NARI Technology Co., Ltd. - Interim / Quarterly Report 2009

国电南瑞科技股份有限公司

600406

2009 年半年度报告

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

一、重要提示........................................................2 二、公司基本情况....................................................2 三、股本变动及股东情况..............................................3 四、董事、监事和高级管理人员情况....................................5 五、董事会报告......................................................5 六、重要事项........................................................9 七、财务报告（未经审计）...........................................15 八、备查文件目录...................................................98

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

一、重要提示

(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人肖世杰、主管会计工作负责人冷俊及会计机构负责人（会计主管人员）李芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

(一) 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：国电南瑞科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：国电南瑞

公司英文名称：NARI Technology Development Limited Company

2、公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：国电南瑞公司A 股代码：600406
3、公司注册地址：江苏省南京市高新技术产业开发区D10 幢
公司办公地址：江苏省南京市高新技术产业开发区高新路20 号
邮政编码：210061
公司国际互联网网址：www.naritech.cn

公司电子信箱：[email protected]

4、法定代表人：肖世杰
5、公司董事会秘书：方飞龙
电话： 025-83092026
传真： 025-83422355
E-mail：[email protected]
联系地址：江苏省南京市高新技术产业开发区高新路20 号
公司证券事务代表：章薇
电话：025-83092026

传真：025-83422355

E-mail：[email protected]

联系地址：江苏省南京市高新技术产业开发区高新路20 号

6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券投资部

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(二) 主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

单位:元币种:人民币

本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）
1,961,854,676.16	1,946,465,630.03	0.79
1,029,835,097.43	978,933,220.51	5.20
4.0376	3.8381	5.20
报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
59,002,255.57	32,296,407.63	82.69
80,899,683.01	55,345,530.93	46.17
76,407,876.92	53,718,709.43	42.24
71,448,757.46	48,093,740.65	48.56
0.2996	0.2106	42.26
0.2801	0.1886	48.52
0.2996	0.2106	42.26
7.42	5.82	增加1.60 个百分点
-114,380,442.74	-181,099,319.11	36.84
-0.4484	-0.7100	36.84

2、非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币

2、非经常性损益项目和金额	单位：元币种：人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-73,864.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	6,066,022.19
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-157,900.00
所得税影响额	-875,138.73
合计	4,959,119.46

三、股本变动及股东情况

(一) 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况

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单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数							9,014 户
前十名股东持股情况
股东名称		股东性质	持股比例(%)	持股总数	报告期内增减		持有有限售条件股份数量		质押或冻结的股份数量
南京南瑞集团公司		国有法人	36.286	92,551,680	2,892,240		64,153,440		无
国电电力发展股份有限公司		国有法人	13.53	34,503,409			15,991,356		无
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金		未知	3.64	9,271,711					未知
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品		未知	2.47	6,312,640	2,036,104				未知
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品		未知	1.94	4,960,021	-2,651,727				未知
交通银行股份有限公司－农银汇理平衡双利混合型证券投资基金		未知	1.60	4,077,972					未知
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金		未知	1.18	3,006,772					未知
中国工商银行－国投瑞银成长优选股票型证券投资基金		未知	1.12	2,855,281					未知
中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF)		未知	1.06	2,700,181					未知
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金		未知	1.06	2,699,913					未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称						持有无限售条件股份的数量		股份种类
南京南瑞集团公司						28,398,240		人民币普通股
国电电力发展股份有限公司						18,512,053		人民币普通股
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金						9,271,711		人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品						6,312,640		人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品						4,960,021		人民币普通股
交通银行股份有限公司－农银汇理平衡双利混合型证券投资基金						4,077,972		人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金						3,006,772		人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银成长优选股票型证券投资基金						2,855,281		人民币普通股
中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF)						2,700,181		人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金						2,699,913		人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明	（1）公司前十名股东中第一大股东南京南瑞集团公司为本公司的控股股东，南京南瑞集团公司的出资人为国网电力科学研究院。（2）公司前十名股东中南京南瑞集团公司、国电电力发展股份有限公司为发起人股东。（3）除上述两条情况以外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

					单位:股
序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	南京南瑞集团公司	64,153,440	2009 年12 月18 日	64,153,440	限售条件祥见股改说明书
2	国电电力发展有限公司	15,991,356	2009 年12 月18 日	15,991,356	限售条件祥见股改说明书

2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、经公司第三届董事会第十六次会议、2008 年度股东大会审议通过，因工作变动，董事卜凡强先生辞去公司第三届董事会董事职务，选举肖世杰先生为公司第三届董事会董事，任期至本届董事会期满为止。
2、经公司第三届监事会第十三次会议、2008 年度股东大会审议通过，因工作变动，监事方剑秋先生辞去公司第三届监事会监事职务，选举宋飞宇先生为公司第三届监事会监事，任期至本届监事会期满为止。
3、经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，选举肖世杰先生为公司第三届董事会董事长职务，任期至本届董事会期满为止。
4、经公司第三届董事会第十九次会议审议通过，因工作变动，姚建国、宋云翔先生不再担任公司副总经理职务；聘任季侃、王军、朱金大先生为公司副总经理，许和平先生为公司总工程师，任期至本届董事会期满日止。

五、董事会报告

(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

2009 年上半年，面对全球金融危机蔓延的严峻局面，国家出台了一系列保增长、扩内需、调结构的重大决策及部署，国家电网加大电网发展力度，轨道交通行业投资迅猛增长，同时高科技含量新技术、新需求在行业投资中比重不断增加，为行业龙头企业快速发展提供了平台。公司抢抓行业发展机遇，加大科研投入和新兴产业培育力度，锐意创新，经营绩效大幅度提升，公司继续保持科研产业协调、快速发展的良好局面。报告期内，公司新签合同 11.30 亿元，比上年同期增长22.83％，完成年度预算的51.36％，实现销售收入6.04 亿元，

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较去年同期增长31.65％，完成年度预算的43.63％；实现净利润0.76 亿元，较去年同期增长42.24 ％，完成年度预算的45.79％；实现每股收益0.30 元/股。

报告期内公司重点开展了以下工作，一方面，公司加大了宏观环境的研究分析,完善了企业发展战略规划，制定了公司的发展目标和产业发展方向，进一步解放思想，着力产业发展方式转变，在巩固加强传统优势产业和成长期产业发展的基础上，积极培育新兴产业，依托自身技术优势，目标通过自主研发和并购重组，实现产业快速扩张。另一方面公司密切关注行业新技术的发展，结合国家产业政策和自身实际，加大了智能电网基础性、前瞻性技术和同源新技术研究，各专业技术优势地位进一步提升。再一方面，市场营销再上新台阶，传统优势产业市场竞争地位提升，轨道交通产业市场再创新高，中标了华北智能电网研发、江苏省调升级、宁夏省调升级等高端网省调系统、大批量地调和集控站系统、北京电力市场、大批量500kV/220kV 变电站综合自动化系统、农网大批县调自动化系统、变电站综自、微机五防系统、功角测量装置等，轨道交通产业继西安、广州地铁后又成功中标苏州地铁综合监控系统（合同超1.83 亿元）。第四是公司内部体制机制、内控制度得到优化，运行更加规范；人才培养、工程服务、生产管理、财务管理、本地化服务建设等管理工作再上新台阶。第五是加强党建和企业文化建设，深入学习实践科学发展观，营造良好的企业文化氛围，促进公司科学发展上水平。

展望2009 年下半年，国家电网公司正大力推动坚强智能电网发展，建设以统一规划、统一标准、统一建设为原则，以特高压电网为骨干网架，各级电网协调发展，具有信息化、自动化、互动化特征的国家电网；城市轨道交通、大铁路等基础设施建设将继续保持快速增长。公司将以年度目标为指引，坚持科技创新，加大智能调度、数字化变电站、智能配网、用户电力信息采集系统、风电控制和轨道交通控制新技术等的研发力度，力争快速突破核心技术，以先进技术继续引领市场；同时依托资本市场，推动新技术产业化进程，在新兴产业领域谋求突破，迅速提升产业规模和公司整体市场竞争力，以优良业绩回报股东。

(二) 公司主营业务及其经营状况

本报告期，公司所处行业和经营范围保持不变，公司主营业务包括电网调度自动化、变电站自动化、农村电网自动化、轨道交通电气及保护自动化、火电厂及工业控制自动化等产品的软硬件开发、生产、销售及与之相关的系统集成服务，报告期内公司业务、营业收入、净利润等主要经营指标继续保持较快增长，呈现科研产业协调发展的良好局面。

1、主营业务分行业、产品情况表

单位:元币种:人民币

分行业或分产品	营业收入	营业成本	营业利润率 (%)	营业收入比上年增减(%)	营业成本比上年增减(%)	营业利润率比上年增减(%)
分产品
电网调度自动化	227,913,303.31	156,996,496.08	31.12	25.32	45.68	减少9.63 个百分点
变电站自动化	181,341,018.54	131,133,098.44	27.69	37.98	33.05	增加2.68 个百分点
轨道交通电气、保护自动化	115,150,984.58	87,931,085.08	23.64	47.10	57.54	减少5.06 个百分点
火电厂及工业控制自动化	3,869,834.67	3,037,236.52	21.52	-70.48	-72.11	增加4.59 个百分点
农村电网自动化	75,247,811.82	45,104,610.02	40.06	40.00	26.43	增加6.43 个百分点
合计	603,522,952.92	424,202,526.14	29.71	31.65	37.41	减少2.95 个百分点

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2、主营业务分地区情况

		单位:元币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
华东	231,125,104.52	7.54
华北	76,981,410.31	-5.52
东北	85,380,994.70	371.57
中南	92,332,149.77	11.21
西北	55,232,217.90	102.98
西南	62,083,041.86	109.86
海外	388,033.86	-95.26
合计	603,522,952.92	31.65

3、对净利润产生重大影响的其他经营业务

无。

4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

无。

5、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

无。

6、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

无。

7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

本报告期，公司营业利润与上年同期相比增长82.69%,主要系公司报告期内营业收入较上年同期增长31.65%、同时加大费用控制力度所致。主要利润项目情况见下表：

单位：元币种：人民币

项目	2009 年1-6 月	2008 年1-6 月	本期与上年同期增减额	本期与上年同期增减率(%)
营业利润	59,002,255.57	32,296,407.63	26,705,847.94	82.69
利润总额	80,899,683.01	55,345,530.93	25,554,152.08	46.17
归属于母公司所有者的净利润	76,407,876.92	53,718,709.43	22,689,167.49	42.24

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8、公司在经营中出现的问题与困难

随着国家建设坚强智能电网、节能减排等战略举措的实施以及城市化进程的加速，公司将通过积极引进优秀人才、筹措发展资金、内部挖潜等措施来加大科研投入，加强公司技术领先地位，着力产业发展方式转变，内强管理外拓市场，促进公司又快又好发展。

(三) 公司投资情况

1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况

截止本报告期末，根据公司与和达科技(北京)有限公司(以下简称“和达科技”)签署的受让“北京中关村软件园“D-R7”地块的全部土地使用权及该地块之上的所有建筑物和附属设施的所有权”的《转让协议书》及相关补充协议，公司已付清房屋全部转让款13,575.00 万元。2008 年3 月31 日公司已取得房屋所有权证，2008 年9 月取得土地使用权证。目前公司正在进行该房产的生产及配套设施的建设和装修，截止2009 年6 月30 日，累计发生支出 160,927,329.47 元，本报告期发生支付的房产税及装修等支出共计14,272,027.40 元。

(四) 公司财务状况、经营成果分析

1、报告期内公司财务状况及经营成果分析

单位:元币种:人民币

项目名称	期末数	期初数	增减额	增减幅度
总资产	1,961,854,676.16	1,946,465,630.03	15,389,046.13	0.79%
总负债	932,019,578.73	967,532,409.52	-35,512,830.79	-3.67%
股东权益	1,029,835,097.43	978,933,220.51	50,901,876.92	5.20%
	本期数	上年同期数	增减额	增减幅度
营业收入	603,522,952.92	458,438,424.75	145,084,528.17	31.65%
营业成本	424,202,526.14	308,705,561.18	115,496,964.96	37.41%
销售费用	36,060,471.15	34,285,974.14	1,774,497.01	5.18%
管理费用	81,346,823.21	76,348,467.27	4,998,355.94	6.55%
财务费用	-880,411.06	-2,852,253.52	1,971,842.46	-69.13%
营业外收入	22,184,374.88	23,056,103.17	-871,728.29	-3.78%
所得税	4,491,806.92	243,314.67	4,248,492.25	1,746.09%
归属于母公司所有者的净利润	76,407,876.92	53,718,709.43	22,689,167.49	42.24%
经营活动产生的现金流量净额	-114,380,442.74	-181,099,319.11	66,718,876.37	36.84%
投资活动产生的现金流量净额	-13,041,291.92	-26,837,884.38	13,796,592.46	51.41%
筹资活动产生的现金流量净额	-56,383,515.00	-51,012,000.00	-5,371,515.00	-10.53%

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1）营业收入、营业成本分别较上年同期增长31.65%、37.41%，主要系公司新签合同较上年同期大幅增长、轨道交通业务在产合同量大、上年因自然灾害等原因延缓的合同中本期部分实现投运等因素所致。
2）财务费用本期金额较上期金额上升69.13%，主要系去年同期公司收到财政贴息直接冲减当期利息支出、本期部分定期存款报告期内尚未结息所致。
3）所得税较上年同期上升1,746.09%，主要系经营利润增加相应所得税增加。
4）归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长42.24%，主要系公司营业收入增长相应毛利增加且公司加大成本控制力度所致。
5）经营活动产生的现金净流量较上年同期增长36.84%，主要系本报告期收回销售货款较上年同期增加所致。
6）投资活动产生的现金净流量较上年同期增加51.41%，主要系本期收到被投资单位投资收益所致。

2、完成经营计划情况

报告期内，公司新签合同11.30 亿元，完成年度预算的51.36％，实现营业收入6.04 亿元，完成年度预算的43.63％；实现归属于母公司所有者的净利润0.76 亿元，完成年度预算的45.79％。

(五) 董事会下半年的经营计划修改计划

无。

(六) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

2009 年7 月13 日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过公司收购南京南瑞集团城乡电网自动化、电气控制及成套设备加工业务相关资产的预案，如该交易得到国有资产管理单位评估备案且公司股东大会批准，2009 年度公司累计净利润较上年同期相比将发生大幅度增长。

