AI assistant
Neste Oyj — Audit Report / Information 2022
Feb 8, 2023
3230_er_2023-02-08_0b23a09a-eace-45aa-b1ba-88b61d8e8c75.pdf
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
Neste Oyj Tilinpäätöstiedote 2022
Nesteen tilinpäätöstiedote 2022
Erinomainen tulos kaikissa liiketoiminnoissa
Vuosi 2022 lyhyesti:
- Vertailukelpoinen käyttökate oli 3 537 miljoonaa euroa (1 920 milj.)
- Käyttökate oli 3 048 miljoonaa euroa (2 607 milj.)
- Rahavirta ennen rahoituseriä oli -390 miljoonaa euroa (511 milj.)
- Vertailukelpoinen keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto (vertailukelpoinen ROACE) oli 30,1 % viimeisten 12 kuukauden aikana (18,3 %)
- Velan osuus kokonaispääomasta joulukuun lopussa oli 13,9 % (31.12.2021: 0,6 %)
- Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos oli 3,04 euroa (1,54)
- Osakekohtainen tulos: 2,46 euroa (2,31)
- Hallitus esittää osingon enimmäismääräksi 1,52 euroa osakkeelta (0,82 euroa osakkeelta), koostuen varsinaisesta osingosta 1,02 euroa osakkeelta, ylimääräisestä osingosta 0,25 euroa osakkeelta ja harkinnanvaraisesta toisesta ylimääräisestä osingosta 0,25 euroa osakkeelta, yhteensä enintään noin 1 167 miljoonaa euroa (630 milj.)
Viimeinen neljännes lyhyesti:
- Vertailukelpoinen käyttökate oli 894 miljoonaa euroa (591 milj.)
- Käyttökate oli 748 miljoonaa euroa (689 milj.)
- Uusiutuvien tuotteiden vertailukelpoinen käyttökate oli 415 miljoonaa euroa (418 milj.)
- Uusiutuvien tuotteiden vertailukelpoinen myyntimarginaali oli 783 dollaria tonnilta (779)
- Öljytuotteiden vertailukelpoinen käyttökate oli 450 miljoonaa euroa (168 milj.)
- Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 21 miljoonaa euroa (22 milj.)
Toimitusjohtaja Matti Lehmus:
"Nesteen vuosi 2022 päättyi vahvaan tulokseen kaikissa liiketoimintayksiköissä, kun neljännen neljänneksen vertailukelpoinen käyttökate oli 894 miljoonaa euroa (591 milj.). Uusiutuvien tuotteiden vertailukelpoinen myyntimarginaali oli neljännellä neljänneksellä 783 dollaria tonnilta (779) ja myyntimäärä 779 (774) tuhatta tonnia, molemmat hieman edellisvuoden tason yläpuolella. Uusiutuvien tuotteiden myyntimäärä kasvoi edellisestä neljänneksestä. Uusiutuvissa tuotteissa pystyimme jatkamaan myyntijakaumamme optimointia myös loppuvuoden aikana, ja samalla hyödyimme jonkin verran alhaisemmista raaka-ainekustannuksista. Öljytuotteiden kokonaisjalostusmarginaali pysyi vahvana ja oli 23,5 dollaria barrelilta (10,0). Neljänneksen kohokohtia olivat myös rahavirtamme selkeä paraneminen ja nettokäyttöpääomamme pieneneminen verrattuna aikaisempiin neljänneksiin.
Ukrainassa käytävällä sodalla oli merkittävä vaikutus kansainvälisiin energiamarkkinoihin vuonna 2022. Poikkeuksellisessa markkinaympäristössä koko vuoden vertailukelpoinen käyttökatteemme oli kaikkien aikojen
suurin: 3 537 miljoonaa euroa (1 920 milj. vuonna 2021). Kaikkien liiketoimintojemme tulos parani vuonna 2022. Konsernin taloudellisista tavoitteista vertailukelpoinen keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto oli 30,1 % viimeisten 12 kuukauden aikana ja velan osuus kokonaispääomasta oli 13,9 % vuoden lopussa. Molemmissa saavutimme taloudellisen tavoitetasomme selvästi. Rahavirta ennen rahoituseriä oli -390 miljoonaa euroa merkittävien investointien ja yritysostojen vuotena. Vahvan taloudellisen asemamme ansiosta voimme jatkaa kasvustrategiamme toteuttamista.
Uusiutuvien tuotteiden koko vuoden vertailukelpoinen käyttökate oli vahva: 1 762 miljoonaa euroa (1 460 milj.). Uusiutuvan dieselin kysyntä säilyi vahvana, mutta raaka-ainemarkkinat kiristyivät edelleen vuonna 2022. Raakaainekustannusten noususta ja kasvavista tuotantokustannuksista huolimatta pystyimme edelleen kasvattamaan vertailukelpoista myyntimarginaaliamme, joka oli keskimäärin 804 dollaria tonnilta (715). Tämä oli erinomainen saavutus, jota tukivat vahvat dieselmarkkinat, sekä myyntiallokaatioiden ja raaka-ainejakauman optimointi. Myyntimäärät olivat 3,03 miljoonaa tonnia vuonna 2022. Myyntimäärät olivat edellisvuoden tasolla ja heijastivat hyvää toiminnan tehokkuutta vuotena, jonka aikana oli useita tuotantolaitosten suunniteltuja seisokkeja. Jätteiden ja tähteiden osuus uusiutuvien materiaalien käytöstä kasvoi edelleen ja oli keskimäärin 95 % vuonna 2022 (92 %).
Öljytuotteiden koko vuoden vertailukelpoinen käyttökate oli 1 654 miljoonaa euroa (353 milj.). Keskeiset tuotemarginaalit paranivat merkittävästi vuoden aikana. Tuotantokustannusten nousun vaikutusta lievennettiin optimoimalla käyttöhyödykkeiden hankintaa ja käyttöä, minkä seurauksena kokonaisjalostusmarginaali oli 23,4 dollaria barrelilta (9,0). Myyntimäärät kasvoivat merkittävästi edelliseen vuoteen verrattuna, kun käyttöaste nousi 85 %:iin (72 %).
Marketing & Services -segmentin koko vuoden vertailukelpoinen käyttökate oli 126 miljoonaa euroa (103 milj.). Markkinakysynnän yleisestä laskusta huolimatta yksikkökatteemme olivat vahvat ja kasvatimme markkinaosuutta keskeisissä tuotteissamme.
Vuoden aikana jatkoimme kasvustrategiamme toteuttamista kolmessa uusiutuviin tuotteisiin perustuvassa liiketoiminnassamme, jotka ovat Aviation, Polymers and Chemicals ja Road Transportation. Teimme strategisen päätöksen investoida uuteen uusiutuvien tuotteiden tuotantokapasiteettiin Rotterdamissa. Noin 1,9 miljardin euron laajennusinvestointi Rotterdamin jalostamoon kasvattaa Nesteen uusiutuvien tuotteiden kokonaiskapasiteettia 1,3 miljoonalla tonnilla vuodessa vuoden 2026 alkupuoliskoon mennessä ja nostaa uusiutuvien tuotteiden vuosikapasiteettimme Rotterdamissa 2,7 miljoonaan tonniin, josta uusiutuvan lentopolttoaineen (SAF) tuotantokyky on 1,2 miljoonaa tonnia. Lisäksi perustimme 50/50-yhteisjärjestelyn yhdysvaltalaisen Marathon Petroleumin kanssa. Yhteistoiminto tulee tuottamaan uusiutuvaa dieseliä Marathonin Martinezissa Kaliforniassa sijaitsevan jalostamon konversioprojektin valmistuttua. Nesteen kokonaisinvestoinnin suuruus on noin 0,9 miljardia euroa (1,0 mrd. dollaria). Projektin odotetaan kasvattavan Nesteen vuotuista uusiutuvien tuotteiden kapasiteettia hieman yli 1 miljoonalla tonnilla vuoden 2023 loppuun mennessä. Tavoitteena on saavuttaa ensimmäisen vaiheen täysi kapasiteetti vuoden 2023 ensimmäisen neljänneksen loppuun mennessä. Samalla jatkoimme vastuullisuusvisiomme toteuttamista ilmaston, luonnon monimuotoisuuden, ihmisoikeuksien, toimitusketjumme ja raaka-aineiden osalta.
Singaporen uusiutuvien tuotteiden tuotantokapasiteetin kasvattamiseen tähtäävä investointihankkeemme saavutti mekaanisen valmiuden vuoden 2022 lopulla ja etenee aikataulussaan. Laajennuksen on määrä käynnistyä vuoden 2023 ensimmäisen vuosineljänneksen loppuun mennessä. Laajennetussa Singaporen jalostamossa on myös mahdollisuus tuottaa jopa miljoona tonnia uusiutuvaa lentopolttoainetta vuodessa. Yhdessä Rotterdamin uusiutuvan lentopolttoaineen tuotantohankkeen kanssa pyrimme saavuttamaan 1,5 miljoonan tonnin uusiutuvan lentopolttoaineen vuotuisen tuotantokapasiteetin vuoden 2024 alussa. Kun seuraava maailmanlaajuinen uusiutuvien tuotteiden jalostamomme Rotterdamissa on otettu käyttöön, uusiutuvan
lentopolttoaineen tuotannon vuotuisen kokonaiskapasiteettimme ennustetaan kasvavan 2,2 miljoonaan tonniin vuoden 2026 loppuun mennessä.
Moody's antoi meille vahvan A3-luottoluokituksen, joka mahdollistaa rahoitusjärjestelyt strategian toteuttamisen tueksi.
Kaikki nämä toimenpiteet tukevat strategista muutostamme, ja olemme tyytyväisiä edistymiseemme tavoitteessamme tulla globaaliksi johtajaksi uusiutuvissa ja kiertotalousratkaisuissa."
Näkymät
Näkyvyys maailmantaloudessa on edelleen heikko korkean inflaation, alentuneiden kasvuodotusten ja jatkuvan geopoliittisen epävarmuuden seurauksena. Ukrainassa käytävä sota on vaikuttanut merkittävästi kansainvälisiin energiamarkkinoihin, ja energian hinnat ovat nousseet korkealle tasolle. Odotamme suuren epävakauden jatkuvan öljytuotteiden ja uusiutuvien raaka-aineiden markkinoilla, mikä tekee marginaalien ennustamisesta sekä öljytuotteissa että uusiutuvissa tuotteissa haastavaa.
Uusiutuvien tuotteiden ensimmäisen neljänneksen myyntimäärien odotetaan olevan matalammat kuin edellisellä neljänneksellä, koska niihin vaikuttaa Rotterdamin jalostamon kuukauden pituinen seisokki prosessiyksikössä joulukuun lopulla tapahtuneen tulipalon seurauksena. Odotettu myyntimäärä sisältää myös Martinez Renewables -yhteistoimintomme ensimmäiset volyymit Yhdysvalloissa. Jäte- ja tähderaaka-aineiden markkinoiden odotetaan pysyvän tiukkoina ja epävakaina, koska kysynnän odotetaan jatkuvan vahvana. Ensimmäisen neljänneksen vertailukelpoisen myyntimarginaalimme odotetaan olevan 825–925 dollaria tonnilta, jota tukee jätteiden ja tähteiden suotuisa hintataso vuoden alussa. Segmentin ensimmäisen neljänneksen kiinteiden kustannusten odotetaan olevan noin 10 miljoonaa euroa suuremmat kuin edellisellä neljänneksellä, johtuen kyvykkyyksien rakentamisesta tulevien kasvuhankkeidemme käynnistystä varten.
Uusiutuvien tuotteiden tuotantolaitostemme käyttöasteiden ennustetaan pysyvän korkeina Rotterdamin kuukauden pituista seisokkia lukuun ottamatta. Rotterdamin seisokilla odotetaan olevan noin 85 miljoonan euron negatiivinen vaikutus segmentin koko vuoden vertailukelpoiseen käyttökatteeseen arvioitujen tuotantomenetysten ja korjauskustannusten perusteella. Vaikutus näkyy pääasiassa ensimmäisellä neljänneksellä.
Öljytuotteiden markkinat ovat edelleen epävakaat, ja niihin vaikuttaa Ukrainassa käytävä sota. Tämänhetkisten johdannaismarkkinoiden näkymien perusteella ensimmäisen neljänneksen kokonaisjalostusmarginaalimme odotetaan pysyvän vakaana mutta laskevan jonkin verran vuoden 2022 neljänteen neljännekseen verrattuna. Ensimmäisen neljänneksen myyntimäärien ennustetaan olevan suunnilleen edellisen neljänneksen tasolla.
Marketing & Services -segmentin myyntimäärien ja yksikkökatteiden odotetaan noudattavan edellisvuosien kausiluonteisuutta ensimmäisellä neljänneksellä. Hidastuvan talouden odotetaan heikentävän yleistä kysyntää jonkin verran.
Tämänhetkisten arvioidemme mukaan ja noin 85 %:n suojausasteen perusteella Nesteen efektiivisen EUR/USDvaluuttakurssin odotetaan olevan 1,05–1,07 vuoden 2023 ensimmäisellä neljänneksellä.
Neste odottaa konsernin koko vuoden 2023 rahavirtavaikutteisten investointien olevan noin 1,8 miljardia euroa. Luku ei sisällä mahdollisia yritysostoja.
Nesteen tilinpäätöstiedote 1.1.–31.12.2022
Tilinpäätöstiedote on tilintarkastamaton.
Suluissa esitetyt luvut viittaavat vuoden 2021 vastaavaan jaksoon, ellei muuta ole mainittu.
Avainluvut
Milj. euroa, ellei muuta ole mainittu
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 6 562 | 4 968 | 6 583 | 25 707 | 15 148 |
| Käyttökate (EBITDA) | 748 | 689 | 456 | 3 048 | 2 607 |
| Vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA)* | 894 | 591 | 979 | 3 537 | 1 920 |
| Liikevoitto | 589 | 524 | 289 | 2 410 | 2 023 |
| Tulos ennen veroja | 563 | 500 | 231 | 2 279 | 1 962 |
| Tilikauden voitto | 514 | 456 | 139 | 1 891 | 1 774 |
| Vertailukelpoinen tilikauden voitto | 642 | 377 | 610 | 2 336 | 1 179 |
| Osakekohtainen tulos, euroa | 0,67 | 0,60 | 0,18 | 2,46 | 2,31 |
| Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos, euroa | 0,84 | 0,49 | 0,79 | 3,04 | 1,54 |
| Investoinnit | 668 | 390 | 1 025 | 2 218 | 1 535 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 740 | 1 202 | 842 | 1 197 | 1 994 |
| 31.12. | 31.12. | |
|---|---|---|
| 2022 | 2021 | |
| Oma pääoma | 8 327 | 6 985 |
| Korolliset nettovelat | 1 344 | 41 |
| Sijoitettu pääoma | 10 942 | 8 742 |
| Vertailukelpoinen keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen | ||
| (vertailukelpoinen ROACE)**, % | 30,1 | 18,3 |
| Oma pääoma/osake, euroa | 10,83 | 9,09 |
| Velan osuus kokonaispääomasta, % | 13,9 | 0,6 |
* Vertailukelpoinen käyttökate on laskettu vähentämällä varaston arvostusvoitot/-tappiot, avoimien hyödyke- ja
valuuttajohdannaispositioiden käypien arvojen realisoitumattomat muutokset, myyntivoitot/-tappiot sekä muut oikaisut raportoidusta käyttökatteesta.
_________________________________________________________________________________________
** Viimeiset 12 kuukautta. Laskukaavaa on muutettu 1.1.2022, ja vuoden 2021 luvut on oikaistu.
Konsernin neljännen neljänneksen 2022 tulos
Nesteen neljännen neljänneksen liikevaihto oli 6 562 miljoonaa euroa (4 968 milj.). Liikevaihdon kasvu johtui markkina- ja myyntihintojen noususta, jolla oli noin 1,6 miljardin euron positiivinen vaikutus, ja myyntimäärien laskusta, jolla oli noin 0,4 miljardin euron negatiivinen vaikutus liikevaihtoon. Lisäksi Yhdysvaltain dollarin vahvistumisella oli noin 0,4 miljardin euron positiivinen vaikutus liikevaihtoon edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna.
Konsernin vertailukelpoinen käyttökate oli 894 miljoonaa euroa (591 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 415 miljoonaa euroa (418 milj.), mikä on osoitus erittäin hyvästä myynnin suorituskyvystä tiukoilla raaka-ainemarkkinoilla. Öljytuotteet-segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 450 miljoonaa euroa (168 milj.). Kasvu johtui pääosin jalostusmarginaalien paranemisesta. Marketing & Services segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 21 miljoonaa euroa (22 milj.). Muut-segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 4 miljoonaa euroa (-13 milj.).
Konsernin käyttökate oli 748 miljoonaa euroa (689 milj.). Käyttökatteeseen vaikuttivat varaston arvostustappiot, jotka olivat 200 miljoonaa euroa (voitot 128 milj.), sekä avoimien raaka-aine- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset, jotka olivat 48 miljoonaa euroa (-33 milj.). Tulos ennen veroja oli 563 miljoonaa euroa (500 milj.), ja tilikauden tulos oli 514 miljoonaa euroa (456 milj.). Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos oli 0,84 euroa (0,49), ja osakekohtainen tulos oli 0,67 euroa (0,60).
Konsernin koko vuoden 2022 tulos
Nesteen liikevaihto vuonna 2022 oli 25 707 miljoonaa euroa (15 148 milj.). Liikevaihdon kasvu johtui markkina- ja myyntihintojen noususta, jolla oli noin 7,5 miljardin euron positiivinen vaikutus, ja myyntimäärien kasvusta, jolla oli noin 2,1 miljardin euron positiivinen vaikutus liikevaihtoon. Lisäksi dollarin kurssin vahvistumisella oli noin 1,2 miljardin euron positiivinen vaikutus liikevaihtoon. Liikevaihtoa heikensivät alhaisemmat myyntimäärät tradingtoiminnoissa ja perusöljyliiketoiminnan myynti, joiden vaikutus oli yhteensä noin -0,2 miljardia euroa.
Konsernin vertailukelpoinen käyttökate oli 3 537 miljoonaa euroa (1 920 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 1 762 miljoonaa euroa (1 460 milj.) eli suurempi kuin vuonna 2021. Kasvu johtui pääasiassa myyntimarginaalin kasvusta ja Yhdysvaltain dollarin vahvistumisesta, kun puolestaan kiinteät kustannukset nousivat. Öljytuotteet-segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 1 654 miljoonaa euroa (353 milj.), johtuen jalostusmarkkinan paranemisesta ja myyntimäärien kasvusta. Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli 126 miljoonaa euroa (103 milj.). Kasvu johtui myyntimäärien ja yksikkökatteiden kasvusta. Muut-segmentin vertailukelpoinen käyttökate oli -4 miljoonaa euroa (11 milj.).
Konsernin käyttökate oli 3 048 miljoonaa euroa (2 607 milj.). Käyttökatteeseen vaikuttivat varaston arvostustappiot, jotka olivat 352 miljoonaa euroa (voitot 573 milj.), sekä avoimien raaka-aine- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset, jotka olivat -131 miljoonaa euroa (106 milj.). Tulos ennen veroja oli 2 279 miljoonaa euroa (1 962 milj.), ja tilikauden tulos oli 1 891 miljoonaa euroa (1 774 milj.). Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos oli 3,04 euroa (1,54), ja osakekohtainen tulos oli 2,46 euroa (2,31).
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE | 894 | 591 | 979 | 3 537 | 1 920 |
| - varaston arvostusvoitot/-tappiot - avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaispositioiden käypien arvojen |
-200 | 128 | -420 | -352 | 573 |
| muutokset | 48 | -33 | -101 | -131 | 106 |
| - omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 1 | 0 | 0 | 10 | 3 |
| - muut oikaisut | 6 | 3 | -2 | -16 | 5 |
| Käyttökate (EBITDA) | 748 | 689 | 456 | 3 048 | 2 607 |
Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR
| 10–12 | 1–12 | |
|---|---|---|
| Konsernin vertailukelpoinen käyttökate, 2021 | 591 | 1 920 |
| Myyntimäärät | -28 | 68 |
| Myyntimarginaali | 310 | 1 463 |
| Valuuttakurssit | 96 | 346 |
| Kiinteät kustannukset | -96 | -224 |
| Muut | 21 | -37 |
| Konsernin vertailukelpoinen käyttökate, 2022 | 894 | 3 537 |
Eroanalyysi segmenteittäin (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR
| 10–12 | 1–12 | |
|---|---|---|
| Konsernin vertailukelpoinen käyttökate, 2021 | 591 | 1 920 |
| Uusiutuvat tuotteet | -3 | 301 |
| Öljytuotteet | 283 | 1 301 |
| Marketing & Services | -2 | 23 |
| Muut, sis. eliminoinnit | 25 | -10 |
| Konsernin vertailukelpoinen käyttökate, 2022 | 894 | 3 537 |
Taloudelliset tavoitteet
Nesteen tärkeimmät taloudelliset tavoitteet ovat vertailukelpoinen keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (vertailukelpoinen ROACE) ja velan osuus kokonaispääomasta. Yhtiön pitkän aikavälin vertailukelpoinen ROACE -tavoite on 15 %, ja velan tavoiteosuus kokonaispääomasta on alle 40 %. Joulukuun 2022 lopussa edellisten 12 kuukauden ajalta laskettu vertailukelpoinen ROACE oli 30,1 % ja velan osuus kokonaispääomasta oli 13,9 % eli tavoitealueella.
| 31.12. | 31.12. | |
|---|---|---|
| 2022 | 2021 | |
| Vertailukelpoinen keskimääräisen sijoitetun pääoman tuotto verojen | ||
| jälkeen (vertailukelpoinen ROACE)*, % | 30,1 | 18,3 |
| Velan osuus kokonaispääomasta, % | 13,9 | 0,6 |
_________________________________________________________________________________________
* Viimeiset 12 kuukautta. Laskukaavaa on muutettu 1.1.2022 alkaen ja vuoden 2021 luku on oikaistu.
