Neste Oyj
Osavuosikatsaus
tammi-syyskuu 2021

27.10.2021
NESTE
Change runs on renewables

NESTE

Nesteen osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

Vahva tulos kolmannella neljänneksellä merkittävästi kohonneiden energian hintojen vallitessa

Kolmas neljännes lyhyesti:

Vertailukelpoinen liikevoitto oli 368 miljoonaa euroa (373 milj.)
Liikevoitto oli 579 miljoonaa euroa (425 milj.)
Uusiutuvien tuotteiden vertailukelpoinen myyntimarginaali oli 679 dollaria tonnilta (744)
Öljytuotteiden kokonaisjalostusmarginaali oli 9,4 dollaria barrelilta (5,9)
Rahavirta ennen rahoituseriä oli 171 miljoonaa euroa (315 milj.)

Tammi–syyskuu lyhyesti:

Vertailukelpoinen liikevoitto oli 910 miljoonaa euroa (1 036 milj.)
Liikevoitto oli 1 499 miljoonaa euroa (830 milj.)
Rahavirta ennen rahoituseriä oli -213 miljoonaa euroa (-51 milj.)
Rahavirtavaikutteiset investoinnit olivat 1 004 miljoonaa euroa (751 milj.)
Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto (ROACE) oli 15,4 % viimeisten 12 kuukauden aikana (2020: 17,3 %)
Velan osuus kokonaispääomasta syyskuun lopussa oli 5,9 % (31.12.2020: -4,7 %)
Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos: 1,04 euroa (1,16)
Osakekohtainen tulos: 1,71 euroa (0,92)

Toimitusjohtaja Peter Vanacker:

"Neste teki vahvan tuloksen kolmannella neljänneksellä. Vertailukelpoinen liikevoittomme oli 368 miljoonaa euroa, kun se edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla oli 373 miljoonaa euroa. Uusiutuvat tuotteet -segmentin myyntimäärät olivat suuret, ja segmentti pystyi säilyttämään hyvän myyntimarginaalin tiukoista raaka-ainemarkkinoista huolimatta. Öljytuotteet-segmentin tulosta paransi jalostusmarginaalin nousu, jonka vaikutuksen korkeiden kaasun hintojen aiheuttama käyttöhyödykekustannusten merkittävä kasvu osittain kumosi. Marketing & Services -segmentin tulos oli erittäin hyvä kesäkaudella. Nesteen 12 edellisen kuukauden ajalta laskettu ROACE oli 15,4 % ja velan osuus kokonaispääomasta oli 5,9 % syyskuun lopussa.

Uusiutuvien tuotteiden kolmannen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 300 miljoonaa euroa (352 milj.). Uusiutuvan dieselin kysyntä oli vahvaa, ja raaka-aineiden markkinatilanne jatkui tiukkana odotusten mukaisesti. Myyntimäärämme kasvoi 772 000 tonniin huolimatta Singaporen jalostamon suunnitelluista kunnossapitotöistä, jotka saatiin onnistuneesti päätökseen hieman aikataulua edellä. Pystyimme säilyttämään hyvän myyntimarginaalin 679 dollaria tonnilta onnistuneen myyntisuorituksen ja marginaalien suojauksen ansiosta. Raaka-ainejakauman optimointi jatkui, ja jätteiden ja tähteiden osuus raaka-ainesyöttöstä oli korkea 91 %.

Öljytuotteiden kolmannen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 47 miljoonaa euroa (-1 milj.). Kysynnän elpyminen jatkui maailmanlaajuisesti, mutta koronapandemia vaikutti edelleen kysyntään. Yleisiä

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

markinaolosuhteita heijasteleva viitemarginaali parani etenkin neljänneksen jälkipuoliskolla. Käyttöhyödykekustannusten merkittävä kasvu kumosi osan viitemarginaalin nousun vaikutuksesta, ja koska erityistä tukea contango-varastovoitoista ei ollut, lisämarginaalimme oli selvästi viime vuoden kolmannen neljänneksen tason alapuolella. Käyttöhyödykekustannusten kasvulla oli 44 miljoonan euron negatiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon viime vuoteen verrattuna. Kustannussäästötoimilla oli edelleen positiivinen tulosvaikutus.

Marketing & Services -segmentin kolmannen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli vahva 25 miljoonaa euroa (26 milj.), vaikka ilmailun ja meriliikenteen polttoaineiden kysyntä oli edelleen matalampi. Pystyimme kasvattaana myyntimäärää, kun taas yksikkökatteet olivat hieman pienemmät kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla.

Epävarmuus koronapandemian kehityksestä ja vaikutuksesta maailmantalouteen jatkuu. Lisäksi energiakustannukset ovat nousseet huomattavasti. Tässä epävakaassa markkinatilanteessa keskitymme edelleen strategiamme toteutukseen. Julkistimme syyskuun pääomamarkkinapäivässä päivityksen saavutuksistamme, markkinoiden kehitystä koskevista näkemyksistämme ja uusista strategisista tavoitteistamme. Singaporen uusiutuvien tuotteiden tuotantokapasiteetin kasvattamiseen tähtäävä investointihanke on tällä hetkellä aikataulussa, ja laajennuksen on määrä käynnistyä vuoden 2023 ensimmäisen vuosineljänneksen loppuun mennessä. Arvoltaan 1,5 miljardin euron investoinnilla on tarkoitus lisätä uusiutuvien tuotteiden tuotantokapasiteettia 1,3 miljoonalla tonnilla vuodessa ja kasvattaa tuotannon kokonaiskapasiteettimme 4,5 miljoonaan tonniin vuodessa. Laitoksen uudessa tuotantolinjassa on myös mahdollisuus tuottaa jopa miljoona tonnia uusiutuvaa lentopolttoainetta vuodessa. Yhdessä Rotterdamin uusiutuvan lentopolttoaineen tuotantohankkeen kanssa odotamme saavuttavamme 1,5 miljoonan tonnin uusiutuvan lentopolttoaineen vuotuisen tuotantokapasiteetin vuoden 2023 loppuun mennessä. Mahdollisen seuraavan uusiutuvien tuotteiden maailmanluokan jalostamomme valmisteluhanke Rotterdamissa on suunnitteluvaiheessa, ja jalostamo vastaisi mittakaavaltaan Singaporen uutta yksikköä. Investointipäätös on tarkoitus tehdä vuoden 2022 alussa, jotta voimme edelleen kasvattaa liiketoimintaamme uusiutuvissa tuotteissa. Ilmoitimme äskettäin sopimuksesta ostaa Agri Trading -yhtiö Yhdysvalloista raaka-ainehankintamme vahvistamiseksi, sekä sopimuksesta myydä perusöljyliiketoimintamme Chevronille. Kaikki nämä toimenpiteet tukevat strategiaamme tulla globaaliksi johtajaksi uusiutuvissa ja kiertotalousratkaisuissa."

Näkymät

Näkyvyys globaaliin talouskehitykseen on edelleen huono koronapandemian vuoksi. Siksi odotamme merkittävän epävakauden jatkuvan öljytuotteiden ja uusiutuvien raaka-aineiden markkinoilla. Perustuen tämänhetkisiin arvioihin ja noin 80 %:n valuuttasuojausasteeseen, Nesteen efektiivisen EUR/USD-valuuttakurssin odotetaan olevan 1,18–1,20 vuoden 2021 neljännellä neljänneksellä.

Uusiutuvien tuotteiden myyntimäärien odotetaan pysyvän korkeina neljännellä neljänneksellä. Jäte- ja tähderaaka-aineiden markkinatilanteen odotetaan jatkuvan tiukkana, koska niiden kysyntä on vahva. Neljännen neljänneksen myyntimarginaalimme odotetaan pysyvän hyvänä tämänhetkisten raaka-aine- ja tuotemarkkinanäkymien perusteella. Uusiutuvien tuotteiden tuotantolaitostemme käyttöasteiden ennustetaan pysyvän korkeina lukuun ottamatta Rotterdamin jalostamoa, jossa toteutetaan suunniteltu neliviikkoinen katalyytin vaihto pääasiassa marraskuussa. Katalyytin vaihdolla arvioidaan tällä hetkellä olevan noin 50 miljoonan euron negatiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon.

Öljytuotteiden markkinakysyntä on elpynyt, mutta koronapandemia vaikuttaa edelleen kysyntään. Viitemarginaali on kohonnut meneillään olevan energiakriisin vuoksi, ja sen odotetaan olevan vaihteleva. Erittäin korkeiden

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi-syyskuu 2021

NESTE

maakaasun ja sähkön hintojen odotetaan kumoavan täysin korkeamman viitemarginaalin positiivisen vaikutuksen segmentin neljännen neljänneksen vertailukelpoiseen liikevoittoon.

Marketing & Services -segmentin myyntimäärien ja yksikkökatteiden odotetaan noudattavan edellisvuosien kausiluonteisuutta neljännellä neljänneksellä. Koronapandemia heikentää edelleen kysyntää ja myyntimääriä jonkin verran.

Neste odottaa konsernin koko vuoden 2021 rahavirtavaikutteisten investointien olevan noin 1,1 miljardia euroa ilman yritysostoja.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

Nesteen osavuosikatsaus, tammi–syyskuu 2021

Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton.

Suluissa esitetyt luvut viittaavat vuoden 2020 vastaavaan jaksoon, ellei muuta ole mainittu.

Avainluvut

Milj. euroa (ellei muuta ole mainittu)

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Liikevaihto	4 026	2 881	3 022	10 181	8 723	11 751
Käyttökate (EBITDA)	735	552	599	1 919	1 210	1 508
Liikevoitto	579	425	463	1 499	830	828
Vertailukelpoinen liikevoitto*	368	373	241	910	1 036	1 416
Tulos ennen veroja	582	407	465	1 462	807	786
Tilikauden voitto	512	347	431	1 318	709	714
Vertailukelpoinen tilikauden voitto**	323	307	240	802	892	1 229
Osakekohtainen tulos, euroa	0,66	0,45	0,56	1,71	0,92	0,93
Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, euroa	0,42	0,40	0,31	1,04	1,16	1,60
Investoinnit	273	240	349	1 145	853	1 197
Liiketoiminnan nettorahavirta	379	497	567	793	751	2 057
	30.9. 2021	30.9. 2020	31.12. 2020
---	---	---	---
Oma pääoma	6 528	6 315	5 929
Korolliset nettovelat	412	297	-265
Sijoitettu pääoma	8 427	7 590	7 236
Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE)***, %	15,4	23,1	17,3
Oma pääoma/osake, euroa	8,49	8,22	7,72
Velan osuus kokonaispääomasta, %	5,9	4,5	-4,7

Vertailukelpoinen liikevoitto on laskettu vähentämällä varaston arvostusvoitot/-tappiot, avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositiiden käypien arvojen realisoitumattomat muutokset, myyntivoitot/-tappiot, vakuutus- ja muut korvaukset, arvonalentumiset sekä muut oikaisut raportoidusta liikevoitosta.
** Vertailukelpoinen tilikauden voitto on laskettu vähentämällä rahoitustuotot ja -kulut, tuloverot, määräysvallattomien omistajien osuus ja vertailukelpoisuuteen vaikuttavien erien vero vertailukelpoisesta liikevoitosta. Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos on laskettu vertailukelpoisesta tilikauden voitosta.
*** Viimeiset 12 kuukautta.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

Konsernin kolmannen neljänneksen 2021 tulos

Nesteen kolmannen neljänneksen liikevaihto oli 4 026 miljoonaa euroa (2 881 milj.). Liikevaihdon muutos johtui markkina- ja myyntihintojen noususta, jolla oli noin 1,2 miljardin euron positiivinen vaikutus, ja pääasiassa Öljytuotteiden myyntimäärien laskusta, jolla oli noin 100 miljoonan euron negatiivinen vaikutus liikevaihtoon ja joka liittyi myös Naantalin jalostamon sulkemiseen.

Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto oli 368 miljoonaa euroa (373 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli 300 miljoonaa euroa (352 milj.) pääasiassa myyntimarginaalin laskun ja kiinteiden kustannusten nousun seurauksena, kun valmistaudumme tulevaan kasvuun. Öljytuotteet-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli 47 miljoonaa euroa (-1 milj.). Kasvu johtui jalostusmarkkinan paranemisesta. Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli 25 miljoonaa euroa (26 milj.). Muut-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli -1 miljoonaa euroa (-5 milj.).

Konsernin liikevoitto oli 579 miljoonaa euroa (425 milj.). Liikevoittoa vahvistivat varaston arvostusvoitot, jotka olivat 63 miljoonaa euroa (68 milj.), sekä avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositiiden käypien arvojen muutokset, jotka olivat 145 miljoonaa euroa (27 milj.) ja liittyvät lähinnä marginaalien suojaukseen. Tulos ennen veroja oli 582 miljoonaa euroa (407 milj.), ja tilikauden tulos oli 512 miljoonaa euroa (347 milj.). Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos oli 0,42 euroa (0,40), ja osakekohtainen tulos oli 0,66 euroa (0,45).

Konsernin tammi-syyskuun 2021 tulos

Nesteen yhdeksän ensimmäisen kuukauden liikevaihto oli 10 181 miljoonaa euroa (8 723 milj.). Liikevaihdon muutos johtui markkina- ja myyntihintojen noususta, jolla oli noin 4,8 miljardin euron positiivinen vaikutus, ja pääasiassa Porvoon jalostamon suurseisokin aiheuttamasta myyntimäärien laskusta, jolla oli noin 3,0 miljardin euron negatiivinen vaikutus liikevaihtoon. Lisäksi dollarin kurssin heikentymisellä oli noin 300 miljoonan euron negatiivinen vaikutus liikevaihtoon.

Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto oli 910 miljoonaa euroa (1 036 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin yhdeksän kuukauden vertailukelpoinen liikevoitto oli 880 miljoonaa euroa (996 milj.). Lasku johtui pääasiassa Yhdysvaltain dollarin heikentymisestä ja kiinteiden kustannusten noususta vuoden 2020 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Öljytuotteet-segmentin yhdeksän kuukauden vertailukelpoinen liikevoitto oli -19 miljoonaa euroa (13 milj.). Lasku johtui pääasiassa myyntimäärien pienenemisestä Porvoon jalostamon suunnitellun suurseisokin seurauksena. Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli 60 miljoonaa euroa (53 milj.). Kasvu johtui kiinteiden kustannusten alenemisesta ja yksikkökatteiden kasvusta vuoden 2020 tammi-syyskuuhun verrattuna. Muut-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli -9 miljoonaa euroa (-30 milj.).