六、重要事项

(一) 公司治理的情况

本公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关要求，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。公司将继续按照相关法规以及监管机关、上海证券交易所的要求，持续改进，规范运行，促进公司可持续稳定发展。

(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

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2009 年3 月10 日，公司2008 年年度股东大会审议通过《公司2008 年度利润分配的方案》，以2008 年度末的总股本25,506 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 1.00 元(含税),共计分配股利 25,506,000.00 元，尚未分配利润结转至下年度。

2009 年4 月22 日，公司通过上海证券交易所网站公告并在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了《国电南瑞科技股份有限公司2008 年度分配实施公告》，股权登记日为2009 年4 月27 日，除权日（除息日）为2009 年4 月28 日，现金红利发放日2009 年5 月5 日，该方案已经全部实施完毕。

(三) 报告期内现金分红政策的执行情况

根据《公司章程》第一百七十九条“……。公司每三年以现金方式累计分配的利润超过最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。”的规定，公司2006 年、2007 年、2008 年实现的累计可分配利润为114,636,095.49 元,公司近三年实际以现金方式累计分配利润 76,518,000 元,占最近三年实现的年均可分配利润的73.76%。

(四) 重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易

			单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币
关联方名称	关联交易内容	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式
南京南瑞集团公司	购买产品（转签）	8,468,803.40	1.98%	货币资金
南京南瑞集团公司	购买产品	99,453,055.91	23.27%	货币资金
国网电力科学研究院	房屋租赁	702,940.50	69.53%	货币资金
国网电力科学研究院	其他服务费	20,199.00	0.00%	货币资金
深圳南瑞科技有限公司	购买产品(转签)	531,623.93	0.12%	货币资金
南京南瑞继保工程技术有限公司	购买产品(转签)	2,546,581.17	0.60%	货币资金

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北京南瑞系统控制有限公司	购买产品(转签)	418,307.62	0.10%	货币资金
南京南瑞电气检测技术有限公司	购买产品	63,247.86	0.01%	货币资金
南京京瑞科电力设备有限公司	购买产品(转签)	730,365.45	0.17%	货币资金
南京南瑞广告传媒有限公司	广告费	18,032.48	1.76%	货币资金

（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易

单位:元币种:人民币

关联方名称	关联交易内容	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式
南京南瑞集团公司	销售产品(转签)	52,070,640.34	8.63%	货币资金
国网电力科学研究院	受托技术开发	7,874,358.97	1.30%	货币资金
国网电力科学研究院	销售产品	683,111.61	0.11%	货币资金
国家电网公司所属公司(注)	销售产品	382,151,945.92	63.32%	货币资金
南京南瑞自动控制有限公司	销售产品(转签)	135,128.20	0.02%	货币资金
上海南瑞实业有限公司	销售产品(转签)	3,351,623.94	0.56%	货币资金
深圳南瑞科技有限公司	销售产品(转签)	17,094.02	0.00%	货币资金
南京南瑞继保工程技术有限公司	销售产品(转签)	664,957.27	0.11%	货币资金
北京南瑞系统控制有限公司	销售产品(转签)	125,683.77	0.02%	货币资金

1）与南瑞集团及其所属子公司购货转签、销货转签：由于业务和行业的特点，会出现在同一个项目中各个供应商分项中标的情况，当出现本公司与南瑞集团及其所属子公司在项目中涉及到分项中标的情况时，客户会指定其中一个主签合同，并按照招标方客户所确定的交易条件，与另一方签订购货转签、销货转签合同，这些购货转签、销货转签合同属于正常销售活动所导致的交易，交易价格按照招标方所确定交易条件，对公司利润无影响。

2006 年2 月16 日，上海证券交易所豁免公司与南瑞集团及其所属子公司购货转签、销货转签关联交易额度提请股东大会审议批准。报告期公司销货转签实际发生5,636.51 万元，累计发生额5,636.51 万元，购货转签实际发生1,269.57 万元，累计发生额1,269.57 万元，交易对象、交易额度、交易类型、交易条件没有变化。

2）向南瑞集团采购产品：向南瑞集团的采购产品是由于与南瑞集团长期合作，在技术配合和产品接口上已经十分流畅，在产品的生产、加工、检测和质控具有一致性，因为生产需要委托南瑞集团为本公司加工部分硬件和技术配套，交易按照不高于市场同类服务的标准确定定价，对公司利润无影响。

2009 年3 月10 日,公司2008 年年度股东大会审议通过日常关联交易额度的议案，2009 年度向南瑞集团采购产品的日常关联交易额度为21,500 万元，报告期实际发生9,951.63 万元，累计发生额9,951.63 万元，交易对象、交易额度、交易类型、交易条件没有变化。

3）向国家电网公司及其所属子公司销售商品：由于本公司所从事的行业主要是为国家电网公司及其所属子公司提供产品和服务，在生产销售活动所发生的部分关联交易属于正常的经营活动，交易按照招标方所确定交易条件，除了使通过销售获得应有的收入，对公司利润无影响。

2006 年2 月16 日，上海证券交易所已豁免公司向国家电网公司及其所属子公司销售商品关联交易额度提请股东大会审议批准。报告期实际发生38，215.19 万元，累计发生额38， 215.19 万元，交易对象、交易额度、交易类型、交易条件没有变化。

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2、其他重大关联交易

无。

(八) 重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项

(1) 托管情况

本报告期公司无托管事项。

(2) 承包情况

本报告期公司无承包事项。

(3) 租赁情况

单位:元币种:人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益确定依据	是否关联交易	关联关系
国网电力科学研究院	南京中德保护控制系统有限公司	租赁面积 4,686.27 平方米	2,811,762.00	2008 年4 月 1 日	2009 年 3 月31 日	双方签订的《房屋租赁协议》	是	间接控股股东

根据2008 年1 月25 日公司第三届董事会第八次会议决议，子公司南京中德保护控制系统有限公司租赁国网电力科学研究院房产，租赁面积共计4,686.27 平方米,租期一年（2008.4.1-2009.3.31），房屋租金为2,811,762.00 元,本报告期应向国网电力科学研究院支付房屋租金702,940.50 元。2009 年4 月1 日起中德公司不再续租国网电力科学研究院房产。

2、担保情况

本报告期公司无担保事项。

3、委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。

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(九) 承诺事项履行情况

1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

承诺事项	承诺内容	履行情况
股改承诺	1、南京南瑞集团公司承诺：1）、南瑞集团持有的全部非流通股股份，在法定承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。2）将一如既往地支持和鼓励国电南瑞的发展，重视维护全体股东的共同利益，注重保护流通股股东利益。南瑞集团将在国家政策法规许可内，在较快时间内，采用适当的方式将最符合国电南瑞发展战略以及满足股东利益最大化的资产注入国电南瑞。南瑞集团还将持续关注国家有关股权激励政策的最新发展动向，积极推进国电南瑞实行股权激励机制。2、国电电力发展股份有限公司：所持有的原非流通股股份，在法定承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。3、南京京瑞科电力设备有限公司：所持有的原非流通股股份，在法定承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。	公司股权分置改革完成以来，公司有限售条件流通股东不存在违反股权分置改革承诺的情形。（1）公司股改方案实施日为2006 年12 月18 日，在本次股改方案实施日前，京瑞科将其持有国电南瑞12.66%的股权无偿划转给南瑞集团未获有权机关批准，则京瑞科和南瑞集团已分别执行对价安排。 2007 年6 月14 日，公司发布《关于国有股权划转完成股份过户登记的公告》，完成京瑞科将其持有国电南瑞12.66%的股权无偿划转给南瑞集团之事宜。此次无偿划转已经中国证监会《关于同意豁免南京南瑞集团公司要约收购"国电南瑞"股票义务的批复》（证监公司字【2007】80 号）及国有资产管理委员会《关于国电南瑞科技股份有限公司国有股权划转有关问题的批复》（国资产权【2007】130 号）。划转后南京南瑞集团已按照承诺继续履行南京京瑞科电力设备有限公司做出的承诺事项。（2）2007 年6 月16 日，经公司2007 年第二次临时股东大会审议通过公司收购南京南瑞集团公司农电自动化业务资产（及相关负债），现公司已完成该交易标的的业务和资产交接工作。（3）2007 年12 月18 日，公司第一批限售流通股份上市流通，公司严格按照相关要求及限售上市流通时间表进行限售股份解禁。（4）2008 年12 月18 日，公司第二批限售流通股份上市流通，公司严格按照相关要求及限售上市流通时间表进行限售股份解禁。

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

无。

(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

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(十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

2009 年7 月13 日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过关于公司收购南京南瑞集团公司城乡电网自动化、电气控制及成套设备加工业务相关资产的预案。根据北京岳华德威资产评估有限公司《资产评估报告书》（岳华德威评报字[2009]第166 号），交易标的帐面净资产为23,955.99 万元，评估值为40,260.00 万元，经交易双方协商，拟以经国有资产管理单位评估备案的评估价值加壹万元人民币为交易价格，以自有资金于协议生效日起90 日内，以现金方式支付全部价款。本次交易构成重大关联交易，尚需经国有资产管理单位评估备案和公司股东大会审议通过。具体情况详见2009 年7 月14 日上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn)。

(十二) 信息披露索引

事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
2008 年度报告摘要	《中国证券报》2009 年2 月17 日第B06、 B07 版，《上海证券报》2009 年2 月17 日第C16 版	2009 年2 月17 日 w	上海证券交易所网站 ww.sse.com.cn
第三届董事会第十六次会议决议公告暨召开2008 年度股东大会会议通知	《中国证券报》2009 年2 月17 日第B06、 B07 版，《上海证券报》2009 年2 月17 日第C16 版	2009 年2 月17 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第三届监事会第十三次会议决议公告	《中国证券报》2009 年2 月17 日第B06、 B07 版，《上海证券报》2009 年2 月17 日第C16 版	2009 年2 月17 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
日常关联交易公告	《中国证券报》2009 年2 月17 日第B06、 B07 版，《上海证券报》2009 年2 月17 日第C16 版	2009 年2 月17 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第三届董事会第十七次会议决议公告	《中国证券报》2009 年3 月11 日第D017 版，《上海证券报》2009 年3 月11 日第 C16 版	2009 年3 月11 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2008 年度股东大会决议公告	《中国证券报》2009 年3 月11 日第D017 版，《上海证券报》2009 年3 月11 日第 C16 版	2009 年3 月11 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2009 第一季度报告	《中国证券报》2009 年4 月13 日第C08 版，《上海证券报》2009 年4 月13 日第 A12 版	2009 年4 月13 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
2008 年度利润分配实施公告	《中国证券报》2009 年4 月22 日第C11 版，《上海证券报》2009 年4 月22 日第 C16 版	2009 年4 月22 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
关于职工监事变动的公告	《中国证券报》2009 年4 月29 日第B06 版，《上海证券报》2009 年4 月29 日第 C91 版	2009 年4 月29 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn
第三届董事会第十	《中国证券报》2009 年4 月29 日第B06	2009 年4 月29 日	上海证券交易所网站

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

九次会议决议公告	版，《上海证券报》2009 年4 月29 日第 C91 版		www.sse.com.cn
关于控股股东增持本公司股份的公告	《中国证券报》2009 年4 月29 日第B05 版，《上海证券报》2009 年4 月29 日第 C16 版	2009 年5 月14 日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

七、财务报告（未经审计）

(一) 财务报表

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

合并资产负债表

2009 年6 月30 日

编制单位:国电南瑞科技股份有限公司单位:元币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	八、1	364,239,150.50	548,330,804.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	八、2	684,973.60	15,296,982.00
应收账款	八、3	560,521,086.74	493,516,413.38
预付款项	八、4	48,636,192.69	42,916,090.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	八、5	57,404,582.50	38,825,669.25
买入返售金融资产
存货	八、6	550,465,073.52	440,353,227.31
一年内到期的非流动资产	八、7	1,740,758.47	1,740,758.47
其他流动资产
流动资产合计		1,583,691,818.02	1,580,979,945.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	八、8	11,993,447.45	12,091,123.76
投资性房地产
固定资产	八、9	161,966,103.96	165,412,450.40
在建工程	八、10	162,796,020.06	147,527,699.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	八、11	14,989,384.79	17,894,911.91
开发支出	八、12	4,490,023.32	1,598,689.87
商誉
长期待摊费用	八、13	870,375.53	1,740,753.53
递延所得税资产	八、14	21,057,503.03	19,220,055.57
其他非流动资产
非流动资产合计		378,162,858.14	365,485,684.54
资产总计		1,961,854,676.16	1,946,465,630.03
流动负债：
短期借款	八、15	23,000,000.00	23,000,000.00

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	八、16	98,724,135.00	69,082,515.00
应付账款	八、17	376,805,503.98	314,929,139.55
预收款项	八、18	454,773,768.34	560,136,669.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	八、19	25,750,396.95	23,152,501.36
应交税费	八、20	-68,116,047.86	-73,123,982.86
应付利息
应付股利
其他应付款	八、21	16,878,444.51	47,212,566.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	八、22	1,340,377.81	280,000.00
流动负债合计		929,156,578.73	964,669,409.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款	八、23	2,863,000.00	2,863,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		2,863,000.00	2,863,000.00
负债合计		932,019,578.73	967,532,409.52
股东权益：
股本	八、24	255,060,000.00	255,060,000.00
资本公积	八、25	185,047,144.13	185,047,144.13
减：库存股
盈余公积	八、26	92,528,916.59	92,528,916.59
一般风险准备
未分配利润	八、27	497,199,036.71	446,297,159.79
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		1,029,835,097.43	978,933,220.51
少数股东权益	八、28
股东权益合计		1,029,835,097.43	978,933,220.51
负债和股东权益合计		1,961,854,676.16	1,946,465,630.03
公司法定代表人：肖世杰主管会计工作负责人：冷俊会计机构负责人：李芳

