUU 2021

TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT

KONSERNIN TULOSLASKELMA

KONSERNIN TASE

LYHENNETTY KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA

LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA

TUNNUSLUVUT

KONSERNIN OSAVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT

1. LAADINTAPERIAATTEET

Kirjanpidolliset harkinnat johtuen COVID-19 pandemiasta

2. OMAT OSAKKEET

3. LIIKEVAIHTO

LIIKEVAIHTO KATEGORIOITTAIN

LIIKEVAIHDON TULOUTUSAJANKOHTA

LIIKEVAIHTO TOIMINTASEGMENTEITTÄIN

LIIKEVAIHTO KOHDEMAAN MUKAAN

4. SEGMENTTIKOHTAISIA TIETOJA

SEGMENTTITIEDOT VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN

5. HANKITUT JA MYYDYT LIIKETOIMINNOT

Yrityshankinnat

Bunge Loders Croklaan -yhtiön jalostamo

Yritysmyynnit

6. MYYTÄVÄNÄ OLEVAT VARAT

Neste ja Futura-alukset

7. TUNNUSLUKUJEN TÄSMÄYTYSLASKELMAT IFRS-TILINPÄÄTÖKSEEN

VERTAILUKELPOISEN JA RAPORTOIDUN LIIKEVOITON TÄSMÄYTYSLASKELMAT

VERTAILUKELPOISEN LIIKEVOITON JA VERTAILUKELPOISEN TILIKAUDEN VOITON TÄSMÄYTYSLASKELMA

KESKIMÄÄRÄINEN SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO VEROJEN JÄLKEEN (ROACE), %, TÄSMÄYTYSLASKELMA

OMAVARAISUUSASTEEN, %, TÄSMÄYTYSLASKELMA

NETTOKÄYTTÖPÄÄOMAN KIERTONOPEUDEN TÄSMÄYTYSLASKELMA

8. AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET JA SITOUMUKSET

9. MUUTOKSET OSAKKUUS- JA YHTEISYRITYSTEN OSUUKSISSA

10. KOROLLISET NETTOVELAT JA LIKVIDITEETTI

11. RAHOITUSINSTRUMENTIT

Rahoitusvarojen ja -velkojen kirjanpitoarvot arvostusryhmittäin sekä käyvän arvon hierarkia 30.6.2021

12. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT

13. VASTUUSITOUMUKSET

14. RIITA-ASIAT JA MAHDOLLISET OIKEUSPROSESSIT

15. RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

More from Neste Oyj

Neste Oyj Interim / Quarterly Report 2021