Konsernin liikevoitto oli 1 499 miljoonaa euroa (830 milj.). Liikevoittoon vaikuttivat varaston arvostusvoitot, jotka olivat 445 miljoonaa euroa (tappiot 98 milj.), sekä avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositiiden käypien arvojen muutokset, jotka olivat 139 miljoonaa euroa (-64 milj.) ja liittyvät lähinnä marginaalien suojaukseen. Tulos ennen veroja oli 1 462 miljoonaa euroa (807 milj.), ja tilikauden tulos oli 1 318 miljoonaa euroa (709 milj.). Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos oli 1,04 euroa (1,16), ja osakekohtainen tulos oli 1,71 euroa (0,92).

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi-syyskuu 2021

NESTE

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	368	373	241	910	1 036	1 416
- varaston arvostusvoitot/-tappiot	63	68	207	445	-98	-119
- avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositioiden käypien arvojen muutokset	145	27	14	139	-64	-112
- omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	-2	-42	0	3	-42	-42
- arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
- muut oikaisut	5	-1	0	2	-2	-314
LIIKEVOITTO	579	425	463	1 499	830	828

Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), milj. euroa

	7-9	1-9
Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2020	373	1 036
Myyntimäärät	4	-102
Myyntimarginaalit	15	16
Valuuttakurssit	-3	-105
Kiinteät kustannukset	-18	26
Muut	-3	39
Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2021	368	910

Eroanalyysi segmenteittäin (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), milj. euroa

	7-9	1-9
Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2020	373	1 036
Uusiutuvat tuotteet	-52	-115
Öljytuotteet	47	-32
Marketing & Services	-1	7
Muut, sis. eliminoinnit	1	15
Konsernin vertailukelpoinen liikevoitto, 2021	368	910

Taloudelliset tavoitteet

Nesteen tärkeimmät taloudelliset tavoitteet ovat keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE) ja velan osuus kokonaispääomasta. ROACE-tunnusluku lasketaan vertailukelpoisesta liikevoitosta. Yhtiön pitkän aikavälin ROACE-tavoite on 15 %, ja velan tavoiteosuus kokonaispääomasta on alle 40 %. Syyskuun lopussa edellisten 12 kuukauden ajalta laskettu ROACE oli 15,4 % ja velan osuus kokonaispääomasta oli selvästi tavoitealueella.

	30.9. 2021	30.9. 2020	31.12. 2020
Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE)*, %	15,4	23,1	17,3
Velan osuus kokonaispääomasta, %	5,9	4,5	-4,7

Viimeiset 12 kuukautta.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

Rahavirta, investoinnit ja rahoitus

Konsernin liiketoiminnan nettorahavirta vuoden 2021 yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana oli 793 miljoonaa euroa (751 milj.). Ero johtui pääasiassa liiketoimintojen käyttökätteen paranemisesta nettokäyttöpääoman merkittävästä kasvusta huolimatta. Rahavirta ennen rahoituseriä oli -213 miljoonaa euroa (-51 milj.) sisältäen investointien kasvun tammi-syyskuussa 2021. Konsernin nettokäyttöpääoman kiertonopeus oli 44,6 päivää (57,7 päivää) liukuvalla 12 kuukauden jaksolla kolmannen neljänneksen lopussa.

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Käyttökate (EBITDA)	735	552	599	1 919	1 210	1 508
Omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	2	0	0	0	0	-1
Muut oikaisut	-177	19	-48	-127	118	277
Nettokäyttöpääoman muutos	-158	-17	75	-884	-412	460
Rahoituskulut, netto	-1	-18	-18	-25	-37	-54
Maksetut verot	-22	-38	-41	-90	-129	-133
Liiketoiminnan nettorahavirta	379	497	567	793	751	2 057
Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin	-347	-195	-239	-1 004	-741	-972
Muut investoinnit	139	14	-67	-2	-60	-67
Vapaa rahavirta (rahavirta ennen rahoituseriä)	171	315	261	-213	-51	1 019

Rahavirtavaikutteiset investoinnit ilman yritysostoja olivat 749 miljoonaa euroa (566 milj.) ja yhteensä 1 004 miljoonaa euroa (751 milj.) tammi-syyskuussa. Kunnossapitoinvestoinnit olivat 347 miljoonaa euroa (166 milj.), ja tuottavuusinvestoinnit ja strategiset investoinnit olivat 658 miljoonaa euroa (585 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin investoinnit olivat 664 miljoonaa euroa (492 milj.) ja liittyvät pääasiassa. Singaporein jalostamon kapasiteetin laajennushankkeeseen ja Bungen jalostamon yritysostoon Rotterdamissa. Öljytuotteet-segmentin investoinnit olivat 312 miljoonaa euroa (202 milj.), ja segmentin suurimmat yksittäiset projektit olivat Porvoon jalostamon suursesisokkiin liittyvät investoinnit. Marketing & Services -segmentin investoinnit olivat 8 miljoonaa euroa (14 milj.). Muut-segmentin investoinnit olivat 20 miljoonaa euroa (43 milj.) ja liittyvät tietotekniikka- ja liiketoimintainfrastruktuurin päivityksiin.

Konsernin korolliset nettovelat olivat syyskuun lopussa 412 miljoonaa euroa verrattuna vuoden 2020 lopun -265 miljoonaan euroon. Luottojen keskikorko syyskuun lopussa oli 1,4 % (1,9 %) ja luottojen eräntymisaika oli keskimäärin 3,3 vuotta (2,4). Korollisen nettovelan ja käyttökätteen suhde oli kolmannen neljänneksen lopussa 0,2 (0,1) edellisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.

Velan osuus kokonaispääomasta syyskuun lopussa oli 5,9 % (31.12.2020: -4,7 %). Konsernin vahva tase mahdollistaa kasvustrategiamme toteutuksen ja hyvän osingonmaksukyvyn.

Konsernin likvidit varat ja käyttämättömät sitovat luottolimiittisopimukset olivat syyskuun lopussa 2 836 miljoonaa euroa (31.12.2020: 2 922 milj.). Konserniyhtiöiden nykyisissä lainasopimuksissa ei ole rahoituskovenantteja.

Suojauspolitiikkansa mukaisesti Neste suojaa suuren osan seuraavien 12 kuukauden ennustetusta nettovaluuttavirrastaan. Suojausinstrumentteina on käytetty pääasiassa valuuttatermiinejä ja -optioita. Tärkein suojattava valuutta on Yhdysvaltain dollari. Syyskuun lopussa konsernin seuraavien 12 kuukauden valuuttasuojausaste oli noin 50 % myyntikatteesta.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi-syyskuu 2021

NESTE

Yhdysvaltain dollarin vaihtokurssit

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
EUR/USD-valuuttakurssi	1,18	1,17	1,21	1,20	1,12	1,14
EUR/USD, efektiivinen valuuttakurssi*	1,19	1,14	1,17	1,17	1,13	1,14

Efektiivinen valuuttakurssi sisältää valuuttasuojausten vaikutuksen.

Segmenttikatsaukset

Nesteen liiketoiminnot on jaettu neljään raportointisegmenttiin: Uusiutuvat tuotteet, Öljytuotteet, Marketing & Services ja Muut.

Uusiutuvat tuotteet

Keskeiset tunnusluvut

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Liikevaihto, milj. euroa	1 503	1 074	1 332	4 066	3 186	4 270
Käyttökate (EBITDA), milj. euroa	490	407	497	1 451	1 088	1 423
Vertailukelpoinen liikevoitto, milj. euroa	300	352	287	880	996	1 334
Liikevoitto, milj. euroa	433	360	443	1 289	954	1 239
Sidottu pääoma, milj. euroa	4 537	3 695	4 223	4 537	3 695	3 470
Sidotun pääoman tuotto*, %	39,3	57,5	39,3	39,3	57,5	36,3
Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, %	30,4	52,0	33,3	30,4	52,0	39,1

Viimeiset 12 kuukautta.

Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), milj. euroa

	7-9	1-9
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2020	352	996
Myyntimäärät	25	8
Myyntimarginaali	-41	16
Valuuttakurssit	-3	-77
Kiinteät kustannukset	-24	-35
Muut	-10	-27
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2021	300	880

Tärkeimmät markkinatekijät

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Vertailukelpoinen myyntimarginaali, USD/tonni	679	744	700	694	684	703
Biomassapohjainen diesel (D4) RIN, USD/gallona	1,60	0,67	1,70	1,50	0,55	0,63
Kalifornian LCFS-päästöoikeudet, USD/tonni	176	196	185	185	201	200
Palmuöljyn hinta*, USD/tonni	1 012	642	935	949	598	645
Jätteiden ja tähteiden osuus raaka-aineista, %	91	86	93	91	82	83

CPO BMD 3rd (raakapalmuöljyn kolmannen kuukauden futuurihinta Malesian pörssissä)

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

Uusiutuvien tuotteiden kolmannen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 300 miljoonaa euroa, kun se vuoden 2020 kolmannella neljänneksellä oli 352 miljoonaa euroa. Vertailukelpoinen myyntimarginaali pysyi hyvällä tasolla ja oli keskimäärin 679 dollaria tonnilta. Tämä oli erinomainen saavutus tiukoilla raaka-ainemarkkinoilla, mutta matalampi kuin vuoden 2020 kolmannen neljänneksen vahva marginaalitaso. Myyntimarginaalin laskulla oli 41 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoteen verrattuna. Myyntimarginaaliin sisältyvä Yhdysvaltain Blender's Tax Credit (BTC) -verohelpotus oli 64 miljoonaa euroa (56 milj.) kolmannella neljänneksellä. Myyntimäärät ylivät erittäin korkealle tasolle 772 000 tonniin huolimatta Singaporen jalostamon huoltoseisokista, joka saatiin päätökseen turvallisesti ja edellä aikataulua. Myyntimäärät olivat suuremmat kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla, ja niiden kasvulla oli 25 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon. Kolmannella neljänneksellä noin 71 % (72 %) myyntimääristä suuntautui Euroopan markkinoille ja 29 % (28 %) Pohjois-Amerikkaan. Loppukäyttäjille sataprosenttisen toimitettavan uusiutuvan dieselin osuus oli 25 % (31 %) kolmannella neljänneksellä. Uusiutuvan dieselin tuotantokapasiteettimme keskimääräinen käyttöaste oli 83 % (95 %) neljänneksen aikana. Käyttöasteessa näkyy Singaporen jalostamon suunniteltujen kunnossapitöiden vaikutus. Jätteiden ja tähteiden osuus raaka-aineiden käytöstä oli 91 % (86 %). Segmentin kiinteät kustannukset olivat 24 miljoonaa euroa korkeammat kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla, kun jatkoimme organisaatiomme laajentamista valmistautuessamme tulevaan kasvuun. Uusiutuvien tuotteiden vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli 30,4 % (52,0 %) syyskuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.

Jäte- ja tähderaaka-aineiden hinnat jatkoivat nousuaan kolmannella neljänneksellä. Noususuuntaus johtui pitkälti Yhdysvalloista, jossa kysyntä pysyi korkeana ja sitä tuki myös biopolttoaineiden tuotantokapasiteetin kasvu. Euroopassa käytetyn paistorasvan hinnat laskivat hieman biodieselin pienemmän tuotannon seurauksena. Eläinrasvojen maailmanlaajuiset markkinat pysyivät tiukkoina. Euroopassa eläinrasvojen hinnat tasaantuivat neljänneksen loppua kohti, kun niiden korkea hintapreemio suhteessa palmuöljyyn hidasti kysyntää. Kasviöljyjen hintakehitys oli vaihtelevaa, kun palmuöljyn hinta nousi edelleen odotettua heikomman tuotannon vuoksi, mutta soijaöljyn hinta alkoi korjautua alaspäin Yhdysvaltojen hyvien satonäkymien myötä.

Yhdysvaltain D4 RIN (Renewable Identification Number) -hinta oli vaihteleva ja päätyi neljänneksen lopussa alemalle tasolle muun muassa siksi, että tulevat uusiutuvien polttoaineiden velvoitteita koskevat päätökset vuosille 2021 ja 2022 aiheuttivat spekulaatioita, vuoden 2020 volyymeihin voi mahdollisesti tulla takautuvia muutoksia, ja pienten jalostamojen vapautuksia koskevat arvioinnit olivat vielä kesken. Kalifornian Low Carbon Fuel Standard (LCFS) -päästöoikeuksien hinnat pysyivät suhteellisen vakaina. Ne kuitenkin laskivat neljänneksen jalkipuoliskolla, koska pidettiin mahdollisena, että polttoaineiden kysynnän elpyminen olisi odotettua heikompaa.

Uusiutuvien tuotteiden yhdeksän kuukauden vertailukelpoinen liikevoitto oli 880 miljoonaa euroa (996 milj.). Vertailukelpoinen myyntimarginaali oli hieman korkeampi kuin tammi-syyskuussa 2020. Myyntimarginaalin kasvulla oli 16 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. BTC-verohelpotuksen tulosvaikutus oli 216 miljoonaa euroa (168 milj.) tammi-syyskuussa. Myyntimäärien kasvulla oli 8 miljoonan euron positiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Dollarin kurssin merkittävällä heikkenemisellä oli 77 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon vuoden 2020 tammi-syyskuuhun verrattuna. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 35 miljoonaa euroa korkeammat kuin edellisvuoden tammi-syyskuussa, mikä johtui pääasiassa Renewable Aviation- ja Renewable Polymers and Chemicals -liiketoimintayksiköidemme laajentumisesta.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

Tuotanto

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Neste Uusiutuva diesel, 1 000 tonnia	670	762	764	2 242	2 274	2 993
Muut tuotteet, 1 000 tonnia	86	57	39	202	177	239
Käyttöaste*, %	83	95	96	92	95	94

Laskettu 3,2 miljoonan tonnin nimelliskapasiteetin perusteella.