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司资产负债表

2009 年6 月30 日

编制单位:国电南瑞科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

			单位:元币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		328,996,862.07	501,058,536.43
交易性金融资产
应收票据			15,046,982.00
应收账款	九、1	490,130,508.24	412,766,506.57
预付款项		50,291,031.94	50,176,131.34
应收利息
应收股利
其他应收款	九、2	48,700,398.68	33,124,966.02
存货	九、3	472,464,885.02	360,795,497.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,390,583,685.95	1,372,968,619.58
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	九、4	67,351,741.49	48,851,741.49
投资性房地产
固定资产	九、5	158,473,074.85	162,196,960.23
在建工程		162,099,726.90	147,527,699.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		14,981,233.79	17,882,998.91
开发支出		2,259,032.12
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		16,666,085.75	15,637,904.78
其他非流动资产
非流动资产合计		421,830,894.90	392,097,304.91
资产总计		1,812,414,580.85	1,765,065,924.49
流动负债：
短期借款		23,000,000.00	23,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		95,363,446.00	65,235,265.00
应付账款		322,756,647.87	259,094,421.78
预收款项		408,770,613.74	503,730,628.39

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

应付职工薪酬	9,812,700.26	11,261,716.71
应交税费	-60,211,933.57	-64,358,846.74
应付利息
应付股利
其他应付款	10,078,260.61	10,856,182.17
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,340,377.81	280,000.00
流动负债合计	810,910,112.72	809,099,367.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款	1,820,000.00	1,820,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,820,000.00	1,820,000.00
负债合计	812,730,112.72	810,919,367.31
股东权益：
股本	255,060,000.00	255,060,000.00
资本公积	200,777,248.89	200,777,248.89
减：库存股
盈余公积	92,528,916.59	92,528,916.59
未分配利润	451,318,302.65	405,780,391.70
外币报表折算差额
股东权益合计	999,684,468.13	954,146,557.18
负债和股东权益合计	1,812,414,580.85	1,765,065,924.49

公司法定代表人：肖世杰主管会计工作负责人：冷俊会计机构负责人：李芳

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

合并利润表

2009 年1—6 月

合并利润表 2009 年1—6 月	合并利润表 2009 年1—6 月
		单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		603,522,952.92	458,438,424.75
其中：营业收入	八、29	603,522,952.92	458,438,424.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		551,605,582.24	426,142,017.12
其中：营业成本	八、29	424,202,526.14	308,705,561.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	八、30	1,731,063.96	1,628,242.09
销售费用	八、31	36,060,471.15	34,285,974.14
管理费用	八、32	81,346,823.21	76,348,467.27
财务费用	八、33	-880,411.06	-2,852,253.52
资产减值损失	八、34	9,145,108.84	8,026,025.96
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	八、35	7,084,884.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		59,002,255.57	32,296,407.63
加：营业外收入	八、36	22,184,374.88	23,056,103.17
减：营业外支出	八、37	286,947.44	6,979.87
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		80,899,683.01	55,345,530.93
减：所得税费用	八、38	4,491,806.09	243,314.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		76,407,876.92	55,102,216.26
归属于母公司所有者的净利润		76,407,876.92	53,718,709.43
少数股东损益			1,383,506.83
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.2996	0.2106
（二）稀释每股收益		0.2996	0.2106

公司法定代表人：肖世杰主管会计工作负责人：冷俊会计机构负责人：李芳

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司利润表 2009 年1—6 月

母公司利润表 2009 年1—6 月	母公司利润表 2009 年1—6 月
		单位:元币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	九、6	529,548,718.43	380,156,026.92
减：营业成本	九、6	373,366,930.13	252,899,288.68
营业税金及附加		1,507,077.15	1,392,185.34
销售费用		27,548,703.56	25,606,247.73
管理费用		71,225,767.66	66,344,880.73
财务费用		-254,990.14	-2,166,378.26
资产减值损失		9,102,839.81	7,702,334.38
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		7,182,561.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		54,234,951.46	28,377,468.32
加：营业外收入		20,795,036.07	22,167,637.53
减：营业外支出		286,947.44	6,979.87
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		74,743,040.09	50,538,125.98
减：所得税费用		3,699,129.14	-743,942.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		71,043,910.95	51,282,068.90

公司法定代表人：肖世杰主管会计工作负责人：冷俊会计机构负责人：李芳

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合并现金流量表

2009 年1—6 月

		单位:元	币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		526,901,643.23	382,489,908.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		16,063,169.25	16,851,222.72
收到其他与经营活动有关的现金	八、39	9,815,376.02	10,320,386.43
经营活动现金流入小计		552,780,188.50	409,661,517.22
购买商品、接受劳务支付的现金		429,001,879.67	370,083,871.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		100,997,044.83	101,265,479.42
支付的各项税费		50,220,368.29	35,629,915.59
支付其他与经营活动有关的现金	八、40	86,941,338.45	83,781,570.13
经营活动现金流出小计		667,160,631.24	590,760,836.33
经营活动产生的现金流量净额		-114,380,442.74	-181,099,319.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		7,182,561.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		45,164.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		7,227,726.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		20,269,018.06	16,836,479.38
投资支付的现金		0.00	10,001,405.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		20,269,018.06	26,837,884.38

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额		-13,041,291.92	-26,837,884.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		23,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		23,000,000.00
偿还债务支付的现金		23,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		26,283,515.00	51,012,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	八、41	30,100,000.00
筹资活动现金流出小计		79,383,515.00	51,012,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-56,383,515.00	-51,012,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-127,151.83	-554.81
五、现金及现金等价物净增加额	八、42	-183,932,401.49	-258,949,758.30
加：期初现金及现金等价物余额		544,124,882.21	528,474,487.85
六、期末现金及现金等价物余额	八、42	360,192,480.72	269,524,729.55
公司法定代表人：肖世杰主管会计工作负责人：冷俊会计机构负责人：李芳

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司现金流量表

2009 年1—6 月

		单位:元	币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		441,062,300.41	298,239,721.29
收到的税费返还		14,842,513.88	15,962,757.08
收到其他与经营活动有关的现金		8,544,986.32	9,072,563.57
经营活动现金流入小计		464,449,800.61	323,275,041.94
购买商品、接受劳务支付的现金		380,668,791.77	307,172,182.94
支付给职工以及为职工支付的现金		87,873,442.92	83,835,574.23
支付的各项税费		42,559,092.17	26,618,492.33
支付其他与经营活动有关的现金		69,019,403.86	71,548,795.44
经营活动现金流出小计		580,120,730.72	489,175,044.94
经营活动产生的现金流量净额		-115,670,930.11	-165,900,003.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		7,182,561.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		42,764.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		7,225,326.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		18,613,526.55	14,443,089.68
投资支付的现金		18,500,000.00	10,001,405.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		37,113,526.55	24,444,494.68
投资活动产生的现金流量净额		-29,888,200.41	-24,444,494.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		23,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		23,000,000.00
偿还债务支付的现金		23,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		26,283,515.00	51,012,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		49,283,515.00	51,012,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-26,283,515.00	-51,012,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-93,826.89
五、现金及现金等价物净增加额		-171,936,472.41	-241,356,497.68
加：期初现金及现金等价物余额		500,699,863.70	455,554,234.25
六、期末现金及现金等价物余额		328,763,391.29	214,197,736.57
公司法定代表人：肖世杰主管会计工作负责人：冷俊会计机构负责人：李芳

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2009 年1—6 月单位:元币种:人民币

项目			本期金额	本期金额	本期金额
			归属于母公司所有者权益					少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	255,060,000.00	185,047,144.13		92,528,916.59		446,297,159.79			978,933,220.51
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	255,060,000.00	185,047,144.13		92,528,916.59		446,297,159.79			978,933,220.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						50,901,876.92			50,901,876.92
（一）净利润						76,407,876.92			76,407,876.92
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计						76,407,876.92			76,407,876.92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配						-25,506,000.00			-25,506,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-25,506,000.00			-25,506,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	255,060,000.00	185,047,144.13		92,528,916.59		497,199,036.71			1,029,835,097.43

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

单位:元币种:人民币

								单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币
项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	255,060,000.00	203,339,908.13		80,900,233.93		383,624,585.41		42,686,492.18	965,611,219.65
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	255,060,000.00	203,339,908.13		80,900,233.93		383,624,585.41		42,686,492.18	965,611,219.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-2,562,659.24				2,706,709.43		-121,547.01	22,503.18
（一）净利润						53,718,709.43		1,383,506.83	55,102,216.27
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		-2,562,659.24						-1,505,053.84	-4,067,713.09
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响								-1,505,053.84	-1,505,053.85
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		-2,562,659.24							-2,562,659.24
上述（一）和（二）小计		-2,562,659.24				53,718,709.43		-121,547.01	51,034,503.18
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配						-51,012,000.00			-51,012,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-51,012,000.00			-51,012,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	255,060,000.00	200,777,248.89		80,900,233.93		386,331,294.84		42,564,945.17	965,633,722.83
	公司法定代表人：肖世杰主管会计工作负责人：冷俊会计机构负责人：李芳

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2009 年1—6 月单位:元币种:人民币

		2009 年1—6 月				单位:元币种:人
项目			本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	255,060,000.00	200,777,248.89		92,528,916.59	405,780,391.70	954,146,557.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	255,060,000.00	200,777,248.89		92,528,916.59	405,780,391.70	954,146,557.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					45,537,910.95	45,537,910.95
（一）净利润					71,043,910.95	71,043,910.95
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计					71,043,910.95	71,043,910.95
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					-25,506,000.00	-25,506,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配					-25,506,000.00	-25,506,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	255,060,000.00	200,777,248.89		92,528,916.59	451,318,302.65	999,684,468.13

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

单位:元币种:人民币

项目	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
	股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	255,060,000.00	200,777,248.89		80,900,233.93	352,134,247.75	888,871,730.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	255,060,000.00	200,777,248.89		80,900,233.93	352,134,247.75	888,871,730.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					270,068.90	270,068.90
（一）净利润					51,282,068.90	51,282,068.90
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计					51,282,068.90	51,282,068.90
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					-51,012,000.00	-51,012,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配					-51,012,000.00	-51,012,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	255,060,000.00	200,777,248.89		80,900,233.93	352,404,316.65	889,141,799.47
公司法定代表人：肖世杰主管会计工作负责人：冷俊会计机构负责人：李芳

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

国电南瑞科技股份有限公司

2009 年半年财务报表附注

一、公司基本情况

国电南瑞科技股份有限公司(以下简称“公司”)是经国家经济贸易委员会国经贸企改[2001]158 号文《关于同意设立国电南瑞科技股份有限公司的批复》批准，由南京南瑞集团公司(以下简称“南瑞集团”)作为主要发起人，并联合国电电力发展股份有限公司、南京京瑞科电力设备有限公司、江苏省电力公司、云南电力集团有限公司、黑龙江省电力有限公司、广东华电实业有限公司和济南英大国际信托投资有限责任公司(现更名为英大国际信托投资有限责任公司)共同发起设立。

公司于2001 年2 月28 日在南京市工商行政管理局注册成立，注册地址为南京市高新技术产业开发区D10 幢，企业法人营业执照注册号为：3201081000607，公司注册资本为人民币69,000,000.00 元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]115 号文核准，公司于2003 年9 月24 日向社会公众发行人民币普通股(A 股)40,000,000 股,每股发行价格10.39 元。发行后，公司注册资本于2003 年10 月9 日变更为人民币109,000,000 元。2003 年10 月16 日公司A 股在上海证券交易所上市，证券代码为600406。

2004 年3 月21 日，公司2003 年度股东大会通过决议，以2003 年末总股本109,000,000 股为基数，每10 股转增5 股向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本为 54,500,000 股(每股面值1 元)，转增股本后公司注册资本增至人民币163,500,000 元。2004 年9 月24 日公司2004 年度第一次临时股东大会通过决议，以2004 年6 月30 日总股本 163,500,000 股为基数，每10 股转增3 股，向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本为49,050,000 股(每股面值1 元)，注册资本增至人民币212,550,000 元。

根据公司2006 年11 月20 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的《股权分置改革方案》，全体流通A 股股东每持有10 股流通A 股将获得全体非流通股股东支付的1.8 股对价,共计1,404.00 万股，以换取所持非流通股份的上市流通权。股权登记日为2006 年 12 月14 日，对价股票上市流通日为2006 年12 月18 日。

上述股权分置改革后,各股东持股比例为：南京南瑞集团公司23.81%、国电电力发展股份有限公司16.27%、南京京瑞科电力设备有限公司11.34%、江苏省电力公司1.13%、黑龙江省电力有限公司1.87%、云南电力集团有限公司(2006 年改名为云南电网公司) 1.13%、

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

广西梧州市添元广告有限公司(2005 年11 月22 日前为广东华电实业有限公司) 0.57%、英大国际信托投资有限责任公司0.57%，社会公众股股东43.30%。

2007 年3 月3 日，公司2006 年度股东大会通过决议，以2006 年末总股本212,550,000 股为基数，每10 股转增2 股向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本 42,510,000 股（每股面值1 元），转增股本后公司注册资本增至人民币255,060,000.00 元

根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]130 号文<<关于国电南瑞科技股份有限公司国有股划转有关问题的批复>>及中国证券监督管理委员证监公司字[2007]80 号文<<关于同意豁免南京南瑞集团公司要约收购”国电南瑞”股票义务的批复>>,南京京瑞科电力设备有限公司持有的公司2,892.24 万股国有股(其中原2,410.2 万股,资本公积转增股本482.04 万股)划转给南京南瑞集团公司。

2009 年5 月13 日，南瑞集团通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份2,892,240 股，增持后南瑞集团持有本公司股份92,551,680 股，占公司总股本的36.2862%。

截止2009 年6 月30 日，各股东持股比例为：南京南瑞集团公司36.2862%、国电电力发展股份有限公司13.5276%、黑龙江省电力有限公司0.4626%、社会公众股股东49.7236%。

公司主要生产经营电力自动化产品，包括：发电、输电、变电、配电、供电控制系统设备；计算机及外部设备；通信交换、通信终端及通信设备(不含卫星地面接收设备)；工业自动化仪表、电工仪器、电子测量仪器、工业过程控制系统及装置设计、制造、销售、服务；电子计算机软件的研制开发、销售、服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)。

二、财务报表的编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

三、遵循企业会计准则的声明

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务

状况、经营成果和现金流量等有关信息。

四、重要会计政策和会计估计

1、会计期间

以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

2、记账本位币

以人民币为记账本位币。

3、编制现金流量表时现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动

性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

4、外币折算

（1）外币交易

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

5、金融工具的确认和计量

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。

②确认和计量

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金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