Rahavirta, investoinnit ja rahoitus
Konsernin liiketoiminnan rahavirta vuonna 2022 oli 1 197 miljoonaa euroa (1 994 milj.) kuvastaen nettokäyttöpääoman kasvua. Rahavirta ennen rahoituseriä oli -390 miljoonaa euroa (511 milj.), mikä johtui pääasiassa investointien kasvusta vuoteen 2021 verrattuna. Konsernin käyttöpääoman kiertonopeus oli 35,4 päivää (33,3 päivää) liukuvalla 12 kuukauden jaksolla vuoden 2022 lopussa.
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Käyttökate (EBITDA) | 748 | 689 | 456 | 3 048 | 2 607 |
| Omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 0 | 0 | -1 | 0 | 0 |
| Muut oikaisut | -304 | 9 | 82 | -55 | -118 |
| Nettokäyttöpääoman muutos | 601 | 522 | 347 | -1 357 | -362 |
| Rahoituskulut, netto | -8 | -14 | -8 | -42 | -39 |
| Maksetut verot | -298 | -5 | -33 | -398 | -95 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 740 | 1 202 | 842 | 1 197 | 1 994 |
| Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | -446 | -294 | -884 | -1 757 | -1 298 |
| Muut investoinnit | 302 | -183 | 23 | 170 | -186 |
| Vapaa rahavirta (rahavirta ennen rahoituseriä) | 596 | 724 | -18 | -390 | 511 |
Rahavirtavaikutteiset investoinnit ilman yritysostoja ja omaisuuserien hankintoja olivat 990 miljoonaa euroa (976 milj.) ja yhteensä yritysostot ja omaisuuserien hankinnat mukaan lukien 1 757 miljoonaa euroa (1 298 milj.) vuonna 2022. Kunnossapitoinvestoinnit olivat 249 miljoonaa euroa (411 milj.), ja tuottavuus- ja strategiset investoinnit olivat 1 509 miljoonaa euroa (888 milj.). Uusiutuvat tuotteet -segmentin kokonaisinvestoinnit olivat 1 553 miljoonaa euroa (877 milj.) ja liittyivät pääasiassa Singaporen jalostamon kapasiteetin laajennushankkeeseen sekä segmentin omaisuushankintoihin. Öljytuotteet-segmentin investoinnit olivat 130 miljoonaa euroa (380 milj.). Marketing & Services -segmentin investoinnit olivat 21 miljoonaa euroa (13 milj.). Muut-segmentin investoinnit olivat 55 miljoonaa euroa (29 milj.) ja liittyivät innovaatioihin ja liiketoiminnan ITinfrastruktuurin päivityksiin.
Konsernin korolliset nettovelat olivat joulukuun 2022 lopussa 1 344 miljoonaa euroa (41 milj. euroa vuoden 2021 lopussa). Luottojen keskikorko joulukuun lopussa oli 2,3 % (1,2 %) ja luottojen erääntymisaika keskimäärin 2,5 vuotta (3,7). Korollisen nettovelan ja käyttökatteen suhde oli vuoden lopussa 0,4 (0,0).
Velan osuus kokonaispääomasta joulukuun 2022 lopussa oli 13,9 % (31.12.2021: 0,6 %). Konsernin vahva tase mahdollistaa Nesteen kasvustrategian toteutuksen ja terveen osingonjaon myös tulevaisuudessa.
Konsernin likvidit varat ja käyttämättömät sitovat luottolimiittisopimukset olivat joulukuun 2022 lopussa 2 871 miljoonaa euroa (31.12.2021: 3 066 milj.). Konserniyhtiöiden nykyisissä lainasopimuksissa ei ole rahoituskovenantteja.
Suojauspolitiikkansa mukaisesti Neste suojaa suuren osan seuraavien 12 kuukauden ennustetusta nettovaluuttavirrastaan. Suojausinstrumentteina on käytetty pääasiassa valuuttatermiinejä ja -optioita. Tärkein suojattava valuutta on Yhdysvaltain dollari. Joulukuun 2022 lopussa konsernin seuraavien 12 kuukauden valuuttasuojausaste oli noin 55 % myyntikatteesta.
Yhdysvaltain dollarin vaihtokurssit
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| EUR/USD-valuuttakurssi | 1,02 | 1,14 | 1,01 | 1,05 | 1,18 |
| EUR/USD, efektiivinen valuuttakurssi* | 1,07 | 1,18 | 1,10 | 1,11 | 1,18 |
* Efektiivinen valuuttakurssi sisältää valuuttasuojausten vaikutuksen.
Segmenttikatsaukset
Nesteen liiketoiminnot on jaettu neljään raportointisegmenttiin: Uusiutuvat tuotteet, Öljytuotteet, Marketing & Services ja Muut.
Uusiutuvat tuotteet
Keskeiset tunnusluvut
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, MEUR | 2 597 | 1 829 | 2 403 | 9 905 | 5 895 |
| Käyttökate (EBITDA), MEUR | 536 | 499 | -39 | 1 328 | 1 950 |
| Vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA), MEUR | 415 | 418 | 389 | 1 762 | 1 460 |
| Liikevoitto, MEUR | 468 | 434 | -126 | 1 046 | 1 723 |
| Sidottu pääoma, MEUR | 6 433 | 4 748 | 5 984 | 6 433 | 4 748 |
| Sidotun pääoman tuotto*, % | 18,6 | 40,9 | 19,2 | 18,6 | 40,9 |
| Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, % | 26,6 | 29,4 | 28,7 | 26,6 | 29,4 |
* Viimeiset 12 kuukautta.
Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR
| 10–12 | 1–12 | |
|---|---|---|
| Vertailukelpoinen käyttökate, 2021 | 418 | 1 460 |
| Myyntimäärät | 2 | 4 |
| Myyntimarginaali | 2 | 195 |
| Valuuttakurssit | 70 | 286 |
| Kiinteät kustannukset | -78 | -183 |
| Muut | 0 | 0 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, 2022 | 415 | 1 762 |
| Tärkeimmät markkinatekijät | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
| Vertailukelpoinen myyntimarginaali, USD/tonni | 783 | 779 | 756 | 804 | 715 |
| Biomassapohjainen diesel (D4) RIN, USD/gallona | 1,82 | 1,50 | 1,71 | 1,69 | 1,50 |
| Kalifornian LCFS-päästöoikeudet, USD/tonni | 66 | 155 | 86 | 99 | 178 |
| Palmuöljyn hinta*, USD/tonni | 838 | 1 150 | 875 | 1 116 | 999 |
| Jätteiden ja tähteiden osuus raaka-aineista, % | 96 | 94 | 96 | 95 | 92 |
_________________________________________________________________________________________
* CPO BMD 3rd (raakapalmuöljyn kolmannen kuukauden futuurihinta Malesian pörssissä)
Uusiutuvat tuotteet -segmentin neljännen neljänneksen vertailukelpoinen käyttökate oli 415 miljoonaa euroa, kun se vuoden 2021 neljännellä neljänneksellä oli 418 miljoonaa euroa. Vertailukelpoinen myyntimarginaali oli vahva: keskimäärin 783 dollaria tonnilta. Sitä tukivat vahva myynnin suorituskyky ja optimoitu myyntijakauma. Myyntimarginaalilla oli 2 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen käyttökatteeseen vuoden 2021 neljänteen neljännekseen verrattuna. Myyntimarginaaliin sisältyvä Yhdysvaltain BTC-verohelpotus oli 87 miljoonaa euroa (79 milj.). Myyntimäärät ylsivät jälleen korkealle tasolle 779 000 tonniin ja olivat suunnilleen samalla tasolla kuin vuoden 2021 neljännellä neljänneksellä Rotterdamin jalostamon suunnitellusta huoltoseisokista huolimatta. Rotterdamin jalostamolla oli myös suunnittelematon seisokki neljänneksen lopussa, mutta se ei vaikuttanut neljännen neljänneksen myyntimääriin. Myyntimäärän nousulla oli 2 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen käyttökatteeseen edellisvuoteen verrattuna. Neljännellä neljänneksellä noin 65 % (64 %) myyntimääristä meni Euroopan markkinoille ja 35 % (36 %) meni Pohjois-Amerikkaan. Loppukäyttäjille sataprosenttisena toimitettavan uusiutuvan dieselin osuus oli 30 % (30 %) neljännellä neljänneksellä. Uusiutuvan dieselin tuotantokapasiteettimme keskimääräinen käyttöaste oli 75 % (93 %) neljänneksen aikana. Käyttöasteessa näkyy Rotterdamin jalostamon suunnitellun ja suunnittelemattoman seisokin vaikutus. Jätteiden ja tähteiden osuus raaka-aineiden käytöstä oli 96 % (94 %). Se on osoitus raakaainestrategiamme jatkuvasta edistymisestä. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 78 miljoonaa euroa suuremmat kuin edellisvuoden vastaavalla ajanjaksolla, kun Neste jatkoi kapasiteettinsa rakentamista tulevaa kasvua varten. Uusiutuvat tuotteet -segmentin vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli 26,6 % (29,4 %) joulukuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.
Raaka-ainemarkkinat olivat erittäin epävakaat vuonna 2022. Kasviöljyjen hinnat nousivat merkittävästi vuoden alussa Ukrainassa käytävän sodan seurauksena. Erityisesti rapsiöljystä ja auringonkukkaöljystä oli merkittävää pulaa, ja palmuöljyn alhainen tuotanto etenkin Malesiassa nosti hintoja. Lisäksi Indonesia rajoitti vientiä maaliskuusta 2022 alkaen, mikä tiukensi markkinoita entisestään. Hinnat pysyivät poikkeuksellisen korkeina toukokuuhun asti, mutta kasviöljyjen hinnat laskivat vuoden 2022 lopulla ja etenkin neljännen neljänneksen lopussa vastauksena Yhdysvaltain ympäristöviranomaisen (EPA) sekoitusvelvoitetta koskevaan ehdotukseen.
Jäte- ja tähderaaka-aineiden hinnat seurasivat kasviöljyjen hintojen kehitystä. Eläinrasvojen hinnoissa oli kuitenkin edelleen nettokasvua edellisvuoteen verrattuna etenkin Yhdysvalloissa, kun kasvava uusiutuvan dieselin sektori tuki vahvasti kehitystä. Eläinrasvojen hinnat nousivat vahvasti myös Australiassa, mutta vähemmän Euroopassa, kun tietyt sektorit siirtyivät edullisempiin raaka-aineisiin. Käytetyn paistorasvan hinnat sen sijaan olivat alhaisemmat kuin vuoden 2021 lopussa etenkin Euroopan unionissa, jossa tuontimäärät erityisesti Kiinasta olivat suuria vuoden jälkipuoliskolla.
D4 RIN (Renewable Identification Number) -hinta nousi aluksi mutta laski merkittävästi joulukuussa reaktiona EPA:n sekoitusvelvoitetta koskevaan ehdotukseen. Kalifornian Low Carbon Fuel Standard (LCFS) päästöoikeuksien hinnat ovat laskeneet vähitellen 148 dollarista tonnilta noin 67 dollariin tonnilta, mikä kuvastaa uusiutuvien tuotteiden ratkaisujen kasvavaa tarjontaa Kalifornian markkinoilla.
Uusiutuvien tuotteiden koko vuoden vertailukelpoinen käyttökate oli 1 762 miljoonaa euroa (1 460 milj.). Vertailukelpoinen myyntimarginaali oli 804 dollaria tonnilta (715) erinomaisen myyntituloksen myötä. Myyntimarginaalin nousulla oli 195 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen käyttökatteeseen edellisvuoteen verrattuna. BTC-verohelpotus oli 312 miljoonaa euroa (295 milj.) vuonna 2022. Myyntimäärät olivat 3,03 miljoonaa tonnia (3,02 milj.) vuonna 2022. Myyntimäärien kasvulla oli 4 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen käyttökatteeseen vuoteen 2021 verrattuna. Vuonna 2022 noin 67 % (65 %) myyntimäärästä meni Eurooppaan ja 33 % (35 %) Pohjois-Amerikkaan. Loppukäyttäjille sataprosenttisena toimitettavan uusiutuvan dieselin osuus oli 28 % (27 %) kokonaismäärästä vuonna 2022. Raaka-ainejakauman optimointi jatkui, ja jätteiden ja tähteiden osuus raaka-ainesyötöstä nousi 95 %:iin (92 %). Dollarin kurssin vahvistumisella oli 286 miljoonan euron positiivinen vaikutus segmentin vertailukelpoiseen käyttökatteeseen vuoteen 2021 verrattuna.
Vuonna 2022 Uusiutuvat tuotteet -segmentin kiinteät kustannukset olivat 183 miljoonaa euroa suuremmat kuin edellisvuotena, kun Neste jatkoi kapasiteettinsa rakentamista tulevaa kasvua varten.
Tuotanto
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Uusiutuva diesel ja lentopolttoaine, 1 000 tonnia | 616 | 742 | 662 | 2 988 | 3 043 |
| Muut tuotteet, 1 000 tonnia | 57 | 65 | 54 | 249 | 247 |
| Käyttöaste*, % | 75 | 93 | 80 | 91 | 95 |
* Perustuu 3,3 miljoonan tonnin vuosikapasiteettiin vuonna 2022 ja 3,2 miljoonan tonnin vuosikapasiteettiin vuonna 2021.
Myynti
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Uusiutuva diesel ja lentopolttoaine, 1 000 tonnia | 779 | 774 | 698 | 3 032 | 3 021 |
| Euroopan osuus myyntimääristä, % | 65 | 64 | 66 | 67 | 65 |
| Pohjois-Amerikan osuus myyntimääristä, % | 35 | 36 | 34 | 33 | 35 |
Öljytuotteet
Keskeiset tunnusluvut
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, MEUR | 3 657 | 2 772 | 3 877 | 14 596 | 7 810 |
| Käyttökate (EBITDA), MEUR | 184 | 185 | 443 | 1 619 | 546 |
| Vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA), MEUR | 450 | 168 | 537 | 1 654 | 353 |
| Liikevoitto, MEUR | 111 | 106 | 381 | 1 337 | 263 |
| Sidottu pääoma, MEUR | 2 652 | 2 045 | 3 311 | 2 652 | 2 045 |
| Sidotun pääoman tuotto*, % | 46,6 | 11,9 | 46,9 | 46,6 | 11,9 |
| Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, % | 48,0 | 3,2 | 38,3 | 48,0 | 3,2 |
* Viimeiset 12 kuukautta.
Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR
| 10–12 | 1–12 | |
|---|---|---|
| Vertailukelpoinen käyttökate, 2021 | 168 | 353 |
| Myyntimäärät | -29 | 62 |
| Kokonaisjalostusmarginaali | 307 | 1 237 |
| Valuuttakurssit | 25 | 60 |
| Kiinteät kustannukset | -26 | -10 |
| Muut | 5 | -48 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, 2022 | 450 | 1 654 |
Tärkeimmät markkinatekijät
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Kokonaisjalostusmarginaali, USD/bbl | 23,45 | 9,98 | 27,96 | 23,42 | 8,99 |
| Urals-Brent-hintaero, USD/bbl | -27,24 | -1,72 | -27,39 | -25,28 | -1,87 |
| Urals-raakaöljyn osuus jalostamoiden kokonaissyötöstä, % | 3 | 65 | 9 | 18 | 65 |
Öljytuotteet-segmentin neljännen neljänneksen vertailukelpoinen käyttökate oli 450 miljoonaa euroa (168 milj.). Kokonaisjalostusmarginaali oli vahva, keskimäärin 23,5 dollaria barrelilta (10,0), neljänneksen aikana. Kokonaisjalostusmarginaalin nousulla oli 307 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen käyttökatteeseen edellisvuoteen verrattuna. Myyntimäärät kasvoivat kolmanteen neljännekseen verrattuna, mutta olivat alhaisemmalla tasolla kuin vuoden 2021 neljännellä neljänneksellä. Öljytuotteet-segmentin vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli 48,0 % (3,2 %) joulukuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.
Venäläisen raakaöljyn käyttö oli 3 % (65 %) kokonaissyötöstä neljännellä neljänneksellä, samalla käyttäen kaikki loput varastot neljänneksen loppuun mennessä. Jalostamojen keskimääräinen käyttöaste oli 78 % (93 %).
Raakaöljyn hinnat olivat erittäin epävakaat vuoden 2022 aikana, ja Brent-raakaöljyn hinta vaihteli 76 dollarista 138 dollariin barrelilta. Ukrainassa käytävä sota nosti raakaöljyn hintaa nopeasti sodan ensimmäisten kuukausien aikana, ja hinta nousi 138 dollariin barrelilta. Kesään mennessä kuitenkin pelot maailmanlaajuisesta taantumasta, keskuspankkien tiukentunut rahapolitiikka ja polttoaineiden korkeat pumppuhinnat alkoivat heikentää raakaöljyn kysyntänäkymiä, ja raakaöljyn hinta vuoden lopussa oli 81 dollaria barrelilta eli lähellä vuoden alun tasoa.
Yleisesti ottaen Euroopan jalostusmarginaalit olivat epävakaat mutta vahvat vuoden 2022 aikana. Marginaalit olivat edelleen alhaisemmat vuoden ensimmäisellä neljänneksellä, mutta kasvoivat jyrkästi Ukrainassa käytävän sodan alettua, kun monet jalostamot siirsivät hankintansa pois Venäjältä. Korkeilla maakaasun hinnoilla oli negatiivinen vaikutus jalostamojen käyttöön, ja ne edistivät tuotemarginaalien kasvua. Samaan aikaan polttoaineiden maailmanlaajuinen kysyntä oli edelleen hyvällä tasolla, kun talouden toipuminen koronapandemiasta oli vasta alkanut ja etenkin keskitisleiden varastot olivat tiukat.
Bensiinin hintaerot olivat poikkeuksellisen hyvät kesän ajokauden aikana, mutta laskivat selvästi vuoden lopulla, kun korkeammat pumppuhinnat alkoivat vaikuttaa kysyntään. Dieselmarginaalit pysyivät vahvoina koko vuoden ajan, kun dieselin saatavuus oli tiukkaa Euroopassa ja siirtyminen maakaasusta dieseliin sähköntuotannossa ja teollisuudessa loi lisäkysyntää. Lakot Ranskassa marraskuussa kiristivät saatavuutta entisestään, ja dieselmarginaalit nousivat hetkellisesti kaikkien aikojen korkeimmalle tasolle. Korkeat käyttöhyödykkeiden ja vedyn hinnat aiheuttivat taloudellisia paineita maakaasusta riippuvaisille jalostamoille Euroopassa.
Öljytuotteet-segmentin koko vuoden vertailukelpoinen käyttökate oli 1 654 miljoonaa euroa (353 milj.). Kokonaisjalostusmarginaali oli keskimäärin 23,4 dollaria barrelilta (9,0) vuonna 2022. Kokonaisjalostusmarginaalin nousulla oli 1 237 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen käyttökatteeseen edellisvuoteen verrattuna. Porvoon jalostamolla vuonna 2021 toteutetun suurseisokin vuoksi myyntimäärämme olivat suuremmat vuonna 2022. Myyntimäärien nousulla oli 62 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen käyttökatteeseen edellisvuoteen verrattuna. Dollarin kurssin vahvistumisella oli 60 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen käyttökatteeseen vuoteen 2021 verrattuna. Segmentin kiinteät kustannukset vuonna 2022 olivat 10 miljoonaa euroa edellisvuotta suuremmat johtuen henkilöstö- ja kehityskustannusten noususta. Perusöljyliiketoiminnan myynti heikensi vertailukelpoista käyttökatetta edellisvuoteen verrattuna.