Myynti

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Neste Uusiutuva diesel, 1 000 tonnia	772	730	732	2 246	2 234	2 966
Euroopan osuus myyntimääristä, %	71	72	61	66	72	71
Pohjois-Amerikan osuus myyntimääristä, %	29	28	39	34	28	29

Öljytuotteet

Keskeiset tunnusluvut

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Liikevaihto, milj. euroa	2 148	1 405	1 331	5 038	4 483	6 063
Käyttökate (EBITDA), milj. euroa	204	148	73	361	88	29
Vertailukelpoinen liikevoitto, milj. euroa	47	-1	-58	-19	13	50
Liikevoitto, milj. euroa	126	86	8	157	-109	-396
Sidottu pääoma, milj. euroa	2 515	2 630	2 321	2 515	2 630	1 848
Sidotun pääoman tuotto*, %	-5,6	1,2	-7,3	-5,6	1,2	-16,8
Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, %	0,8	5,1	-1,3	0,8	5,1	2,1

Viimeiset 12 kuukautta.

Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), milj. euroa

	7-9	1-9
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2020	-1	13
Myyntimäärät	-22	-111
Viitemarginaali	97	56
Lisämarginaali	-42	-56
Valuuttakurssit	-1	-28
Kiinteät kustannukset	11	46
Muut	4	61
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2021	47	-19

Tärkeimmät markkinatekijät

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Viitemarginaali, USD/bbl	4,90	-0,83	2,23	2,67	1,05	0,61
Lisämarginaali, USD/bbl	4,48	6,72	7,51	5,69	6,24	6,94
Kokonaisjalostusmarginaali, USD/bbl	9,37	5,89	9,74	8,35	7,30	7,55
Urals-Brent-hintaero, USD/bbl	-2,30	0,10	-2,02	-1,92	-0,80	-0,62
Urals-raakaöljyn osuus jalostamoiden syötöstä, %	59	65	70	65	69	68

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

Öljytuotteiden kolmannen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 47 miljoonaa euroa (-1 milj.) Yleisiä markkinaolosuhteita kuvaava viitemarginaali vahvistui ja oli keskimäärin 4,9 dollaria barrelilta (-0,8) kolmannella neljänneksellä. Viitemarginaalin kasvulla oli 97 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Öljytuotteet-segmentin lisämarginaali oli pienempi kuin vuoden 2020 kolmannella neljänneksellä, ja sillä oli 42 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon. Lisämarginaalia rasitti käyttöhyödykekustannusten merkittävä nousu, jolla oli 44 miljoonan euron negatiivinen vaikutus, eivätkä myöskään contango-varastovoitot tukeneet sitä samalla tavalla kuin vuoden 2020 kolmannella neljänneksellä. Myyntimäärämme olivat pienemmät kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla, millä oli 22 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon. Erikoistuotteiden kannattavuus oli erittäin korkea. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 11 miljoonaa euroa matalammat kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla. Öljytuotteiden vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli 0,8 % (5,1 %) syyskuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.

Venäläisen raakaöljyn käyttö oli 59 % (65 %) kokonaissyötöstä kolmannella neljänneksellä. Jalostamojen keskimääräinen käyttöaste oli 91 % (87 %).

Raakaöljyn hinnat vaihtelivat pääasiassa 65 dollarista 80 dollariin barrelilta kolmannella neljänneksellä. Brent-hinta laski 75 dollarista barrelilta neljänneksen alkupuoliskolla mutta alkoi elpyä, kun raakaöljyn hintaa tukivat liikkumisen lisääntyminen maailmanlaajuisesti ja kalliin maakaasun vaihtaminen öljyyn sähköntuotannon polttoaineena. Hinta nousi kohti 80 dollaria barrelilta neljänneksen lopussa. Hintoja tukivat myös OPEC+ -maiden öljyntuotannon leikkaukset.

Venäläinen Russian Export Blend -raakaöljy (REB) oli kolmannella neljänneksellä keskimäärin 2,3 dollaria barrelilta edullisempaa kuin Brent-raakaöljy, ja hintaero oli vaihteleva. Ero oli suurempi neljänneksen alkupuoliskolla mutta kaventui tilapäisesti Yhdysvaltojen öljyntuotantoon vaikuttaneen Ida-hurrikaanin seurauksena. Ero kasvoi jälleen neljänneksen loppua kohti, kun Venäjän jalostamot aloittivat kunnossapitokautensa, mikä vähensi kotimaista kysyntää.

Kaiken kaikkiaan jalostusmarginaalit vahvistuivat neljänneksen aikana. Tämä johtui tieliikenteen kasvusta kesän ajokauden aikana ja maailmantalouden vahvasta elpymisestä, joka tuki teollisuuden ja kuljetusten kysyntää, sekä Ida-hurrikaanin Yhdysvaltojen öljynjalostamoille aiheuttamista tilapäisistä seisokeista elokuussa. Käyttöhyödykehintojen merkittävä nousu kumosi osan jalostusmarginaalin kasvun vaikutuksesta. Bensiinimarginaali oli keskimäärin selvästi korkeampi kuin dieselmarginaali, kun lentopolttoaineen heikko kysyntä painoi edelleen keskitisleiden hintoja. Dieselmarginaali vahvistui neljänneksen loppua kohti. Vahvistuminen johtui osittain maakaasun hintojen noususta, mikä alkoi tukea dieselin käyttöä sähköntuotannossa joissakin kohteissa maailmanlaajuisesti. Nesteen viitemarginaali oli keskimäärin 4,9 dollaria barrelilta neljänneksellä.

Öljytuotteiden yhdeksän kuukauden vertailukelpoinen liikevoitto oli -19 miljoonaa euroa (13 milj.). Koronapandemia vaikutti edelleen öljymarkkinoihin, jotka alkoivat kuitenkin elpyä kolmannella neljänneksellä. Viitemarginaali oli keskimäärin 2,7 dollaria barrelilta (1,1) vuoden 2021 tammi-syyskuussa. Viitemarginaalin kasvulla oli 56 miljoonan euron positiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Lisämarginaalimme oli keskimäärin 5,7 dollaria barrelilta (6,2), millä oli 56 miljoonan euron negatiivinen vaikutus edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Toisella neljänneksellä toteutetun Porvoon jalostamon suurseisokin seurauksena myyntimäärämme olivat merkittävästi matalammat kuin vuoden 2020 tammi-syyskuussa. Myyntimäärien laskulla oli 111 miljoonan euron negatiivinen vaikutus ja Yhdysvaltain dollarin heikentymisellä 28 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon edellisvuoteen verrattuna. Erikoistuoteliiketoimintamme kannattavuus oli erittäin hyvä. Olemme toteuttaneet erilaisia kustannussäästötoimia, ja segmentin kiinteät kustannukset olivat 46 miljoonaa euroa alhaisemmat kuin vuoden 2020 yhdeksän ensimmäisen kuukauden aikana. Osa kustannusten laskusta johtui Naantalin jalostamon sulkemisesta.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi-syyskuu 2021
11

NESTE

Tuotanto

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/20	1-9/20	2020
Jalostamo
- tuotanto, 1 000 tonnia	2 828	3 302	773	6 544	9 861	12 791
- käyttöaste, %	91	87	20	65	83	84
Jalostamon tuotantokustannukset, USD/bbl	4,7	4,2	21,5	7,0	4,6	4,7
Bahrainin perusöljylaitos (Nesteen osuus), 1 000 tonnia	55	48	49	159	129	178

Myynti omasta tuotannosta tuotelajeittain (1 000 tonnia)

	7-9/21	%	7-9/20	%	4-6/21	%	1-9/21	%	1-9/20	%	2020	%
Keskitisleet*	1 403	52	1 540	46	617	51	3 194	49	4 549	46	6 282	47
Kevyet tisteet**	791	29	1 133	34	350	29	2 109	32	3 259	33	4 510	34
Raskas polttoöljy	338	12	302	9	74	6	675	10	997	10	1 309	10
Perusöljyt	92	3	132	4	95	8	276	4	343	4	441	3
Muut tuotteet	87	3	216	7	63	5	320	5	663	7	813	6
YHTEENSÄ	2 712	100	3 323	100	1 199	100	6 574	100	9 812	100	13 354	100

Diesel, lentopetroli, lämmitysöljy, vähärikkiset laivapolttoaineet
** Moottoribensiini, bensiinikomponentit, nestekaasu

Myynti omasta tuotannosta markkina-alueittain (1 000 tonnia)

	7-9/21	%	7-9/20	%	4-6/21	%	1-9/21	%	1-9/20	%	2020	%
Itämeren alue*	1 804	67	1 924	58	960	80	4 400	66	5 928	59	7 830	59
Muu Eurooppa	674	25	1 068	32	152	13	1 503	23	3 179	29	4 395	33
Pohjois-Amerikka	194	7	266	8	50	4	560	9	509	9	784	6
Muut alueet	40	1	66	2	37	3	110	2	196	3	345	2

Suomi, Ruotsi, Viro, Latvia, Liettua, Puola, Tanska

Marketing & Services

Keskeiset tunnusluvut

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Liikevaihto, milj. euroa	999	788	886	2 699	2 298	3 055
Käyttökate (EBITDA), milj. euroa	29	33	25	84	74	96
Vertailukelpoinen liikevoitto, milj. euroa	25	26	18	60	53	68
Liikevoitto, milj. euroa	23	26	18	63	53	68
Sidottu pääoma, milj. euroa	211	208	185	211	208	192
Sidotun pääoman tuotto*, %	38,4	36,3	40,4	38,4	36,3	31,0
Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, %	36,9	26,1	37,8	36,9	26,1	31,0

Viimeiset 12 kuukautta.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), milj. euroa

	7-9	1-9
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2020	26	53
Myyntimäärät	1	1
Yksikkökatteet	-1	2
Valuuttakurssit	0	0
Kiinteät kustannukset	-2	3
Muut	2	1
Vertailukelpoinen liikevoitto, 2021	25	60

Marketing & Services -segmentin kolmannen neljänneksen vertailukelpoinen liikevoitto oli 25 miljoonaa euroa (26 milj.). Pandemiaan liittyvillä rajoituksilla oli edelleen negatiivisia vaikutuksia tuotteiden kysyntään ilmailussa ja merenkulussa. Raskaan liikenteen määrien elpyminen jatkui. Myyntimäärämme oli hieman suurempi kuin vuoden 2020 kolmannella neljänneksellä, ja sillä oli 1 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon. Varastovoitot tukivat yksikkökatteita, jotka olivat kuitenkin matalammat kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla. Matalammilla yksikkökatteilla oli 1 miljoonan euron negatiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 2 miljoonaa euroa korkeammat kuin vuoden 2020 kolmannella neljänneksellä. Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli 36,9 % (26,1 %) syyskuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.

Marketing & Services -segmentin yhdeksän kuukauden vertailukelpoinen liikevoitto oli 60 miljoonaa euroa (53 milj.). Myyntimäärät olivat hieman suuremmat kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla, ja niiden kasvulla oli 1 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen liikevoittoon. Myös keskimääräiset yksikkökatteet kasvoivat, millä oli 2 miljoonan euron positiivinen tulosvaikutus edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 3 miljoonaa euroa pienemmat kuin tammi-syyskuussa 2020 kustannussäästöohjelman seurauksena.

Myyntimäärät päätuotelajeittain, miljoonaa litraa

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Bensiini, asemien myynti	175	176	159	462	456	603
Diesel, asemien myynti	424	414	402	1 212	1 160	1 559
Lämmitysöljy	156	154	141	467	498	666

Liikevaihto markkina-alueittain, milj. euroa

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Suomi	750	597	670	2 056	1 767	2 352
Baltian maat	250	191	216	644	532	703

Muut

Keskeiset tunnusluvut

	7-9/21	7-9/20	4-6/21	1-9/21	1-9/20	2020
Vertailukelpoinen liikevoitto, milj. euroa	-1	-5	-7	-9	-30	-37
Liikevoitto, milj. euroa	-1	-47	-7	-9	-72	-84

Muut-segmentti sisältää Neste Engineering Solutions -yhtiön ja konsernin yhteiset kustannukset. Muut-segmentin vertailukelpoinen liikevoitto oli -1 miljoonaa euroa (-5 milj.) kolmannella neljänneksellä. Muut-segmentin tammi-syyskuun vertailukelpoinen liikevoitto oli -9 miljoonaa euroa (-30 milj.).

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

Osakkeet, kaupankäynti ja omistus

Nesteen osakkeet on listattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä. Kolmannen neljänneksen viimeinen noteeraus oli 48,97 euroa, joka oli 5,2 % matalampi kuin toisen neljänneksen lopussa. Neljänneksen aikana osakekurssi oli korkeimmillaan 57,02 euroa ja alimmillaan 47,66 euroa. Yhtiön markkina-arvo oli 37,7 miljardia euroa 30.9.2021. Päivittäin vaihdettiin keskimäärin 0,8 miljoonaa osaketta, mikä on 0,1 % osakkeiden kokonaismäärästä.

Nesteellä oli hallussaan syyskuun 2021 lopussa 1 241 662 yhtiön omaa osaketta. Nesteen kaupparekisteriin merkitty osakepääoma oli 40 miljoonaa euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 769 211 058.

Hallituksella ei ole valtuutusta laskea liikkeelle vaihtovelkakirjalainoja tai osakeoptioita.

Suomen valtio omisti 30.9.2021 suoraan 35,9 % (35,9 % toisen neljänneksen lopussa) osakkeista. Ulkomaiset instituutiot omistivat 39,9 % (40,1 %), suomalaiset instituutiot 16,7 % (16,6 %) ja kotitaloudet 7,4 % (7,5 %).

Henkilöstö

Nesteen palveluksessa oli tammi-syyskuussa keskimäärin 4 898 työntekijää (4 841), joista 1 280 (986) työskenteli Suomen ulkopuolella. Syyskuun lopussa yhtiöllä oli 4 807 työntekijää (4 890), joista 1 359 (1 183) työskenteli Suomen ulkopuolella.