当金融资产收取现金流量的合同权利终止或金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移时，终止确认该金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

③金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）金融负债

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①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

（3）金融工具公允价值的确定方法

①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

6、坏账的核算方法

（1）本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。

（2）本公司采用备抵法核算坏账损失。

（3）对于单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于1000 万元的应收款项, 单项金额重大的其他应收款为期末余额大于等于100 万元的应收款项。信用风险特征组合风险较大的应收款项为客户公司解散、法律诉讼及账龄在5 年以上的应收款项。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：

账龄	坏账准备比例（%）
一年以内	5
一至二年	10

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二至三年	20
三至四年	30
四至五年	50
五年以上	100

7、存货的核算方法

（1）本公司存货包括：原材料、生产成本、发出商品、低值易耗品。
（2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
（3）对原材料采用先进先出法确定其实际成本，对发出商品及产成品采用个别计价法

确定其实际成本,低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

（5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

8、长期股权投资的核算方法

（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和其他股权投资。

（2）对子公司投资

子公司是指能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益的被投资单位。

对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。

在合并财务报表中，对子公司投资按附注四、24 进行处理。

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在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的现金股利或利润超过上述金额的部分作为初始投资成本的收回。

（3）对合营企业投资和对联营企业投资

合营企业是指与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

联营企业是指能够对其施加重大影响的被投资单位。重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。上述被投资单位实现的净损益，以取得投资时被投资单位可辨认资产、负债的公允价值为基础确定。与合营企业和联营企业之间发生的内部交易未实现损益，按照持股比例在权益法核算时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（4）其他股权投资，指对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

其他股权投资采用成本法核算。

（5）长期股权投资减值

当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将长期股权投资账面价值减记至可收回金额。

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9、投资性房地产的核算方法

（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和
已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。

②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。

（4）投资性房地产减值

当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将投资性房地产账面价值减记至可收回金额。

10、固定资产的核算方法

（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。

（2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。对于固定资产的后续支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出在发生时计入当期损益。

（3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值
率和年折旧率如下：

和年折旧率如下：
固定资产类别	预计使用寿命	预计净残值率	年折旧率
房屋、建筑物	35	5%	2.71%
机器设备	10	5%	9.50%
电子设备	5	5%	19.00%
运输设备	8	5%	11.88%
其他设备	5	5%	19.00%
固定资产装修	5	0%	20.00%

（4）于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核

并作适当调整。

（5）固定资产减值

当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将固定资产账面价值减记至可收回金额。

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11、在建工程的核算方法

在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将在建工程账面价值减记至可收回金额。

12、无形资产的核算方法

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。于每年年度终了，对无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。

（3）无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将无形资产账面价值减记至可收回金额。

13、内部研究开发项目的核算方法

（1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

公司内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材

料、装置、产品等支出。

（2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场

或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

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D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

14、商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉不摊销，在其相关资产组或资产组组合处置时转出，计入当期损益。

当商誉的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将商誉账面价值减记至可收回金额。

15、资产减值

于资产负债表日，根据内部及外部信息确定固定资产、在建工程、无形资产、商誉、长期股权投资等是否存在减值迹象。对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。

可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

对于商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

16、长期待摊费用的摊销方法

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

17、借款费用的核算方法

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资

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产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

18、职工薪酬的核算方法

职工薪酬是为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和教育经费等。在员工提供服务的期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据员工提供服务的受益对象计入相关资产成本或当期费用。

19、预计负债的确认原则

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

20、收入的确认方法

（1）销售商品收入

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在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

（2）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

21、政府补助会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

22、所得税会计处理方法

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

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对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

23、企业合并会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时的，为同一控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。合并方取得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入合并成本。

24、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

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如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。

五、会计政策、会计估计变更以及差错更正

本公司本期无主要会计政策、会计估计变更以及差错更正事项。

六、税项

1、流转税

（1）增值税：应纳增值税为销项税额减可抵扣进项税后的余额，销项税额按根据相关税收规定计算的销售额的17%计算。

根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税 [2000]25 号)规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

（2）营业税：公司提供的服务和进行技术转让、技术开发等技术服务收入适用营业税，税率为5%。

根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273 号《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》规定，经南京市技术市场认定登记的技术转让、技术开发合同，相关技术咨询、技术服务收入免征营业税。 2、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税税额的7%计缴。

3、教育费附加：母公司及子公司南京中德保护控制系统有限公司按应缴增值税、营业税税额的4%计缴；子公司国电南瑞(北京)控制系统有限公司按应缴增值税、营业税税额的3%计缴。

4、企业所得税：

（1）母公司及子公司中德公司：

公司及子公司中德公司于2008 年9 月取得“高新技术企业证书”。根据国税发〔2008〕111 号《国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知》及国税函[2008]985 号《国家税务总局关于高新技术企业2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》，公司及子公

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司中德公司适用企业所得税率为15%。

（2）子公司北京公司：

公司子公司国电南瑞(北京)控制系统有限公司系2005 年4 月在北京中关村科技园海淀园区注册设立的高新技术企业、软件企业，原适用企业所得税率为15%，因2008 年北京公司未被认定为高新技术企业，自2008 年1 月1 日起，企业所得税按25%的税率执行。

七、企业合并及合并财务报表

1、公司所控制的境内外重要子公司的情况单位:人民币元

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	注册资本	经营范围	经营范围	经营范围	经营范围
南京中德保护控制系统有限公司	控股子公司	南京高新开发区 D11 栋	生产销售	50,000,000.00		电力系统保护控制工程及相关配套工程设备、计算机软件的设计、生产、销售和服务。
国电南瑞（北京）控制系统有限公司	控股子公司	北京市海淀区上地信息中路 19 号103 房间	生产销售	6,200,000.00		轨道交通控制系统及设备和软件、轨道交通通信交换、通信终端及通信设备 (不含卫星地面接受设备)；发电、输电、变电、配电、供电控制系统和设备、计算机软硬件及外部设备工业自动化仪表、电工仪表、、电子测量仪器、工业过程控制系统和装置集成、技术开发、服务、销售和转让；货物、技术进出口

子公司全称			期末实际投资额		实质上构成对子公司的净投资的余额		持股比例 (%)	表决权比例 (%)	是否合并报表
南京中德保护控制系统有限公司			51,150,336.49		51,150,336.49		100%[注1]	100%	是
国电南瑞（北京）控制系统有限公司			6,200,000.00		6,200,000.00		100%	100%	是

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

[注1] 根据2009 年2 月14 日公司第三届董事会第十六次会议决议，公司出资1850 万元增加南京中德保护控制系统有限公司注册资本，增资后该公司仍为国电南瑞全资子公司。2009 年2 月20 日向中德公司支付增资款1850 万元，2009 年2 月24 日完成工商变更登记。

2、各重要子公司中少数股东权益情况

①各子公司少数股东权益

期末各子公司少数股东权益均为零元。

②少数股东权益冲减少数股东损益情况

无。

③母公司承担超额亏损情况

无。

3、企业合并及合并财务报表的说明：
（1）本年度合并会计报表范围没有变化，合并会计报表范围内各控股子公司的明细情况如下：

子公司名称南京中德保护控制系统有限公司国电南瑞（北京）控制系统有限公司	期末资产总额 191,331,681.04 23,313,506.93	期末净资产 82,288,191.62 5,817,380.34	本期净利润
			6,928,262.49 -583,991.92

（2）本报告期内发生吸收合并的主要资产、负债项目入账价值确定方法：无

八、合并会计报表主要项目注释

（以下货币单位除特别注明外，均为人民币元）

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

1、货币资金：

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项目	期末余额	年初余额
现金	268,092.51	121,400.83
银行存款	359,924,388.21	544,003,481.38
其他货币资金	4,046,669.78	4,205,922.73
合计	364,239,150.50	548,330,804.94

货币资金中的外币余额

项目	币种	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
		外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金	美元
银行存款	美元	85.44	6.8319	583.72	85.41	6.8346	583.74
银行存款	欧元	157,502.58	9.6408	1,518,450.87	257,397.29	9.6590	2,486,200.43
其他货币资金	欧元				-	-	-

（2）其他货币资金主要为保证金存款。
（3）货币资金期末余额中除其他货币资金外不存在冻结、抵押、对变现有限制或存放境外或存在潜在回收风险的款项。

（4）货币资金期末余额较期初减少33.57%，由于公司生产经营的季节性特征，年中经营性现金投入较大，同时报告期子公司支付减资尾款3010 万元。

2、应收票据：

(1) 应收票据分类

应收票据分类
种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	684,973.60	13,540,582.00
商业承兑汇票		1,756,400.00
合计	684,973.60	15,296,982.00

(2) 期末公司无已贴现、抵押及应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。

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(3)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额为14,615,453.75 元，到期日区间 2009.07.07- 2009.12.08。
(4)应收票据期末余额比年初余额下降了95.52%，主要原因系公司将取得的应收票据背书转让给供应商用于支付货款。

3、应收账款：

（1）账龄分析：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
一年以内	402,375,944.78	63.68	20,118,797.24	318,377,039.66	57.18	15,918,851.99
一至二年	119,481,478.17	18.91	11,948,147.82	150,058,409.65	26.95	15,277,190.97
二至三年	61,957,356.57	9.81	12,632,671.32	49,871,990.50	8.96	9,974,398.10
三至四年	24,885,973.69	3.94	7,465,792.10	18,914,629.50	3.40	5,674,388.86
四至五年	9,113,919.67	1.44	5,128,177.66	7,420,783.63	1.33	4,281,609.64
五年以上	14,040,600.23	2.22	14,040,600.23	12,166,170.79	2.18	12,166,170.79
合计	631,855,273.11	100.00	71,334,186.37	556,809,023.73	100.00	63,292,610.35

（2）应收账款按种类披露

种类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%	）金额	比例（%）
单项金额重大的应收款项	75,589,726.70	11.96	7327,985.83	10.27	75,483,638.60	13.56	6,832,900.41	10.80
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项	15,484,535.87	2.45	15,484,535.87	21.71	13,409,106.43	2.41	13,409,106.43	21.19

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其他不重大应收款项	540,781,010.54	85.59	48,521,664.67	68.02	467,916,278.70	84.03	43,050,603.51	68.01
合计	631,855,273.11	100.00	71,334,186.37	100.00	556,809,023.73	100.00	63,292,610.35	100.00

（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

应收款项内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
销售货款	1,142,435.64	1,142,435.64	100.00%	对方单位不正常经营
销售货款	301,500.00	301,500.00	100.00%	对方单位不正常经营
合计	1,443,935.64	1,443,935.64

（4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
一年以内	-	-	-	-	-	-
一至二年		-	-	301,500.00	2.25	301,500.00
二至三年	301,500.00	1.95	301,500.00	-	-	-
三至四年	-	-	-	-	-	-
四至五年	1,142,435.64	7.38	1,142,435.64	1,142,435.64	8.52	1,142,435.64
五年以上	14,040,600.23	90.67	14,040,600.23	11,965,170.79	89.23	11,965,170.79
合计	15,484,535.87	100.00	15,484,535.87	13,409,106.43	100.00	13,409,106.43

(5) 本报告期实际核销的应收款项情况

无

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(6) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况列示如下：

单位名称	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	欠款金额	计提坏帐金额	欠款金额	计提坏帐金额
南京南瑞集团公司	40,364,727.85	5,212,670.00	47,006,702.60	5,225,299.21
合计	40,364,727.85	5,212,670.00	47,006,702.60	5,225,299.21

（7）金额前五名的应收账款

单位名称	金额	占应收账款总额比例
1	40,364,727.85	6.39%
2	24,050,908.85	3.81%
3	11,212,240.00	1.77%
4	9,290,190.00	1.47%
5	7,271,000.00	1.15%
合计	92,189,066.70	14.59%

(8) 应收关联方款项情况

详见附注十、关联方关系及其交易（三）

4、预付账款：

(1) 预付账款帐龄分析

账龄	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
一年以内	38,977,964.90	80.14	38,165,162.59	88.92
一至二年	8,494,381.54	17.47	3,955,083.81	9.22
二至三年	775,602.02	1.59	613,018.54	1.43
三年以上	388,244.23	0.80	182,825.20	0.43
合计	48,636,192.69	100.00	42,916,090.14	100.00

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(2) 预付账款前五名欠款情况

项目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
前五名欠款单位合计及比例	21,332,404.47	43.86	19,489,815.23	45.41

(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

单位名称	期末余额	年初余额
南京南瑞集团公司	2,470,534.43	3,000,000.00
合计	2,470,534.43	3,000,000.00

(4)账龄超过1 年的预付款项，主要系预付材料款尚未结算所致。

5、其他应收款：

（1）账龄分析：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例 (%)	坏账准备	金额	比例 (%)	坏账准备
一年以内	46,172,971.40	70.98	2,308,648.56	31,354,504.04	69.18	1,567,725.20
一至二年	9,910,578.90	15.24	991,057.89	4,740,131.46	10.46	474,013.15
二至三年	3,437,744.76	5.29	687,548.95	3,801,411.63	8.39	760,282.33
三至四年	932,395.49	1.43	279,718.65	813,811.85	1.79	244,143.55
四至五年	2,435,732.00	3.74	1,217,866.00	2,323,949.00	5.13	1,161,974.50
五年以上	2,157,041.00	3.32	2,157,041.00	2,291,209.50	5.05	2,291,209.50
合计	65,046,463.55	100.00	7,641,881.05	45,325,017.48	100.00	6,499,348.23

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（2）其他应收款按种类披露

种类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大的应收款项	33,671,720.19	51.77	4,752,894.58	62.19	18,649,641.35	41.15	3,827,808.69	58.90
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项	241,325.00	0.37	241,325.00	3.16	234,940.00	0.52	234,940.00	3.61
其他不重大应收款项	31,133,418.36	47.86	2,647,661.47	34.65	26,440,436.13	58.33	2,436,599.54	37.49
合计	65,046,463.55	100.00	7,641,881.05	100.00	45,325,017.48	100.00	6,499,348.23	100.00

（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：无
（4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
一年以内	-	-	-	-	-	-
一至二年	-	-	-	-	-	-
二至三年	-	-	-	-	-	-
三至四年	-	-	-	-	-	-
四至五年	-	-	-	-	-	-
五年以上	241,325.00	100.00	241,325.00	234,940.00	100.00	234,940.00
合计	241,325.00	100.00	241,325.00	234,940.00	100.00	234,940.00