Tuotanto 10–12/22 10–12/21 7–9/22 2022 2021 Jalostamo - tuotanto, 1 000 tonnia 2 613 2 960 2 848 11 176 9 504 - Käyttöaste, % 78 93 80 85 72 Jalostamon tuotantokustannukset, USD/bbl 8,8 6,2 7,2 7,5 6,8
| Myynti omasta tuotannosta tuotelajeittain (1 000 tonnia) | ||
|---|---|---|
| ---------------------------------------------------------- | -- | -- |
| 10–12/22 | % | 10–12/21 | % | 7–9/22 | % | 2022 | % | 2021 | % | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Keskitisleet* | 1 332 | 44 | 1 630 | 47 | 1 443 | 50 | 5 403 | 48 | 4 823 | 48 |
| Kevyet tisleet** | 1 166 | 38 | 1 311 | 38 | 1 110 | 38 | 4 438 | 39 | 3 420 | 34 |
| Raskas polttoöljy | 407 | 13 | 325 | 9 | 195 | 7 | 930 | 8 | 1 000 | 10 |
| Perusöljyt | 53 | 2 | 110 | 3 | 60 | 2 | 296 | 3 | 386 | 4 |
| Muut tuotteet | 80 | 3 | 102 | 3 | 73 | 3 | 244 | 2 | 421 | 4 |
| YHTEENSÄ | 3 039 | 100 | 3 477 | 100 | 2 880 | 100 | 11 310 | 100 | 10 051 | 100 |
* Diesel, lentopetroli, lämmitysöljy, vähärikkiset laivapolttoaineet
** Moottoribensiini, bensiinikomponentit, nestekaasu
Myynti omasta tuotannosta markkina-alueittain (1 000 tonnia)
| 10–12/22 | % | 10–12/21 | % | 7–9/22 | % | 2022 | % | 2021 | % | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Itämeren alue* | 1 819 | 60 | 1 864 | 54 | 1 785 | 62 | 6 843 | 61 | 6 264 | 62 |
| Muu Eurooppa | 775 | 25 | 982 | 28 | 736 | 26 | 2 897 | 26 | 2 485 | 25 |
| Pohjois-Amerikka | 231 | 8 | 303 | 9 | 109 | 4 | 943 | 8 | 864 | 9 |
| Muut alueet | 215 | 7 | 328 | 9 | 251 | 8 | 627 | 6 | 438 | 4 |
* Suomi, Ruotsi, Viro, Latvia, Liettua, Puola, Tanska
Marketing & Services
Keskeiset tunnusluvut
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto, MEUR | 1 561 | 1 104 | 1 604 | 5 876 | 3 803 |
| Käyttökate (EBITDA), MEUR | 21 | 22 | 38 | 127 | 106 |
| Vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA), MEUR | 21 | 22 | 38 | 126 | 103 |
| Liikevoitto, MEUR | 13 | 14 | 31 | 98 | 77 |
| Sidottu pääoma, MEUR | 227 | 212 | 268 | 227 | 212 |
| Sidotun pääoman tuotto*, % | 40,8 | 38,1 | 41,7 | 40,8 | 38,1 |
| Vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto*, % | 40,5 | 36,6 | 41,5 | 40,5 | 36,6 |
* Viimeiset 12 kuukautta.
Eroanalyysi (edellisvuoden vastaavaan jaksoon verrattuna), MEUR
| 10–12 | 1–12 | |
|---|---|---|
| Vertailukelpoinen käyttökate, 2021 | 22 | 103 |
| Myyntimäärät | 0 | 3 |
| Yksikkökatteet | 2 | 32 |
| Valuuttakurssit | 0 | 0 |
| Kiinteät kustannukset | -4 | -11 |
| Muut | 0 | -1 |
| Vertailukelpoinen käyttökate, 2022 | 21 | 126 |
Marketing & Services -segmentin neljännen neljänneksen vertailukelpoinen käyttökate oli 21 miljoonaa euroa (22 milj.). Liikennepolttoaineiden yleinen markkinakysyntä väheni edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna kaikilla markkina-alueilla, mutta vaikutusta tasoittivat lämmitysöljyn kysynnän nousu ja markkinaosuuden kasvu
Suomessa. Keskimääräinen yksikkökate oli vuoden 2021 neljännen neljänneksen tason yläpuolella, ja sillä oli 2 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen käyttökatteeseen edellisvuoteen verrattuna. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 4 miljoonaa euroa suuremmat kuin vuoden 2021 neljännellä neljänneksellä. Marketing & Services -segmentin vertailukelpoinen sidotun pääoman tuotto oli 40,5 % (36,6 %) joulukuun lopussa viimeisten 12 kuukauden ajalta laskettuna.
Marketing & Services -segmentin koko vuoden vertailukelpoinen käyttökate oli 126 miljoonaa euroa (103 milj.). Kuljetuspolttoaineiden kysyntä seurasi normaalia kausivaihtelua vuoden aikana. Lentopolttoaineiden kysyntä pysyi vuoden 2019 tason alapuolella. Myyntimäärämme olivat hieman suuremmat kuin vuonna 2021, millä oli 3 miljoonan euron positiivinen vaikutus vertailukelpoiseen käyttökatteeseen. Varastovoitot tukivat keskimääräisiä yksikkökatteitamme, ja marginaalien kasvulla oli 32 miljoonan euron positiivinen vaikutus edellisvuoteen verrattuna. Segmentin kiinteät kustannukset olivat 11 miljoonaa euroa suuremmat kuvastaen normaalimpaa toiminnan laajuutta.
Myyntimäärät päätuotelajeittain, miljoonaa litraa
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Bensiini, asemien myynti | 149 | 150 | 167 | 600 | 612 |
| Diesel, asemien myynti | 414 | 417 | 413 | 1 620 | 1 629 |
| Lämmitysöljy | 293 | 195 | 233 | 907 | 663 |
Liikevaihto markkina-alueittain, MEUR
| 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Suomi | 1 236 | 840 | 1 265 | 4 601 | 2 896 |
| Baltian maat | 326 | 264 | 339 | 1 275 | 908 |
Muut
| Keskeiset tunnusluvut | 10–12/22 | 10–12/21 | 7–9/22 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA), MEUR | 4 | -13 | 3 | -4 | 11 |
| Liikevoitto, MEUR | -7 | -26 | -8 | -70 | -34 |
Muut-segmentti sisältää Nesteen Engineering Solutions -yhtiön ja konsernin yhteiset kustannukset. Muutsegmentin vertailukelpoinen käyttökate neljännellä neljänneksellä oli 4 miljoonaa euroa (-13 milj.). Muutsegmentin koko vuoden vertailukelpoinen käyttökate oli -4 miljoonaa euroa (11 milj.) johtuen strategian toteuttamiseen liittyvästä kustannusten noususta.
Varsinainen yhtiökokous
Neste Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 30.3.2022 poikkeusjärjestelyin yhtiön pääkonttorissa Espoossa. Koronapandemian leviämisen rajoittamiseksi varsinainen yhtiökokous järjestettiin ilman osakkeenomistajien tai näiden asiamiesten läsnäoloa kokouspaikalla. Osakkeenomistajien ja näiden asiamiesten oli mahdollista osallistua kokoukseen ja käyttää osakkeenomistajan oikeuksiaan äänestämällä ennakkoon sekä esittämällä vastaehdotuksia ja kysymyksiä ennakkoon.
Yhtiökokous kannatti kaikkia yhtiökokoukselle tehtyjä ehdotuksia ja hyväksyi palkitsemisraportin. Yhtiökokous vahvisti vuoden 2021 tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden hallitukselle ja toimitusjohtajalle vuodelta 2021.
Osinko 0,82 euroa osakkeelta maksettiin kahdessa erässä
Yhtiökokous hyväksyi hallituksen ehdotuksen, että vuodelta 2021 vahvistetun taseen perusteella maksetaan osinkoa yhteensä 0,82 euroa osaketta kohti. Osinko maksettiin kahdessa erässä.
Osingon ensimmäinen erä (0,41 euroa osakkeelta) maksettiin osakkeenomistajalle, joka osingon ensimmäisen maksuerän täsmäytyspäivänä 1.4.2022 oli merkittynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Ensimmäinen osinkoerä maksettiin 8.4.2022.
Osingon toinen erä (0,41 euroa osakkeelta) maksettiin osakkeenomistajalle, joka osingon toisen maksuerän täsmäytyspäivänä 30.9.2022 oli merkittynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Toinen osinkoerä maksettiin 7.10.2022.
Hallituksen kokoonpano ja palkitseminen
Osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukaisesti hallituksen jäsenmääräksi vahvistettiin yhdeksän.
Hallituksen jäseniksi seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen loppuun asti valittiin hallituksen nykyiset jäsenet Matti Kähkönen, John Abbott, Nick Elmslie, Martina Flöel, Jari Rosendal, Johanna Söderström ja Marco Wirén. Just Jansz ja Eeva Sipilä valittiin hallitukseen uusina jäseninä.
Matti Kähkönen nimitettiin uudelleen hallituksen puheenjohtajaksi ja Marco Wirén nimitettiin uudelleen varapuheenjohtajaksi. Hallituksen jäsenet on esitelty yhtiön verkkosivuilla.
Nesteen hallitus kokoontui heti yhtiökokouksen jälkeen ja valitsi kahden valiokuntansa jäsenet. Matti Kähkönen valittiin henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajaksi ja John Abbott, Martina Flöel ja Johanna Söderström sen jäseniksi. Tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Marco Wirén ja jäseniksi Nick Elmslie, Just Jansz, Jari Rosendal ja Eeva Sipilä.
Hallituksen vuosipalkkioiksi yhtiökokous päätti:
- Puheenjohtaja: 78 100 euroa vuodessa
- Varapuheenjohtaja: 54 400 euroa vuodessa
- Jäsenet: 37 900 euroa vuodessa
- Tarkastusvaliokunnan puheenjohtaja: 54 400 euroa vuodessa siinä tapauksessa, ettei hän samalla toimi hallituksen puheenjohtajana tai varapuheenjohtajana
Hallituksen valiokuntapalkkioiksi yhtiökokous päätti:
- tarkastusvaliokunnan muulle jäsenelle kuin puheenjohtajalle kyseisestä tehtävästä 3 000 euroa
- henkilöstö- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajalle kyseisestä tehtävästä 5 000 euroa ja jäsenelle kyseisestä tehtävästä 2 000 euroa
- muun hallituksen päätöksellä perustetun valiokunnan puheenjohtajalle kyseisestä tehtävästä 5 000 euroa ja jäsenelle kyseisestä tehtävästä 2 000 euroa.
Vuosipalkkioiden lisäksi hallituksen ja sen valiokuntien kokouksiin osallistumisesta maksetaan hallituksen jäsenille kokouspalkkiota 800 euroa jäsenen kotimaassa pidetyltä kokoukselta, 1 600 euroa samassa
maanosassa pidetyltä kokoukselta ja 2 400 euroa eri maanosassa pidetyltä kokoukselta sekä korvataan yhtiön matkustussäännön mukaiset kulut. Kokouspalkkio puhelimen tai muun tietoliikenneyhteyden avulla pidetystä kokouksesta maksetaan jäsenen kotimaassa pidetyn kokouksen palkkion mukaisesti.
Yhtiökokous päätti, että kiinteämääräisestä vuosipalkkiosta 40 % maksetaan osakkeina ja loput rahana. Valiokunta- ja kokouspalkkiot maksetaan rahana. Osakkeet hankitaan suoraan hallituksen jäsenten lukuun kahden viikon kuluessa Neste Oyj:n osavuosikatsauksen 1.1.–31.3.2022 julkistuksesta. Jos osakkeiden hankkimista ja/tai toimittamista ei toteuteta yhtiöön tai hallituksen jäseneen liittyvästä syystä, maksetaan palkkio kokonaan rahana. Yhtiö vastaa osakkeiden hankkimisesta mahdollisesti aiheutuvasta varainsiirtoverosta.
Yhtiön tilintarkastaja
Hallituksen ehdotuksen mukaisesti yhtiön tilintarkastajaksi valittiin seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen loppuun asti tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab päävastuullisena tilintarkastajana KHT Leenakaisa Winberg. Tilintarkastajalle maksetaan palkkio yhtiön hyväksymän laskun perusteella.
Hallituksen valtuuttaminen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta
Yhtiökokous hyväksyi valtuutuksen, jonka nojalla hallitus on oikeutettu päättämään enintään 23 000 000 yhtiön oman osakkeen hankkimisesta ja/tai pantiksi ottamisesta yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Määrä on noin 2,99 % yhtiön kaikista osakkeista.
Hankkiminen voi tapahtua yhdessä tai useammassa erässä. Osakkeiden hankintahinta on vähintään yhtiön osakkeesta hankintahetkellä säännellyllä markkinalla tapahtuvassa kaupankäynnissä maksettu alin hinta ja enintään hankintahetkellä säännellyllä markkinalla tapahtuvassa kaupankäynnissä maksettu korkein hinta. Omien osakkeiden hankinnan toteuttamisessa voidaan tehdä pääomamarkkinoilla tavanomaisia johdannais-, osakelainaus- tai muita sopimuksia lain ja määräysten puitteissa markkinaehtoisesti määräytyvään hintaan. Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään hankkimisesta muuten kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa (suunnattu hankkiminen).
Osakkeita hankitaan käytettäväksi vastikkeena mahdollisissa yrityshankinnoissa tai muissa yhtiön liiketoimintaan kuuluvissa järjestelyissä, investointien rahoittamiseksi, osana yhtiön kannustinjärjestelmää tai yhtiöllä pidettäväksi, muutoin luovutettaviksi tai mitätöitäviksi.
Hallitus päättää muista omien osakkeiden hankkimiseen liittyvistä ehdoista. Hankkimisvaltuutus on voimassa kahdeksantoista (18) kuukautta yhtiökokouksen päätöksestä lukien. Valtuutuksen voimaantulo päättää 30.3.2021 varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antaman omien osakkeiden hankkimista koskevan valtuutuksen.
Osakkeet, kaupankäynti ja omistus
Nesteen osakkeet on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä. Vuoden viimeinen noteeraus oli 43,02 euroa. Se oli 0,8 % pienempi kuin vuoden 2021 lopussa. Osakkeen kokonaistuotto (TSR) oli 1,1 % (-25,4 %) vuonna 2022. Vuonna 2022 osakekurssi oli korkeimmillaan 52,18 euroa ja alimmillaan 30,81 euroa. Yhtiön markkina-arvo oli 33,1 miljardia euroa 31.12.2022. Päivittäin vaihdettiin keskimäärin 1,01 miljoonaa osaketta, mikä on 0,1 % osakkeiden kokonaismäärästä.
Nesteellä oli hallussaan joulukuun 2022 lopussa 1 127 888 yhtiön omaa osaketta. Nesteen kaupparekisteriin merkitty osakepääoma oli 40 miljoonaa euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 769 211 058.
Hallituksella ei ole valtuutusta laskea liikkeelle vaihtovelkakirjalainoja tai osakeoptioita.
Vuoden 2022 lopussa Suomen valtio omisti 35,9 % osakkeista (35,9 % vuoden 2021 lopussa). Ulkomaiset instituutiot omistivat 39,7 % (39,6 %), suomalaiset instituutiot 16,8 % (17,0 %) ja kotitaloudet 7,6 % (7,5 %) osakkeista.
Henkilöstö
Neste työllisti vuonna 2022 keskimäärin 5 244 (4 872) henkilöä, joista 1 642 (1 309) työskenteli Suomen ulkopuolella. Joulukuun lopussa yhtiöllä oli 5 428 työntekijää (4 845), joista 1 810 (1 461) työskenteli Suomen ulkopuolella.
Ympäristö, yhteiskuntavastuu ja hallinto
Keskeiset tunnusluvut
| 10–12/22 | 10–12/21 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| TRIF* | 2,3 | 1,2 | 2,0 | 1,4 |
| PSER** | 0,8 | 1,4 | 1,4 | 1,4 |
| Kasvihuonekaasupäästöjen vähennys, milj. tonnia*** | 2,9 | 2,8 | 11,1 | 10,9 |
* Total Recordable Incident Frequency. Kaikkien työpaikkatapaturmien kokonaismäärä miljoonaa työtuntia kohti. Luku sisältää sekä Nesteen että yhtiölle työskentelevien urakoitsijoiden henkilöstön lukuun ottamatta Mahoneyn toimintoja ja Singaporen laajennusta, jotka raportoitiin sisäisesti ja joita seurattiin erikseen vuonna 2022.
** Process Safety Event Rate. Prosessiturvallisuuspoikkeamien kokonaismäärä miljoonaa työtuntia kohti.
*** Nesteen uusiutuvilla tuotteilla aikaan saatu kasvihuonekaasujen vuotuinen vähennys verrattuna sataprosenttisesti raakaöljypohjaiseen polttoaineeseen. Laskentamenetelmä on EU:n uusiutuvan energian RED II -direktiivin (EU) 2018/2001 ja Kalifornian Low Carbon Fuel Standard (LCFS) -metodiikan mukainen. LCFS-metodiikkaa on sovellettu kasvihuonekaasujen raportoinnissa Yhdysvalloissa myytyihin määriin vuoden 2022 alusta lähtien.
Nesteen työtapaturmataajuus oli neljännellä neljänneksellä ja kumulatiivisesti vuonna 2022 korkeampi edellisvuoden vastaaviin ajanjaksoihin verrattuna TRIF-luvulla (tapaturmien määrä miljoonaa työtuntia kohti) mitattuna. Tärkein prosessiturvallisuuspoikkeamien mittari on PSER-luku, joka oli neljännellä neljänneksellä alhaisempi kuin vuoden 2021 vastaavalla ajanjaksolla. Koko vuoden PSER-tulos vuonna 2022 oli samalla tasolla kuin vuonna 2021. Yleinen turvallisuustulos vuonna 2022 oli tavoitteen alapuolella, ja käynnissä on useita parannushankkeita tavoitetason saavuttamiseksi.
Vahva keskittyminen turvallisuustulosten ja -kulttuurin parantamiseen jatkuu sekä Nesteen että liiketoimintayksikköjen tasolla. Painopistealueet ovat edelleen johtajuus, osaamisen parantaminen, urakoitsijaturvallisuus, prosessiturvallisuus, tehokas tapaturmista oppiminen ja uusien toimintojen integrointi Nesteen turvallisuusjohtamisen käytäntöihin. Toimenpiteet sisältävät sekä lyhyen aikavälin parannuksia että pitkän aikavälin hankkeita.
Neste valmistaa uusiutuvia tuotteita, joiden avulla asiakkaamme voivat pienentää kasvihuonekaasupäästöjään. Vuonna 2022 tämä kasvihuonepäästöjen vähennys oli 11,1 miljoonaa tonnia eli edellisvuotista suurempi (10,9 milj. tonnia).
Nesteen jalostamojen toiminnan päästöt olivat vuonna 2022 olennaisilta osin määräysten mukaiset kaikilla
tuotantolaitoksilla. Yhtiön toiminnassa ilmeni 3 (2) vähäistä tapausta, joissa ei noudatettu ympäristösääntöjä. Niillä oli vain rajallisia paikallisia ympäristövaikutuksia. Nesteen jalostamoilla tai muilla tuotantopaikoilla ei tapahtunut vakavia korvausvastuuseen johtaneita ympäristövahinkoja.
Vuonna 2022 Neste edistyi jälleen vahvasti vastuullisuusvisionsa toteuttamisessa. Nesteen laajennettu vastuullisuusvisio on olennainen osa yhtiön muutoksen uutta aaltoa: Neste johtaa muutosta kohti hiilineutraalia arvoketjua ja on asettanut luonnon monimuotoisuutta ja ihmisoikeuksia sekä toimitusketjua ja raaka-aineita koskevia kunnianhimoisia tavoitteita.
Nesteen ilmastositoumukset olivat olennainen osa yhtiön yritysstrategiaa myös vuonna 2022. Neste teki useita investointipäätöksiä, joiden avulla lisätään uusiutuvia ja kiertotalousratkaisuja ja parannetaan yhtiön hiilikädenjälkeä kohti vuoden 2030 tavoitetta auttaa asiakkaita vähentämään päästöjään vähintään 20 miljoonaa CO2e-tonnia vuosittain. Neste eteni myös vakaasti kohti tavoitettaan hiilineutraalista tuotannosta (Scope 1 & 2) vuoteen 2035 mennessä. Esimerkiksi Porvoon jalostamossa saavutettiin tavoite sataprosenttisesti uusiutuvasta sähköstä vuonna 2022. Edistystä tapahtui myös uusiutuvaan vetyyn liittyvissä hankkeissa, kuten Porvoon jalostamon vihreään vetyyn liittyvän hankkeen esiselvityksessä. Scope 3 -päästöjen osalta Nesteen tavoitteena on vähentää myytyjen tuotteiden käyttövaiheen päästöintensiteettiä 50 % vuoteen 2040 mennessä vuoteen 2020 verrattuna. Yhtiön työ tämän tavoitteen saavuttamiseksi etenee suunnitelmien mukaisesti, ja sitä tukevat vuonna 2022 julkistetut investoinnit uusiutuvien ja kiertotalousratkaisujen kasvuun. Tarkastelun kohteena oleva Porvoon jalostamon muutos edistäisi merkittävästi tätä tavoitetta ja muita ilmastotavoitteita.