Ympäristö, yhteiskuntavastuu ja hallinto

Keskeiset tunnusluvut

	7-9/21	7-9/20	1-9/21	1-9/20	2020
TRIF*	1,5	0,4	1,4	1,2	1,3
PSER**	1,1	1,5	1,4	1,9	1,6
Kasvihuonekaasujen vähennys, milj. tonnia***	2,8	2,5	8,0	7,6	10,0

Total Recordable Incident Frequency, kaikkien kirjattujen tapaturmien taajuus miljoonaa työtuntia kohti. Luku sisältää sekä Nesteen että yhtiölle työskentelevien urakoitsijoiden henkilöstön.
** Process Safety Event Rate, prosessiturvallisuustapahtumien taajuus miljoonaa työtuntia kohti.
*** Nesteen uusiutuvilla tuotteilla aikaan saatu kasvihuonekaasupäästöjen kumulatiivinen vähennys verrattuna raakaöljypohjaiseen dieseliin. Laskentamenetelmä on EU:n uusiutuvan energian RED II -direktiivin (EU) 2018/2001 mukainen 1.7.2021 alkaen. Vuoden 2021 alusta lähtien laskennassa käytetään myytyjä määriä, kun aiemmin laskennassa käytettiin tuotettuja määriä.

Nesteen työtapaturmataajuus TRIF-luvulla mitattuna oli kolmannella neljänneksellä korkeampi edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Kumulatiivinen TRIF on hieman korkeampi kuin vuoden 2020 ensimmäisen yhdeksän kuukauden aikana. Tärkein prosessiturvallisuuspoikkeamien mittari on PSER-luku, joka oli kolmannella neljänneksellä matalampi kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla. Kumulatiivinen PSER-luku on matalampi tammi-syyskuuhun 2020 verrattuna.

Tavoitteenamme on parantaa turvallisuutta jatkuvasti. Lyhyen aikavälin toimenpiteitä ovat korkean riskin työn hallinta kentällä, turvallinen toiminta prosessimuutosten ja häiriöiden aikana sekä tehokas talviolosuhteiden hallinta. Pitkän aikavälin turvallisuuden kehittämistoimenpiteitä jatketaan aiemmin määritetyillä painopistealueilla, jotka ovat johtajuus, toiminnan jämäkyys, prosessiturvallisuus, urakoitsijaturvallisuus ja tehokas tapaturmista oppiminen. Päivitettyjen turvallisuusjohtamisen periaatteiden lanseeraus ja toteutus sekä ennakoivien mittareiden entistä aktiivisempi käyttö jatkuvat suunnitelmien mukaisesti. Työturvallisuuden kehittämisessä keskitymme

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi-syyskuu 2021

NESTE

edelleen urakoitsijoiden turvallisuuden hallintaan. Prosessiturvallisuutta painotetaan edelleen kaikissa toiminnoissa esimerkiksi varmistamalla tehokas prosessien turvallisuusriskien hallinta.

Neste valmistaa uusiutuvia tuotteita, joiden avulla asiakkaamme voivat pienentää kasvihuonekaasupäästöjä. Vuoden 2021 kolmannella neljänneksellä tämä kasvihuonekaasupäästöjen vähenemä oli 2,8 miljoonaa tonnia (2,5 milj. tonnia).

Nesteen jalostamojen toiminnan päästöt olivat kolmannella neljänneksellä olennaisilta osin määräysten mukaiset kaikilla tuotantolaitoksilla. Lupaehtojen ylityksiä ei ollut yhtään (0). Nesteen jalostamoilla tai muilla tuotantopaikoilla ei tapahtunut vakavia korvausvastuuseen johtaneita ympäristövahinkoja.

Neste julkaisi vuoden 2021 pääomamarkkinapäivässä syyskuussa uuden vastuullisuusvisionsa, jossa asetetaan korkeat vaatimukset vastuullisuudelle. Uusi laajennettu vastuullisuusvisiomme sisältää ilmastoasiat, luonnon monimuotoisuuden, ihmisoikeudet, toimitusketjun ja raaka-aineet. Olemme sitoutuneet siirtymään kohti hiilineutraalia arvoketjua. Tavoitteenamme on vähentää myytyjen tuotteiden päästöintensiteettiä ja tehdä yhteistyötä toimittajien ja kumppaneidemme kanssa, jotta voimme vähentää päästöjä koko arvoketjussamme (Scope 3). Olemme edenneet hyvin nykyisten ilmastotavoitteidemme toteuttamisessa ja jatkamme niiden edistämistä. Näin voimme vähentää omia päästöjämme ja päästä hiilineutraaliin tuotantoon (Scope 1 & 2) vuoteen 2035 mennessä sekä auttaa asiakkaitamme vähentämään päästöjään vähintään 20 miljoonalla CO2e-tonnilla vuodessa 2030 mennessä.

Neste lisää uusiutuvan sähkön käyttöä Suomessa. Neste on solminut uusiutuvan sähkön ostosopimuksen Euroopan suurimman uusiutuvan energian tuottajan Statkraftin kanssa. Statkraft aloittaa tuulivoimatoimitukset Nesteen Porvoon jalostamolle vuoden 2022 puolivälissä. Statkraftin lisäksi Nesteen tuulivoimakumppaneita ovat Ilmatar ja Fortum. Neste on käyttänyt tuulivoimaa Porvoon jalostamolla vuoden 2021 alusta lähtien. Tällä hetkellä noin 20 % jalostamon sähkönkulutuksesta katetaan uusiutuvalla tuulisähköllä. Näiden sopimusten ansiosta noin 40 % Porvoon jalostamolla käytetystä sähköstä on uusiutuvaa tuulivoimaa vuoteen 2025 mennessä.

Lisätietoja on Nesteen verkkosivuilla.

Tärkeimmät kolmannella neljänneksellä ilmoitetut tapahtumat

Neste ilmoitti 21.7.2021, että Sonat Burman-Olsson oli ilmoittanut eroavansa Neste Oyj:n hallituksesta. Nesteen osakkeenomistajien nimitystoimikunta on arvioinut, että hallitus on Burman-Olssonin eron jälkeen edelleen toimintakykyinen ja sen kokoonpano täyttää yhtiöjärjestyksen vaatimukset.

Neste ilmoitti 27.7.2021, että diplomi-insinööri Markku Korvenranta oli nimitetty Öljytuotteet-liiketoimintayksikön johtajaksi ja Nesteen johtoryhmän jäseneksi. Hän siirtyy Nesteen palvelukseen viimeistään tammikuussa 2022 ja raportoi toimitusjohtaja Peter Vanackerille.

Neste ilmoitti 7.9.2021 sopineensa ostavansa kokonaan Agri Tradingin ja sen rinnakkaisyhtiöt. Agri Trading on yksi Yhdysvaltojen suurimmista itsenäisistä uusiutuvien jätteiden sekä rasva- ja öljytähteiden toimittajista. Yrityskauppa auttaa Nestettä rakentamaan vahvaa, kestävää ja joustavaa globaalia jäte- ja tähderaaka-aineiden hankintaa, jonka avulla pystymme vastaamaan asiakkaiden kasvavaan uusiutuvien tuotteiden kysyntään. Kaupan toteutuminen edellyttää tavanomaisten ehtojen täyttymistä sekä viranomaishyväksynnän saamista.

Neste ilmoitti 20.9.2021, että yhtiön osakkeenomistajien nimitystoimikuntaan oli valittu puheenjohtajaksi osastopäällikkö Kimmo Viertola valtioneuvoston kanslian omistajaohjausosastolta ja jäseniksi sijoitustoiminnasta vastaava varatoimitusjohtaja Reima Rytsölä Keskinäinen työeläkevakuutusyhtiö Varmasta, pääjohtaja Outi Antila

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021
15

NESTE

Kansaneläkelaitoksesta sekä Nesteen hallituksen puheenjohtaja Matti Kähkönen. Osakkeenomistajien nimitystoimikunta valmistelee ja esittelee yhtiökokoukselle ehdotukset hallituksen jäsenten palkitsemisesta ja lukumäärästä sekä ehdotuksen hallituksen jäsenistä. Toimikunta toimittaa ehdotuksensa yhtiön hallitukselle 31.1.2022 mennessä.

Neste ilmoitti 23.9.2021 järjestävänsä vuoden 2021 pääomamarkkinapäivän verkkolähetyksenä, jonka teemana oli "Strategian toteuttaminen ja uusiutuminen innovaatioiden avulla". Nesteen strategia on ennallaan: tavoitteenamme on olla globaali johtaja uusiutuvissa ja kiertotalousratkaisuissa.

Uusiutuvien tuotteiden kysyntä kasvaa merkittävästi kunnianhimoisten ilmastotavoitteiden ja niitä tukevan sääntelyn vauhdittamana. Tulemme kasvamaan Renewable Aviation-, Renewable Polymers and Chemicals- ja Renewable Road Transportation -toiminnoissa, jotta meillä on kolme merkittävää uusiutuvien tuotteiden liiketoimintaa vuoteen 2030 mennessä. Turvallisuussuorituksemme on ollut erinomainen, ja strategian toteutus on edennyt hyvin maailmanlaajuisesta pandemiasta huolimatta. Innovaatiot säilyvät keskeisenä osana menestystämme. Pyrimme kaupallisen mittakaavan toimintaan vähintään yhdellä nykyisistä innovaatio-alustoistamme vuoteen 2030 mennessä.

Nesteen uusiutuvien raaka-aineiden hankintaa ja tuotantoa on vahvistettu merkittävästi orgaanisen kasvun ja viimeaikaisten yritysostojen myötä, ja jatkamme niiden kasvattamista maailmanlaajuisesti. Odotamme maailmanlaajuisen jätteiden ja tähteiden saatavuuden kasvavan 40 miljoonaan tonniin vuoteen 2030 mennessä. Keskitymme uusien raaka-aineiden kehittämiseen samalla, kun kasvatamme nykyisten raaka-aineiden valikoimaamme. Raakapalmuöljyn ja palmuöljylalosteiden osuuden osalta tavoitteemme on päästä nollatasoon vuoden 2023 loppuun mennessä. Uusien kasviöljyjen ja muiden uusien raaka-aineiden osuuden odotetaan kasvavan vuodesta 2023 eteenpäin. Niiden osalta epäsuoran maankäytön muutosten riski on minimoitu.

Neste Excellence -ohjelmassa on edistytty erinomaisesti. Vuoden 2020 loppuun mennessä vertailukelpoinen liikevoitto oli parantunut ohjelman avulla yhteensä 237 miljoonaa eurolla. Neste Excellence -ohjelmalle asetettuja parannustavoitteita on nostettu 225 miljoonasta eurosta 350 miljoonaan euroon vuoden 2022 loppuun mennessä ja 300 miljoonasta eurosta 500 miljoonaan euroon vuoden 2030 loppuun mennessä. Näiden parannusten vertailukohta on vuosi 2018.

Arviomme konsernin koko vuoden 2021 rahavirtavaikutteisista investoinneista ilman yritysostoja on päivitetty noin 1,2 miljardista eurosta noin 1,1 miljardiin euroon.

Katsauskauden päättymisen jälkeiset tapahtumat

Neste ilmoitti 4.10.2021 allekirjoittaneensa sopimuksen perusöljyiiketoimintansa myynnistä Chevron Corporationille. Sopimus koskee osakkeita ja omaisuuseria, jotka muodostavat Nesteen koko maailmanlaajuisen perusöljyiiketoiminnan. Osana luopumista osapuolet ovat tehneet myös pitkäaikaisen hankintasopimuksen Nesteen perusöljytuotannon toimituksista Porvoosta. Samanaikaisesti Neste on allekirjoittanut sopimuksen, jolla se poistuu perusöljyihin keskittyvästä yhteisyrityksestä Bahrainissa Bahrain Petroleum Companyn ja Nogaholdingin kanssa. Kaupan toteutuminen edellyttää kilpailuviranomaisten hyväksyntää ja muiden kaupan ehtojen täyttymistä, ja kaupan arvioidaan toteutuvan vuoden 2022 ensimmäisen neljänneksen loppuun mennessä.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi-syyskuu 2021

NESTE

Mahdolliset riskit

Maailmanlaajuinen koronapandemia aiheuttaa edelleen riskejä ja epävarmuustekijöitä Nesteen liiketoiminnassa. Keskeisiä Nesteen seuraavan 12 kuukauden tulokseen vaikuttavia markkinariskejä ovat makrotaloudelliset, sääntelyyn liittyvät ja geopoliittiset riskit, kuten pitkittyvä taloudellinen taantuma, mahdolliset kaupankäynnin jännitteet, COVID-19-pandemian vaikutukset Nesteen tuotteiden kysyntään, toimintoihin tai projektitoimituksiin, biopolttoaineita koskevan sääntelyn muutokset, markkinahintojen ja kilpailutilanteen muutokset ja Nesteen jalostamojen suunnitellut ja suunnittelemattomat seisokit tai mahdolliset lakot sekä energiakustannusten nousu. Oikeudenkäyntien tulokset voivat vaikuttaa Nesteen taloudelliseen tulokseen.

Tarkempia tietoja Nesteen riskeistä ja riskienhallinnasta on yhtiön vuosikertomuksessa ja tilinpäätöksen liitetiedoissa.

Vuoden 2021 neljännen neljänneksen ja koko vuoden 2021 tulosjulkistus

Neste julkistaa vuoden 2021 neljännen neljänneksen ja koko vuoden tuloksensa 10.2.2022 noin klo 9.00.

Espoossa 26.10.2021

Neste Oyj
Hallitus

Lisätietoja:

Peter Vanacker, toimitusjohtaja, puh. 010 458 11
Jyrki Mäki-Kala, talous- ja rahoitusjohtaja, puh. 010 458 4098
Sijoittajasuhteet, puh. 010 458 5292

Puhelinkonferenssi

Kansainvälinen puhelinkonferenssi analyytikoille ja sijoittajille pidetään tänään 27.10.2021 klo 15.00. Puheluun voi osallistua soittamalla seuraaviin numeroihin: Suomi: +358 (0)9 2311 3291, muu Eurooppa +44 (0) 2071 928338, Yhdysvallat: +1 646 741 3167, osallistumiskoodi 8892769. Puhelinkonferenssia voi seurata suorana myös yhtiön verkkosivuilla. Puhelun nauhoite on kuunneltavissa 3.11.2021 saakka numerossa +44 (0) 333 300 9785, koodi 8892769.