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（5）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

（6）本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

单位名称	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	欠款金额	计提坏帐金额	欠款金额	计提坏帐金额
南京南瑞集团公司[注]	16,851,812.73	1,632,328.76	10,765,175.35	1,378,298.69
合计	16,851,812.73	1,632,328.76	10,765,175.35	1,378,298.69

注：应收南京南瑞集团公司款项主要系根据附注十、关联方关系及其交易（二）1.转签业务约定，由南京南瑞集团公司集中投标时，收取公司应承担的投标保证金、履约保证金，并存入其开户银行保证金专户，再由开户银行统一向招标单位、建设单位开具保函所致。
（7）其他应收款欠款金额前五名

单位名称	金额	占其他应收款总额比例
1	16,851,812.73	25.91%
2	5,782,251.46	8.89%
3	2,811,802.00	4.32%
4	1,884,046.00	2.90%
5	1,800,600.00	2.77%
合计	29,130,512.19	44.79%

（8）其他应收款中应收关联方款项情况详见附注十、关联方关系及其交易（三）。

（9）其他应收款期末余额较期初增长47.85%，主要是因为：（1）根据发改高技[2008]3700 号文件，本公司被认定为“2008 年度国家规划布局内重点软件企业”， 2009 年6 月27 日收到主管税务部门的所得税退税通知书（高新国税所退字[2009]第2 号），核准2008 年公

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司应退所得税5,782,251.46 元。（2）本报告期轨道交通业务市场需求快速增长发生的投标保证金及保函保证金增加较大。

6、存货：

(1)存货分类

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	46,470,014.27	844,358.00	45,625,656.27	46,227,218.64	844,358.00	45,382,860.64
在产品	235,571,358.36		235,571,358.36	192,678,623.99	-	192,678,623.99
发出商品	269,268,058.89		269,268,058.89	202,291,742.68	-	202,291,742.68
合计	551,309,431.52	844,358.00	550,465,073.52	441,197,585.31	844,358.00	440,353,227.31

(2)存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因	本期转回金额占该项存货期末余额的比例
原材料	因产品升级换代，已不能用于现有产品生产，但可以用于原产品用户销售或维修服务	-	-

(3)公司期末存货均未抵押。

(4)公司原材料、在产品及发出商品主要系与公司销售软件相配套的硬件装置，发出商品系指公司已发给用户、经用户签收后，正在安装调试、尚未投入运营的电力自动化产品。
(5)公司产品生产为订单式生产，库存及发运给客户的存货是按与客户签订的销售合同要求采购和生产的，期末发出商品及在产品成本价均低于可变现净值。

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(6)公司年末原材料余额中的外购备品备件为870,223.30 元，其中有部分材料因产品升级换代，已不能用于现有产品生产，但可以用于原产品用户销售或维修服务，公司计提存货跌价准备余额为844,358.00 元。

7、一年内到期的非流动资产：

产：
期末余额	年初余额	内容（或性质）一年内待摊销的长期待摊费用
1,740,758.47	1,740,758.47
1,740,758.47	1,740,758.47

8、长期股权投资：

（1）分类情况

项目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	减值准备	金额	减值准备
按成本法核算的长期股权投资	10,001,405.00	-	10,001,405.00	-
按权益法核算的长期股权投资	1,992,042.45	-	2,089,718.76	-
合计	11,993,447.45		12,091,123.76	-

（2）按成本法核算的投资项目期末明细

被投资单位	占被投资单位注册资本比例	初始投资成本	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	现金红利[注]
江苏方天电力技术有限公司	10.00%	10,001,405.00	10,001,405.00	-	-	10,001,405.00	7,182,561.20
合计		10,001,405.00	10,001,405.00	-	-	10,001,405.00	7,182,561.20

注：2009 年5 月21 日收到现金分红7,182,561.20 元。

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（3）按权益法核算的投资项目期末明细

被投资单位名称	占被投资单位注册资本比例	初始投资金额	年初余额	追加投资额	本期权益增减额	本期红利	累计红利	累计权益增减额	期末余额
南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司[注1]	35.00%	2,100,000.00	2,089,718.76	-	-97,676.31	-	-	-107,957.55	1,992,042.45
合计		2,100,000.00	2,089,718.76	-	-97,676.31	-	-	-107,957.55	1,992,042.45

注1：其增减变动明细如下：

增减变动明细如下：
项目	金额
权益法核算长期股权投资收益	-107,957.55
投资成本	2,100,000.00
合计	1,992,042.45

（4）截止2009 年6 月30 日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期投资减值准备。

（5）公司投资变现不存在重大限制。

（6）合营企业及联营企业

被投资单位名称	注册地	业务性质	本公司持股比例	表决权比例	期末净资产	本期营业收入	本期净利润
一、合营企业
无
二、联营企业
南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司	北京	生产销售	35%	35%	5,700,420.73	-	-279,075.17

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9、固定资产及累计折旧

(1) 明细项目

项目	年初余额	本期增加数	本期减少数	期末余额
一、固定资产原价
房屋及建筑物	129,878,366.27	-	-	129,878,366.27
机器设备	28,920,147.44	-	-	28,920,147.44
运输设备	13,756,672.62	1,170,498.12	364,750.21	14,562,420.53
电子设备	13,894,803.87	1,280,115.33	148,340.00	15,026,579.20
其他设备	9,131,330.79	55,043.76	-	9,186,374.55
固定资产装修	-	-	-	-
合计	195,581,320.99	2,505,657.21	513,090.21	197,573,887.99
二、累计折旧
房屋及建筑物	9,005,703.18	1,792,321.44	-	10,798,024.62
机器设备	4,802,190.30	1,370,814.90	-	6,173,005.20
运输设备	7,513,593.68	709,513.19	306,835.53	7,916,271.34
电子设备	4,961,421.01	1,236,095.44	87,225.74	6,110,290.71
其他设备	3,822,817.33	724,229.74	-	4,547,047.07
固定资产装修	-	-	-	-
合计	30,105,725.50	5,832,974.71	394,061.27	35,544,638.94
三、固定资产净值
其中：房屋及建筑物	120,872,663.09	- 1,792,321.44	-	119,080,341.65
机器设备	24,117,957.14	- 1,370,814.90	-	22,747,142.24
运输设备	6,243,078.94	460,984.93	57,914.68	6,646,149.19
电子设备	8,933,382.86	44,019.89	61,114.26	8,916,288.49
其他设备	5,308,513.46	- 669,185.98	-	4,639,327.48
固定资产装修	-	-	-
合计	165,475,595.49	- 3,327,317.50	119,028.94	162,029,249.05
四、减值准备
房屋及建筑物	-
机器设备	-
运输设备	63,145.09			63,145.09
电子设备	-
其他设备	-
固定资产装修	-
合计	63,145.09			63,145.09
五、固定资产净额
房屋及建筑物	120,872,663.09	- 1,792,321.44	-	119,080,341.65
机器设备	24,117,957.14	- 1,370,814.90	-	22,747,142.24
运输设备	6,179,933.85	460,984.93	57,914.68	6,583,004.10

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

电子设备	8,933,382.86	44,019.89	61,114.26	8,916,288.49
其他设备	5,308,513.46	- 669,185.98	-	4,639,327.48
固定资产装修	-	-	-
合计	165,412,450.40	- 3,327,317.50	119,028.94	161,966,103.96

(2)期末固定资产无对外抵押、担保情况。
(3)期末无暂时闲置的固定资产。
(4)期末无通过融资租赁租入的固定资产或通过经营租赁租出的固定资产情况。
10、在建工程：

(1) 明细项目

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	帐面余额	减值准备	帐面净额	帐面余额	减值准备	帐面净额
国电南瑞研发大楼弱电系统后期完善	1,172,397.43		1,172,397.43	872,397.43	-	872,397.43
中关村软件园研发大楼	160,927,329.47		160,927,329.47	146,655,302.07	-	146,655,302.07
中德公司办公场所装修	696,293.16		696,293.16	-	-	-
合计	162,796,020.06		162,796,020.06	147,527,699.50	-	147,527,699.50

(2) 在建工程项目变动情况

项目名称	预算数 (万元)	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额	资金来源	工程投入占预算比例 (%)
国电南瑞研发大楼弱电系统后期完善[注1]	800	872,397.43	300,000.00	-	1,172,397.43	自有资金	14.65
中关村软件园研发大楼[注2]	19,415	146,655,302.07	15,466,729.14	1,194,701.74	160,927,329.47	募集资金及自有资金	82.89
中德公司办公场所装修[注3]	270	-	696,293.16	-	696,293.16	自有资金	25.79
合计	-	147,527,699.50	16,463,022.30	1,194,701.74	162,796,020.06	-	-

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注1：系国电南瑞研发大楼为满足研究开发及工程调试对弱电及网络的需求发生的弱电系统后期改造支出。

注2：2005 年2 月4 日，公司与和达科技(北京)有限公司(以下简称“和达科技”)签署《转让协议书》，购置和达公司建设开发的房产。协议约定，和达科技在对所取得的位于北京中关村软件园D-R7 地块开发和建设权进行开发建设和达大厦后，将总用地面积的 50%(即1.085 公顷)的土地使用权及和达大厦的部分产权转让给公司，转让总价格暂定为人民币6,047 万元。最终转让价格以有资格的测绘部门测定面积为准，双方按该面积最终确定和结算转让价款；和达科技在2006 年3 月31 日将转让的房屋交付公司使用，并在竣工验收半年之内为公司办理好土地使用权证及房屋产权证的过户手续。为了保证合同的顺利履行，和达科技将D-R7 地块的土地使用权抵押给公司至全部过户手续办理完毕为止。

公司于2006 年9 月25 日与和达科技签署《补充转让协议书》，购置2005 年2 月签订的原协议所确定的“D-R7”地块的土地使用权及大厦产权以外的其余部分约6300 平方米的地上建筑物和约2200 平方米地下建筑以及“D-R7”地块所有附属设施的所有权，转让价格为6,467 万元，同时增加原协议转让标的的总价671 万元，大厦的转让总价合计为13,185 万元，公司与和达科技均同意不以任何理由调整上述大厦转让总价。至此，公司拥有中关村软件园“D-R7” 地块的全部土地使用权及该地块之上的所有建筑物和附属设施的所有权。该项目已于2006 年11 月15 日经北京相关部门验收合格，2007 年和达科技办理了该地块和达科技的房地产权证。

2007 年10 月15 日，公司与和达科技签订了补充协议书，基于国内原材料价格上涨、房地产转让税收政策改变以及北京中关村地区房价上涨，将原协议中的转让总价款上调390 万元人民币，即从13,185.00 万元调整为13,575.00 万元。截止2008 年12 月31 日，公司已付清房屋全部转让款13,575.00 万元。2008 年3 月，公司取得该房屋的产权证，2008 年9 月取得土地所有权证。

根据公司第三届董事会第十六次会议通过的公司2009 年度预算，按照公司业务发展情况和对国电南瑞北京技术中心的使用安排目前公司正在进行该房产的生产及配套设施的建设和装修，截止2009 年6 月30 日，累计发生支出160,927,329.47 元，本报告期发生支付的房产税及装修等支出共计14,272,027.40 元。

注3：为中德公司本年度发生的办公场所装修款。

（3）期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。
（4）公司本年度无资本化利息。

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11、无形资产：

(1) 明细项目：

(1) 明细项目：
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
无形资产原值
土地使用权 [注1]	4,491,783.35			4,491,783.35
著作权 [注2]	22,999,051.70			22,999,051.70
非专利技术[注3]	26,961.00			26,961.00
软件产品登记费	8,893.34			8,893.34
合计	27,526,689.39			27,526,689.39
累计摊销
土地使用权	166,704.56	51,068.52		217,773.08
著作权	9,441,131.58	2,850,696.60		12,291,828.18
非专利技术	15,048.00	3,762.00		18,810.00
软件产品登记费	8,893.34			8,893.34
合计	9,631,777.48	2,905,527.12		12,537,304.60
无形资产减值准备
土地使用权	-	-	-	-
著作权	-	-	-	-
非专利技术	-	-	-	-
软件产品登记费	-	-	-	-
无形资产净额	17,894,911.91	-2,905,527.12	-	14,989,384.79

注1：土地使用权期初余额4,491,783.35 元中486,783.35 系南瑞集团投入公司的位于南京高新技术产业开发区土地，根据评估价值入账；4,005,000.00 元系国电南瑞研发大楼的土地使用权。

注2：著作权期初余额22,999,051.70 主要为公司2004 年向南京南瑞集团公司和国网南京自动化研究院（现更名为国网电力科学研究院）收购的PMOS-2000 电力市场技术支持系

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统、OPEN2000DMS 配电自动化管理系统两套软件著作权截止2006 年底尚未摊销金额和2008 年转入无形资产的已取得软件著作权证书的开发支出。

注3：系子公司国电南瑞(北京)控制系统有限公司购买的软件。

（2）期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。

12、开发支出

项目名称	期初余额	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
			计入当期损益	确认为无形资产
需求侧用户管理装置研制	-	1,268,975.02			1,268,975.02
DPR-2E 型故障录波器开发	-	417,693.44			417,693.44
PFM-2 型便携式PMU 测试仪	-	426,766.83			426,766.83
NS3300 系列装置研发		145,596.83			145,596.83
城市轨道交通车辆再生制动能量逆变回馈技术研究及装备研制	1,598,689.87	632,301.33			2,230,991.20
合计	1,598,689.87	2,891,333.45			4,490,023.32

开发支出期末余额比年初余额增加180.86%，主要系报告期发生资本化的开发支出。

13、长期待摊费用:

项目	原始发生额	年初余额	本期增加	本期摊销	累计摊销	转入一年内到期的非流动资产	期末余额	剩余摊销月数
房屋装修费	5,222,275.41	1,740,753.53		870,378.00	2,611,141.41	1,740,758.47	870,375.53	18
合计	5,222,275.41	1,740,753.53		870,378.00	2,611,141.41	1,740,758.47	870,375.53

14、递延所得税资产:

（1）明细项目

）明细项目
项目	期末余额	年初余额
应收账款坏账准备	10,319,223.95	9,134,789.42
其他应收款坏账准备	1,119,907.59	946,466.85
存货跌价准备	126,653.70	126,653.70
固定资产减值准备	9,471.76	9,471.76
长期股权投资差额	2,980,284.53	2,980,284.53
收购农电资产中无形资产评估增值	3,033,506.23	3,300,040.27
支付职工住房补贴	-	-
高新管委会长期借款调整	273,000.00	273,000.00
未支付的应付工资	1,760,313.92	1,220,313.92
未支付的工资计提的职工教育经费	44,007.85	30,507.85
预提费用	1,391,133.5	1,198,527.27
合计	21,057,503.03	19,220,055.57

（2）引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

项目	期末余额	年初余额
应收账款坏账准备	68,170,424.23	60,508,565.24
其他应收款坏账准备	7,316,648.74	6,272,723.13
存货跌价准备	844,358.00	844,358.00
固定资产减值准备	63,145.09	63,145.09
长期股权投资差额	19,868,563.51	19,868,563.51
收购农电资产中无形资产评估增值	20,223,374.84	22,000,268.48
支付职工住房补贴		-
高新管委会长期借款调整	1,820,000.00	1,820,000.00
未支付的应付工资	11,735,426.16	8,135,426.16
未支付的工资计提的职工教育经费	293,385.65	203,385.65
预提费用	9,274,223.30	7,990,181.80
合计	139,609,549.52	127,706,617.06

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15、短期借款:

项目	期末余额	年初余额
信用借款[注]	23,000,000.00	23,000,000.00
合计	23,000,000.00	23,000,000.00

注：该贷款系江苏省科技厅就公司研究开发的“轨道交通自动化通用集成平台开发及产
业化”给予的贴息贷款。

16、应付票据：

（1）明细项目：

明细项目：
种类	期末余额	年初余额
商业承兑汇票	-	-
银行承兑汇票	98,724,135.00	69,082,515.00
合计	98,724,135.00	69,082,515.00

（2）应付票据期末余额中应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项情况如下：

股东名称	期末余额	年初余额
南京南瑞集团公司	17,445,400.00	8,300,000.00

（3）截止2009 年6 月30 日公司无到期尚未支付的票据；
（4）应付票据期末余额比年初余额增长了42.91%，主要系本期公司业务量增长，采购支付利用银行信用量增加所致。

17、应付账款：

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（1）账龄分析：

）账龄分析：
账龄	期末余额		年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
一年以内	359,128,953.89	95.31	295,468,836.94	93.82
一至二年	14,069,209.06	3.73	14,460,620.57	4.59
二至三年	1,024,412.61	0.27	2,517,829.91	0.80
三年以上	2,582,928.42	0.69	2,481,852.13	0.79
合计	376,805,503.98	100.00	314,929,139.55	100.00

（2）应付账款期末余额中应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项情况如下：

单位名称	期末余额	年初余额
南京南瑞集团公司	113,961,826.82	97,497,348.51

（3）应付账款中前五名欠款情况：

项目	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
前五名欠款单位合计及比例	136,829,860.52	36.31	128,251,355.28	40.72

（4）期末账龄超过一年的应付账款共计人民币17,676,550.09 元，主要系材料款项尚未结算所致。

18、预收账款：

（1）账龄分析：

（1）账龄分析：
账龄	期末余额		年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
一年以内	400,872,814.86	88.15	505,236,235.83	90.20
一至二年	40,377,952.45	8.88	39,172,730.97	6.99
二至三年	8,304,101.03	1.82	11,968,841.01	2.14
三年以上	5,218,900.00	1.15	3,758,862.00	0.67
合计	454,773,768.34	100.00	560,136,669.81	100.00

（2）预收账款期末余额中预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项情况如下：

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单位名称	期末余额	年初余额
南京南瑞集团公司	33,817,625.11	13,780,768.38
合计	33,817,625.11	13,780,768.38

（3）期末账龄超过一年的预收账款共计人民币53,900,953.48 元，主要系合同执行期超过一年、根据合同约定预收货款以及因客户基建工程未按期竣工致使公司产品无法安装投运所致。

19、应付职工薪酬

（1）明细项目：

（1）明细项目：
项目	年初余额	本期增加	本期支付	期末余额
工资、资金、津贴和补贴	8,135,426.16	73,954,272.52	70,354,272.52	11,735,426.16
职工福利费	-	11,857,541.48	11,857,541.48	-
社会保险费	82,628.30	13,064,131.34	12,999,213.03	147,546.61
住房公积金	12,298.00	6,387,948.00	6,388,308.00	11,938.00
工会经费	4,816,204.50	1,479,085.43	3,619,766.35	2,675,523.58
职工教育经费	10,105,944.40	1,610,540.36	536,522.16	11,179,962.60
住房补贴	-	568,476.00	568,476.00
合计	23,152,501.36	108,921,995.13	106,324,099.54	25,750,396.95

（2）工资、资金、津贴和补贴期末余额中8,135,426.16 元系根据财企[2008]34 号文《财政部关于企业新旧财务制度衔接有关问题的通知》的规定，子公司中德公司将原转入“资本公积-其他资本公积”科目的截至2007 年12 月31 日因实施工效挂钩政策形成的应付工资结余转入本科目所致，其余为本期计提待发放的工资。
20、应交税费：

（1）明细项目：

明细项目：
项目	期末余额	年初余额
增值税	-78,509,662.84	-82,271,027.98
营业税	-248,596.76	986,642.25
城建税	328,973.50	1,313,475.81
教育费附加	187,984.87	748,632.61
所得税	10,003,602.80	5,585,809.57
个人所得税	86,104.84	480,436.38
印花税	35,545.73	32,048.50
合计	-68,116,047.86	-73,123,982.86

（2）应交税金-增值税和应交税金-营业税为负数的原因：本公司未投运的产品根据收入确认原则未确认收入，其中部分已开具增值税专用发票、技术交易专用发票，根据税务部门有关规定已预缴纳增值税、营业税。

21、其他应付款：

（1）账龄分析：

）账龄分析：
账龄	期末余额		年初余额
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
一年以内	7,690,838.91	45.57	37,630,772.87	79.71
一至二年	2,354,740.90	13.95	1,805,361.32	3.82
二至三年	109,175.00	0.65	407,312.01	0.86
三年以上	6,723,689.70	39.83	7,369,120.46	15.61
合计	16,878,444.51	100.00	47,212,566.66	100.00

（2）其他应付款期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项；

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（3）其他应付款期末余额中含账龄3 年以上的其他应付款6,723,689.70 元，主要系欠付款项尚未结算所致。
（4）其他应付款期末余额较期初余额减少64.25%，主要是由于中德公司和北京公司本期按减资协议约定支付减资款。

22、其它流动负债：

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
科研项目政府专项拨款[注]	280,000.00	5,560,000.00	4,499,622.19	1,340,377.81

注：（1）本项目主要反映递延收益科目下核算的政府部门拨付的用于指定科研项目研究开发的专项经费。

（2）本年增加数均系收到的科研经费拨款，本年减少数系将收到拨款研发项目本期发
生的研发支出转入营业外收入的金额。
（3）其他流动负债期末余额较年初余额增加378.71%，主要原因系本期公司获得的政府
科研项目拨款尚未发生研发支出形成结余所致。

23、长期应付款：

借款性质	期限	初始金额	年初余额	本期减少	期末余额	借款条件
财政扶持资金	15 年	1,820,000.00	1,820,000.00	-	1,820,000.00	注1
财政扶持资金	15 年	223,000.00	223,000.00	-	223,000.00	注2
财政扶持资金	15 年	510,000.00	510,000.00	-	510,000.00	注3
财政扶持资金	15 年	310,000.00	310,000.00	-	310,000.00	注4
合计		2,863,000.00	2,863,000.00	-	2,863,000.00

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[注1]系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司的财政扶持资金无息借款，借款期限为 2005 年10 月至2020 年10 月；借款合同约定，若公司在高新区经营期未满十五年，则借款到期日相应提前。

[注2] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司子公司南京中德保护控制系统有限公司的财政扶持资金无息借款，借款期限为2006 年7 月至2021 年7 月；借款合同约定，若公司在高新区经营期未满十五年，则借款到期日相应提前。

[注3] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司子公司南京中德保护控制系统有限公司的财政扶持资金无息借款，借款期限为2007 年7 月至2022 年7 月；借款合同约定，若公司在高新区经营期未满十五年，则借款到期日相应提前。

[注4] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司子公司南京中德保护控制系统有限公司的财政扶持资金无息借款，借款期限为2008 年11 月至2023 年11 月；借款合同约定，若公司在高新区经营期未满十五年，则借款到期日相应提前。

24、股本：

(1)明细情况数量单位：万股

项目	年初余额	年初余额	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	期末余额	期末余额
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股	8,014.48	31.42%						8,014.48	31.42%
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份

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项目	年初余额	年初余额	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	本期增减（+，-）	期末余额	期末余额
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
1、人民币普通股	17,491.52	68.58%						17,491.52	68.58%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	25,506.00	100.00%						25,506.00	100.00%

(2)截止2009 年6 月30 日，有限售条件的流通股股份明细如下：

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况	有限售条件股份可上市交易情况
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	南京南瑞集团公司	64,153,440.00	2009 年12 月18 日	64,153,440.00
2	国电电力发展有限公司	15,991,356.00	2009 年12 月18 日	15,991,356.00

25、资本公积

项目	年初余额	期末余额
资本溢价（股本溢价）	185,047,144.13	185,047,144.13
其他资本公积	-	-
合计	185,047,144.13	185,047,144.13

26、盈余公积：

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	92,528,916.59			92,528,916.59
合计	92,528,916.59			92,528,916.59

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27、未分配利润：

项目	金额	提取或分配比例%
调整前年初未分配利润	446,297,159.79	-
调整年初未分配利润		-
调整后年初未分配利润		-
加：归属于母公司股东的净利润	76,407,876.92
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利	25,506,000.00	注
转作股本的普通股股利
其他
期末未分配利润	497,199,036.71
其中：拟分配现金股利

注: 根据公司2009 年3 月10 日2008 年度股东大会决议，公司以2008 年可供分配利润按2008 年末总股本25,506 万股为基数，以每10 股派发现金红利1.00 元(含税)，共计分配股利为25,506,000.00 元，该股利分配于2009 年5 月5 日发放。

28、少数股东权益：

项目	年初余额	本期增加	本期减少		期末余额
少数股东权益	-				-

29、营业收入及营业成本：

(1) 分类情况

	项目	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
		营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

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主营业务	603,522,952.92	424,202,526.14	458,438,424.75	308,705,561.18
其他业务			-	-
合计	603,522,952.92	424,202,526.14	458,438,424.75	308,705,561.18

(2) 主营情况（分产品）

产品名称	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电网调度自动化	227,913,303.31	156,996,496.08	181,868,272.84	107,767,872.17
变电站自动化	181,341,018.54	131,133,098.44	131,428,263.32	98,556,577.21
轨道交通电气、保护自动化	115,150,984.58	87,931,085.08	78,282,397.83	55,815,895.28
火电厂及工业控制自动化	3,869,834.67	3,037,236.52	13,109,695.10	10,890,623.33
农村电网自动化	75,247,811.82	45,104,610.02	53,749,795.66	35,674,593.19
合计	603,522,952.92	424,202,526.14	458,438,424.75	308,705,561.18

(3) 前五名客户的销售收入总额为170,104,933.48 元，占全部销售收入的28.19%。

（4）本报告期公司营业收入较去年同期增长31.65%，主要系公司新签合同较上年同期大幅增长、轨道交通业务在产合同量大、上期因自然灾害等原因延缓合同中本期部分实现投运等因素所致。

30、营业税金及附加：

项目	本期金额	上期金额	计缴标准
营业税	-266,813.98	213,215.76	按技术服务收入的5%计缴
城建税	1,269,235.27	902,081.35	按应缴增值税、营业税税额的7%计缴
教育费附加	728,642.67	512,944.98	母公司及子公司南京中德保护控制系统有限公司按应缴增值税、营业税税额的4%计缴；子公司国电南瑞 (北京)控制系统有限公司按应缴增值税、营业税税额的3%计缴。
合计	1,731,063.96	1,628,242.09

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31、销售费用：

项目	本期金额	上期金额
销售费用	36,060,471.15	34,285,974.14

32、管理费用：

项目	本期金额	上期金额
管理费用	81,346,823.21	76,348,467.27

33、财务费用：

(1)明细项目：

细项目：
项目	本期金额	上期金额
利息支出	777,515.00	-217,362.50
减：利息收入	2,011,701.63	2,867,510.68
汇兑损益	-53,134.97	-554.81
手续费	406,910.54	233,174.47
合计	-880,411.06	-2,852,253.52

（2）财务费用本期金额较上期金额上升69.13%，主要原因系（1）去年同期公司收到财政贴息直接冲减当期利息支出；（2）本期部分定期存款截止本报告期末尚未结息。

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34、资产减值损失：

本期金额	上期金额
9,145,108.84	8,026,025.96
	-
	-
9,145,108.84	8,026,025.96

35、投资收益：

项目	本期金额	上期金额
权益法核算长期股权投资[注1]	-97,676.31	-
成本法核算长期股权投资[注2]	7,182,561.20
合计	7,084,884.89	-

[注1]系持有南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司35%股权按权益法核算本期的投资收
益。详见本附注八、8（3）长期股权投资；
[注2]系2009 年5 月21 日收到的江苏方天电力技术有限公司的现金分红。

36、营业外收入：

、营业外收入：
项目	本期金额	上期金额
非流动资产处置利得合计	12,500.00	33,682.47
其中：固定资产处置利得	12,500.00	33,682.47
财政贴息收入	870,000.00	-
软件退税	16,063,169.25	16,431,512.97
科研经费拨款	4,499,622.19	6,580,401.03
软件专项补贴	128,400.00
08 年服务外包业务发展资金	568,000.00

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其他	42,683.44	10,506.70
合计	22,184,374.88	23,056,103.17

37、营业外支出：

(1)明细项目

1)明细项目
项目	本期金额	上期金额
非流动资产处置损失合计	86,947.44	6,979.87
其中：固定资产处置损失	86,947.44	6,979.87
公益性捐赠支出	200,000.00
其他
合计	286,947.44	6,979.87