Vuonna 2022 Nesteen luonnon monimuotoisuuteen liittyvä työ keskittyi menetelmien ja nykyisten vaikutusten arvioinnin kehittämiseen. Yhtiö määritteli laajuuden ja menetelmät luonnon monimuotoisuuteen kohdistuvien nettopositiivisten vaikutusten luomiseen ilman nettohävikkiä omissa suorissa toiminnoissaan yhteistyössä Fauna & Flora Internationalin (FFI) kanssa. Nesteen omista toiminnoista tehtiin olennaisuusanalyysi, ja arvoketjun olennaisuusanalyysi jatkui. Analyysi tehtiin Science Based Targets Networkin (SBTN) tämänhetkisen luontoa koskevan menetelmäluonnoksen mukaisesti. Lisäksi Neste toteutti luonnon monimuotoisuuden inventointihankkeita Porvoon ja Naantalin jalostamoalueilla perustason määrittämiseksi. Nesteen visiona on saavuttaa luontopositiivinen arvoketju vuoteen 2040 mennessä. Tämä tarkoittaa, että positiiviset vaikutukset luonnon monimuotoisuuteen ovat suuremmat kuin negatiiviset vaikutukset. Vision tueksi yhtiön tavoitteena on luoda nettopositiivisia vaikutuksia luonnon monimuotoisuuteen uusilla toiminnoilla vuodesta 2025 alkaen ja poistaa luonnon monimuotoisuuteen kohdistuva nettohävikki kaikista käynnissä olevista toiminnoista vuoteen 2035 mennessä.
Vuonna 2022 Neste sai päätökseen Suomessa omien työntekijöidensä toimeentulon turvaavaa palkkaa koskevan arvioinnin, joka perustui Fair Wage Networkin tietoihin. Arvioinnin tulosten perusteella yhtiö pystyi varmistamaan, että kaikki sen työntekijät Suomessa saavat työstään korvauksen, joka ylittää toimeentulon turvaavaa palkkaa koskevan vertailuarvon. Lisäksi Neste alkoi käyttää toimeentulon turvaavaa palkkaa koskevia tietoja raakaaineiden toimittajien vastuullisuuden auditoinneissa. Tavoitteena on ymmärtää paremmin yhtiön toimittajien palkkakäytäntöjä sekä lisätä tämän aiheen tuntemusta toimittajien keskuudessa. Vuonna 2023 on tarkoituksena laajentaa toimeentulon turvaavaa palkkaa koskevia arviointeja Nesteen omien työntekijöiden toimipaikkoihin maailmanlaajuisesti sekä jatkaa toimeentulon turvaavien palkkojen edistämistä yhtiön toimitusketjuissa.
Vuonna 2022 Neste jatkoi myös toimittajien eettisten sääntöjensä käyttöönottoa, järjesti sisäistä koulutusta ja päivitti toimittajille tarkoitetun oppaan. Esimerkiksi ihmisoikeusvalmiuksien kehittämistä koskevia koulutustilaisuuksia järjestettiin uusiutuvien raaka-aineiden toimittajille eri alueilla. Toimittajien ja liikekumppanien vastuullisuuden varmistamiseksi jatkettiin huolellisuusvelvoitteen toteuttamista muun muassa toimitusketjun ja toimintojen ihmisoikeuksien osalta, ja kaikki uudet uusiutuvien ja fossiilisten raaka-aineiden toimittajat arvioitiin vastuullisuuskriteerien perusteella. Myös vastuullisuuden auditointeja lisättiin.
Lisäksi Neste teki vuonna 2022 vastuullisuuden olennaisuusarvioinnin, jossa tunnistettiin yhtiölle olennaisimpia vastuullisuusaiheita sen perusteella, kuinka merkityksellisiä ne ovat liiketoiminnalle ja eri sidosryhmille. Samalla arvioitiin niiden vaikutusten suuruutta. Neste tekee joka toinen vuosi olennaisuusarvioinnin keskeisten sisäisten ja ulkoisten sidosryhmiensä kanssa.
Vuonna 2022 Neste julkaisi myös ensimmäisen vihreän rahoituksen raporttinsa (Green Finance Report). Yhtiö perusti vuonna 2021 vihreän rahoituksen viitekehyksen (Green Finance Framework), jonka tarkoituksena on integroida yhtiön vastuullisuustavoitteet entistä vahvemmin yhtiön rahoitukseen. Vuoden 2021 rahoituksen kattavassa vihreän rahoituksen raportissa vahvistetaan, että vastuullisuus on syvälle juurtunutta Nesteen jokapäiväiseen liiketoimintaan, ja toistetaan yhtiön kunnianhimoiset ilmastositoumukset. Maaliskuussa 2021 Neste laski liikkeeseen 500 miljoonan euron suuruisen seitsenvuotisen vihreän joukkovelkakirjalainan, joka oli Nesteelle lajissaan ensimmäinen. Se tarjoaa sijoittajille mahdollisuuden tukea yhtiön tavoitetta hillitä ilmastonmuutosta globaalisti vähentämällä kasvihuonekaasupäästöjä uusiutuvilla ja kiertotalousratkaisuillamme. Vuonna 2022 tätä seurasi 500 miljoonan euron vihreä lainasopimus.
Neste oli mukana Dow Jonesin kestävän kehityksen indeksissä kuudennentoista kerran peräkkäin vuonna 2022. Neste pääsi CDP:n Climate Change- ja Forests-arvioinneissa Leadership-tasolle ja sijoittui luokkaan A-. Water Security -arvioinnissa Neste sijoittui luokkaan B. Neste sai vuonna 2022 AAA-luokituksen MSCI ESG luokitusindeksissä, joka mittaa yhtiön kykyä kestää pitkäaikaisia ympäristöön, yhteiskuntaan ja hallintoon (ESG) liittyviä riskejä. Lisäksi Neste on edelleen johtava energiayhtiö maailman sadan vastuullisimman yrityksen listalla, jota ylläpitää Corporate Knights.
Lisätietoja näistä aiheista on Nesteen verkkosivustolla.
Innovaatiot
Nesteen innovaatiokulut vuonna 2022 olivat yhteensä 85 miljoonaa euroa (67 milj.). Kasvu johtui pääasiassa panostuksesta liiketoiminnan innovaatioalustojen kehittämiseen uusille vastuullisille ja skaalautuville raakaaineille sekä entistä suuremmista T&K-investoinneista uusiutuvien tuotteiden kasvun tukemiseen. Aasian ja Tyynenmeren alueen uuden innovaatiokeskuksen perustaminen Singaporeen eteni suunnitelmien mukaisesti vuonna 2022 ja toimintavalmius saavutettiin.
Keväällä 2022 T&K-organisaatio tuki myös Porvoon jalostamon raakaöljyvalikoiman merkittävää muutosta, jonka myötä venäläisen raakaöljyn käyttö lopetettiin ja korvattiin kokonaan muilla raakaöljyillä.
Yhteistyön kehittäminen ja valmistautuminen skaalautuvien vastuullisten raaka-ainelähteiden teknologioiden demonstrointiin jatkuivat liiketoiminnan innovaatioalustoilla. Painopistealueena olivat uudet raaka-aineet, kuten lignoselluloosa, levät, yhdyskuntajäte ja hiilidioksidi sekä uusiutuvan sähkön hyödyntäminen vihreän vedyn tuotannossa. MultiPLHY-hankkeessa Rotterdamin uusiutuvien tuotteiden jalostamolla tehtiin vuonna 2022 asennuksia, joiden tavoitteena on integroida ja ottaa käyttöön maailman ensimmäinen korkean lämpötilan elektrolysaattorijärjestelmä. Järjestelmän avulla testataan vihreän vedyn tuotantoa jalostamon prosesseja varten. Hanke suuren elektrolysaattorin käyttöön ottamiseksi vihreän vedyn tuotannossa Porvoon jalostamolla eteni esiselvitysvaiheeseen. Vuonna 2022 Neste sai vetyhankkeilleen IPCEI (Important Project of Common European Interest) -statuksen, johon sisältyy Business Finlandin myöntämä 27,7 miljoonan euron rahoitus.
Jäte- ja tähderaaka-aineiden käytön laajentaminen jatkui vuonna 2022. Vuoden aikana käytettiin noin 3,5 miljoonaa tonnia (3,3 milj. tonnia) jäte- ja tähderaaka-aineita. Raaka-aineiden edistyksellisen
esikäsittelyteknologian kehitys eteni hyvin. Painopisteinä olivat edelleen uusiutuvan energian direktiivin (RED II) liitteen IX A mukaiset raaka-aineet ja muut haasteelliset jäte- ja tähderaaka-aineet. Raaka-aineiden käytön joustavuuden lisäksi kehitystoimet kohdistuivat myös kasvavaan tuotevalikoimaan. Ne tukivat kasvua uusiutuvissa lentopolttoaineissa sekä uusiutuviin polymeereihin ja kemikaaleihin liittyviä liiketoimintoja teknologian ja vastuullisuuden arvioinnin näkökulmasta.
Neste ilmoitti käynnistävänsä selvityksen Porvoon jalostamon pitkän aikavälin siirtymästä uusiutuviin ja kiertotalousraaka-aineisiin. Kesällä 2022 Neste sai EU:n innovaatiorahastolta 135 miljoonan euron rahoituksen investointiin, joka liittyy nesteytetyn jätemuovin esikäsittelyyn ja jalostamiseen korkealaatuiseksi petrokemian raaka-aineeksi Porvoon jalostamolla. Tutkimus- ja kehitystyö fossiilisen raakaöljyn korvaamiseksi uusiutuvilla ja kiertotaloussyöttöaineilla edistyi merkittävästi vuonna 2022 sekä laboratoriossa että kaupallisessa mittakaavassa. Sekä biosyöttöaineita että nesteytettyjä jätemuovisyöttöaineita tutkittiin laajasti.
Tutkimusyhteistyötä tehtiin useiden yliopistojen ja tutkimuslaitosten kanssa Euroopassa, Yhdysvalloissa ja Aasiassa. Suomessa strateginen tutkimusyhteistyö jatkui etenkin Aalto-yliopiston, Åbo Akademin ja Teknologian tutkimuskeskus VTT:n kanssa. Yleisesti Neste jatkoi osaamisen kasvattamista uusien vastuullisten ja skaalautuvien ratkaisujen osalta sekä sisäisesti että kumppanien kanssa ja myös rakentamalla Business Finlandin rahoittamia ekosysteemejä tällä alalla.
Vuoden 2022 tärkeimmät tapahtumat
Neste ilmoitti 28.1.2022, että osakkeenomistajien nimitystoimikunta oli toimittanut yhtiön hallitukselle ehdotuksensa vuoden 2022 varsinaiselle yhtiökokoukselle. Nimitystoimikunta ehdotti, että Matti Kähkönen valittaisiin uudelleen hallituksen puheenjohtajaksi. Hänen lisäkseen hallitukseen ehdotettiin valittavan uudelleen nykyiset jäsenet John Abbott, Nick Elmslie, Martina Flöel, Jari Rosendal, Johanna Söderström sekä Marco Wirén. Nimitystoimikunta ehdotti, että Marco Wirén valittaisiin uudelleen hallituksen varapuheenjohtajaksi. Lisäksi nimitystoimikunta ehdotti, että hallituksen jäsenmäärä olisi yhdeksän ja uusiksi jäseniksi valittaisiin Just Jansz ja Eeva Sipilä.
Neste ilmoitti 16.2.2022, että Neste ja ITOCHU olivat laajentaneet kumppanuuttaan kasvattaakseen uusiutuvan lentopolttoaineen saatavuutta Japanissa. Laajentuneen kumppanuuden myötä ITOCHU jakelee Neste MY Uusiutuvaa Lentopolttoainetta™ Japanissa. Kumppanuuden myötä Neste MY Uusiutuvaa Lentopolttoainetta on aluksi saatavilla Japanin kahdella suurimmalla kansainvälisellä lentoasemalla: Tokion Hanedassa ja Naritassa.
Neste ilmoitti 1.3.2022 allekirjoittaneensa lopulliset sopimukset perustaakseen yhdysvaltalaisen Marathon Petroleumin kanssa 50/50-yhteisyrityksen. Yhteisyritys tulee tuottamaan uusiutuvaa dieseliä Marathonin Martinezissa Kaliforniassa sijaitsevan jalostamon konversioprojektin valmistuttua. Yhteisyrityksen toteutuminen edellyttää tavanomaisten kaupan ehtojen täyttymistä sekä viranomaisten hyväksyntää, mukaan lukien vaadittavien lupien saamista, joka riippuu lopullisen ympäristövaikutusraportin sertifioinnista. Nesteen investoinnin suuruus on noin 0,9 miljardia euroa (1,0 miljardia Yhdysvaltain dollaria), mikä sisältää puolet projektin arvioiduista kokonaiskehityskustannuksista projektin loppuun saattamiseen saakka. Projektin odotetaan kasvattavan Nesteen vuotuista uusiutuvien tuotteiden kapasiteettia hieman yli 1 miljoonalla tonnilla. Uusiutuvan dieselin tuotannon odotetaan käynnistyvän vuoden 2022 jälkipuoliskolla. Tuotantolaitoksen suunnitellaan saavuttavan täyden 2,1 miljoonan tonnin vuotuisen nimelliskapasiteettinsa vuoden 2023 loppuun mennessä.
Neste ja DHL Express ilmoittivat 21.3.2022 ottavansa merkittävän askeleen lentokuljetusten päästöjen vähentämisessä laajentamalla nykyistä yhteistyötään uudella strategisella yhteistyöllä. Viiden seuraavan vuoden aikana Nesteen on tarkoitus toimittaa DHL:lle noin 320 000 tonnia Neste MY Uusiutuva Lentopolttoainetta. Sopimus on Nesteen tähän mennessä suurin uusiutuvaa lentopolttoainetta koskeva sopimus ja yksi ilmailualan
kaikkien aikojen suurimmista uusiutuvan lentopolttoaineen sopimuksista. Neste ja DHL ovat tehneet yhteistyötä vuodesta 2020, jolloin Neste MY Uusiutuvaa Lentopolttoainetta alettiin käyttää DHL:n toiminnoissa.
Neste ilmoitti 23.3.2022, että Neste Oyj:n hallitus oli nimittänyt Matti Lehmuksen (s. 1974) toimitusjohtajaksi 1.5.2022 alkaen. Hän seuraa Peter Vanackeria, joka jatkaa tehtävässä 30.4.2022 saakka. Matti Lehmus on koulutukseltaan kemiantekniikan diplomi-insinööri ja eMBA. Hän tuli Nesteen palvelukseen vuonna 1998 ja on työskennellyt uransa aikana useissa keskeisissä johtotehtävissä sekä öljytuoteliiketoiminnassa että uusiutuvissa tuotteissa. Hän on ollut Nesteen johtoryhmän jäsen vuodesta 2009 ja toimii tällä hetkellä Renewables Platform liiketoimintajohtajana.
Neste ilmoitti 29.3.2022, että yhtiö jatkaa jätemuovin kemiallisen kierrätyksen kaupallistamista ja tekee parhaillaan esiselvitystä investoinnista nesteytetyn jätemuovin jalostuskapasiteetin kehittämiseksi Porvoon jalostamolla. Tavoitteena on lisätä nesteytetyn jätemuovin jalostuskapasiteettia ottamalla käyttöön omia teknologioita nesteytetyn jätemuovin esikäsittelyyn ja jalostamiseen sekä integroimalla teknologiat jalostamon toimintaan. Ensimmäisessä vaiheessa tavoitellaan 400 000 tonnin vuotuista esikäsittely- ja jalostuskapasiteettia. Tämä olisi merkittävä askel kohti Nesteen tavoitetta käsitellä vuosittain yli miljoona tonnia muovijätettä vuodesta 2030 lähtien. Kehittääkseen ja rakentaakseen osaamista Porvoon jalostamollaan Neste arvioi innovaatiorahoituksen vaihtoehtoja ja tekee tiivistä yhteistyötä paikallisten viranomaisten kanssa, jotka valvovat investoinnin ympäristönäkökohtia. Esiselvityksen jälkeen tavoitteena on saavuttaa valmius tehdä investointipäätös vuoden 2023 aikana. Hankkeen toteutuksen odotetaan alkavan vaiheittain vuonna 2024.
Neste ilmoitti 1.4.2022, että yhtiö oli saanut päätökseen perusöljyjen liiketoimintansa myynnin Chevronille. Sopimus kattaa NEXBASE-tuotemerkin, siihen liittyvät kvalifioinnit ja hyväksynnät sekä siihen liittyvän myynti- ja markkinointiliiketoiminnan. Osana myyntiä osapuolet ovat myös tehneet pitkäaikaisen hankintasopimuksen Nesteen perusöljyjen tuotannon toimituksista Porvoosta. Liiketoimi on saanut viranomaisten hyväksynnät ja on toteutunut 1.4.2022. Neste sai päätökseen myös poistumisensa perusöljyihin keskittyvästä yhteisyrityksestä Bahrain Petroleum Companyn ja Nogaholdingin kanssa.
Neste ilmoitti 29.4.2022, että yhtiön hallitus oli hyväksynyt sulautumissuunnitelman, jonka mukaan yhtiön kokonaan omistama tytäryhtiö Neste Engineering Solutions Oy yhdistetään Neste Oyj:hin. Yhdistymisen arvioidaan toteutuvan 30.9.2022, ja se vaikuttaa vain Suomen toimintoihin.
Neste ilmoitti 10.5.2022, että Neste ja United Airlines olivat allekirjoittaneet uuden sopimuksen, jonka myötä United voi ostaa 160 000 tonnia Neste MY Uusiutuva Lentopolttoaine™ -tuotetta seuraavan kolmen vuoden aikana yhtiön lennoille Amsterdamin Schipholin lentoasemalla ja mahdollisesti myös muilla lentoasemilla.
Neste ilmoitti 17.5.2022, että Neste tuo markkinoille yhteisprosessoidun laivapolttoaineen kumppaninsa Nordic Marine Oilin kanssa – uusi ratkaisu vähentää merenkulkualan kasvihuonekaasupäästöjä jopa 80 %. Neste Marine 0.1 Co-processed -laivapolttoaine valmistetaan Nesteen Porvoon jalostamolla, jossa uusiutuvia raaka-aineita prosessoidaan yhdessä fossiilisten raaka-aineiden kanssa perinteisessä jalostusprosessissa. Tämän drop-inpolttoaineen koostumus on samanlainen kuin perinteisillä laivapolttoaineilla, joten sen käyttöönotto ei edellytä muutoksia laivan laitteistoon.
Neste ilmoitti 31.5.2022, että Carl Nyberg, KTM, oli nimitetty Renewables Platformin johtajaksi ja Nesteen johtoryhmän jäseneksi. Hän aloitti tehtävässä 1.6.2022 ja raportoi toimitusjohtaja Matti Lehmukselle. Hän seuraa tässä tehtävässä Matti Lehmusta, joka nimitettiin Nesteen toimitusjohtajaksi 1.5.2022 alkaen.
Neste ilmoitti 1.6.2022 muutoksesta Nesteen osakkeenomistajien nimitystoimikunnan kokoonpanossa. Neste Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikuntaan valittiin 20.9.2021 puheenjohtajaksi osastopäällikkö Kimmo
Viertola valtioneuvoston kanslian omistajaohjausosastolta, jäseniksi sijoitustoiminnasta vastaava varatoimitusjohtaja Reima Rytsölä Keskinäinen työeläkevakuutusyhtiö Varmasta, pääjohtaja Outi Antila Kansaneläkelaitoksesta sekä Nesteen hallituksen puheenjohtaja Matti Kähkönen. Varatoimitusjohtaja Rytsölä siirtyy uuden työnantajan palvelukseen, joten hänen tilalleen nimitystoimikunnan jäseneksi on 1.6.2022 alkaen valittu sijoitusjohtaja Timo Sallinen Keskinäinen työeläkevakuutusyhtiö Varmasta.
Neste ilmoitti 3.6.2022 allekirjoittaneensa 500 miljoonan euron vihreän lainasopimuksen. Lainasopimuksesta saatavat varat käytetään Nesteen vihreän rahoituksen viitekehyksen (Green Finance Framework) mukaisiin hankkeisiin ja projekteihin. Lainasopimus on kolmivuotinen, ja siinä on kaksi yhden vuoden lisäoptiota. Danske Bank ja OP Yrityspankki toimivat lainan vastuullisina koordinaattoreina ja pääjärjestäjinä.