Edellä esitetyt tiedot sisältävät tai niiden voidaan katsoa sisältävän tulevaisuudennäkymistä annettuja lausuntoja, jotka liittyvät tuleviin tapahtumiin tai yhtiön tulevaan taloudelliseen tulokseen, mukaan lukien strategiset suunnitelmat, potentiaalinen kasvu, suunnitellut liiketoimintojen muutokset, arvioidut pääomakustannukset, tulevan rahavirran lähteet ja sitä koskevat vaatimukset, likviditeetti ja kustannussäästöt, joihin sisältyy tunnettuja ja tuntemattomia riskejä, epävarmuustekijöitä ja muita tekijöitä, joiden seurauksena Neste Oyj:n tai sen toimialojen todelliset tulokset, toiminnan tasot tai saavutukset voivat olla merkittävästi erilaiset kuin tulevaisuudennäkymistä annetuissa lausunnoissa on esitetty tai annetaan ymmärtää. Joissakin tapauksissa tällaiset lausunnot voi tunnistaa ehdollisesta ilmaisutavasta ("saattaa", "ehkä", "tulee olemaan", "odotetaan", "suunnitellusti", "arvioidaan", "uskotaan", "ennustetaan", "potentiaalinen" jne.) tai muista vastaavista ilmaisuista. Tulevaisuudennäkymistä annettuihin lausuntoihin liittyy aina riskejä ja epävarmuustekijöitä, koska ne liittyvät tapahtumiin ja riippuvat olosuhteista, joiden ilmenemisestä tulevaisuudessa ei ole varmuutta. Tulevat tulokset

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

voivat poiketa merkittävästi tulevaisuudennäkymiä koskevissa lausunnoissa esitetyistä tai vihjatuista tuloksista. Kaikki tässä katsauksessa tulevaisuudennäkymistä esitetyt lausunnot perustuvat Nesteen johdon tämänhetkiseen tietämykseen, eikä Neste Oyj sitoudu päivittämään niitä. Tämän katsauksen tietoja ei tule katsoa sijoitusneuvoiksi eikä tarjoukseksi myydä tai kehotukseksi ostaa arvopapereita tai muutoin osallistua sijoitustoimintaan.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021
18

NESTE

NESTE KONSERNI

TAMMI-SYYSKUU 2021

Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton

TILINPÄÄTÖSLYHENNELMA JA LIITETIEDOT

KONSERNIN TULOSLASKELMA

milj. euroa	Liite	7-9/2021	7-9/2020	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020	Viim. 12 kk
Liikevaihto	3, 4	4 026	2 881	10 181	8 723	11 751	13 208
Liiketoiminnan muut tuotot		10	4	33	13	17	38
Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksesta	9	0	-39	1	-39	-38	2
Materiaalit ja palvelut		-3 125	-2 129	-7 711	-6 868	-9 253	-10 096
Henkilöstökulut		-88	-87	-305	-295	-431	-441
Poistot ja arvonalentumiset	4	-156	-127	-419	-381	-680	-718
Liiketoiminnan muut kulut		-88	-78	-281	-324	-538	-495
Liikevoitto	4	579	425	1 499	830	828	1 497
Rahoitustuotot ja -kulut
Rahoitustuotot		1	1	3	3	4	3
Rahoituskulut		-11	-11	-39	-35	-45	-50
Kurssierot ja käypien arvojen muutokset		14	-7	0	9	0	-9
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä		4	-18	-37	-23	-41	-56
Voitto ennen veroja		582	407	1 462	807	786	1 441
Tuloverot		-70	-60	-144	-98	-72	-118
Kauden voitto		512	347	1 318	709	714	1 324
Kauden voiton jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille		507	346	1 315	707	712	1 319
Määräysvallattomille omistajille		5	0	3	1	2	4
		512	347	1 318	709	714	1 324
Tulos / osake laskettuna emoyhtiön omistajille
kuuluvan voiton perusteella (euroa / osake)
Laimentamaton osakekohtainen tulos		0,66	0,45	1,71	0,92	0,93	1,72
Laimennettu osakekohtainen tulos		0,66	0,45	1,71	0,92	0,93	1,72
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
milj. euroa		7-9/2021	7-9/2020	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020	Viim. 12 kk
Kauden voitto		512	347	1 318	709	714	1 324
Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen:
Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi
Etuuspohjaisen eläkejärjestelyn uudelleenarvostaminen		-4	-5	-4	-3	-6	-8
Muiden rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset		0	5	0	5	5	0
Erät, jotka voidaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi
Muuntoerot		7	16	14	11	4	7
Rahaviiran suojaukset
kirjattu omaan pääomaan		-32	34	-81	6	73	-14
siirretty tuloslaskelmaan		4	-14	-28	7	-12	-48
Pääomaosuusmenetelmällä käsiteltyjen sijoituskohteiden osuus muista laajan tuloksen eristä		1	12	2	12	12	2
Yhteensä		-20	47	-94	36	77	-53
Kauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen		-24	47	-98	38	76	-61
Kauden laaja tulos yhteensä		488	394	1 220	747	790	1 263
Kauden laajan tuloksen jakautuminen:
Emoyhtiön omistajille		483	394	1 216	745	788	1 259
Määräysvallattomille omistajille		5	0	3	1	2	4
		488	394	1 220	747	790	1 263

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

KONSERNIN TASE

milj. euroa	Liite	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Aineettomat hyödykkeet	8	441	268	264
Aineelliset hyödykkeet	8	4 990	4 504	4 477
Osuudet osakkuus- ja yhteisyrityksissä	9	61	22	56
Pitkäaikaiset saamiset		63	65	61
Laskennalliset verosaamiset		38	34	35
Johdannaissopimukset	11	12	2	3
Muut rahoitusvarat	11	33	20	32
Pitkäaikaiset varat yhteensä		5 637	4 914	4 928
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus		2 602	1 903	1 829
Myyntisaamiset ja muut saamiset		1 546	1 589	1 208
Johdannaissopimukset	11	285	173	260
Lyhytaikaiset sijoitukset		21	35	20
Rahat ja pankkisaamiset		1 465	944	1 552
Lyhytaikaiset varat yhteensä		5 919	4 644	4 869
Myytävänä olevat varat	6	206	14	17
Varat yhteensä	4	11 762	9 572	9 815
OMA PÄÄOMA
Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma		40	40	40
Muu oma pääoma		6 483	6 271	5 885
Yhteensä		6 523	6 311	5 925
Määräysvallattomien omistajien osuus		5	4	4
Oma pääoma yhteensä		6 528	6 315	5 929
VELAT
Pitkäaikaiset velat
Korolliset velat		1 296	1 056	1 050
Laskennalliset verovelat		283	249	222
Varaukset		228	101	232
Eläkevelvoitteet		110	111	111
Johdannaissopimukset	11	1	2	1
Muut pitkäaikaiset velat		20	21	21
Pitkäaikaiset velat yhteensä		1 937	1 539	1 638
Lyhytaikaiset velat
Korolliset velat		603	220	257
Verovelat		8	8	7
Johdannaissopimukset	11	191	59	111
Ostovelat ja muut velat		2 457	1 430	1 872
Lyhytaikaiset velat yhteensä		3 258	1 717	2 247
Myytävänä oleviin varoihin liittyvät velat		39	0	0
Velat yhteensä	4	5 233	3 257	3 886
Oma pääoma ja velat yhteensä		11 762	9 572	9 815

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

LYHENNETTY KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA

milj. euroa	Lite	7-9/2021	7-9/2020	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020
Liiketoiminnan rahavirta
Voitto ennen veroja		582	407	1 462	807	786
Oikaisut, yhteensä		-23	163	330	521	997
Nettokäyttöpääoman muutos		-158	-17	-884	-412	460
Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä		402	553	908	916	2 244
Rahoituskulut, netto		-1	-18	-25	-37	-54
Maksetut verot		-22	-38	-90	-129	-133
Liiketoiminnan nettorahavirta		379	497	793	751	2 057
Investointien rahavirta
Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin		-347	-195	-749	-566	-762
Tytäryritysten hankinnat	5	0	0	-255	-175	-175
Osakkuus- ja yhteisyritysten hankinnat		0	0	0	0	-35
Yhteisjärjestelyjen ja liiketoimintojen myynnit	5	0	0	8	-2	-2
Aineellisten hyödykkeiden myynnit		6	0	6	0	1
Muutokset pitkäaikaisissa saamisissa ja muissa rahoitusvaroissa		133	14	-17	-58	-66
Investointien rahavirta		-209	-182	-1 006	-801	-1 039
Rahavirta ennen rahoituseriä		171	315	-213	-51	1 019
Rahoituksen rahavirta
Lainojen nettomuutos ja muut rahoituserät		74	-23	492	-149	-177
Osingonjako emoyhtiön omistajille		0	0	-307	-353	-783
Osingonjako määräysvallattomille omistajille		-2	0	-2	0	-1
Rahoituksen rahavirta		72	-23	183	-503	-961
Rahavarojen muutos, lisäys (+) / vähennys (-)		243	292	-30	-553	57
Rahavarat kauden alussa		1 281	650	1 552	1 493	1 493
Valuuttakurssien muutosten vaikutus		2	2	3	4	2
Rahavarat kauden lopussa 1)		1 525	944	1 525	944	1 552

1) Sisältää 60 miljoonaa euroa 30.9.2021 myytäväksi luokitettaja rahoja ja pankkisaamisia. Lisätietoja löytyy liitetiedosta 6.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA

milj. euroa	Osake-pääoma	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto			Käyvän anon rahasto			Lidelleen-anostaminen		Muentoerot	Edellisten tilikausien voitto	Emoyhtiön omistajat	Määräys-vallattomat omistajat	Oma pääoma yhteensä
		Vara-rahasto	Omat osakkeet
Oma pääoma 1.1.2020	40	19	16	-7	-6	-60	-39	5 957	5 919	2	5 922
Kauden voitto											707	707	1	709
Kauden muut laajan tuloksen erät
verojen jälkeen					30	-3	11					38	0	38
Kauden laaja tulos yhteensä	0	0	0	0	30	-3	11	707	745	1	747
Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa
Osingonjako										-353	-353	0	-353
Osakeperusteinen palkitseminen			0	1						-1	0		0
Siirto kertyneistä voittovaroista		0						0			0		0
Oma pääoma 30.9.2020	40	19	16	-7	23	-63	-28	6 309	6 311	4	6 315
milj. euroa	Osake-pääoma	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto			Käyvän anon rahasto			Lidelleen-anostaminen		Muentoerot	Edellisten tilikausien voitto	Emoyhtiön omistajat	Määräys-vallattomat omistajat	Oma pääoma yhteensä
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
		Vara-rahasto	Omat osakkeet
Oma pääoma 1.1.2020	40	19	16	-7	-6	-60	-39	5 957	5 919	2	5 922
Kauden voitto										712	712	2	714
Kauden muut laajan tuloksen erät
verojen jälkeen					77	-6	4				76	0	76
Kauden laaja tulos yhteensä	0	0	0	0	77	-6	4	712	788	2	790
Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa
Osingonjako										-783	-783	-1	-784
Osakeperusteinen palkitseminen			0	1						1	2		2
Siirto kertyneistä voittovaroista		0						0			0		0
Oma pääoma 31.12.2020	40	20	16	-7	71	-66	-35	5 886	5 925	4	5 929
milj. euroa	Osake-pääoma	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto			Käyvän anon rahasto			Lidelleen-anostaminen		Muentoerot	Edellisten tilikausien voitto	Emoyhtiön omistajat	Määräys-vallattomat omistajat	Oma pääoma yhteensä
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
		Vara-rahasto	Omat osakkeet
Oma pääoma 1.1.2021	40	20	16	-7	71	-66	-35	5 886	5 925	4	5 929
Kauden voitto										1 315	1 315	3	1 318
Kauden muut laajan tuloksen erät
verojen jälkeen					-107	-4	14				-98	0	-98
Kauden laaja tulos yhteensä	0	0	0	0	-107	-4	14	1 315	1 216	3	1 220
Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa
Osingonjako										-614	-614	-2	-617
Osakeperusteinen palkitseminen			0	1						-5	-4		-4
Siirto kertyneistä voittovaroista		0						0			0		0
Oma pääoma 30.9.2021	40	19	16	-6	-36	-70	-21	6 581	6 523	5	6 528

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

TUNNUSLUVUT

	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020	Vim. 12 kk
Liikevaihto	10 181	8 723	11 751	13 208
Kauden voitto	1 318	709	714	1 324
Tulos/osake (EPS), euroa	1,71	0,92	0,93	1,72
Vaihtoehtoiset tunnusluvut
Käyttökate (EBITDA), milj. euroa	1 919	1 210	1 508	2 216
Sijoitetu pääoma, milj. euroa	8 427	7 590	7 236	-
Korollinen nettovelka, milj. euroa	412	297	-265	-
Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin sekä osakkeisiin, milj. euroa	1 145	853	1 197	1 489
Keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE), %	15,4	23,1	17,3	-
Oman pääoman tuotto (ROE), %	21,7	28,2	11,8	-
Oma pääoma/osake, euroa	8,49	8,22	7,72	-
Rahavinta/osake, euroa	1,03	0,98	2,68	2,74
Vertailukelpoinen tulos/osake, euroa	1,04	1,16	1,60	1,48
Vertailukelpoinen tilikauden voitto	802	892	1 229	1 139
Omavaraisuusaste, %	55,8	66,4	61,1	-
Velan osuus kokonaispääomasta, %	5,9	4,5	-4,7	-
Ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo	767 643 112	767 794 749	767 370 423	767 643 112
Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä kauden lopussa	767 969 396	767 836 640	767 836 640	-
Henkilöstö keskimäärin	4 898	4 841	4 833	-

Neste esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja lisätäkseen tilikausien välistä vertailukelpoisuutta sekä tuottaakseen tietoa yhtiön operatiivisesta suoriutumisesta ja taloudellisen riskin tasosta. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja tulee tarkastella yhdessä IFRS-tunnuslukujen kanssa. Tunnuslukujen laskentakaavat sekä perustelut tunnuslukujen käyttämiselle löytyvät Nesteen vuosikertomuksesta 2020 ja yhtiön internetsivuilta www.neste.com.

OSAVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT

1. LAADINTAPERIAATTEET

Osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Osavuosikatsausta tulee tarkastella ja lukea yhdessä 31.12.2020 päättyneeltä tilikaudelta laaditun konsernitilinpäätöksen kanssa, joka on laadittu IFRS-normistoa noudattaen. Noudatetut laadintaperiaatteet ovat yhteneväiset 31.12.2020 päättyneen tilikauden konsernitilinpäätöksessä noudatettujen laadintaperiaatteiden kanssa, lukuunottamatta alla olevia muutoksia koskien uusia ja muuttuneita standardeja.

Neste on soveltanut IASB:n julkaisemia uusia standardeja ja tulkintoja, joita sovelletaan ensimmäistä kertaa 1.1.2021 alkavilla raportointikausilla. Uusilla standardeilla ja tulkinnolla ei ollut merkittävää vaikutusta Nesteen tulokseen, taloudelliseen asemaan, tai osavuosikatsauksen esittämiseen.

Osavuosikatsauksessa esitetyt luvut ovat miljoonina euroina, ellei toisin ole mainittu. Taulukoiden yksittäiset luvut ja loppusummat pyöristetään miljooniksi, mistä johtuen yhteenlasketuissa riveissä ja sarakkeissa saattaa esiintyä pyöristyseroja.

Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS:n mukaan edellyttää johdon arvioiden ja oletusten käyttämistä. Vaikka arviot perustuvat johdon parhaaseen näkemykseen tilinpäätöksen laatimishetkellä, on mahdollista, että toteumat poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvioista.

Kirjanpidolliset harkinnat johtuen COVID-19 pandemiasta

Neste on arvioinut COVID-19 pandemian vaikutuksia tarkastelemalla taseeseen merkittyjä kirjanpitoarvoja. Läpikäynnissä ei havaittu viitteitä omaisuuserien arvonalentumisesta. Yhtiön likvidit varat olivat 1 486 milj. euroa ja käyttämättömät luottolimiittisopimukset 1 350 milj. euroa 30.9.2021.

2. OMAT OSAKKEET

Neste Oyj on 15.3.2021 luovuttanut yhteensä 132 756 yhtiön hallussa olevaa omaa osaketta vastikkeetta osakepalkkiojärjestelmän 2016 ansaintajaksoon 2018-2020 kuuluville avainhenkilöille osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti. Osakkeiden luovuttaminen suunnatulla maksuttomalla osakeannilla perustuu Neste Oyj:n yhtiökokouksen 18.5.2020 hallitukselle antamaan valtuutukseen. Luovutuksen jälkeen yhtiön hallussa on 1 241 662 omaa osaketta.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

3. LIIKEVAIHTO

LIIKEVAIHTO KATEGORIOITTAIN

Ulkoinen liikevaihto	7-9/2021				7-9/2020
	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services
Polttoaineet 1)	1 426	1 378	966	0	3 770	1 042	877	756
Kevyet tisteet	26	690	252	0	969	27	438	210
Keskitisteet	1 400	516	712	0	2 628	1 015	347	545
Raskas polttoöljy	0	172	1	0	173	0	92	1
Muut tuotteet	11	203	23	0	237	12	154	24
Muut palvelut	0	10	2	7	19	0	9	3
Yhteensä	1 437	1 591	992	7	4 026	1 055	1 039	783
Ulkoinen liikevaihto	1-9/2021				1-9/2020
---	---	---	---	---	---	---	---	---
	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services
Polttoaineet 1)	3 863	3 029	2 604	0	9 496	3 049	2 851	2 202
Kevyet tisteet	95	1 453	643	0	2 191	76	1 302	545
Keskitisteet	3 768	1 271	1 957	0	6 996	2 973	1 338	1 653
Raskas polttoöljy	0	305	4	0	309	0	212	3
Muut tuotteet	28	533	67	0	628	28	462	71
Muut palvelut	0	29	6	21	57	0	30	7
Yhteensä	3 891	3 591	2 677	21	10 181	3 077	3 344	2 280
Ulkoinen liikevaihto	1-12/2020				Vim. 12 kk
---	---	---	---	---	---	---	---	---
	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services
Polttoaineet 1)	4 076	3 933	2 927	0	10 937	4 890	4 111	3 329
Kevyet tisteet	97	1 820	720	0	2 636	116	1 972	817
Keskitisteet	3 979	1 813	2 204	0	7 996	4 774	1 746	2 507
Raskas polttoöljy	0	300	4	0	304	0	393	5
Muut tuotteet	38	604	94	0	736	38	674	90
Muut palvelut	0	41	9	28	78	0	40	9
Yhteensä	4 114	4 578	3 031	28	11 751	4 928	4 825	3 428

1) Kevyet tisteet sisältävät moottoribensiinin, bensiinikomponentit, nestekaasun, uusiutuvan naftan ja biopropaanin. Keskitisteet sisältävät dieselin, lentopetrolin, matalarikkiset laivapolttoaineet, lämmitysöljyn, uusiutuvan dieselin ja uusiutuvan lentopolttoaineen. FIN (Renewable Identification Number) ja LCFS (Low Carbon Fuels Standard) -sertifikaatit, sekä BTC:t (Blender's Tax Credits) sisältyvät vastaaviin polttoainekategorioihin Uusiutuvat tuotteet -segmentissä.

LIIKEVAIHDON TULOUTUSAJANKOHTA

Ulkoinen liikevaihto	7-9/2021				7-9/2020
	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services
Yhtenä ajankohtana siirrettävät tuotteet	1 437	1 581	989	0	4 007	1 055	1 031	780
Yhtenä ajankohtana siirrettävät palvelut	0	10	2	0	12	0	9	3
Ajan kuluessa siirrettävät palvelut	0	0	0	7	7	0	0	4
Yhteensä	1 437	1 591	992	7	4 026	1 055	1 039	783
Ulkoinen liikevaihto	1-9/2021				1-9/2020
---	---	---	---	---	---	---	---	---
	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services
Yhtenä ajankohtana siirrettävät tuotteet	3 891	3 562	2 671	0	10 124	3 077	3 314	2 273
Yhtenä ajankohtana siirrettävät palvelut	0	29	6	1	36	0	30	7
Ajan kuluessa siirrettävät palvelut	0	0	0	21	21	0	0	21
Yhteensä	3 891	3 591	2 677	21	10 181	3 077	3 344	2 280
Ulkoinen liikevaihto	1-12/2020				Vim. 12 kk
---	---	---	---	---	---	---	---	---
	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services
Yhtenä ajankohtana siirrettävät tuotteet	4 114	4 537	3 021	0	11 673	4 928	4 785	3 419
Yhtenä ajankohtana siirrettävät palvelut	0	41	9	1	52	0	40	9
Ajan kuluessa siirrettävät palvelut	0	0	0	26	26	0	0	26
Yhteensä	4 114	4 578	3 031	28	11 751	4 928	4 825	3 428

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

LIIKEVAIHTO TOIMINTASEGMENTEITTÄIN

7-9/2021	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Eliminointi	Yhteensä
Ulkoinen liikevaihto	1 437	1 591	992	7	0	4 026
Sisäinen liikevaihto	66	558	7	26	-657	0
Liikevaihto yhteensä	1 503	2 148	999	33	-657	4 026
7-9/2020	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Eliminointi	Yhteensä
Ulkoinen liikevaihto	1 055	1 039	783	5	0	2 881
Sisäinen liikevaihto	20	365	6	27	-418	0
Liikevaihto yhteensä	1 074	1 405	788	32	-418	2 881
1-9/2021	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Eliminointi	Yhteensä
Ulkoinen liikevaihto	3 891	3 591	2 677	21	0	10 181
Sisäinen liikevaihto	175	1 447	22	107	-1 750	0
Liikevaihto yhteensä	4 066	5 038	2 699	128	-1 750	10 181
1-9/2020	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Eliminointi	Yhteensä
Ulkoinen liikevaihto	3 077	3 344	2 280	22	0	8 723
Sisäinen liikevaihto	109	1 139	18	115	-1 381	0
Liikevaihto yhteensä	3 186	4 483	2 298	137	-1 381	8 723
1-12/2020	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Eliminointi	Yhteensä
Ulkoinen liikevaihto	4 114	4 578	3 031	28	0	11 751
Sisäinen liikevaihto	156	1 485	24	149	-1 813	0
Liikevaihto yhteensä	4 270	6 063	3 055	177	-1 813	11 751
Viim. 12 kk	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Eliminointi	Yhteensä
Ulkoinen liikevaihto	4 928	4 825	3 428	28	0	13 208
Sisäinen liikevaihto	221	1 793	28	141	-2 183	0
Liikevaihto yhteensä	5 149	6 618	3 455	168	-2 183	13 208

LIIKEVAIHTO KOHDEMAAN MUKAAN

Ulkoinen liikevaihto	7-9/2021					7-9/2020
	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä
Suomi	132	405	738	5	1 280	18	274	587	4	883
Muut Pohjoismaat	448	313	0	0	761	328	179	0	0	508
Itämeren alue	0	61	253	0	314	4	33	194	0	231
Muut Euroopan maat	329	517	1	0	847	452	379	1	0	832
Pohjois- ja Etelä-Amerikka	517	274	0	2	793	249	153	0	0	402
Muut maat	11	20	0	0	31	4	21	0	0	25
Yhteensä	1 437	1 591	992	7	4 026	1 055	1 039	783	5	2 881
Ulkoinen liikevaihto	1-9/2021					1-9/2020
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä
Suomi	288	999	2 022	16	3 325	96	927	1 737	16	2 775
Muut Pohjoismaat	1 280	609	1	0	1 890	1 001	522	3	0	1 526
Itämeren alue	9	173	652	0	835	8	154	539	0	702
Muut Euroopan maat	884	1 081	2	2	1 968	1 217	1 319	1	4	2 541
Pohjois- ja Etelä-Amerikka	1 400	677	0	4	2 081	742	345	0	1	1 088
Muut maat	30	52	0	0	82	13	77	0	0	91
Yhteensä	3 891	3 591	2 677	21	10 181	3 077	3 344	2 280	22	8 723
Ulkoinen liikevaihto	1-12/2020					Viim. 12 kk
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä	Uusiutuvat tuotteet	Öljy-tuotteet	Marketing & Services	Muut	Yhteensä
Suomi	169	1 260	2 313	21	3 763	361	1 332	2 599	21	4 313
Muut Pohjoismaat	1 287	691	4	0	1 982	1 566	778	2	0	2 345
Itämeren alue	36	181	712	0	930	37	201	825	0	1 063
Muut Euroopan maat	1 509	1 809	2	4	3 323	1 176	1 570	2	2	2 750
Pohjois- ja Etelä-Amerikka	1 089	512	0	2	1 603	1 747	844	0	5	2 596
Muut maat	24	125	0	0	150	41	100	0	0	141
Yhteensä	4 114	4 578	3 031	28	11 751	4 928	4 825	3 428	28	13 209

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

4. SEGMENTTIKOHTAISIA TIETOJA

Nesteen liiketoiminnot on jaettu neljään raportointisegmenttiin, jotka ovat Uusiutuvat tuotteet, Öljytuotteet, Marketing & Services sekä Muut -segmentti. Muut -segmentti sisältää Neste Engineering Solutions -yhtiön ja konsernin yhteiset kustannukset. Segmenttien suoritusta tarkastellaan säännöllisesti ylimmän operatiivisen päätöksentekijän, toimitusjohtajan, toimesta, suorituksen arvioimiseksi ja resurssien kohdistamiseksi.

LIIKEVAIHTO	7-9/2021	7-9/2020	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020	Viim. 12 kk
Uusiutuvat tuotteet	1 503	1 074	4 066	3 186	4 270	5 149
Öljytuotteet	2 148	1 405	5 038	4 483	6 063	6 618
Marketing & Services	999	788	2 699	2 298	3 055	3 455
Muut	33	32	128	137	177	168
Eliminoinni	-657	-418	-1 750	-1 381	-1 813	-2 183
Yhteensä	4 026	2 881	10 181	8 723	11 751	13 208
LIIKEVOITTO	7-9/2021	7-9/2020	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020	Viim. 12 kk
---	---	---	---	---	---	---
Uusiutuvat tuotteet	433	360	1 289	954	1 239	1 575
Öljytuotteet	126	86	157	-109	-396	-130
Marketing & Services	23	26	63	53	68	77
Muut	-1	-47	-9	-72	-84	-20
Eliminoinni	-3	0	-2	4	1	-5
Yhteensä	579	425	1 499	830	828	1 497
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	7-9/2021	7-9/2020	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020	Viim. 12 kk
---	---	---	---	---	---	---
Uusiutuvat tuotteet	300	352	880	996	1 334	1 219
Öljytuotteet	47	-1	-19	13	50	18
Marketing & Services	25	26	60	53	68	74
Muut	-1	-5	-9	-30	-37	-16
Eliminoinni	-3	0	-2	4	1	-5
Yhteensä	368	373	910	1 036	1 416	1 290
POISTOT JA ARVONALENTUMISET	7-9/2021	7-9/2020	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020	Viim. 12 kk
---	---	---	---	---	---	---
Uusiutuvat tuotteet	57	47	161	134	184	211
Öljytuotteet	78	63	204	197	425	433
Marketing & Services	7	7	21	21	28	28
Muut	11	10	33	29	43	47
Eliminoinni	2	0	0	0	0	0
Yhteensä	156	127	419	381	680	718
INVESTONNIT AINEETTOMIN JA AINEELLISIIN HYÖDYKKEISIIN SEKÄ OSAKKEISIIN	7-9/2021	7-9/2020	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020	Viim. 12 kk
---	---	---	---	---	---	---
Uusiutuvat tuotteet	155	155	754	572	804	985
Öljytuotteet	107	71	356	222	307	441
Marketing & Services	5	5	13	13	26	25
Muut	6	9	22	45	60	38
Eliminoinni	0	0	0	0	0	0
Yhteensä	273	240	1 145	853	1 197	1 489
KOKONAISVARAT	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
---	---	---	---
Uusiutuvat tuotteet	5 289	4 175	3 998
Öljytuotteet	4 148	3 634	3 402
Marketing & Services	542	484	476
Muut	343	354	349
Kohdistamattomat varat	1 735	1 156	1 839
Eliminoinni	-296	-230	-249
Yhteensä	11 762	9 572	9 815