（2）营业外支出本期金额较上期金额增加411.07%，主要原因系本期公司发生公益性捐赠支出20 万元所致。

38、所得税：

(1)明细项目：

(1)明细项目：
项目	本期金额	上期金额
当期所得税	12,111,505.01	7,536,871.38
上年所得税退税	-5,782,251.46	-6, 291,135.96
递延所得税	-1,837,447.46	-1,002,420.75
合计	4,491,806.09	243,314.67

(2)本期所得税费用较去年增加1,746.09%，主要原因系公司本报告期利润增加所致。

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39、收到的其他与经营活动有关的现金：

项目	本期金额	上期金额
利息收入	2,011,701.63	2,802,321.23
科研拨款等各类政府拨款或补贴	7,126,400.00	6,980,000.00
收到的保函保证金净额		20,261.00
其他	677,274.39	517,804.20
合计	9,815,376.02	10,320,386.43

40、支付的其他与经营活动有关的现金：

项目	本期金额	上期金额
支付的业务招待费	17,423,577.00	16,956,490.69
支付的差旅费	26,060,471.44	23,840,581.16
支付的中标费	4,422,588.23	3,191,453.88
支付的会议费	1,965,309.90	4,046,878.62
支付的房屋租赁费		631,927.68
支付的综合服务费	72,000.00	681,900.00
支付的通讯费	3,213,188.96	716,886.84
支付的办公费	8,282,157.91	8,602,040.90
支付的咨询费	1,602,664.14	2,160,011.00
支付的广告及业务宣传费	1,027,155.00	1,843,169.72
投标保证金净支出	9,335,633.60	11,836,484.07
支付的车辆交通费	2,474,877.73	1,541,962.37
支付的其他	11,061,714.54	7,731,783.20
合计	86,941,338.45	83,781,570.13

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41、支付其他与筹资活动有关的现金

项目	本期金额	上期金额
北京公司减资	2,000,000.00	-
中德公司减资	28,100,000.00	-
合计	30,100,000.00	-

42、现金及现金等价物

项目	期末余额	年初余额
一、现金	360,192,480.72	543,716,554.94
其中：库存现金	268,092.51	121,400.83
可随时用于支付的银行存款	359,690,917.43	543,236,481.38
可随时用于支付的其他货币资金	233,470.78	358,672.73
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额	360,192,480.72	543,716,554.94

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九、母公司财务报表主要项目注释

（以下货币单位除特别注明外，均为人民币元）

1、应收账款：

（1）账龄分析：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例 (%)	坏账准备	金额	比例 (%)	坏账准备
一年以内	360,397,804.04	65.01	18,019,890.20	271,613,580.79	57.99	13,580,679.04
一至二年	93,101,053.78	16.80	9,310,105.38	116,027,552.68	24.77	11,874,105.27
二至三年	55,755,001.48	10.06	11,392,200.30	43,742,172.46	9.34	8,748,434.49
三至四年	22,748,948.29	4.10	6,824,684.48	18,171,090.65	3.88	5,451,327.20
四至五年	8,491,597.67	1.53	4,817,016.66	6,875,747.63	1.47	4,009,091.64
五年以上	13,833,040.23	2.50	13,833,040.23	11,961,610.79	2.55	11,961,610.79
合计	554,327,445.49	100.00	64,196,937.25	468,391,755.00	100.00	55,625,248.43

（2）应收账款按种类披露

种类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大的应收款项	30,582,005.86	5.52	3,239,551.70	5.05	48,714,790.25	10.40	4,532,104.65	8.15
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项	15,037,375.87	2.71	15,037,375.87	23.42	13,204,546.43	2.82	13,204,546.43	23.74
其他不重大应收款项	508,708,063.76	91.77	45,920,009.68	71.53	406,472,418.32	86.78	37,888,597.35	68.11
合计	554,327,445.49	100.00	64,196,937.25	100.00	468,391,755.00	100.00	55,625,248.43	100.00

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（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

应收款项内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
销售货款	1,142,435.64	1,142,435.64	100.00%	对方单位不正常经营
销售货款	301,500.00	301,500.00	100.00%	对方单位不正常经营
合计	1,443,935.64	1,443,935.64

（4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
一年以内				-	-	-
一至二年				301,500.00	2.28	301,500.00
二至三年	301,500.00	2.00	301,500.00	-	-	-
三至四年				-	-	-
四至五年	1,142,435.64	7.60	1,142,435.64	1,142,435.64	8.65	1,142,435.64
五年以上	13,593,440.23	90.40	13,593,440.23	11,760,610.79	89.07	11,760,610.79
合计	15,037,375.87	100.00	15,037,375.87	13,204,546.43	100.00	13,204,546.43

(5) 本报告期实际核销的应收款项情况

无

(6) 期末应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。

期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
欠款金额	计提坏帐金额	欠款金额	计提坏帐金额
30,582,005.86	3,239,551.70	24,588,119.25	3,166,059.70
30,582,005.86	3,239,551.70	24,588,119.25	3,166,059.70

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(7) 应收账款前五名欠款情况

单位名称	欠款金额	占应收账款总额的比例
1	30,582,005.86	5.52%
2	19,216,312.25	3.47%
3	11,212,240.00	2.02%
4	9,290,190.00	1.68%
5	7,271,000.00	1.31%
合计	77,571,748.11	14.00%

2、其他应收款：

（1）账龄分析：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	金额	比例 (%)	坏账准备	金额	比例 (%)	坏账准备
一年以内	40,404,900.56	73.16	2,020,245.03	26,816,091.88	68.62	1,340,804.59
一至二年	7,912,957.76	14.33	791,295.78	3,983,385.76	10.20	398,338.58
二至三年	2,424,878.46	4.39	484,975.68	2,264,436.63	5.79	452,887.33
三至四年	376,061.99	0.68	112,818.60	1,872,905.35	4.79	561,871.60
四至五年	1,981,870.00	3.59	990,935.00	1,884,097.00	4.82	942,048.50
五年以上	2,125,371.00	3.85	2,125,371.00	2,259,539.50	5.78	2,259,539.50
合计	55,226,039.77	100.00	6,525,641.09	39,080,456.12	100.00	5,955,490.10

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（2）其他应收款按种类披露

种类	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单项金额重大的应收款项	30,157,792.19	54.61	4,377,894.27	67.09	18,610,784.65	47.62	4,052,306.85	68.05
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项	241,325.00	0.44	241,325.00	3.70	203,270.00	0.52	203,270.00	3.41
其他不重大应收款项	24,826,922.58	44.95	1,906,421.82	29.21	20,266,401.47	51.86	1,699,913.25	28.54
合计	55,226,039.77	100	6,525,641.09	100	39,080,456.12	100.00	5,955,490.10	100.00

（3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：无
（4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

账龄	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）		金额	比例（%）
一年以内	-	-	-	-	-	-
一至二年	-	-	-	-	-	-
二至三年	-	-	-	-	-	-
三至四年	-	-	-	-	-	-
四至五年	-	-	-	-	-	-
五年以上	241,325.00	100.00	241,325.00	203,270.00	100.00	203,270.00
合计	241,325.00	100.00	241,325.00	203,270.00	100.00	203,270.00

（5）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

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（6）期末其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况：

单位名称	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
	欠款金额	计提坏帐金额	欠款金额	计提坏帐金额
南京南瑞集团公司	14,769,359.73	1,422,070.94	9,360,554.65	1,203,067.65
合计	14,769,359.73	1,422,070.94	9,360,554.65	1,203,067.65

注：应收南京南瑞集团公司款项主要系根据附注十、关联方关系及其交易（二）转签业务约定，由南京南瑞集团公司集中投标时，收取公司应承担的投标保证金、履约保证金，并存入其开户银行保证金专户，再由开户银行统一向招标单位、建设单位开具保函所致。

（7）其他应收款前五名欠款情况

单位名称	欠款金额	占应收账款总额的比例
1	14,769,359.73	26.74%
2	5,782,251.46	10.47%
3	2,811,802.00	5.09%
4	1,884,046.00	3.41%
5	1,800,600.00	3.26%
合计	27,048,059.19	48.97%

3、存货：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额	年初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	34,688,403.67	844,358.00	33,844,045.67	30,693,858.70	844,358.00	29,849,500.70
在产品	226,204,842.30		226,204,842.30	178,440,213.58	-	178,440,213.58
发出商品	212,415,997.05		212,415,997.05	152,505,782.94	-	152,505,782.94
产成品
合计	473,309,243.02	844,358.00	472,464,885.02	361,639,855.22	844,358.00	360,795,497.22

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4、长期股权投资：

（1）分类情况

（1）分类情况
项目	期末余额		年初余额
	金额	减值准备	金额	减值准备
按成本法核算的长期股权投资	67,351,741.49	-	48,851,741.49	-
按权益法核算的长期股权投资	-	-	-	-
合计	67,351,741.49	-	48,851,741.49	-

(2)按成本法核算的投资项目期末明细

被投资单位	初始投资成本	年初余额	增减变动	期末余额	持股比例	减值准备
南京中德保护控制系统有限公司[注1]	32,650,336.49	32,650,336.49	18,500,000.00	51150336.49	100.00%	-
国电南瑞(北京)控制系统有限公司	6,200,000.00	6,200,000.00		6,200,000.00	100.00%	-
江苏方天电力技术有限公司	10,001,405.00	10,001,405.00		10,001,405.00	10.00%	-
合计	48,851,741.49	48,851,741.49	18,500,000.00	67,351,741.49	-	-

[注1] 详见附注七、企业合并及合并财务报表.1。

（3）截止2009 年6 月30 日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期投资减值准备。
（4）公司投资变现不存在重大限制。
（5）截止2009 年6 月30 日公司长期股权投资余额67,351,741.49 元，占净资产的比例为
6.74%。
5、固定资产：

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项目	年初余额	本期增加数	本期减少数	期末余额
一、原价
其中：房屋及建筑物	129,878,366.27	-		129,878,366.27
机器设备	28,920,147.44			28,920,147.44
运输设备	10,294,025.81	648,248.12	364,750.21	10,577,523.72
电子设备	13,110,952.73	1,079,175.15	142,040.00	14,048,087.88
其他设备	5,456,325.79	55,043.76		5,511,369.55
合计：	187,659,818.04	1,782,467.03	506,790.21	188,935,494.86
二、累计折旧
其中：房屋及建筑物	9,005,703.18	1,792,321.44		10,798,024.62
机器设备	4,802,190.30	1,370,814.90		6,173,005.20
运输设备	5,263,972.76	530,487.65	306,835.53	5,487,624.88
电子设备	4,491,309.55	1,192,459.96	82,742.30	5,601,027.21
其他设备	1,836,536.93	503,056.08		2,339,593.01
合计	25,399,712.72	5,389,140.03	389,577.83	30,399,274.92
三、固定资产净值
其中：房屋及建筑物	120,872,663.09	-1,792,321.44	-	119,080,341.65
机器设备	24,117,957.14	-1,370,814.90	-	22,747,142.24
运输设备	5,030,053.05	117,760.47	57,914.68	5,089,898.84
电子设备	8,619,643.18	-113,284.81	59,297.70	8,447,060.67
其他设备	3,619,788.86	-448,012.32	-	3,171,776.54
合计	162,260,105.32	-3,606,673.00	117,212.38	158,536,219.94
四、减值准备合计

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其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备	63,145.09			63,145.09
电子设备
其他设备
合计	63,145.09			63,145.09
五、固定资产净额
其中：房屋及建筑物	120,872,663.09	-1,792,321.44	-	119,080,341.65
机器设备	24,117,957.14	-1,370,814.90	-	22,747,142.24
运输设备	4,966,907.96	117,760.47	57,914.68	5,026,753.75
电子设备	8,619,643.18	-113,284.81	59,297.70	8,447,060.67
其他设备	3,619,788.86	-448,012.32	-	3,171,776.54
合计	162,196,960.23	-3,606,673.00	117,212.38	158,473,074.85

6、营业收入、营业成本：

(1) 分类情况

(1) 分类情况
项目	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
主营业务	529,548,718.43	373,366,930.13	380,156,026.92	252,899,288.68
其他业务
合计	529,548,718.43	373,366,930.13	380,156,026.92	252,899,288.68

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(2) 主营情况（分产品）

(2) 主营情况（分产品）
产品名称	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
电网调度自动化	227,913,303.31	156,996,496.08	181,868,272.84	107,777,494.95
变电站自动化	181,341,018.54	131,133,098.44	131,428,263.32	98,556,577.21
轨道交通电气、保护自动化	41,176,750.09	37,095,489.07
火电厂及工业控制自动化	3,869,834.67	3,037,236.52	13,109,695.10	10,890,623.33
农村电网自动化	75,247,811.82	45,104,610.02	53,749,795.66	35,674,593.19
其他			-	-
合计	529,548,718.43	373,366,930.13	380,156,026.92	252,899,288.68

(3) 前五名客户的销售收入总额为163,044,978.28 元，占全部销售收入的30.79%。

（4）本报告期收入较去年同期增长39.30%，主要系公司新签合同较上年同期大幅增长、轨道交通业务在产合同量大、上期因自然灾害等原因延缓合同中本期部分实现投运等因素所致。

十、关联方关系及其交易

(一)关联方关系

1、本公司的母公司情况

单位: 人民币万元

母公司名称	企业类型	注册地	法定代表	注册资本	母公司对本企业的持股比例 (%)	母公司对本企业的表决权比例(%)	本企业最终控制方	组织机构代码
南京南瑞集团公司	国有及国有控股	南京高新区纬二路	肖世杰	20,000.00	36.286%	36.286%	国家电网公司	134872365

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南京南瑞集团公司是公司的股东，同时是国网电力科学研究院(原名为国网南京自动化研究院)的全资子公司，国网电力科学研究院系国家电网公司的全资子公司，公司最终控股股东为国家电网公司。

2、本公司的子公司情况

单位: 人民币万元

子公司全称	企业类型	注册地	法人代表	注册资本	持股比例(%)	表决权比例(%)	组织机构代码
南京中德保护控制系统有限公司[注]	国有及国有控股	南京高新开发区 D11 栋	冷俊	5,000.00	100.00	100.00	608935509
国电南瑞(北京)控制系统有限公司	国有及国有控股	北京市海淀区上地信息中路19 号 103 房间	冷俊	620.00	100.00	100.00	773359867