Neste ilmoitti 14.6.2022 nostavansa vuoden 2022 toisen neljänneksen näkymiään. Luoteis-Euroopan bensiini- ja dieselmarginaalit ovat nousseet poikkeuksellisen korkealle tasolle, kun öljymarkkinat ovat olleet erittäin epävakaat Ukrainassa käytävän sodan vaikutuksesta. Lisäksi Nesteen varautumistoimet venäläisen raakaöljyn ja maakaasun korvaamiseksi ovat mahdollistaneet korkean käyttöasteen ylläpitämisen yhtiön Porvoon jalostamolla. Öljytuotteet-segmentin toisen neljänneksen kokonaisjalostusmarginaalin odotetaan olevan yli kaksinkertainen vuoden 2022 ensimmäisen neljänneksen tasoon verrattuna. Aiemmin Öljytuotteiden toisen neljänneksen kokonaisjalostusmarginaalin odotettiin olevan suunnilleen samalla tasolla kuin vuoden 2022 ensimmäisellä neljänneksellä (10,3 dollaria barrelilta). Kokonaisjalostusmarginaalin kasvun odotetaan parantavan konsernin ja Öljytuotteet-segmentin toisen neljänneksen vertailukelpoista käyttökatetta merkittävästi ensimmäiseen neljännekseen verrattuna.
Neste ilmoitti 27.6.2022 tehneensä lopullisen päätöksen investoida uuteen uusiutuvien tuotteiden tuotantokapasiteettiin Rotterdamissa. Päätös perustuu uusiutuvien tuotteiden kysynnän merkittävään kasvuun asiakkaiden korkeampien ilmastotavoitteiden myötä. Nesteen nykyinen 1,4 miljoonan tonnin uusiutuvien tuotteiden kapasiteetti Rotterdamissa on Euroopan laajin. Noin 1,9 miljardin euron laajennusinvestointi Rotterdamin jalostamoon kasvattaa Nesteen uusiutuvien tuotteiden kokonaiskapasiteettia 1,3 miljoonalla tonnilla vuodessa ja nostaa uusiutuvien tuotteiden vuosikapasiteetin Rotterdamissa 2,7 miljoonaan tonniin, josta uusiutuvan lentopolttoaineen (SAF) tuotantokyky on 1,2 miljoonaa tonnia. Yhtiön tavoitteena on käynnistää uusi tuotantoyksikkö vuoden 2026 ensimmäisellä puoliskolla.
Neste ilmoitti 13.7.2022 saaneensa EU:n innovaatiorahastolta enintään 135 miljoonan euron rahoituksen hankkeeseen, jolla yhtiö kehittää kemiallisen kierrätyksen kapasiteettia Porvoon jalostamolla. PULSE-hankkeen tavoitteena on ottaa käyttöön Nesteen omia teknologioita nesteytetyn jätemuovin esikäsittelyä ja jalostamista varten ja integroida teknologiat jalostamon toimintaan. Hankkeen tavoitteena on 400 000 tonnin vuotuinen esikäsittely- ja jalostuskapasiteetti, joka tukee Nesteen tavoitetta käsitellä vuosittain yli miljoona tonnia muovijätettä vuodesta 2030 lähtien. PULSE-hankkeen investointeja arvioiva esiselvitys julkistettiin maaliskuussa 2022. Tavoitteena on saavuttaa valmius tehdä investointipäätös vuoden 2023 aikana, ja hankkeen toteutuksen odotetaan alkavan vaiheittain vuonna 2024.
Neste ilmoitti 26.7.2022 sopineensa ostavansa kokonaan Walco Foodsin, irlantilaisen eläinrasvojen toimittajan. Walco Foods on vuonna 1996 perustettu perheyhtiö. Vuosien mittaan kehittyneen syvällisen tietämyksen ja markkinaosaamisen ansiosta Walco Foodsista on kasvanut johtava eläinrasvojen ja sivutuotteiden kauppayhtiö Irlannissa. Yhdessä aiemmin ilmoitettujen yrityskauppojen kanssa, joita ovat IH Demeter, Bunge Loders Croklaan ja Count Terminal Alankomaissa sekä Mahoney Environmental ja Agri Trading Yhdysvalloissa, Walco Foods kasvattaa Nesteen maailmanlaajuista jäte- ja tähderaaka-aineiden hankintaa. Kaupan toteutuminen edellytti tavanomaisten ehtojen täyttymistä sekä viranomaisten hyväksyntää. Kauppa saatiin päätökseen 1.9.2022.
Neste ilmoitti 6.9.2022, että sen osakkeenomistajien nimitystoimikuntaan oli valittu puheenjohtajaksi osastopäällikkö Kimmo Viertola valtioneuvoston kanslian omistajaohjausosastolta sekä jäseniksi sijoitusjohtaja
Timo Sallinen Keskinäinen työeläkevakuutusyhtiö Varmasta, toimitusjohtaja Jouko Pölönen Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarisesta sekä Nesteen hallituksen puheenjohtaja Matti Kähkönen.
Neste ilmoitti 19.9.2022 käynnistävänsä strategisen selvityksen Porvoon jalostamon siirtymästä uusiutuvien ja kiertotaloustuotteiden tuotantoon sekä raakaöljyyn perustuvan jalostuksen lopettamisesta 2030-luvun puolivälissä. Siirtymällä yhteisprosessointiin (co-processing) ja muuttamalla yksiköitä uuteen käyttöön Neste tavoittelee merkittävää kasvua uusiutuvien ja kiertotaloustuotteiden tuotannossaan Porvoossa pitkällä aikavälillä hyödyntämällä olemassa olevia yksiköitä, kokemusta ja osaamista. Selvityksen kohteena oleva transformaatio alkaisi uusiutuvien ja kiertotalousraaka-aineiden yhteisprosessoinnilla ja voisi myöhemmässä vaiheessa jatkua olemassa olevien jalostamoyksiköiden muuttamisella uuteen käyttöön pitkän aikavälin kapasiteettipotentiaalin ollessa 2–4 miljoonaa tonnia vuodessa. Tavoiteltu transformaatio johtaisi raakaöljyn jalostamisen päättymiseen Porvoossa 2030-luvun puolivälissä. Neste jatkaa myös aktiivisesti vihreän vedyn mahdollisuuksien tutkimista Porvoon jalostamollaan. Nämä muutokset edistäisivät merkittävästi Nesteen ilmastositoumusten toteutumista ja tekisivät yhtiöstä maailmanlaajuisen edelläkävijän fossiilisten polttoaineiden toimialan muutoksessa.
Neste ilmoitti 21.9.2022 toteuttaneensa uusiutuvia polttoaineita tuottavan yhteisyrityksen perustamisen Marathon Petroleumin kanssa Yhdysvalloissa. Neste ja Marathon Petroleum ilmoittivat 1.3.2022 sopineensa 50/50 yhteisyrityksen perustamisesta uusiutuvan dieselin tuottamiseksi Kalifornian Martinezissa sijaitsevan Marathon Petroleumin jalostamon konversioprojektin valmistuttua. Kaikki vaadittavat kaupan ehdot ovat täyttyneet, ja Neste ja Marathon Petroleum ovat toteuttaneet järjestelyt Martinez Renewables -yhteisyrityksen perustamiseksi. Martinez Renewablesin tuotannon arvioidaan käynnistyvän vuoden 2023 alussa. Esikäsittelykapasiteetti on tarkoitus ottaa käyttöön vuoden 2023 jälkipuoliskolla, ja laitoksen odotetaan pystyvän tuottamaan 2,1 miljoonaa tonnia vuodessa vuoden 2023 loppuun mennessä.
Neste ilmoitti 25.10.2022, että yhtiö toimittaa Air France-KLM Groupille yli 1 000 000 tonnia (noin 1,26 miljardia litraa) Neste MY Uusiutuvaa Lentopolttoainetta™ kahdeksan vuoden aikana vuodesta 2023 alkaen. Sopimus on yksi ilmailualan suurimmista uusiutuvaa lentopolttoainetta koskevista sopimuksista, ja se tukee Air France-KLM Groupin sitoutumista vastuullisempaan ilmailualaan. Neste MY Uusiutuva Lentopolttoaine vähentää elinkaarensa aikana kasvihuonekaasupäästöjä jopa 80 %* fossiiliseen lentopolttoaineeseen verrattuna.
Neste ilmoitti 17.11.2022, että yhtiö oli sopinut ostavansa käytetyn paistorasvan keräys- ja hankintaliiketoiminnan ja siihen liittyvän omaisuuden Yhdysvalloissa Crimson Renewable Energy Holdings LLC:ltä. Kauppaan sisältyy SeQuential Environmental Services, LLC ja Pure, LLC:n osakkeita sekä käytetyn paistorasvan käsittelylaitos Salemissa Oregonissa. Yhdessä aiempien yrityskauppojen kanssa (Mahoney Environmental ja Agri Trading Yhdysvalloissa, IH Demeter Alankomaissa ja Walco Foods Irlannissa) tämä yritysosto vahvistaa edelleen Nesteen globaalia raaka-aineiden hankintaa. Kaupan toteutuminen edellyttää tavanomaisten ehtojen täyttymistä sekä viranomaishyväksynnän saamista.
Neste ilmoitti 22.11.2022 toimittaneensa yli 500 000 gallonaa (1 500 tonnia) Neste MY Uusiutuvaa Lentopolttoainetta™ Los Angelesin kansainväliselle lentoasemalle (LAX). Toimituksen teki mahdolliseksi tiivis yhteistyö LAXFUEL-konsortion kanssa. Yhteenliittymä koostuu LAX-lentoasemalla toimivista lentoyhtiöistä, jotka vastaavat lentopolttoaineen syöttöinfrastruktuurista. Tämä on ensimmäinen kerta, kun uusiutuvaa lentopolttoainetta toimitetaan proomuilla LAXFUELin syöttöinfrastruktuuriin.
Neste ilmoitti 23.11.2022, että Moody's Investors Service oli antanut Neste Oyj:lle pitkän aikavälin A3 luottoluokituksen ja baa1-perusluottoluokituksen (bca). Nesteen näkymät on arvioitu vakaiksi. Luokituksen perusteluissa Moody's korostaa Nesteen vahvaa liiketoimintaprofiilia, korkeaa kannattavuutta uusiutuvien tuotteiden globaalina tuottajana, kilpailuetua jätteisiin ja tähteisiin keskittyvässä raaka-ainehankinnassa sekä Euroopan ja Pohjois-Amerikan mandaattipohjaista ja vapaaehtoista kasvavaa kysyntää, joka kohdistuu uusiutuviin polttoaineisiin sekä polymeerien ja kemikaalien uusiutuviin raaka-aineisiin.
Neste ilmoitti 8.12.2022 nimittäneensä Katja Wodjereckin Renewable Road Transportation -liiketoimintayksikön johtajaksi ja Nesteen johtoryhmän jäseneksi. Hän raportoi toimitusjohtaja Matti Lehmukselle ja aloittaa tehtävässä 1.4.2023. Katja siirtyy Nesteen palvelukseen Dow'lta. Hän seuraa tässä tehtävässä Carl Nybergiä, joka nimitettiin Renewable Platformin johtajaksi aiemmin tänä vuonna. Neste ilmoitti myös, että samalla Nesteen johtoryhmään perustetaan uusi tehtävä investointien hallinnan ja toteutuksen johtamiseen ja että Bart Leenders oli nimitetty Investment Management and Execution -johtajaksi ja Nesteen johtoryhmän jäseneksi. Hän raportoi toimitusjohtaja Matti Lehmukselle ja aloitti tehtävässä 1.1.2023. Bart Leenders toimi aiemmin Nesteen tuotantojohtajana.
Neste ilmoitti 22.12.2022, että Neste Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunnan puheenjohtaja vaihtuu. Nimitystoimikunnan puheenjohtajana toimi 22.12.2022 saakka osastopäällikkö Kimmo Viertola valtioneuvoston kanslian omistajaohjausosastolta, ja 23.12.2022 puheenjohtajana aloitti finanssineuvos Maija Strandberg valtioneuvoston kanslian omistajaohjausosastolta. Nimitystoimikunnan muut jäsenet ovat 6.9.2022 julkaistun pörssitiedotteen mukaisesti sijoitusjohtaja Timo Sallinen Keskinäinen työeläkevakuutusyhtiö Varmasta, toimitusjohtaja Jouko Pölönen Keskinäinen Eläkevakuutusyhtiö Ilmarisesta ja Nesteen hallituksen puheenjohtaja Matti Kähkönen.
Katsauskauden päättymisen jälkeiset tapahtumat
Neste ilmoitti 13.1.2023 saaneensa päätökseen aiemmin julkistetun käytetyn paistorasvan keräys- ja hankintaliiketoiminnan oston Crimson Renewable Energy -yhtiöltä Yhdysvalloissa. Sääntelyviranomaiset ovat hyväksyneet oston, ja kauppa on viety päätökseen.
Neste ilmoitti 27.1.2023, että osakkeenomistajien nimitystoimikunta oli toimittanut yhtiön hallitukselle ehdotuksensa vuoden 2023 varsinaiselle yhtiökokoukselle. Nimitystoimikunta ehdottaa, että Matti Kähkönen valittaisiin uudelleen hallituksen puheenjohtajaksi. Hänen lisäkseen hallitukseen ehdotetaan valittavan uudelleen John Abbott, Nick Elmslie, Martina Flöel, Just Jansz, Jari Rosendal, Eeva Sipilä sekä Johanna Söderström. Eeva Sipilä esitetään valittavaksi hallituksen varapuheenjohtajaksi. Lisäksi nimitystoimikunta ehdottaa, että hallituksen jäsenmäärä olisi kymmenen ja uusiksi jäseniksi valittaisiin Heikki Malinen ja Kimmo Viertola.
Mahdolliset riskit
Markkinoiden yleinen epävakaus ja taloudelliset riskitasot ovat kasvaneet vuoden 2022 aikana. Nesteen kasvuun ja taloudelliseen tulokseen voivat vaikuttaa makrotaloudelliset ja poliittiset epävarmuustekijät, kuten poikkeuksellinen inflaatio Euroopassa ja Yhdysvalloissa, korkeat korot, keskuspankkien tiukentuvat toimenpiteet, sodan jatkuminen Ukrainassa sekä sääntelymuutokset Euroopan unionin tai yksittäisten jäsenvaltioiden tasolla tai Yhdysvalloissa.
Poikkeuksellisen korkealla inflaatiolla voi olla negatiivisia vaikutuksia liiketoimintaympäristöön. Fossiilisten ja uusiutuvien lopputuotteiden kysyntää voivat heikentää hintojen nousu sekä lisäsääntelytoimet, jotka koskevat uusiutuvien polttoaineiden osuutta liikennepolttoaineissa. Inflaatio voi myös lisätä toimintakustannuksia ja käynnissä olevien pääomainvestointien kustannuksia, jotka liittyvät raaka-aineiden, käyttöhyödykkeiden, työvoiman, palvelujen, laitteiden ja materiaalien hankintaan.
Sodan jatkuminen Ukrainassa on lisännyt geopoliittisia riskejä, joilla voi olla merkittävä vaikutus maailmanlaajuisiin ja eurooppalaisiin energiamarkkinoihin. Sota voi johtaa uusiin kauppapakotteisiin ja vaikuttaa
toimitusketjuihin, markkinakysyntään ja toimitusehtoihin. Se voi myös lisätä raaka-aineiden, materiaalien, palvelujen ja käyttöhyödykkeiden hintoihin kohdistuvaa painetta ja edistää energiakriisiä erityisesti Euroopassa.
Muita Nesteen 12 seuraavan kuukauden tulokseen mahdollisesti vaikuttavia riskejä ovat sääntelyyn liittyvät riskit, markkinahintojen ja kilpailutilanteen muutokset, vastapuoliriskit, Nesteen jalostamojen suunnitellut ja suunnittelemattomat seisokit, mahdolliset lakot, kyber- ja IT-riskit sekä mahdollisten oikeudenkäyntien tulokset.
Tarkempia tietoja Nesteen riskeistä ja riskienhallinnasta on yhtiön vuosikertomuksessa ja tilinpäätöksen liitetiedoissa.
Ehdotus osingonjaoksi
Nesteen osinkopolitiikkana on jakaa osinkoa vähintään 50 % vertailukelpoisesta tilikauden voitosta. Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat 31.12.2022 olivat 3 824 miljoonaa euroa, eikä yhtiön taloudellisessa asemassa ole tapahtunut olennaisia muutoksia tilikauden päättymisen jälkeen.
Hallitus ehdottaa varsinaiselle yhtiökokoukselle, että vuodelta 2022 vahvistetun taseen perusteella maksetaan varsinaista osinkoa 1,02 euroa osakkeelta ja ylimääräistä osinkoa 0,25 euroa osakkeelta, eli yhteensä 1,27 euroa osakkeelta. Varsinainen osinko maksetaan kahdessa erässä. Hallitus ehdottaa lisäksi, että yhtiökokous valtuuttaisi hallituksen päättämään harkintansa mukaan toisesta ylimääräisestä osingosta, 0,25 euroa osakkeelta, 31.10.2023 mennessä. Hallitus arvioi, että harkinnanvarainen toinen ylimääräinen osinko maksetaan, ellei liiketoimintaympäristössä tapahdu merkittävää heikkenemistä vuoden 2023 aikana.
Varsinaisen osingon ensimmäinen erä 0,51 euroa osakkeelta sekä ylimääräinen osinko 0,25 euroa osakkeelta, eli yhteensä 0,76 euroa osakkeelta, maksetaan osakkeenomistajalle, joka osingonjaon täsmäytyspäivänä torstaina 30.3.2023 on merkittynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että varsinaisen osingon ensimmäinen erä ja ylimääräinen osinko maksetaan torstaina 6.4.2023.
Varsinaisen osingon toinen erä 0,51 euroa osakkeelta maksetaan osakkeenomistajalle, joka varsinaisen osingon toisen maksuerän täsmäytyspäivänä perjantaina 29.9.2023 on merkittynä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että varsinaisen osingon toinen maksuerä maksetaan perjantaina 6.10.2023. Hallitus valtuutetaan tarvittaessa päättämään varsinaisen osingon toiselle maksuerälle uusi osingonmaksun täsmäytyspäivä ja maksupäivä, mikäli Suomen arvo-osuusjärjestelmän säädökset tai säännöt muuttuvat, tai muutoin sitä edellyttävät.
Hallitus toteaa yhtiökokoukselle, että mikäli hallitus päättää maksaa toisen ylimääräisen osingon saamansa valtuutuksen perusteella, sen tarkoituksena on määritellä valtuutuksen perusteella maksettavan toisen ylimääräisen osingon täsmäytyspäivä ja maksupäivä siten, että ne ovat samat kuin varsinaisen osingon toisella maksuerällä.
Ehdotettu osingon enimmäismäärä, yhteensä 1,52 euroa osakkeelta, vastaa 3,5 %:n osinkotuottoa osakkeelle (laskettuna osakkeen hinnalla 43,02 euroa vuoden 2022 lopussa), ja se on 50 % Nesteen vertailukelpoisesta osakekohtaisesta tuloksesta vuonna 2022. Ehdotettu osingon enimmäismäärä vuonna 2023 on noin 1 167 miljoonaa euroa. Jos harkinnanvaraista toista ylimääräistä osinkoa, 0,25 euroa osakkeelta, ei makseta, osinko on yhteensä 1,27 euroa osakkeelta, joka vastaa 3,0 %:n osinkotuottoa (laskettuna osakkeen hinnalla 43,02 euroa vuoden 2022 lopussa), ja se on 42 % Nesteen vertailukelpoisesta osakekohtaisesta tuloksesta vuonna 2022, yhteensä noin 975 miljoonaa euroa.
Vuoden 2023 ensimmäisen neljänneksen tulosjulkistus
Neste julkistaa vuoden 2023 ensimmäisen neljänneksen tuloksensa 28.4.2023 noin klo 9.00.
Espoossa 7.2.2023
Neste Oyj Hallitus
Lisätietoja:
Matti Lehmus, toimitusjohtaja, puh. 010 458 11 Martti Ala-Härkönen, talousjohtaja, puh. 040 737 6633 Sijoittajasuhteet, puh. 050 458 8436
Puhelinkonferenssi
Kansainvälinen puhelinkonferenssi analyytikoille ja sijoittajille pidetään tänään 8.2.2023 klo 15.00. Osallistujat saavat konferenssin puhelinnumeron ja yksilöllisen PIN-koodin rekisteröitymällä seuraavan linkin kautta: https://register.vevent.com/register/BI9035cc84e0b64e77b8be4000ae8ea40b. Puhelinkonferenssia voi myös seurata suorana webcast-lähetyksenä.