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

SIDOTTU PÄÄOMA	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Uusiutuvat tuotteet	4 537	3 695	3 470
Öljytuotteet	2 515	2 630	1 848
Marketing & Services	211	208	192
Muut	-167	189	149
Eliminoinni	-10	-5	-6
Yhteensä	7 087	6 718	5 653
KOKONAISVELAT	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Uusiutuvat tuotteet	1 077	771	825
Öljytuotteet	1 663	1 038	1 600
Marketing & Services	383	334	339
Muut	517	170	206
Kohdistamattomat velat	1 880	1 169	1 160
Eliminoinni	-286	-225	-243
Yhteensä	5 233	3 257	3 886
SIDOTUN PÄÄOMAN TUOTTO, %	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Uusiutuvat tuotteet	39,3	57,5	36,3
Öljytuotteet	-5,6	1,2	-16,8
Marketing & Services	38,4	36,3	31,0
VERTAILUKELPOINEN SIDOTUN PÄÄOMAN TUOTTO, %	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Uusiutuvat tuotteet	30,4	52,0	39,1
Öljytuotteet	0,8	5,1	2,1
Marketing & Services	36,9	26,1	31,0

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

SEGMENTTITIEDOT VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN

LIIKEVAIHTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	7-9/2021	4-6/2021	1-3/2021	10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
Uusiutuvat tuotteet	1 503	1 332	1 231	1 084	1 074	1 047	1 065
Öljytuotteet	2 148	1 331	1 559	1 580	1 405	1 218	1 860
Marketing & Services	999	886	814	756	788	664	846
Muut	33	48	47	40	32	45	59
Eliminoinnit	-657	-574	-519	-433	-418	-403	-560
Yhteensä	4 026	3 022	3 132	3 028	2 881	2 572	3 270
LIIKEVOITTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	7-9/2021	4-6/2021	1-3/2021	10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
---	---	---	---	---	---	---	---
Uusiutuvat tuotteet	433	443	413	285	360	168	426
Öljytuotteet	126	8	24	-287	86	40	-234
Marketing & Services	23	18	22	15	26	19	8
Muut	-1	-7	-1	-12	-47	-16	-9
Eliminoinnit	-3	0	0	-3	0	-3	7
Yhteensä	579	463	458	-2	425	208	197
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	7-9/2021	4-6/2021	1-3/2021	10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
---	---	---	---	---	---	---	---
Uusiutuvat tuotteet	300	287	294	338	352	314	329
Öljytuotteet	47	-58	-8	37	-1	-60	74
Marketing & Services	25	18	16	15	26	19	8
Muut	-1	-7	-1	-7	-5	-16	-9
Eliminoinnit	-3	0	0	-3	0	-3	7
Yhteensä	368	241	302	380	373	255	408
POISTOT JA ARVONALENTUMISET VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	7-9/2021	4-6/2021	1-3/2021	10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
---	---	---	---	---	---	---	---
Uusiutuvat tuotteet	57	54	51	50	47	43	44
Öljytuotteet	78	66	60	229	63	64	70
Marketing & Services	7	7	7	7	7	7	7
Muut	11	11	11	14	10	10	9
Eliminoinnit	2	-1	-1	0	0	0	0
Yhteensä	156	136	127	299	127	124	129
INVESTOINNIT AINEETTOMIN JA AINEELLISIIN
---	---	---	---	---	---	---	---
HYÖDYKKEISIIN SEKÄ OSAKKEISIIN VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	7-9/2021	4-6/2021	1-3/2021	10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
Uusiutuvat tuotteet	155	133	466	232	155	284	134
Öljytuotteet	107	205	45	85	71	50	101
Marketing & Services	5	5	3	12	5	6	3
Muut	6	7	10	15	9	13	22
Eliminoinnit	0	0	0	0	0	0	0
Yhteensä	273	349	523	344	240	352	260
SIDOTTU PÄÄOMA VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN	7-9/2021	4-6/2021	1-3/2021	10-12/2020	7-9/2020	4-6/2020	1-3/2020
---	---	---	---	---	---	---	---
Uusiutuvat tuotteet	4 537	4 223	4 099	3 470	3 695	3 592	3 165
Öljytuotteet	2 515	2 321	2 338	1 848	2 630	2 579	2 439
Marketing & Services	211	185	213	192	208	206	249
Muut	-167	-174	-468	149	189	208	226
Eliminoinnit	-10	-8	-9	-6	-5	-7	2
Yhteensä	7 087	6 547	6 172	5 653	6 718	6 578	6 082

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

5. HANKITUT JA MYYDYT LIIKETOIMINNOT

Yrityshankinnat

Bunge Loders Croklaan -yhtiön jalostamo

Neste osti 1.3.2021 Alankomaissa Rotterdamissa sijaitsevan Bunge Loders Croklaan -yhtiön jalostamon. Jalostamo sijaitsee Nesteen olemassa olevan biojalostamon vieressä ja se koostuu esikäsittelylaitoksesta, säiliöalueesta ja laitureista. Sillä on myös putkiliinjayhteys Nesteen jalostamon alueelle. Ostetun yhtiön nimi muutettiin Bunge Loders Croklaan Oils B.V.:stä Neste Pretreatment Rotterdam B.V.:ksi. Toimintojen ja henkilöstön osalta siirtymä toteutetaan vaiheittain, ja laitoksen täysi ja mukautettu raaka-aineen esikäsittelykapasiteetti tulee olemaan Nesteen käytössä vuoden 2024 loppuun mennessä. Yritysosto on osa Uusiutuvat tuotteet -segmenttiä.

Yritysosto on Nesteelle tärkeä askel uusiutuvien tuotteiden globaalin kasvustrategian edistämisessä. Se nopeuttaa uusiutuvan raaka-aineen esikäsittelykapasiteetin kasvua, millä on tärkeä rooli jäte- ja tähderaaka-aineiden määrän sekä raaka-ainejoustavuuden lisäämisessä.

Hankitun nettovarallisuuden käyvät arvot on esitetty alla olevassa taulukossa. Kauppahinnan allokaation perusteella osa kauppahinnasta kohdistettiin aineellisille hyödykkeille. Liikearvo kuvastaa synergioita, jotka syntyvät jäte- ja tähderaaka-aineiden määrän sekä raaka-ainejoustavuuden lisäämisestä ja jalostamon sijainnista Nesteen jalostamon vieressä. Liikearvo ei ole vähennyskelpoinen verotuksessa.

Hankintaan liittyvät kulut sisältyvät konsernin tuloslaskelmassa liiketoiminnan muihin kuluihin. Hankinnalla ei ole merkittävää vaikutusta konsernin liikevaihtoon eikä tulokseen. Kauppahinta maksettiin kokonaisuudessaan käteisellä.

Hankittujen varojen ja velkojen arvot hankintahetkellä:	Käypäarvo
Aineettomat hyödykkeet	1
Aineelliset hyödykkeet	104
Vaihto-omaisuus	1
Varat yhteensä	107
Korolliset velat	10
Laskennallinen verovelka	11
Verovelat	3
Ostovelat ja muut velat	1
Velat yhteensä	25
Hankittu nettovarallisuus	81
Luovutettu vastike	255
Hankittu nettovarallisuus	-81
Liikearvo	173
Hankinnan rahavirtavaikutus:	1-9/2021
Käteisvastike	-255
Hankitut käteisvarat	0
Hankintaan liittyvät kulut	-2
Nettorahavirta	-257

Yritysmyynnit

Neste myi pullokaasuliiketoimintansa ja 50% osuutensa Kilpilahdessa toimivasta pullottamosta Oy Innogas Ab:stä Oy Linde Gas Ab:lle (entinen AGA) 15.1.2021. Pullokaasuliiketoiminta ja Oy Innogas Ab olivat osa Marketing & Services -segmenttiä. Kaupalla ei ole merkittävää vaikutusta Nesteen liikevaihtoon tai tulokseen.

Pullokaasuliiketoiminnan ja Oy Innogas Ab:n osakkeiden myynti	Kirjanpitoarvo
Saatu vastike	9
Mysty nettovarallisuus	-4
Myyntivoitto	5
Rahana saatu vastike	9
Luovutetut rahat ja pankkisaamiset	-1
Nettorahavirta	8

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

6. MYYTÄVÄNÄ OLEVAT VARAT

Futura-alus

Myytävänä olevat varat 30.9.2021 liittyvät Futura laivan korvaamiseen uudella tuotelaivalla. Futura-alus on tarkoitus myydä seuraavan 12 kuukauden kuluessa. Laiva on yhdistelty osaksi Öljytuotteet -segmenttiä.

| Myytävänä olevat varat | Futura-alus
30.9.2021 |
| --- | --- |
| Aineelliset hyödykkeet | 5 |
| Yhteensä | 5 |

Perusöljyliketoiminta

Myytävänä olevat varat 30.9.2021 liittyvät sopimukseen perusöljyliketoiminnan myynnistä Chevron Corporationille. Osana luopumista osapuolet ovat myös tehneet pitkäaikaisen hankintasopimuksen Nesteen perusöljytuotannon toimituksista Porvoossa. Samanaikaisesti Neste on allekirjoittanut sopimuksen, jolla se poistuu perusöljyihin keskittyvästä yhteisjärjestelystä Bahrainissa Bahrain Petroleum Companyn ja Nogaholdingin kanssa. Kaupan toteutuminen edellyttää kilpailuviranomaisten hyväksyntää ja muiden kaupan ehtojen täyttymistä, ja kaupan arvioidaan toteutuvan viimeistään vuoden 2022 ensimmäisen neljänneksen loppuun mennessä. Perusöljyliketoiminta on yhdistelty osaksi Öljytuotteet -segmenttiä.

| Myytävänä olevat varat | Perusöljyliketoiminta
30.9.2021 |
| --- | --- |
| Aineelliset hyödykkeet | 10 |
| Laskennalliset verosaamiset | 1 |
| Vaihto-omaisuus | 66 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 65 |
| Rahat ja pankkisaamiset | 60 |
| Yhteensä | 202 |
| Myytävänä oleviin varoihin liittyvät velat | 30.9.2021 |
| --- | --- |
| Pitkäaikaiset korolliset velat | 4 |
| Eläkevelvoitteet | 3 |
| Lyhytaikaiset korolliset velat | 9 |
| Ostovelat ja muut velat | 23 |
| Yhteensä | 39 |

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

7. TUNNUSLUKUJEN TÄSMÄYTYSLASKELMAT IFRS-TILINPÄÄTÖKSEEN

VERTAILUKELPOISEN JA RAPORTOIDUN LIIKEVOITON TÄSMÄYTYSLASKELMAT

Konserni	7-9/2021	7-9/2020	4-6/2021	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	368	373	241	910	1 036	1 416
varaston arvostusvoitot/-tappiot	63	68	207	445	-98	-119
avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset	145	27	14	139	-64	-112
omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	-2	-42	0	3	-42	-42
arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
muut oikaisut	5	-1	0	2	-2	-314
LIIKEVOITTO	579	425	463	1 499	830	828
Uusiutuvat tuotteet	7-9/2021	7-9/2020	4-6/2021	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020
---	---	---	---	---	---	---
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	300	352	287	880	996	1 334
varaston arvostusvoitot/-tappiot	6	5	181	302	19	10
avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset	127	2	-24	107	-61	-105
omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	0	0	0	0	0	0
arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
muut oikaisut	0	0	0	0	0	0
LIIKEVOITTO	433	360	443	1 289	954	1 239
Öljytuotteet	7-9/2021	7-9/2020	4-6/2021	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020
---	---	---	---	---	---	---
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	47	-1	-58	-19	13	50
varaston arvostusvoitot/-tappiot	57	62	27	143	-117	-130
avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset	18	25	39	32	-3	-7
omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	-2	0	0	-2	0	0
arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
muut oikaisut	7	-1	0	4	-2	-310
LIIKEVOITTO	126	86	8	157	-109	-396
Marketing & Services	7-9/2021	7-9/2020	4-6/2021	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020
---	---	---	---	---	---	---
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	25	26	18	60	53	68
varaston arvostusvoitot/-tappiot	0	0	0	0	0	0
avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset	0	0	0	0	0	0
omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	0	0	0	5	0	0
arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
muut oikaisut	-2	0	0	-2	0	0
LIIKEVOITTO	23	26	18	63	53	68
Muut	7-9/2021	7-9/2020	4-6/2021	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020
---	---	---	---	---	---	---
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	-1	-5	-7	-9	-30	-37
varaston arvostusvoitot/-tappiot	0	0	0	0	0	0
avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset	0	0	0	0	0	0
omaisuuden myyntivoitot/-tappiot	0	-42	0	0	-42	-42
arvonalentumiset	0	0	0	0	0	0
muut oikaisut	1	0	0	1	0	-5
LIIKEVOITTO	-1	-47	-7	-9	-72	-84

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

VERTAILUKELPOISEN LIIKEVOITON JA VERTAILUKELPOISEN TILIKAUDEN VOITON TÄSMÄYTYSLASKELMA

	7-9/2021	7-9/2020	1-9/2021	1-9/2020	1-12/2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO	368	373	910	1 036	1 416
rahoitustuotot ja -kulut yhteensä	4	-18	-37	-23	-41
tuloverot	-70	-60	-144	-98	-72
määräysvallattomien omistajien osuus	-5	0	-3	-1	-2
verot vertailukelpoisuuteen vaikuttavista eristä	27	12	76	-21	-71
VERTAILUKELPOINEN TILIKAUDEN VOITTO	323	307	802	892	1 229

KESKIMÄÄRÄINEN SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO VEROJEN JÄLKEEN (ROACE), %, TÄSMÄYTYSLASKELMA

	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
VERTAILUKELPOINEN LIIKEVOITTO, VIIM. 12 KK	1 290	1 817	1 416
rahoitustuotot	3	5	4
kurssierot ja käypien arvojen muutokset	-9	2	0
tuloverot	-118	-195	-72
verot muista ROACE-tunnuslukuun vaikuttavista eristä	20	7	-77
Vertailukelpoinen tilikauden voitto verojen jälkeen	1 186	1 637	1 271
Sijoitettu pääoma keskimäärin	7 722	7 098	7 326
KESKIMÄÄRÄINEN SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO VEROJEN JÄLKEEN (ROACE), %	15,4	23,1	17,3

OMAVARAISUUSASTEEN, %, TÄSMÄYTYSLASKELMA

	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Oma pääoma	6 528	6 315	5 929
Varat yhteensä	11 762	9 572	9 815
Saadut ennakot	-66	-54	-104
OMAVARAISUUSASTE, %	55,8	66,4	61,1

NETTOKÄYTTÖPÄÄOMAN KIERTONOPEUDEN TÄSMÄYTYSLASKELMA

	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Operatiiviset saamiset	1 480	1 561	1 179
Vaihto-omaisuus	2 602	1 903	1 829
Operatiiviset velat	-2 468	-1 445	-1 883
Nettokäyttöpääoma	1 613	2 019	1 125
Liikevaihto, viim. 12 kk	13 208	12 776	11 751
NETTOKÄYTTÖPÄÄOMAN KIERTONOPEUS	44,6	57,7	35,0

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET JA SITOUMUKSET

AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Kirjanpitoarvo kauden alussa	4 741	4 322	4 322
Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin	890	669	964
Yrityshankinnat	278	218	219
Poistot ja arvonalentumiset	-419	-381	-680
Vähennykset	-70	-25	-48
Myytävänä olevat varat	-1	-14	-14
Muuntoerot	12	-18	-22
Kirjanpitoarvo kauden lopussa	5 431	4 772	4 741
SITOUMUKSET	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
---	---	---	---
Sitoumukset aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden ostamiseen	390	719	616
Muut sitoumukset	9	0	10
Yhteensä	400	719	626

Sitoumukset liittyvät pääosin Singaporen jalostamon laajennusprojektiin, joka lisää Nesteen uusiutuvien tuotteiden kokonaiskapasiteettia Singaporessa.