Edellä esitetyt tiedot sisältävät tai niiden voidaan katsoa sisältävän tulevaisuudennäkymistä annettuja lausuntoja, jotka liittyvät tuleviin tapahtumiin tai yhtiön tulevaan taloudelliseen tulokseen, mukaan lukien strategiset suunnitelmat, potentiaalinen kasvu, suunnitellut liiketoimintojen muutokset, arvioidut pääomakustannukset, tulevan rahavirran lähteet ja sitä koskevat vaatimukset, likviditeetti ja kustannussäästöt, joihin sisältyy tunnettuja ja tuntemattomia riskejä, epävarmuustekijöitä ja muita tekijöitä, joiden seurauksena Neste Oyj:n tai sen toimialojen todelliset tulokset, toiminnan tasot tai saavutukset voivat olla merkittävästi erilaiset kuin tulevaisuudennäkymistä annetuissa lausunnoissa on esitetty tai annetaan ymmärtää. Joissakin tapauksissa tällaiset lausunnot voi tunnistaa ehdollisesta ilmaisutavasta ("saattaa", "ehkä", "tulee olemaan", "odotetaan", "suunnitellusti", "arvioidaan", "uskotaan", "ennustetaan", "potentiaalinen" jne.) tai muista vastaavista ilmaisuista. Tulevaisuudennäkymistä annettuihin lausuntoihin liittyy aina riskejä ja epävarmuustekijöitä, koska ne liittyvät tapahtumiin ja riippuvat olosuhteista, joiden ilmenemisestä tulevaisuudessa ei ole varmuutta. Tulevat tulokset voivat poiketa merkittävästi tulevaisuudennäkymiä koskevissa lausunnoissa esitetyistä tai vihjatuista tuloksista. Kaikki tässä katsauksessa tulevaisuudennäkymistä esitetyt lausunnot perustuvat Nesteen johdon tämänhetkiseen tietämykseen, eikä Neste Oyj sitoudu päivittämään niitä. Tämän katsauksen tietoja ei tule katsoa sijoitusneuvoiksi eikä tarjoukseksi myydä tai kehotukseksi ostaa arvopapereita tai muutoin osallistua sijoitustoimintaan.
NESTE KONSERNI
TAMMI-JOULUKUU 2022 Tilinpäätöstiedote on tilintarkastamaton
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT
KONSERNIN TULOSLASKELMA
| milj. euroa | Liite | 10-12/2022 10-12/2021 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 3, 4 | 6 562 | 4 968 | 25 707 | 15 148 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 18 | 14 | 54 | 48 | |
| Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksesta | 8 | 1 | -4 | 2 | -3 |
| Materiaalit ja palvelut | -5 491 | -4 040 | -21 648 | -11 751 | |
| Henkilöstökulut | -162 | -126 | -545 | -431 | |
| Poistot ja arvonalentumiset | 4 | -160 | -165 | -638 | -584 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -181 | -123 | -522 | -403 | |
| Liikevoitto | 4 | 589 | 524 | 2 410 | 2 023 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | |||||
| Rahoitustuotot | 5 | 1 | 9 | 4 | |
| Rahoituskulut | -18 | -16 | -60 | -55 | |
| -13 | -10 | -80 | -10 | ||
| Kurssierot ja käypien arvojen muutokset | |||||
| Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä | -26 | -24 | -131 | -61 | |
| Voitto ennen veroja | 563 | 500 | 2 279 | 1 962 | |
| Tuloverot | -49 | -44 | -388 | -188 | |
| Kauden voitto | 514 | 456 | 1 891 | 1 774 | |
| Kauden voiton jakautuminen: | |||||
| Emoyhtiön omistajille | 514 | 457 | 1 888 | 1 771 | |
| Määräysvallattomille omistajille | 0 | -1 | 3 | 2 | |
| 514 | 456 | 1 891 | 1 774 | ||
| Tulos / osake laskettuna emoyhtiön omistajille kuuluvan | |||||
| voiton perusteella (euroa / osake) | |||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos | 0,67 | 0,60 | 2,46 | 2,31 | |
| Laimennettu osakekohtainen tulos | 0,67 | 0,59 | 2,46 | 2,30 | |
| KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA | |||||
| milj. euroa | 10-12/2022 10-12/2021 | 1-12/2022 | |||
| Kauden voitto | 514 | 456 | 1 891 | ||
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen: | 1-12/2021 1 774 |
||||
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | |||||
| Etuuspohjaisen eläkejärjestelyn uudelleenarvostaminen | -31 | -26 | 18 | -30 | |
| Muiden rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset Yhteensä |
0 -31 |
11 -14 |
-5 13 |
||
| 11 -19 |
|||||
| Erät, jotka voidaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi | |||||
| Muuntoerot | -149 | 11 | -56 | 24 | |
| Rahavirran suojaukset | |||||
| kirjattu omaan pääomaan | 219 | -18 | 19 | -99 | |
| siirretty tuloslaskelmaan | 23 | 20 | 90 | -9 | |
| 1 | 1 | 17 | 4 | ||
| Pääomaosuusmenetelmällä käsiteltyjen sijoituskohteiden osuus muista laajan tuloksen eristä Yhteensä |
94 | 14 | 70 | -80 | |
| Kauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 63 | 0 | 82 | -98 | |
| Kauden laaja tulos yhteensä | 577 | 456 | 1 973 | 1 675 | |
| Kauden laajan tuloksen jakautuminen: | |||||
| Emoyhtiön omistajille Määräysvallattomille omistajille |
577 0 |
457 -1 |
1 970 3 |
1 673 2 |
KONSERNIN TASE
| milj. euroa | Liite | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| 7 | 570 | 516 | |
| Aineettomat hyödykkeet | 6 570 | 5 152 | |
| Aineelliset hyödykkeet | 7 | 63 | 60 |
| Osuudet osakkuus- ja yhteisyrityksissä | 8 | ||
| Pitkäaikaiset saamiset | 103 | 63 | |
| Laskennalliset verosaamiset | 59 | 45 | |
| Johdannaissopimukset | 10 | 5 | 11 |
| Muut rahoitusvarat Pitkäaikaiset varat yhteensä |
10 | 44 7 413 |
48 5 894 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 3 648 | 2 618 | |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 2 178 | 1 677 | |
| Johdannaissopimukset | 10 | 406 | 243 |
| Lyhytaikaiset sijoitukset | 0 | 135 | |
| Rahat ja pankkisaamiset | 1 271 | 1 581 | |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 7 504 | 6 253 | |
| Myytävänä olevat varat | 0 | 270 | |
| Varat yhteensä | 4 | 14 917 | 12 417 |
| OMA PÄÄOMA | |||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 40 | 40 | |
| 8 282 | 6 941 | ||
| Muu oma pääoma Yhteensä |
8 322 | 6 981 | |
| 5 | 4 | ||
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 8 327 | 6 985 | |
| Oma pääoma yhteensä | |||
| VELAT | |||
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Korolliset velat | 1 964 | 1 378 | |
| Laskennalliset verovelat | 336 | 309 | |
| Varaukset | 200 | 210 | |
| Eläkevelat | 119 | 146 | |
| Johdannaissopimukset | 10 | 12 | 1 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 43 | 43 | |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 2 674 | 2 087 | |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Korolliset velat | 651 | 379 | |
| Verovelat | 43 | 12 | |
| Johdannaissopimukset | 10 | 200 | 161 |
| Ostovelat ja muut velat | 3 022 | 2 761 | |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 3 916 | 3 313 | |
| Myytävänä oleviin varoihin liittyvät velat | 0 | 32 | |
| Velat yhteensä | 4 | 6 590 | 5 432 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 14 917 | 12 417 |
LYHENNETTY KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
| milj. euroa | 10-12/2022 10-12/2021 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | ||||
| Voitto ennen veroja | 563 | 500 | 2 279 | 1 962 |
| Oikaisut, yhteensä | -118 | 198 | 715 | 528 |
| Nettokäyttöpääoman muutos | 601 | 522 | -1 357 | -362 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä | 1 046 | 1 220 | 1 637 | 2 127 |
| Rahoituskulut, netto | -8 | -14 | -42 | -39 |
| Maksetut verot | -298 | -5 | -398 | -95 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 740 | 1 202 | 1 197 | 1 994 |
| Investointien rahavirta | ||||
| Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | -445 | -227 | -1 743 | -976 |
| Tytäryritysten hankinnat | 0 | -67 | -14 | -322 |
| Tytäryritysten, yhteisjärjestelyjen ja muiden liiketoimintojen myynnit | 0 | 0 | 157 | 8 |
| Yhteisjärjestelyjen pääomanpalautukset | 0 | 0 | 13 | 0 |
| Aineellisten hyödykkeiden myynnit | 14 | 0 | 30 | 6 |
| Muutokset pitkäaikaisissa saamisissa ja muissa rahoitusvaroissa | 288 | -183 | -31 | -200 |
| Investointien rahavirta | -144 | -477 | -1 588 | -1 483 |
| Rahavirta ennen rahoituseriä | 596 | 724 | -390 | 511 |
| Rahoituksen rahavirta | ||||
| Lainojen nettomuutos ja muut rahoituserät | -23 | -252 | 595 | 240 |
| Osingonjako emoyhtiön omistajille | -316 | -307 | -630 | -614 |
| Osingonjako määräysvallattomille omistajille | 0 | 0 | -2 | -2 |
| Rahoituksen rahavirta | -339 | -560 | -37 | -377 |
| Rahavarojen muutos, lisäys (+) / vähennys (-) | 257 | 165 | -427 | 134 |
| Rahavarat kauden alussa | 1 027 | 1 525 | 1 696 | 1 552 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -13 | 6 | 3 | 9 |
| Rahavarat kauden lopussa | 1 271 | 1 696 | 1 271 | 1 696 |
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
| Sijoitetun | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| vapaan oman | Käyvän | Määräys- | Oma | ||||||||
| Osake- | Vara- | pääoman | Omat | arvon | Uudelleen- | Kertyneet | Emoyhtiön | vallattomat | pääoma | ||
| milj. euroa | pääoma | rahasto | rahasto | osakkeet | rahastot arvostaminen Muuntoerot | voittovarat | omistajat | omistajat | yhteensä | ||
| Oma pääoma 1.1.2022 | 40 | 19 | 16 | -6 | -22 | -96 | -10 | 7 040 | 6 981 | 4 | 6 985 |
| Kauden voitto | 1 888 | 1 888 | 3 | 1 891 | |||||||
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||||||||||
| verojen jälkeen | 120 | 18 | -56 | 82 | 0 | 82 | |||||
| Kauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | 120 | 18 | -56 | 1 888 | 1 970 | 3 | 1 973 |
| Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa | |||||||||||
| Osingonjako | -630 | -630 | -2 | -632 | |||||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | 1 | -1 | 0 | 0 | |||||||
| Siirto kertyneistä voittovaroista | -12 | 0 | 12 | 0 | 0 | ||||||
| Oma pääoma 31.12.2022 | 40 | 7 | 16 | -5 | 98 | -78 | -66 | 8 309 | 8 322 | 5 | 8 327 |
| Sijoitetun | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| vapaan oman | Käyvän | Määräys- | Oma | ||||||||
| Osake- | Vara- | pääoman | Omat | arvon | Uudelleen- | Kertyneet | Emoyhtiön | vallattomat | pääoma | ||
| milj. euroa | pääoma | rahasto | rahasto | osakkeet | rahastot arvostaminen Muuntoerot | voittovarat | omistajat | omistajat | yhteensä | ||
| Oma pääoma 1.1.2021 | 40 | 20 | 16 | -7 | 71 | -66 | -35 | 5 886 | 5 925 | 4 | 5 929 |
| Kauden voitto | 1 771 | 1 771 | 2 | 1 774 | |||||||
| Kauden muut laajan tuloksen erät | |||||||||||
| verojen jälkeen | -93 | -30 | 24 | -98 | 0 | -98 | |||||
| Kauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | -93 | -30 | 24 | 1 771 | 1 673 | 2 | 1 675 |
| Liiketoimet omistajien kanssa näiden toimiessa omistajan ominaisuudessa | |||||||||||
| Osingonjako | -614 | -614 | -2 | -617 | |||||||
| Osakeperusteinen palkitseminen | 1 | -4 | -3 | -3 | |||||||
| Siirto kertyneistä voittovaroista | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| Oma pääoma 31.12.2021 | 40 | 19 | 16 | -6 | -22 | -96 | -10 | 7 040 | 6 981 | 4 | 6 985 |
TUNNUSLUVUT
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Liikevaihto | 25 707 | 15 148 |
| Kauden voitto | 1 891 | 1 774 |
| Tulos / osake (EPS), euroa | 2,46 | 2,31 |
| Vaihtoehtoiset tunnusluvut | ||
| Käyttökate (EBITDA), milj. euroa | 3 048 | 2 607 |
| Vertailukelpoinen käyttökate (EBITDA), milj. euroa | 3 537 | 1 920 |
| Sijoitettu pääoma, milj. euroa | 10 942 | 8 742 |
| Korollinen nettovelka, milj. euroa | 1 344 | 41 |
| Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin sekä osakkeisiin, milj. euroa | 2 218 | 1 535 |
| Vertalukelpoinen keskimääräinen sijoitetun pääoman tuotto verojen jälkeen (ROACE), % 1) | 30,1 | 18,3 |
| Oman pääoman tuotto (ROE), % | 25,1 | 28,5 |
| Oma pääoma / osake, euroa | 10,83 | 9,09 |
| Rahavirta / osake, euroa | 1,56 | 2,60 |
| Vertailukelpoinen tulos / osake, euroa | 3,04 | 1,54 |
| Vertailukelpoinen tilikauden voitto | 2 336 | 1 179 |
| Omavaraisuusaste, % | 56,3 | 56,6 |
| Velan osuus kokonaispääomasta, % | 13,9 | 0,6 |
| Nettokäyttöpääoman kiertonopeus | 35,4 | 33,3 |
| Nettovelka / käyttökate (EBITDA), % | 0,4 | 0,0 |
| Osinko / osake | 1,52 2) | 0,82 |
| Osinko tuloksesta, % | 61,8 2) | 35,5 |
| Efektiivinen osinkotuotto, % | 3,5 2) | 1,9 |
| Hinta/voitto - suhde (P/E) | 17,50 | 18,79 |
| Ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo | 768 060 103 | 767 643 112 |
| Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä kauden lopussa | 768 083 170 | 767 969 396 |
| Henkilöstö keskimäärin | 5 244 | 4 872 |
Neste esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja lisätäkseen tilikausien välistä vertailukelpoisuutta sekä tuottaakseen tietoa yhtiön operatiivisesta suoriutumisesta ja taloudellisen riskin tasosta. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja tulee tarkastella yhdessä IFRS-tunnuslukujen kanssa. Tunnuslukujen laskentakaavat sekä perustelut tunnuslukujen
käyttämiselle löytyvät Nesteen vuosikertomuksesta 2021 ja yhtiön internetsivuilta www.neste.com.
1) Vertailukelpoisen ROACE:n laskukaavaa on muutettu vuonna 2022 vähentämällä keskimääräiset keskeneräiset hankinnat keskimääräisestä sijoitetusta pääomasta. Vuoden 2021 vertailuluvut on oikaistu vastaavasti.
2) Hallituksen ehdotus yhtiökokoukselle. Vuoden 2022 tunnusluvut sisältävät varsinaisen osingon 1,02 euroa per osake, ylimääräisen osingon 0,25 euroa per osake sekä harkinnanvaraisen toisen ylimääräisen osingon 0,25 euroa per osake.
OSAVUOSIKATSAUKSEN LIITETIEDOT
1. LAADINTAPERIAATTEET
Osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia noudattaen. Osavuosikatsausta tulee tarkastella ja lukea yhdessä 31.12.2021 päättyneeltä tilikaudelta laaditun konsernitilinpäätöksen kanssa, joka on laadittu IFRS-normistoa noudattaen. Noudatetut laadintaperiaatteet ovat yhteneväiset 31.12.2021 päättyneen tilikauden konsernitilinpäätöksessä noudatettujen laadintaperiaatteiden kanssa, lukuunottamatta alla olevia muutoksia koskien uusia ja muuttuneita standardeja.
Neste on soveltanut IASB:n julkaisemia uusia standardeja ja tulkintoja, joita sovelletaan ensimmäistä kertaa 1.1.2022 alkavilla raportointikausilla. Uusilla standardeilla ja tulkinnoilla ei ollut merkittävää vaikutusta Nesteen tulokseen, taloudelliseen asemaan, tai osavuosikatsauksen esittämiseen.
Osavuosikatsauksessa esitetyt luvut ovat miljoonina euroina, ellei toisin ole mainittu. Taulukoiden yksittäiset luvut ja loppusummat pyöristetään miljooniksi, mistä johtuen yhteenlasketuissa riveissä ja sarakkeissa saattaa esiintyä pyöristyseroja.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS:n mukaan edellyttää johdon arvioiden ja oletusten käyttämistä. Vaikka arviot perustuvat johdon parhaaseen näkemykseen tilinpäätöksen laatimishetkellä, on mahdollista, että toteumat poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvioista.
Kirjanpidolliset harkinnat johtuen Ukrainassa käytävästä sodasta
Ukrainassa käytävä sota on vaikuttanut merkittävästi maailmanlaajuisiin energiamarkkinoihin, minkä seurauksena öljytuotteiden ja maakaasun hinnat Euroopassa ovat olleet epävakaita ja huomattavan korkeita. Raakaöljyn hinnan nousu on vuoden 2022 aikana kasvattanut raaka-ainekustannuksia, liikevaihtoa, varaston arvoa, sekä muita käyttöpääomaeriä. Viimeinen venäläinen raakaöljytoimitus saapui heinäkuussa.
Neste teki vakaan taloudellisen tuloksen neljännellä neljänneksellä poikkeuksellisissa markkinaolosuhteissa. Neste on jatkanut Ukrainassa käytävän sodan vaikutusten arviointia tarkastelemalla taseeseen merkittyjä kirjanpitoarvoja. Läpikäynnissä ei havaittu viitteitä omaisuuserien arvonalentumisesta. Nesteellä ei ole käyttöomaisuutta Venäjällä eikä Ukrainassa. Nesteen taloudellinen asema pysyi hyvänä. Nesteen likvidit varat olivat 1 271 milj. euroa ja käyttämättömät luottolimiittisopimukset 1 600 milj. euroa 31.12.2022.
Martinez Renewables -yhteisjärjestelyn kirjanpidollinen käsittely
- syyskuuta Neste ja Marathon Petroleum perustivat Martinez Renewables -nimisen yhteisjärjestelyn uusiutuvien polttoaineiden tuottamiseksi. Nesteellä on 50 prosentin omistusosuus yhteisjärjestelystä. Tuotannon odotetaan käynnistyvän vuoden 2023 alkupuolella sen jälkeen kun Kaliforniassa sijaitsevan jalostamon konversioprojekti on saatu valmiiksi. Valmistuttuaan Martinez Renewablesin arvioidaan kasvattavan Nesteen vuosittaista uusiutuvien tuotteiden kapasiteettia hieman yli 1 miljoonalla tonnilla.
Jalostamon konversioprojekti on kesken ja tuotantoa ei ole vielä aloitettu, joten Neste on käsitellyt yhteisjärjestelyn perustamista ja alkuinvestointia omaisuuserien hankintana. Neste on luokitellut yhteisjärjestelyn yhteiseksi toiminnoksi, koska Nesteellä ja Marathon Petroleumilla on yhteinen määräysvalta järjestelyn relevanteista toiminnoista, ja laitoksessa tuotettavat tuotteet jaetaan tasan Nesteen ja Marathon Petroleumin välillä. Yhteinen toiminto -luokittelun seurauksena Neste on merkinnyt tilinpäätökseensä 50 prosentin osuutensa yhteisen toiminnon varoista, veloista, tuotoista ja kuluista.
_________________________________________________________________________________________
Vuoden 2022 investointien suuruus oli 753 milj. euroa ja se on esitetty konsernin rahavirrassa osana investointeja aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin. Vaikutus konsernin aineellisiin hyödykkeisiin vuoden 2022 lopussa on esitetty liitetiedossa 7 Aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden muutokset ja sitoumukset.
2. OMAT OSAKKEET
Neste Oyj on 15.3.2022 luovuttanut yhteensä 113 774 yhtiön hallussa olevaa omaa osaketta vastikkeetta osakepalkkiojärjestelmän 2019 suoriteperusteiseen osakepalkkioohjelmaan 2019-2021 sekä ehdolliseen osakepalkkio-ohjelmaan 2019-2021 kuuluville avainhenkilöille järjestelmän ehtojen mukaisesti. Osakkeiden luovuttaminen suunnatulla maksuttomalla osakeannilla perustuu Neste Oyj:n yhtiökokouksen 18.5.2020 hallitukselle antamaan valtuutukseen. Luovutuksen jälkeen yhtiön hallussa on 1 127 888 omaa osaketta.
3. LIIKEVAIHTO
LIIKEVAIHTO KATEGORIOITTAIN
| 10-12/2022 | 10-12/2021 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ulkoinen liikevaihto | Uusiutuvat tuotteet |
Öljy tuotteet |
Marketing & Services |
Muut | Yhteensä | Uusiutuvat tuotteet |
Öljy tuotteet |
Marketing & Services |
Muut | Yhteensä |
| Polttoaineet 1) | 2 277 | 2 338 | 1 508 | 0 | 6 123 | 1 653 | 1 852 | 1 063 | 0 | 4 569 |
| Kevyet tisleet | 55 | 1 063 | 250 | 0 | 1 368 | 42 | 872 | 234 | 0 | 1 147 |
| Keskitisleet | 2 223 | 1 043 | 1 257 | 0 | 4 522 | 1 611 | 819 | 829 | 0 | 3 259 |
| Raskas polttoöljy | 0 | 232 | 1 | 0 | 233 | 0 | 162 | 1 | 0 | 162 |
| Muut tuotteet | 257 | 110 | 38 | 0 | 405 | 113 | 235 | 29 | 0 | 377 |
| Muut palvelut | 3 | 18 | 3 | 10 | 34 | 0 | 12 | 2 | 7 | 21 |
| Yhteensä | 2 538 | 2 465 | 1 549 | 10 | 6 562 | 1 766 | 2 099 | 1 095 | 7 | 4 968 |
| 1-12/2022 | 1-12/2021 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ulkoinen liikevaihto | Uusiutuvat tuotteet |
Öljy tuotteet |
Marketing & Services |
Muut | Yhteensä | Uusiutuvat tuotteet |
Öljy tuotteet |
Marketing & Services |
Muut | Yhteensä |
| Polttoaineet 1) | 8 629 | 9 570 | 5 679 | 0 | 23 879 | 5 517 | 4 882 | 3 667 | 0 | 14 065 |
| Kevyet tisleet | 162 | 4 736 | 1 116 | 0 | 6 013 | 138 | 2 325 | 876 | 0 | 3 339 |
| Keskitisleet | 8 467 | 3 899 | 4 559 | 0 | 16 925 | 5 379 | 2 090 | 2 786 | 0 | 10 255 |
| Raskas polttoöljy | 0 | 936 | 5 | 0 | 941 | 0 | 467 | 5 | 0 | 471 |
| Muut tuotteet | 1 008 | 573 | 129 | 0 | 1 710 | 141 | 767 | 97 | 0 | 1 005 |
| Muut palvelut | 4 | 80 | 9 | 26 | 119 | 0 | 41 | 9 | 28 | 78 |
| Yhteensä | 9 640 | 10 223 | 5 818 | 26 | 25 707 | 5 658 | 5 690 | 3 772 | 28 | 15 148 |
1) Kevyet tisleet sisältävät moottoribensiinin, bensiinikomponentit, nestekaasun, uusiutuvan naftan ja biopropaanin. Keskitisleet sisältävät dieselin, lentopetrolin, matalarikkiset laivapolttoaineet, lämmitysöljyn, uusiutuvan dieselin ja uusiutuvan lentopolttoaineen. RIN (Renewable Identification Number) ja LCFS (Low Carbon Fuels Standard) -sertifikaatit, sekä BTC:t (Blender's Tax Credits) sisältyvät vastaaviin polttoainekategorioihin Uusiutuvat tuotteet -segmentissä.
LIIKEVAIHDON TULOUTUSAJANKOHTA
| 10-12/2022 | 10-12/2021 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | |||||
| Ulkoinen liikevaihto | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Yhteensä | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Yhteensä |
| Yhtenä ajankohtana siirrettävät tuotteet | 2 535 | 2 447 | 1 546 | 0 | 6 528 | 1 766 | 2 087 | 1 093 | 0 | 4 946 |
| Yhtenä ajankohtana siirrettävät palvelut | 3 | 18 | 3 | 0 | 24 | 0 | 12 | 2 | 0 | 15 |
| Ajan kuluessa siirrettävät palvelut | 0 | 0 | 0 | 10 | 10 | 0 | 0 | 0 | 7 | 7 |
| Yhteensä | 2 538 | 2 465 | 1 549 | 10 | 6 562 | 1 766 | 2 099 | 1 095 | 7 | 4 968 |
| 1-12/2022 | 1-12/2021 | |||||||||
| Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | |||||
| Ulkoinen liikevaihto | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Yhteensä | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Yhteensä |
| Yhtenä ajankohtana siirrettävät tuotteet | 9 637 | 10 143 | 5 809 | 0 | 25 589 | 5 658 | 5 649 | 3 764 | 0 | 15 070 |
| Yhtenä ajankohtana siirrettävät palvelut | 4 | 80 | 9 | 1 | 93 | 0 | 41 | 9 | 1 | 51 |
| Ajan kuluessa siirrettävät palvelut | 0 | 0 | 0 | 25 | 25 | 0 | 0 | 0 | 27 | 27 |
LIIKEVAIHTO TOIMINTASEGMENTEITTÄIN
| Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 10-12/2022 | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Eliminoinnit | Yhteensä |
| Ulkoinen liikevaihto | 2 538 | 2 465 | 1 549 | 10 | 0 | 6 562 |
| Sisäinen liikevaihto | 59 | 1 191 | 12 | 27 | -1 290 | 0 |
| Liikevaihto yhteensä | 2 597 | 3 657 | 1 561 | 37 | -1 290 | 6 562 |
| Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | ||||
| 10-12/2021 | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Eliminoinnit | Yhteensä |
| Ulkoinen liikevaihto | 1 766 | 2 099 | 1 095 | 7 | 0 | 4 968 |
| Sisäinen liikevaihto | 63 | 673 | 9 | 35 | -780 | 0 |
| Liikevaihto yhteensä | 1 829 | 2 772 | 1 104 | 42 | -780 | 4 968 |
| Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | ||||
| 1-12/2022 | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Eliminoinnit | Yhteensä |
| Ulkoinen liikevaihto | 9 640 | 10 223 | 5 818 | 26 | 0 | 25 707 |
| Sisäinen liikevaihto | 265 | 4 373 | 58 | 120 | -4 816 | 0 |
| Liikevaihto yhteensä | 9 905 | 14 596 | 5 876 | 147 | -4 816 | 25 707 |
| 1-12/2021 | Uusiutuvat tuotteet |
Öljy tuotteet |
Marketing & Services |
Muut | Eliminoinnit | Yhteensä |
| Ulkoinen liikevaihto | 5 658 | 5 690 | 3 772 | 28 | 0 | 15 148 |
| Sisäinen liikevaihto | 237 | 2 120 | 31 | 142 | -2 530 | 0 |
Liikevaihto yhteensä 5 895 7 810 3 803 170 -2 530 15 148
LIIKEVAIHTO KOHDEMAAN MUKAAN
| 10-12/2022 | 10-12/2021 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | |||||
| Ulkoinen liikevaihto | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Yhteensä | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Yhteensä |
| Suomi | 74 | 871 | 1 222 | 10 | 2 177 | 114 | 605 | 826 | 6 | 1 552 |
| Muut Pohjoismaat | 766 | 325 | 0 | 0 | 1 091 | 443 | 269 | 0 | 0 | 713 |
| Itämeren alue | 28 | 133 | 326 | 0 | 487 | 35 | 17 | 268 | 0 | 320 |
| Muut Euroopan maat | 586 | 706 | 1 | 0 | 1 293 | 445 | 708 | 1 | 0 | 1 154 |
| Pohjois- ja Etelä-Amerikka | 1 015 | 430 | 0 | 0 | 1 445 | 710 | 438 | 0 | 0 | 1 149 |
| Muut maat | 69 | 0 | 0 | 0 | 70 | 18 | 62 | 0 | 0 | 80 |
| Yhteensä | 2 538 | 2 465 | 1 549 | 10 | 6 562 | 1 766 | 2 099 | 1 095 | 7 | 4 968 |
| 1-12/2022 | 1-12/2021 | |||||||||
| Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | Uusiutuvat | Öljy | Marketing & | |||||
| Ulkoinen liikevaihto | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Yhteensä | tuotteet | tuotteet | Services | Muut | Yhteensä |
| Suomi | 352 | 3 547 | 4 536 | 24 | 8 459 | 402 | 1 604 | 2 848 | 22 | 4 877 |
| Muut Pohjoismaat | 2 930 | 1 416 | 2 | 0 | 4 348 | 1 723 | 878 | 2 | 0 | 2 603 |
| Itämeren alue | 73 | 500 | 1 278 | 0 | 1 850 | 44 | 190 | 921 | 0 | 1 155 |
| Muut Euroopan maat | 2 399 | 2 729 | 2 | 1 | 5 131 | 1 329 | 1 789 | 2 | 2 | 3 122 |
| Pohjois- ja Etelä-Amerikka | 3 685 | 2 000 | 0 | 1 | 5 685 | 2 111 | 1 115 | 0 | 4 | 3 230 |
| Muut maat | 202 | 31 | 0 | 1 | 234 | 48 | 114 | 0 | 0 | 162 |
4. SEGMENTTIKOHTAISIA TIETOJA
Nesteen liiketoiminnot on jaettu neljään raportointisegmenttiin, jotka ovat Uusiutuvat tuotteet, Öljytuotteet, Marketing & Services sekä Muut -segmentti. Muut -segmentti sisältää Engineering Solutions toiminnon ja konsernin yhteiset kustannukset. Segmenttien suoritusta tarkastellaan säännöllisesti ylimmän operatiivisen päätöksentekijän, toimitusjohtajan, toimesta, suorituksen arvioimiseksi ja resurssien kohdistamiseksi.
| LIIKEVAIHTO | 10-12/2022 10-12/2021 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Uusiutuvat tuotteet | 2 597 | 1 829 | 9 905 | 5 895 |
| Öljytuotteet | 3 657 | 2 772 | 14 596 | 7 810 |
| Marketing & Services | 1 561 | 1 104 | 5 876 | 3 803 |
| Muut | 37 | 42 | 147 | 170 |
| Eliminoinnit | -1 290 | -780 | -4 816 | -2 530 |
| Yhteensä | 6 562 | 4 968 | 25 707 | 15 148 |
| LIIKEVOITTO | 10-12/2022 10-12/2021 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 468 | 434 | 1 046 | 1 723 |
| Öljytuotteet | 111 | 106 | 1 337 | 263 |
| Marketing & Services | 13 | 14 | 98 | 77 |
| Muut | -7 | -26 | -70 | -34 |
| Eliminoinnit | 4 | -5 | -1 | -6 |
| Yhteensä | 589 | 524 | 2 410 | 2 023 |
| KÄYTTÖKATE (EBITDA) | 10-12/2022 10-12/2021 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 536 | 499 | 1 328 | 1 950 |
| Öljytuotteet | 184 | 185 | 1 619 | 546 |
| Marketing & Services | 21 | 22 | 127 | 106 |
| Muut | 4 | -13 | -24 | 12 |
| Eliminoinnit | 4 | -5 | -1 | -6 |
| Yhteensä | 748 | 689 | 3 048 | 2 607 |
| VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE (EBITDA) | 10-12/2022 10-12/2021 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 415 | 418 | 1 762 | 1 460 |
| Öljytuotteet | 450 | 168 | 1 654 | 353 |
| Marketing & Services | 21 | 22 | 126 | 103 |
| Muut | 4 | -13 | -4 | 11 |
| Eliminoinnit | 4 | -5 | -1 | -6 |
| Yhteensä | 894 | 591 | 3 537 | 1 920 |
| POISTOT JA ARVONALENTUMISET | 10-12/2022 10-12/2021 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 68 | 65 | 282 | 227 |
| Öljytuotteet | 73 | 79 | 282 | 283 |
| Marketing & Services | 7 | 8 | 29 | 29 |
| Muut | 11 | 13 | 46 | 46 |
| Eliminoinnit | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 160 | 165 | 638 | 584 |
| INVESTOINNIT AINEETTOMIIN JA AINEELLISIIN HYÖDYKKEISIIN SEKÄ OSAKKEISIIN | 10-12/2022 10-12/2021 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 563 | 269 | 1 952 | 1 023 |
| Öljytuotteet | 78 | 94 | 180 | 451 |
| Marketing & Services | 7 | 9 | 24 | 22 |
| Muut | 21 | 17 | 62 | 39 |
| Eliminoinnit | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 668 | 390 | 2 218 | 1 535 |
| KOKONAISVARAT | 31.12.2022 | 31.12.2021 | ||
| Uusiutuvat tuotteet | 7 894 | 5 724 | ||
| Öljytuotteet | ||||
| 4 493 | 3 992 | |||
| Marketing & Services | 704 | 588 | ||
| Muut | 351 | 350 | ||
| Kohdistamattomat varat | 1 932 | 2 091 | ||
| Eliminoinnit | -458 | -328 |
| SIDOTTU PÄÄOMA | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Uusiutuvat tuotteet | 6 433 | 4 748 |
| Öljytuotteet | 2 652 | 2 045 |
| Marketing & Services | 227 | 212 |
| Muut | 141 | 78 |
| Eliminoinnit | -14 | -13 |
| Yhteensä | 9 440 | 7 069 |
| KOKONAISVELAT | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
| Uusiutuvat tuotteet | 1 909 | 1 327 |
| Öljytuotteet | 1 866 | 1 990 |
| Marketing & Services | 529 | 429 |
| Muut | 221 | 281 |
| Kohdistamattomat velat | 2 510 | 1 720 |
| Eliminoinnit | -444 | -315 |
| Yhteensä | 6 590 | 5 432 |
| SIDOTUN PÄÄOMAN TUOTTO, % | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
| Uusiutuvat tuotteet | 18,6 | 40,9 |
| Öljytuotteet | 46,6 | 11,9 |
| Marketing & Services | 40,8 | 38,1 |
| VERTAILUKELPOINEN SIDOTUN PÄÄOMAN TUOTTO, % | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
| Uusiutuvat tuotteet | 26,6 | 29,4 |
| Öljytuotteet | 48,0 | 3,2 |
| Marketing & Services | 40,5 | 36,6 |
SEGMENTTITIEDOT VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN
| LIIKEVAIHTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 10-12/2022 | 7-9/2022 | 4-6/2022 | 1-3/2022 10-12/2021 | 7-9/2021 | 4-6/2021 | 1-3/2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Uusiutuvat tuotteet | 2 597 | 2 403 | 2 728 | 2 176 | 1 829 | 1 503 | 1 332 | 1 231 |
| Öljytuotteet | 3 657 | 3 877 | 4 043 | 3 019 | 2 772 | 2 148 | 1 331 | 1 559 |
| Marketing & Services | 1 561 | 1 604 | 1 481 | 1 229 | 1 104 | 999 | 886 | 814 |
| Muut | 37 | 37 | 38 | 35 | 42 | 33 | 48 | 47 |
| Eliminoinnit | -1 290 | -1 339 | -1 251 | -937 | -780 | -657 | -574 | -519 |
| Yhteensä | 6 562 | 6 583 | 7 039 | 5 523 | 4 968 | 4 026 | 3 022 | 3 132 |
| LIIKEVOITTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 10-12/2022 | 7-9/2022 | 4-6/2022 | 1-3/2022 10-12/2021 | 7-9/2021 | 4-6/2021 | 1-3/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 468 | -126 | 219 | 485 | 434 | 433 | 443 | 413 |
| Öljytuotteet | 111 | 381 | 571 | 275 | 106 | 126 | 8 | 24 |
| Marketing & Services | 13 | 31 | 28 | 26 | 14 | 23 | 18 | 22 |
| Muut | -7 | -8 | -42 | -13 | -26 | -1 | -7 | -1 |
| Eliminoinnit | 4 | 12 | -6 | -10 | -5 | -3 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 589 | 289 | 769 | 762 | 524 | 579 | 463 | 458 |
| KÄYTTÖKATE (EBITDA) VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 10-12/2022 | 7-9/2022 | 4-6/2022 | 1-3/2022 10-12/2021 | 7-9/2021 | 4-6/2021 | 1-3/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 536 | -39 | 284 | 546 | 499 | 490 | 497 | 464 |
| Öljytuotteet | 184 | 443 | 645 | 348 | 185 | 204 | 73 | 84 |
| Marketing & Services | 21 | 38 | 35 | 33 | 22 | 29 | 25 | 29 |
| Muut | 4 | 3 | -31 | -1 | -13 | 11 | 4 | 10 |
| Eliminoinnit | 4 | 12 | -6 | -10 | -5 | 0 | -1 | -1 |
| Yhteensä | 748 | 456 | 927 | 916 | 689 | 735 | 599 | 585 |
| VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE (EBITDA) | ||||||||
| VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 10-12/2022 | 7-9/2022 | 4-6/2022 | 1-3/2022 10-12/2021 | 7-9/2021 | 4-6/2021 | 1-3/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 415 | 389 | 538 | 419 | 418 | 357 | 341 | 344 |
| Öljytuotteet | 450 | 537 | 529 | 137 | 168 | 125 | 8 | 52 |
| Marketing & Services | 21 | 38 | 35 | 32 | 22 | 32 | 25 | 23 |
| Muut | 4 | 3 | -10 | -1 | -13 | 10 | 4 | 10 |
| Eliminoinnit | 4 | 12 | -6 | -10 | -5 | 0 | -1 | -1 |
| Yhteensä | 894 | 979 | 1 085 | 578 | 591 | 524 | 377 | 429 |
| POISTOT JA ARVONALENTUMISET VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 10-12/2022 | 7-9/2022 | 4-6/2022 | 1-3/2022 10-12/2021 | 7-9/2021 | 4-6/2021 | 1-3/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 68 | 87 | 66 | 61 | 65 | 57 | 54 | 51 |
| Öljytuotteet | 73 | 62 | 74 | 73 | 79 | 78 | 66 | 60 |
| Marketing & Services | 7 | 8 | 7 | 7 | 8 | 7 | 7 | 7 |
| Muut | 11 | 11 | 12 | 12 | 13 | 11 | 11 | 11 |
| Eliminoinnit | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | -1 | -1 |
| Yhteensä | 160 | 167 | 158 | 153 | 165 | 156 | 136 | 127 |
| INVESTOINNIT AINEETTOMIIN JA AINEELLISIIN HYÖDYKKEISIIN | ||||||||
| SEKÄ OSAKKEISIIN VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 10-12/2022 | 7-9/2022 | 4-6/2022 | 1-3/2022 10-12/2021 | 7-9/2021 | 4-6/2021 | 1-3/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 563 | 956 | 229 | 204 | 269 | 155 | 133 | 466 |
| Öljytuotteet | 78 | 44 | 25 | 34 | 94 | 107 | 205 | 45 |
| Marketing & Services | 7 | 9 | 5 | 4 | 9 | 5 | 5 | 3 |
| Muut | 21 | 16 | 13 | 12 | 17 | 6 | 7 | 10 |
| Eliminoinnit | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Yhteensä | 668 | 1 025 | 272 | 254 | 390 | 273 | 349 | 523 |
| SIDOTTU PÄÄOMA VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN | 10-12/2022 | 7-9/2022 | 4-6/2022 | 1-3/2022 10-12/2021 | 7-9/2021 | 4-6/2021 | 1-3/2021 | |
| Uusiutuvat tuotteet | 6 433 | 5 984 | 5 495 | 5 526 | 4 748 | 4 537 | 4 223 | 4 099 |
| Öljytuotteet | 2 652 | 3 311 | 3 510 | 2 828 | 2 045 | 2 515 | 2 321 | 2 338 |
| Marketing & Services | 227 | 268 | 258 | 234 | 212 | 211 | 185 | 213 |
| Muut | 141 | -136 | -180 | -536 | 78 | -167 | -174 | -468 |
| Eliminoinnit | -14 | -19 | -32 | -27 | -13 | -10 | -8 | -9 |
| Yhteensä | 9 440 | 9 407 | 9 050 | 8 025 | 7 069 | 7 087 | 6 547 | 6 172 |
5. HANKITUT JA MYYDYT LIIKETOIMINNOT
Yritysmyynnit
1.4.2022 Neste myi perusöljyliiketoimintansa (base oils business) Chevron Global Energy Inc:lle, joka on Chevron Corporation kokonaan omistama tytäryhtiö. Sopimus kattaa NEXBASE-tuotemerkin, siihen liittyvät kvalifioinnit ja hyväksynnät sekä siihen liittyvän myynti- ja markkinointiliiketoiminnan. Osana luopumista osapuolet ovat myös tehneet pitkäaikaisen hankintasopimuksen Nesteen perusöljytuotannon toimituksista Porvoossa. Kaupan yhteydessä Neste on myös saattanut päätökseen poistumisensa perusöljyihin keskittyvästä yhteisjärjestelystä Bahrainissa Bahrain Petroleum Companyn ja Nogaholdingin kanssa. Perusöljyliiketoiminta oli yhdistelty osaksi Öljytuotteet -segmenttiä.