MUUTOKSET OSAKKUUS- JA YHTEISYRITYSTEN OSUUKSISSA

OSUUDET OSAKKUUS- JA YHTEISYRITYKSISSÄ	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Kirjanpitoarvo kauden alussa	56	22	22
Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksesta	1	-39	-38
Pääomausmenetelmällä käsiteltyjen sijoituskohteiden osuus muista laajan tuloksen eristä	2	12	12
Investoinni	0	0	35
Muuntoerot	2	26	26
Kirjanpitoarvo kauden lopussa	61	22	56

KOROLLISET NETTOVELAT JA LIKVIDITEETTI

KOROLLINEN NETTOVELKA	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Pitkäaikaiset korolliset velat 1) 2)	1 296	1 056	1 050
Lyhytaikaiset korolliset velat 2)	603	220	257
Korolliset velat	1 898	1 275	1 307
Lyhytaikaiset sijoitukset	-21	-35	-20
Rahat ja pankkisaamiset	-1 465	-944	-1 552
Likvidit varat	-1 486	-979	-1 572
Korollinen nettovelka	412	297	-265

1) Sisältää 312 milj. euroa vuokrasopimusvelkoja 30.9.2021 (30.9.2020: 295 milj., 31.12.2020: 289 milj.)
2) Sisältää 90 milj. euroa vuokrasopimusvelkoja 30.9.2021 (30.9.2020: 95 milj., 31.12.2020: 114 milj.)
3) Maaliskuussa 2021 laskettiin liikkeeseen vihreän rahoituksen viitekehyksen (Green Finance Framework) alla 500 milj. euron (nimellisarvo) joukkovelkakirjalaina 7 vuoden joukkovelkakirjalainan kiinteä korko on 0,75 prosenttia. Liikkeeseenlaskusta saatavat varat käytetään vihreän rahoituksen viitekehyksen mukaisiin hankkeisiin ja projekteihin.

LIKVIDITEETTI, KÄYTTÄMÄTTÖMÄT SITOVAT LUOTTOLIMIITIT JA VELKAOHJELMAT	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Likvidit varat	1 486	979	1 572
Käyttämättömät sitovat luottolimiitit	1 350	1 350	1 350
Yhteensä	2 836	2 329	2 922
Lisäksi: käyttämätön osa yritystodistusohjelmasta (ei sitova)	400	400	400

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi-syyskuu 2021

NESTE

11. RAHOITUSINSTRUMENTIT

Nesteen riskienhallinnan periaatteisiin ei ole tehty merkittäviä muutoksia katsauskaudella. Riskienhallinnan tavoitteet ja periaatteet ovat yhdenmukaisia vuoden 2020 konsernitilinpäätöksessä esitettyjen tietojen kanssa.

Korko- ja valuuttajohdannaiset	30.9.2021		30.9.2020		31.12.2020
	Nimellis-arvo	Käypä arvo, netto	Nimellis-arvo	Käypä arvo, netto	Nimellis-arvo	Käypä arvo, netto
Valuuttajohdannaiset
Suojauslaskennan alaiset	2 522	-40	2 015	36	3 057	93
Ilman suojauslaskentaa	2 187	-22	1 373	-6	1 212	32
Hyödykejohdannaiset	30.9.2021			30.9.2020
---	---	---	---	---	---	---
	Määrä GWh	Määrä miljoonaa bbl	Käypä arvo, netto	Määrä GWh	Määrä miljoonaa bbl	Käypä arvo, netto
Myyntisopimukset
Ilman suojauslaskentaa	0	20	-102	0	23	56
Ostosopimukset
Ilman suojauslaskentaa	3 900	17	270	3 393	13	28

Hyödykejohdannaiset sisältävät öljy-, kasviöljy-, sähkö-, rahti- ja kaasujohdannaisia.

Johdannaissopimusten käyvät arvot perustuvat tilinpäätöshetken markkinahintoihin siltä osin kuin sopimukset ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Muiden sopimusten käypä arvo perustuu niistä aiheutuvien kassavirtojen nykyarvoon ja optioiden osalta arvonmääritysmailleihin. Summat sisältävät maksamattomat suljetut positiot. Johdannaissopimuksia solmitaan pääasiassa kurssierojen, korkotason ja hintariskin hallitsemiseksi.

Rahoitusvarojen ja -velkojen kirjanpitoarvot arvostusryhmittäin sekä käyvän arvon hierarkia 30.9.2021

Tase-erä	Käypä arvo muun laajan tuloksen kautta	Käypä arvo tulos-vaikutteisesti	Jaksotettu hankintameno	Kirjanpito-arvo	Käypä arvo	Taso 1	Taso 2	Taso 3
Pitkäaikaiset rahoitusvarat
Pitkäaikaiset saamiset		2	60	63	63
Johdannaissopimukset	0	12		12	12		12
Muut rahoitusvarat	27	5		33	33			33
Lyhytaikaiset rahoitusvarat
Myyntisaamiset ja muut saamiset 1)			1 520	1 520	1 520
Johdannaissopimukset	10	275		285	285	2	282
Lyhytaikaiset sijoitukset			21	21	21
Rahat ja pankkisaamiset			1 465	1 465	1 465
Rahoitusvarat	38	294	3 067	3 399	3 399
Pitkäaikaiset rahoitusvelat
Korolliset velat			1 296	1 296	1 315	912	402
Johdannaissopimukset		1		1	1		1
Muut pitkäaikaiset velat			20	20	20
Lyhytaikaiset rahoitusvelat
Korolliset velat			603	603	604	323	282
Johdannaissopimukset	51	140		191	191	29	161
Ostovelat ja muut velat			2 457	2 457	2 457
Rahoitusvelat	51	141	4 375	4 566	4 587

1) poislukien muut kuin rahoituserät

Käypä arvo muun laajan tuloksen kautta -kategoriaan luokitellut johdannaissopimukset ovat suojauslaskennan alaisuuteen kuuluvia.

Taseessa käypään arvoon arvostetut rahoitusinstrumentit sekä korolliset velat on luokiteltu tasoihin käyvän arvon määrittämiseen käytettävien arvostusmenetelmien syöttötietojen perusteella:

Taso 1: täysin samanlaisille varoille ja veloille noteerattuja (oikaisemattomia) hintoja toimivilla markkinoilla

Taso 2: muita kuin tasolle 1 kuuluvia noteerattuja hintoja, jotka ovat havainnoitavissa omaisuuserälle tai velalle joko suoraan tai epäsuorasti

Taso 3: varoja tai velkoja koskevat syöttötiedot, jotka eivät perustu todennettavissa olevaan markkinatietoon.

Tasolla 1 olevat korolliset velat ovat liitattuja joukkovelkakirjalainoja. Tasolla 1 olevat johdannaissopimukset ovat hyödykejohdannaisia, jotka on arvostettu suoraan pörssinoteeraukseen. Käypä arvo tulosvaikutteisesti -kategoriaan luokitellut muut rahoitusvarat koostuvat listaamattomista 5 miljoonan euron arvoisista osakkeista. Käypä arvo muun laajan tuloksen kautta -kategoriaan luokitellut muut rahoitusvarat koostuvat listaamattomista 27 miljoonan euron arvoisista osakkeista. Käyvät arvot määritetään IFRS 13 mukaisesti.

Raportointikaudella ei ollut siirtoja käypien arvojen tasojen 1 ja 2 välillä. Tasolta 3 ei ollut siirtoja muille tasoille eikä sinne ollut siirtoja muilta tasoilta.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

12. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT

Nesteen lähipiirin kuuluvat tytäryhtiöt, yhteisjärjestelyt ja yhteisöt, joissa määräysvaltaa käyttää Nesteen merkittävin osakkeenomistaja Suomen valtio. Lisäksi lähipiirin kuuluvat hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsenet (yrityksen johtoon kuuluvat avainhenkilöt) sekä yrityksen johtoon kuuluvien avainhenkilöiden läheiset perheenjäsenet ja yritykset, joissa heillä tai heidän perheenjäsenillään on määräysvalta.

Nesteen emoyritys on Neste Oyj. Liiketoimet yhtiön ja sen lähipiirin kuuluvien tytäryritysten kesken on eliminoitu konserniyhdistelyssä, eivätkä ne sisälly tämän liitetiedon lukuihin. Muiden lähipiirin kuuluvien kanssa tehdyt liiketoimet on eritelty alla olevassa taulukossa. Kaikki lähipiirin kanssa tehdyt liiketoimet tapahtuvat markkinaehtoisesti.

Liiketoimet yhteisjärjestelyiden ja muun lähipiirin kanssa	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Tavaroiden ja palveluiden myynnit	141	159	273
Tavaroiden ja palveluiden ostot	114	131	170
Saamiset	131	104	90
Rahoitustuotot ja -kulut	2	2	2
Velat	14	14	1

13. VASTUUSITOUMUKSET

Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset	30.9.2021	30.9.2020	31.12.2020
Omasta puolesta sitoumuksiin annetut
Kiinteistökiinnitykset	26	26	26
Vastuusitoumukset ja muut vastuut	63	29	62
Yhteensä	89	55	88
Yhteisjärjestelyjen puolesta annetut
Pantit	43	39	40
Yhteensä	43	39	40
Muiden puolesta annetut
Takaukset	1	1	1
Yhteensä	1	1	1
Yhteensä	133	95	128

14. RIITA-ASIAT JA MAHDOLLISET OIKEUSPROSESSIT

Neste on asianosaisena liiketoimintaan liittyvissä oikeudenkäynneissä ja riita-asioissa. Johdon arvion mukaan näiden lopputulokset ovat vaikeasti ennustettavia, mutta niillä ei todennäköisesti ole olennaista vaikutusta Nesteen taloudelliseen asemaan.

15. RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

Raportointikauden jälkeen Nesteellä ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

NESTE

Neste Oyj – Osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021
36

NESTE

Change runs on renewables

AI assistant

Neste Oyj — Interim / Quarterly Report 2021

3230_rns_2021-10-27_982ebaf7-527e-44d3-af6c-8abe8f2f0505.pdf

Nesteen osavuosikatsaus tammi–syyskuu 2021

Vahva tulos kolmannella neljänneksellä merkittävästi kohonneiden energian hintojen vallitessa

Kolmas neljännes lyhyesti:

Tammi–syyskuu lyhyesti:

Toimitusjohtaja Peter Vanacker:

Näkymät

Nesteen osavuosikatsaus, tammi–syyskuu 2021

Avainluvut

Konsernin kolmannen neljänneksen 2021 tulos

Konsernin tammi-syyskuun 2021 tulos

Taloudelliset tavoitteet

Rahavirta, investoinnit ja rahoitus

Segmenttikatsaukset

Uusiutuvat tuotteet

Öljytuotteet

Marketing & Services

Muut

Osakkeet, kaupankäynti ja omistus

Henkilöstö

Ympäristö, yhteiskuntavastuu ja hallinto

Tärkeimmät kolmannella neljänneksellä ilmoitetut tapahtumat

Katsauskauden päättymisen jälkeiset tapahtumat

Mahdolliset riskit

Vuoden 2021 neljännen neljänneksen ja koko vuoden 2021 tulosjulkistus

Lisätietoja:

Puhelinkonferenssi

NESTE KONSERNI

TAMMI-SYYSKUU 2021

TILINPÄÄTÖSLYHENNELMA JA LIITETIEDOT

OSAVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT

1. LAADINTAPERIAATTEET

Kirjanpidolliset harkinnat johtuen COVID-19 pandemiasta

2. OMAT OSAKKEET

3. LIIKEVAIHTO

LIIKEVAIHTO KATEGORIOITTAIN

LIIKEVAIHDON TULOUTUSAJANKOHTA

4. SEGMENTTIKOHTAISIA TIETOJA

5. HANKITUT JA MYYDYT LIIKETOIMINNOT

Yrityshankinnat

Bunge Loders Croklaan -yhtiön jalostamo

Yritysmyynnit

6. MYYTÄVÄNÄ OLEVAT VARAT

Futura-alus

Perusöljyliketoiminta

7. TUNNUSLUKUJEN TÄSMÄYTYSLASKELMAT IFRS-TILINPÄÄTÖKSEEN

11. RAHOITUSINSTRUMENTIT

12. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT

13. VASTUUSITOUMUKSET

14. RIITA-ASIAT JA MAHDOLLISET OIKEUSPROSESSIT

15. RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

NESTE

More from Neste Oyj

Neste Oyj Interim / Quarterly Report 2021