| Varat ja velat | Kirjanpitoarvot |
|---|---|
| Aineelliset hyödykkeet | 9 |
| Laskennalliset verosaamiset | 2 |
| Vaihto-omaisuus | 83 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 70 |
| Rahat ja pankkisaamiset | 21 |
| Varat yhteensä | 185 |
| Laskennalliset verovelat | 1 |
| Eläkevelat | 2 |
| Lyhytaikaiset korolliset velat | 8 |
| Verovelat | 3 |
| Ostovelat ja muut velat | 3 |
| Velat yhteensä | 18 |
| Myyty nettovarallisuus | 167 |
| Saatu vastike 1) | 176 |
| Myyty nettovarallisuus | -167 |
| Myyntivoitto | 9 |
| Rahana saatu vastike | 176 |
| Luovutetut rahat ja pankkisaamiset | -21 |
| Nettorahavirtavaikutus | 156 |
| 1) Saadussa vastikkeessa on huomioitu myyntiin liittyvät kulut. |
6. TUNNUSLUKUJEN TÄSMÄYTYSLASKELMAT IFRS-TILINPÄÄTÖKSEEN
VERTAILUKELPOISEN KÄYTTÖKATTEEN, KÄYTTÖKATTEEN JA LIIKEVOITON TÄSMÄYTYSLASKELMAT
| Konserni | 10-12/2022 10-12/2021 | 7-9/2022 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
|---|---|---|---|---|---|
| VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE | 894 | 591 | 979 | 3 537 | 1 920 |
| varaston arvostusvoitot/-tappiot | -200 | 128 | -420 | -352 | 573 |
| avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset | 48 | -33 | -101 | -131 | 106 |
| omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 1 | 0 | 0 | 10 | 3 |
| muut oikaisut | 6 | 3 | -2 | -16 | 5 |
| KÄYTTÖKATE (EBITDA) | 748 | 689 | 456 | 3 048 | 2 607 |
| poistot ja arvonalentumiset | -160 | -165 | -167 | -638 | -584 |
| LIIKEVOITTO | 589 | 524 | 289 | 2 410 | 2 023 |
| Uusiutuvat tuotteet | 10-12/2022 10-12/2021 | 7-9/2022 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
| VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE | 415 | 418 | 389 | 1 762 | 1 460 |
| varaston arvostusvoitot/-tappiot | -30 | 107 | -308 | -299 | 409 |
| avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset | 151 | -26 | -120 | -135 | 81 |
| omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| muut oikaisut | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| KÄYTTÖKATE (EBITDA) | 536 | 499 | -39 | 1 328 | 1 950 |
| poistot ja arvonalentumiset | -68 | -65 | -87 | -282 | -227 |
| LIIKEVOITTO | 468 | 434 | -126 | 1 046 | 1 723 |
| Öljytuotteet | 10-12/2022 10-12/2021 | 7-9/2022 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
| VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE | 450 | 168 | 537 | 1 654 | 353 |
| varaston arvostusvoitot/-tappiot | -169 | 21 | -112 | -53 | 164 |
| -104 | -7 | 19 | 4 | 25 | |
| avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset | 1 | 0 | 0 | 10 | -2 |
| omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | |||||
| muut oikaisut KÄYTTÖKATE (EBITDA) |
6 184 |
3 185 |
-2 443 |
4 1 619 |
6 546 |
| poistot ja arvonalentumiset LIIKEVOITTO |
-73 111 |
-79 106 |
-62 381 |
-282 1 337 |
-283 263 |
| Marketing & Services | 10-12/2022 10-12/2021 | 7-9/2022 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
| VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE | 21 | 22 | 38 | 126 | 103 |
| varaston arvostusvoitot/-tappiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 |
| muut oikaisut | 0 | 0 | 0 | 1 | -2 |
| KÄYTTÖKATE (EBITDA) | 21 | 22 | 38 | 127 | 106 |
| poistot ja arvonalentumiset | -7 | -8 | -8 | -29 | -29 |
| LIIKEVOITTO | 13 | 14 | 31 | 98 | 77 |
| Muut | 10-12/2022 10-12/2021 | 7-9/2022 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | |
| VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE | 4 | -13 | 3 | -4 | 11 |
| varaston arvostusvoitot/-tappiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| avoimien hyödyke- ja valuuttajohdannaisten käypien arvojen muutokset | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| omaisuuden myyntivoitot/-tappiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| muut oikaisut | 0 | 0 | 0 | -20 | 1 |
| KÄYTTÖKATE (EBITDA) | 4 | -13 | 3 | -24 | 12 |
| poistot ja arvonalentumiset | -11 | -13 | -11 | -46 | -46 |
| LIIKEVOITTO | -7 | -26 | -8 | -70 | -34 |
VERTAILUKELPOISEN KÄYTTÖKATTEEN JA VERTAILUKELPOISEN TILIKAUDEN VOITON TÄSMÄYTYSLASKELMA
| 10-12/2022 10-12/2021 | 1-12/2022 | 1-12/2021 | ||
|---|---|---|---|---|
| VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE | 894 | 591 | 3 537 | 1 920 |
| poistot ja arvonalentumiset | -160 | -165 | -638 | -584 |
| vertailukelpoisuuteen vaikuttavat poistot ja arvonalentumiset | 2 | 5 | 27 | 5 |
| rahoitustuotot ja -kulut yhteensä | -26 | -24 | -131 | -61 |
| tuloverot | -49 | -44 | -388 | -188 |
| määräysvallattomien omistajien osuus | 0 | 1 | -3 | -2 |
| verot vertailukelpoisuuteen vaikuttavista eristä | -19 | 12 | -68 | 89 |
| VERTAILUKELPOINEN TILIKAUDEN VOITTO | 642 | 377 | 2 336 | 1 179 |
VERTAILUKELPOISEN KESKIMÄÄRÄISEN SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO VEROJEN JÄLKEEN (ROACE), %, TÄSMÄYTYSLASKELMA
| Oikaistu 1 ) | ||
|---|---|---|
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
| VERTAILUKELPOINEN KÄYTTÖKATE, VIIM. 12 KUUKAUTTA | 3 537 | 1 920 |
| poistot ja arvonalentumiset | -638 | -584 |
| vertailukelpoisuuteen vaikuttavat poistot ja arvonalentumiset | 27 | 5 |
| rahoitustuotot | 9 | 4 |
| kurssierot ja käypien arvojen muutokset | -80 | -10 |
| tuloverot | -388 | -188 |
| verot muista tunnuslukuun vaikuttavista eristä | -76 | 82 |
| Vertailukelpoinen tilikauden voitto verojen jälkeen | 2 391 | 1 229 |
| Sijoitettu pääoma keskimäärin | 9 823 | 7 952 |
| Keskeneräiset hankinnat keskimäärin | -1 880 | -1 250 |
| VERTAILUKELPOINEN KESKIMÄÄRÄINEN SIJOITETUN PÄÄOMAN TUOTTO VEROJEN JÄLKEEN (ROACE), % 1) | 30,1 | 18,3 |
1) Vertailukelpoisen ROACE:n laskukaavaa on muutettu vuonna 2022 vähentämällä keskimääräiset keskeneräiset hankinnat keskimääräisestä sijoitetusta pääomasta. Vuoden 2021 vertailuluvut on oikaistu vastaavasti.
OMAVARAISUUSASTEEN, %, TÄSMÄYTYSLASKELMA
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Oma pääoma | 8 327 | 6 985 |
| Varat yhteensä | 14 917 | 12 417 |
| Saadut ennakot | -138 | -86 |
| OMAVARAISUUSASTE, % | 56,3 | 56,6 |
NETTOKÄYTTÖPÄÄOMAN KIERTONOPEUDEN TÄSMÄYTYSLASKELMA
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Operatiiviset saamiset | 1 902 | 1 561 |
| Vaihto-omaisuus | 3 648 | 2 618 |
| Operatiiviset velat | -3 057 | -2 795 |
| Nettokäyttöpääoma | 2 494 | 1 384 |
| Liikevaihto, viim. 12 kk | 25 707 | 15 148 |
| NETTOKÄYTTÖPÄÄOMAN KIERTONOPEUS | 35,4 | 33,3 |
7. AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET JA SITOUMUKSET
| AINEETTOMIEN JA AINEELLISTEN HYÖDYKKEIDEN MUUTOKSET | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Kirjanpitoarvo kauden alussa | 5 667 | 4 741 |
| Lisäykset aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin | 2 217 | 1 212 |
| Yrityshankinnat | 10 | 366 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -638 | -584 |
| Vähennykset | -90 | -78 |
| Myytävänä olevat varat | 24 | -10 |
| Muuntoerot | -52 | 22 |
| Kirjanpitoarvo kauden lopussa | 7 140 | 5 667 |
Aineelliset hyödykkeet sisältää 853 milj. euroa Martinez Renewables yhteisen toiminnon hankintaan liittyviä hyödykkeitä (pääosin keskeneräiset hankinnat ja koneet ja kalusto).
| SITOUMUKSET | ||
|---|---|---|
| SITOUMUKSET | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Sitoumukset aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden ostamiseen | 810 | 289 |
| Muut sitoumukset | 8 | 9 |
| Yhteensä | 818 | 298 |
Sitoumukset liittyvät pääosin Hollannin, USA:n ja Singaporen jalostamoiden laajennusprojekteihin, jotka lisäävät Nesteen uusiutuvien tuotteiden kokonaiskapasiteettia.
8. MUUTOKSET OSAKKUUS- JA YHTEISYRITYSTEN OSUUKSISSA
| OSUUDET OSAKKUUS- JA YHTEISYRITYKSISSÄ | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Kirjanpitoarvo kauden alussa | 60 | 56 |
| Osuus osakkuus- ja yhteisyritysten tuloksesta | 2 | -3 |
| Pääomaosuusmenetelmällä käsiteltyjen sijoituskohteiden osuus muista laajan tuloksen eristä | 17 | 4 |
| Muuntoerot | 1 | 4 |
| Pääomanpalautukset | -13 | 0 |
| Osingot | -15 | 0 |
| Investoinnit | 12 | 0 |
| Muut muutokset | -1 | 0 |
| Kirjanpitoarvo kauden lopussa | 63 | 60 |
9. KOROLLISET NETTOVELAT JA LIKVIDITEETTI
| KOROLLINEN NETTOVELKA | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Pitkäaikaiset korolliset velat 1) | 1 964 | 1 378 |
| Lyhytaikaiset korolliset velat 2) | 651 | 379 |
| Korolliset velat | 2 615 | 1 757 |
| Lyhytaikaiset sijoitukset | 0 | -135 |
| Rahat ja pankkisaamiset | -1 271 | -1 581 |
| Likvidit varat | -1 271 | -1 716 |
| Korollinen nettovelka | 1 344 | 41 |
1) Sisältää 425 milj. euroa vuokrasopimusvelkoja 31.12.2022 (31.12.2021: 333 milj. euroa)
2) Sisältää 110 milj. euroa vuokrasopimusvelkoja 31.12.2022 (31.12.2021: 111 milj. euroa)
| LIKVIDITEETTI, KÄYTTÄMÄTTÖMÄT SITOVAT LUOTTOLIMIITIT JA VELKAOHJELMAT | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Likvidit varat | 1 271 | 1 716 |
| Käyttämättömät sitovat luottolimiitit | 1 600 | 1 350 |
| Yhteensä | 2 871 | 3 066 |
| Lisäksi: käyttämätön osa yritystodistusohjelmasta (ei sitova) | 54 | 400 |
10. RAHOITUSINSTRUMENTIT
Nesteen riskienhallinnan periaatteisiin ei ole tehty merkittäviä muutoksia katsauskaudella. Riskienhallinnan tavoitteet ja periaatteet ovat yhdenmukaisia vuoden 2021 konsernitilinpäätöksessä esitettyjen tietojen kanssa.
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nimellis- | Käypä arvo, | Nimellis- | Käypä arvo, | |||
| Korko- ja valuuttajohdannaiset | arvo | netto | arvo | netto | ||
| Valuuttajohdannaiset | ||||||
| Suojauslaskennan alaiset | 3 925 | 90 | 2 544 | -39 | ||
| Ilman suojauslaskentaa | 3 083 | 91 | 1 730 | -3 | ||
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |||||
| Määrä | Määrä | |||||
| Määrä | miljoonaa | Käypä arvo, | Määrä | miljoonaa | Käypä arvo, | |
| Hyödykejohdannaiset | GWh | bbl | netto | GWh | bbl | netto |
| Myyntisopimukset | ||||||
| Ilman suojauslaskentaa | 18 25 |
0 | 0 | 23 | -29 | |
| Ostosopimukset |
Ilman suojauslaskentaa 2 616 19 18 3 906 19 163
Hyödykejohdannaiset sisältävät öljy-, kasviöljy-, sähkö-, rahti- ja kaasujohdannaisia.
Johdannaissopimusten käyvät arvot perustuvat tilinpäätöshetken markkinahintoihin siltä osin kuin sopimukset ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Muiden sopimusten käypä arvo perustuu niistä aiheutuvien kassavirtojen nykyarvoon ja optioiden osalta arvonmääritysmalleihin. Summat sisältävät maksamattomat suljetut positiot. Johdannaissopimuksia solmitaan pääasiassa kurssierojen, korkotason ja hintariskin hallitsemiseksi.
Rahoitusvarojen ja -velkojen kirjanpitoarvot arvostusryhmittäin sekä käyvän arvon hierarkia 31.12.2022
| Käypä arvo m | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| uun laajan | Käypä arvo | Jaksotettu | ||||||
| tuloksen | tulos-vaikut | hankinta- | Kirjanpito | |||||
| Tase-erä | kautta | teisesti | meno | arvo | Käypä arvo | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 |
| Pitkäaikaiset rahoitusvarat | ||||||||
| Pitkäaikaiset saamiset | 103 | 103 | 103 | |||||
| Johdannaissopimukset | 5 | 5 | 5 | 5 | ||||
| Muut rahoitusvarat | 37 | 7 | 44 | 44 | 44 | |||
| Lyhytaikaiset rahoitusvarat | ||||||||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset 1) | 2 101 | 2 101 | 2 101 | |||||
| Johdannaissopimukset | 120 | 287 | 406 | 406 | 17 | 389 | ||
| Rahat ja pankkisaamiset | 1 271 | 1 271 | 1 271 | |||||
| Rahoitusvarat | 157 | 298 | 3 475 | 3 930 | 3 930 | |||
| Pitkäaikaiset rahoitusvelat | ||||||||
| Korolliset velat | 1 964 | 1 964 | 1 880 | 811 | 1 070 | |||
| Johdannaissopimukset | 0 | 12 | 12 | 12 | 12 | |||
| Muut pitkäaikaiset velat 1) | 43 | 43 | 43 | |||||
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat | ||||||||
| Korolliset velat | 651 | 651 | 651 | 651 | ||||
| Johdannaissopimukset | 29 | 170 | 200 | 200 | 41 | 159 | ||
| Ostovelat ja muut velat 1) | 2 879 | 2 879 | 2 879 | |||||
| Rahoitusvelat | 29 | 182 | 5 537 | 5 749 | 5 665 |
1) poislukien muut kuin rahoituserät
Käypä arvo muun laajan tuloksen kautta -kategoriaan luokitellut johdannaissopimukset ovat suojauslaskennan alaisuuteen kuuluvia.
Taseessa käypään arvoon arvostetut rahoitusinstrumentit sekä korolliset velat on luokiteltu tasoihin käyvän arvon määrittämiseen käytettävien arvostusmenetelmien syöttötietojen
perusteella:
Taso 1: täysin samanlaisille varoille ja veloille noteerattuja (oikaisemattomia) hintoja toimivilla markkinoilla
Taso 2: muita kuin tasolle 1 kuuluvia noteerattuja hintoja, jotka ovat havainnoitavissa omaisuuserälle tai velalle joko suoraan tai epäsuorasti
Taso 3: varoja tai velkoja koskevat syöttötiedot, jotka eivät perustu todennettavissa olevaan markkinatietoon.
Tasolla 1 olevat korolliset velat ovat listattuja joukkovelkakirjalainoja. Tasolla 1 olevat johdannaissopimukset ovat hyödykejohdannaisia, jotka on arvostettu suoraan pörssinoteeraukseen. Käypä arvo tulosvaikutteisesti -kategoriaan luokitellut muut rahoitusvarat koostuvat listaamattomista 7 miljoonan euron arvoisista muista sijoituksista. Käypä arvo muun laajan tuloksen kautta -kategoriaan luokitellut muut rahoitusvarat koostuvat listaamattomista 37 miljoonan euron arvoisista osakkeista. Käyvät arvot määritetään IFRS 13 mukaisesti.
_________________________________________________________________________________________
Raportointikaudella ei ollut siirtoja käypien arvojen tasojen 1 ja 2 välillä. Tasolta 3 ei ollut siirtoja muille tasoille eikä sinne ollut siirtoja muilta tasoilta.
11. LÄHIPIIRITAPAHTUMAT
Nesteen lähipiiriin kuuluvat tytäryhtiöt, yhteisjärjestelyt ja yhteisöt, joissa määräysvaltaa käyttää Nesteen merkittävin osakkeenomistaja Suomen valtio. Lisäksi lähipiiriin kuuluvat hallituksen jäsenet, toimitusjohtaja ja johtoryhmän jäsenet (yrityksen johtoon kuuluvat avainhenkilöt) sekä yrityksen johtoon kuuluvien avainhenkilöiden läheiset perheenjäsenet ja yritykset, joissa heillä tai heidän perheenjäsenillään on määräysvalta.
Nesteen emoyritys on Neste Oyj. Liiketoimet yhtiön ja sen lähipiiriin kuuluvien tytäryritysten ja yhteisten toimintojen kesken on eliminoitu konserniyhdistelyssä, eivätkä ne sisälly tämän liitetiedon lukuihin. Muiden lähipiiriin kuuluvien kanssa tehdyt liiketoimet on eritelty alla olevassa taulukossa. Kaikki lähipiirin kanssa tehdyt liiketoimet tapahtuvat markkinaehtoisesti.
| Liiketoimet yhteisyritysten ja muun lähipiirin kanssa | 31.12.2022 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Tavaroiden ja palveluiden myynnit | 430 | 229 |
| Tavaroiden ja palveluiden ostot | 503 | 171 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 3 | 2 |
| Saamiset | 160 | 162 |
| Velat | 22 | 17 |
12. VASTUUSITOUMUKSET
| Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset | 31.12.2022 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Omasta puolesta sitoumuksiin annetut | ||
| Kiinteistökiinnitykset | 26 | 26 |
| Vastuusitoumukset ja muut vastuut | 49 | 59 |
| Yhteensä | 75 | 85 |
| Yhteisjärjestelyjen puolesta annetut | ||
| Pantit | 89 | 44 |
| Yhteensä | 89 | 44 |
| Muiden puolesta annetut | ||
| Takaukset | 1 | 1 |
| Yhteensä | 1 | 1 |
| Yhteensä | 164 | 130 |
_________________________________________________________________________________________
13. RIITA-ASIAT JA MAHDOLLISET OIKEUSPROSESSIT
Neste on asianosaisena liiketoimintaan liittyvissä oikeudenkäynneissä ja riita-asioissa. Johdon arvion mukaan näiden lopputulokset ovat vaikeasti ennustettavia, mutta niillä ei todennäköisesti ole olennaista vaikutusta Nesteen taloudelliseen asemaan.
14. RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Neste on 13.1.2023 saanut päätökseen käytetyn paistorasvan keräys- ja hankintaliiketoiminnan ja siihen liittyvän omaisuuden hankinnan Yhdysvaltain länsirannikolla Crimson Renewable Energy Holdings LLC:ltä kilpailuviranomaisten hyväksyttyä yritysoston. Kauppaan sisältyi SeQuential Environmental Services, LLC:n ja Pure, LLC:n osakkeet sekä käytetyn paistorasvan käsittelylaitos Salemissa, Oregonissa.
Alustavat arviot liiketoimesta on esitetty alla olevassa taulukossa. Alustavan kauppahinnan allokaation perusteella osa kauppahinnasta kohdistettiin toimittaja- ja asiakassuhteille, jotka on kirjattu aineettomiin hyödykkeisiin. Liikearvo kuvastaa hankitun liiketoimintaosaamisen ja synergioiden arvoa ja poistot ovat verotuksessa vähennyskelpoisia.
Kauppahinta maksettiin kokonaisuudessaan käteisellä. Luovutettu vastike sisältää noin 18 milj. euroa ehdollista vastiketta, jonka lopullinen suuruus riippuu siitä, miten hankittu yhtiö saavuttaa tietyt asetetetut tavoitteet vuonna 2023. Hankintaan liittyvät kulut on kirjattu konsernin tuloslaskelman erään 'Liiketoiminnan muut kulut'. Hankinnalla ei ole olennaista vaikutusta konsernin liikevaihtoon tai tulokseen.
| Hankittujen varojen ja velkojen arvot hankintahetkellä: | Arvioidut arvot |
|---|---|
| Aineettomat hyödykkeet | 32 |
| Aineelliset hyödykkeet | 31 |
| Vaihto-omaisuus | 2 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 1 |
| Rahat ja pankkisaamiset | 0 |
| Varat yhteensä | 67 |
| Korolliset velat | 7 |
| Ostovelat ja muut velat | 9 |
| Velat yhteensä | 16 |
| Hankittu nettovarallisuus | 51 |
| Luovutettu vastike | 164 |
| Hankittu nettovarallisuus | -51 |
| Liikearvo | 113 |
| Hankinnan rahavirtavaikutus: | 2022 |
| Käteisvastike | -164 |
| Hankitut käteisvarat | 0 |
| Hankitut ja kaupan toteutumishetkellä poismaksetut velat | -1 |
| Hankintaan liittyvät kulut | -1 |
| Nettorahavirtavaikutus | -166 |
_________________________________________________________________________________________
Raportointikauden jälkeen Nesteellä ei ole ollut muita merkittäviä tapahtumia.