注：详见附注七、企业合并及合并财务报表.1。

3、本公司的联营企业和合营企业情况

（1）公司暂无合营企业

（2）公司联营企业情况

被投资单位名称	企业类型	注册地	法人代表	注册资本	持股比例 (%)	表决权比例(%)	组织机构代码
南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司[注]	有限责任公司	北京海淀区上地信息中路 19 号103 室	冷俊	600 万	35%	35%	671723058

注：公司之子公司中德公司2007 年11 月8 日第一次股东大会审议通过，同意投资设立南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司，中德公司出资210 万元，持股比例35%。

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4、本公司存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

单位：人民币万元

关联方名称	年初数	本期增加	期末数
国网电力科学研究院	50,000.00		50,000.00
南京南瑞集团公司	20,000.00		20,000.00
南京中德保护控制系统有限公司[注]	3,150.00	1,850.00	5,000.00
国电南瑞(北京)控制系统有限公司	620.00		620.00

注：根据2009 年2 月14 日公司第三届董事会第十六次会议决议，公司出资1850 万元增加南京中德保护控制系统有限公司注册资本，增资后该公司仍为国电南瑞全资子公司。 2009 年2 月20 日向中德公司支付增资款1850 万元，2009 年2 月24 日完成工商变更登记。

5、本公司存在控制关系的关联方所持股份及其变化

单位：人民币万元

关联方名称	年初数	年初数	本年增加	本年增加	本年减少	本年减少	期末数	期末数
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
南京南瑞集团公司[注1]	8,965.944	35.15%	289.224	100%	-	-	9,255.168	36.2862%
南京中德保护控制系统有限公司[注2]	3,150.00	100%	1850	100%			5,000.00	100%
国电南瑞(北京)控制系统有限公司	620.00	100%					620.00	100%

[注1] 2009 年5 月13 日，南瑞集团通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份
2,892,240 股，增持后南瑞集团持有本公司股份92,551,680 股，占公司总股本的

36.2862%。

[注2]详见附注七、企业合并及合并财务报表.1。

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6、本公司的其他关联方情况

6、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本企业关系	组织机构代码
南京南瑞工贸实业有限责任公司	同受国网电力科学研究院控制的子公司	728351567
南京南瑞广告传媒有限公司	同受国网电力科学研究院控制的子公司	728349985
国网电力科学研究院深圳南京自动化研究所	同受国网电力科学研究院控制的子公司	192208649
深圳南瑞科技有限公司	国网电力科学研究院子公司深圳南京自动化研究所之联营公司	192275518
上海南瑞实业有限公司	同受母公司控制的子公司	132772715
上海南瑞配网控制系统有限公司	同受母公司控制的子公司	738511579
北京南瑞系统控制有限公司	同受母公司控制的子公司	102006534
南京南瑞自动控制有限公司	同受母公司控制的子公司	759461603
南京南瑞继保电气有限责任公司	母公司之联营公司	249800425
南京南瑞继保工程技术有限公司	南京南瑞继保电气有限责任公司之子公司	726096080
南京京瑞科电力设备有限公司	同受母公司控制的子公司	134976084
南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司	子公司中德公司之联营公司	671723058
国家电网公司所属公司	同受国家电网公司控制

(二)关联交易

（以下货币单位除特别注明外，均为人民币元）

1、转签

转签在目前电力企业招标过程中，有部分项目，发包方经常采用多个专业、多个项目统一招标的方式，并只与联合招标中总包方一家单位签订中标协议，由该中标单位统一提供包括各个专业和项目中软件和系统集成等方面的整体解决方案，其中不同项目的中标单位和产品均由招标单位分别单独评标、定标而最终确定，中标单位无权改变各个项目的价格、数量、技术指标及服务的内容。因此当公司与有关关联方在竞标中各自就有关内容分别中标，

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并由其中一家担任总包方时，就形成了由公司主签合同、有关关联方就合同中标明的部分中标内容提供软件、硬件和服务的购货转签，和由有关关联方主签合同、公司就合同中标明的部分中标内容提供软件、硬件和服务的销货转签两种关联交易形式。其中转签方与主签方的结算价格同主签方与采购方的结算价格完全一致。

为规范上述关联交易，经公司2002 年4 月24 日的年度股东大会同意，2002 年4 月 26 日、5 月10 日，公司与南京南瑞集团公司、北京南瑞系统控制公司、南京南瑞继保电气有限公司、南京南瑞继保工程有限公司、深圳南瑞自动化研究所、深圳南瑞科技有限公司、南京中德保护有限责任公司分别签订《关于分项中标后有关合同问题的原则协议书》，双方约定一方在与招标方签订总合同后，在与另一方签订分项目合同时，严格按照招标方所确定的分项目合同条件(包括但不限于标的、价款、产品质量及服务要求、履行期限、违约责任等)与对方签订分项目合同，合同有效期10 年，自协议书签订之日起计算。

2、向关联方租赁房屋

3、公司子公司中德公司增资

2009 年2 月14 日根据公司第三届董事会第十六次会议决议，同意公司以自筹资金向中德公司增资1850 万，用于增加其注册资本，增资后该公司仍为国电南瑞全资子公司。2009 年2 月20 日向中德公司支付注资款1850 万元，中德公司于2009 年2 月24 日完成工商变更登记。

4、关联方向公司销售产品或提供劳务

关联方名称	交易内容	2009 年1-6 月	2008 年1-6 月	定价政策
南京南瑞集团公司	销售产品（转签）	8,468,803.40	5,494,100.02	市场价
南京南瑞集团公司	销售产品	99,453,055.91	94,101,384.47	市场价
国网电力科学研究院	房屋租赁	702,940.5	1,124,704.80	市场价
国网电力科学研究院	其他服务费	20,199.00		市场价
深圳南瑞科技有限公司	销售产品(转签)	531,623.93	1,133,777.76	市场价

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南京南瑞继保工程技术有限公司	销售产品(转签)	2,546,581.17	3,653,506.01	市场价
上海南瑞实业有限公司	销售产品(转签)	-	802,900.02	市场价
北京南瑞系统控制有限公司	销售产品(转签)	418,307.62	1,954,000.03	市场价
南京南瑞工贸实业有限责任公司	销售产品	-	1,064,443.95	市场价
南京南瑞工贸实业有限责任公司	服务费		314,400.00	市场价
南京南瑞电气检测技术有限公司	销售产品	63,247.86	78,000.00	市场价
南京京瑞科电力设备有限公司	销售产品(转签)	730,365.45		市场价
南京南瑞广告传媒有限公司	广告费	18,032.48	168,915.70	市场价
合计		112,953,157.32	109,890,132.76

[注] 不需支付费用的项目:2002 年3 月15 日公司2002 年第一次临时股东大会通过决议，公司与南京南瑞集团公司签订了《商标使用许可合同》补充协议，由有偿使用南京南瑞集团公司商标改为无偿使用。

2002 年3 月16 日，南京南瑞集团公司与公司签订了《专有技术许可协议》的补充协议，许可期限自该合同生效之日起至2010 年9 月23 日止。双方约定公司在产品维护中可能使用的九项专有技术，南京南瑞集团许可公司无偿使用。九项专有技术具体包括电网监控类的PBS-2000 电能计量计费系统、DMS-2000 配电网自动化系统和SS 系列对外仿真培训系统以及变电站自动化类的MAS 系列自动准同期装置、VQC 系列电压无功综合控制装置、DR-2000 型RTU、FZY 系列RTU、DFY 系列RTU、MWY-C 系列RTU 等九项专有技术。 5、公司向关联方销售产品或提供服务

单位名称	交易内容	2009 年1-6 月	2008 年1-6 月	定价政策
南京南瑞集团公司	销售产品(转签)	52,070,640.34	13,658,459.75	市场价
国网电力科学研究院	受托技术开发	7,874,358.97		市场价
国网电力科学研究院	销售产品	683,111.61		市场价
国家电网公司所属公司(注)	销售产品	382,151,945.92	284,451,490.93	市场价
南京南瑞自动控制有限公司	销售产品(转签)	135,128.20	-	市场价
上海南瑞实业有限公司	销售产品(转签)	3,351,623.94	1,120,598.28	市场价
深圳南瑞科技有限公司	销售产品(转签)	17,094.02	68,376.07	市场价

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南京南瑞继保工程技术有限公司	销售产品(转签)	664,957.27	1,723,931.61	市场价
北京南瑞系统控制有限公司	销售产品(转签)	125,683.77	1,224,803.42	市场价
合计		447,074,544.04	302,247,660.06

注：国家电网公司所属公司中，省级及其以下电力公司、全资、控股子公司为电力生产、经营的主体，自主负责物资采购。采购公司产品绝大多数都是通过公开招投标方式进行的。

（三）关联往来余额

①应收票据

①应收票据
关联方名称	期末余额	年初余额
国家电网公司所属公司	-	9,312,000.00

②应收账款

②应收账款
关联方名称	期末余额		年初余额
	金额	坏账准备	金额	坏账准备
南京南瑞集团公司	40,364,727.85	5,212,670.00	47,006,702.60	5,225,299.21
国网电力科学研究院	2,539,772.17	126,988.61	3,500,000.00	175,000.00
南京南瑞自动控制有限公司	171,000.00	34,200.00	655,244.67	71,964.47
深圳南瑞科技有限公司	407,000.00	48,000.00	407,000.00	48,000.00
南京南瑞继保工程技术有限公司	428,240.00	24,748.00	228,240.00	14,524.00
深圳南京自动化研究所	27,264.70	27,264.70	27,264.70	27,264.70
北京南瑞系统控制有限公司	5,153,567.00	336,708.20	7,998,113.92	588,765.39
上海南瑞实业公司	6,612,826.57	339,525.31	8,116,459.71	490,416.97
南京京瑞科电力设备有限公司	351,276.46	17,563.82	107,000.00	5,350.00
国家电网公司所属公司	354,776,306.20	33,750,565.46	240,463,462.01	25,362,879.34

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③其他应收款

③其他应收款
关联方名称	期末余额		年初余额
	金额	坏账准备	金额	坏账准备
南京南瑞集团公司	16,851,812.73	1,632,328.76	10,765,175.35	1,378,298.69
国网电力科学研究院	-	-	153,882.00	76,941.00
国家电网公司所属公司	12,878,578.00	1,373,208.50	7,075,364.00	871,488.30
北京南瑞系统控制有限公司	-	-	600,000.00	30,000.00

④预付帐款

④预付帐款
关联方名称	期末余额	年初余额
南京南瑞集团公司	2,470,534.43	3,000,000.00
南京南瑞继保工程技术有限公司	-	959,000.00
深圳南瑞科技有限公司	184,000.00	-
南瑞航天（北京）电气控制技术有限公司	-	200,000.00
国家电网所属公司	234,020.00	231,020.00

⑤应付票据

⑤应付票据
关联方名称	期末余额	年初余额
南京南瑞集团公司	17,445,400.00	8,300,000.00
深圳南瑞科技有限公司	-	148,000.00

⑥应付账款

⑥应付账款
关联方名称	期末余额	年初余额
南京南瑞集团公司	113,961,826.82	97,497,348.51
国网电力科学研究院	1,697,559.20	-
南京南瑞自动化控制有限公司	45,641.03	25,641.03
深圳南京自动化研究所	25,000.00	25,000.00
南京京瑞科电力设备有限公司	267,350.43	390,722.92
深圳南瑞科技有限公司	748,598.19	704,581.10

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

北京南瑞系统控制有限公司	-	-
南京南瑞继保工程技术有限公司	2,317,923.07	1,106,581.19
上海南瑞实业有限公司	391,076.57	331,850.00
南京南瑞工贸实业有限责任公司	92,219.98	92,219.98
南瑞继保电气有限公司	6,837.60	6,837.60
南京南瑞电气检测技术有限公司	74,000.00
		-
国家电网公司所属公司	199,622.44	163,960.00
⑦预收账款
关联方名称	期末余额	年初余额
南京南瑞集团公司	33,817,625.11	13,780,768.38
国网电力科学研究院	-	1,800,000.00
南京南瑞自动控制有限公司	165,000.00	165,000.00
南京南瑞继保工程技术有限公司	808,000.00	939,000.00
深圳南瑞科技有限公司	257,700.00	155,000.00
国家电网公司所属公司	226,610,462.75	336,791,480.65

⑧其他应付款

⑧其他应付款
关联方名称	期末余额	年初余额
南京南瑞集团公司	-	2,123,281.76
国网电力科学研究院	3,259,507.70	4,776,546.22
南瑞继保电气有限公司	-	518,308.55
上海南瑞配网控制系统有限公司	-	28,100,000.00
国家电网公司所属公司	5,072,525.50	2,747,081.00

十一、或有事项

截止2009 年6 月30 日，公司在招商银行南京分行开具的投标保函及履约保函尚有人民币38,495,658.30 元，欧元1,067,898.80 元在有效期内，公司之子公司南京中德保护控

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

制系统有限公司在交通银行南京分行开具的投标保函尚有人民币7,422,200.20 元在有效期内。

十二、承诺事项

截止2009 年6 月30 日，公司没有需要说明的重大承诺事项。

十三、资产负债表日后事项中的非调整事项

十四、其他重要事项

经公司第三届董事会第二十次会议审议通过，同意公司收购南京南瑞集团公司城乡电网自动化、电气控制及成套设备加工业务相关资产。

根据北京岳华德威资产评估有限公司《资产评估报告书》（岳华德威评报字[2009]第 166 号）, 交易标的账面净值为23,965.38 万元，按成本法评估的评估值为32,575.06 万元，按收益法评估的评估值为40,260.00 万元, 评估报告按综合反映被评估资产获利能力的收益法评估值为该资产的评估值。经交易双方协商,以经国有资产管理单位评估备案的评估价值加壹万元人民币为交易价格。公司拟以自有资金于协议生效日起90 日内，以现金方式支付全部价款。

十五、补充资料

1、现金流量表补充资料

1、现金流量表补充资料
补充资料	本期金额	上期金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润	76,407,876.92	55,102,216.26
加：资产减值准备	9,145,108.84	8,026,025.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧	5,832,974.71	5,872,189.86
无形资产摊销	2,905,527.12	2,393,791.08
长期待摊费用摊销	870,378.00	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “-”号填列）	73,864.00	-26,702.60
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）	-

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）	-	-
财务费用（收益以“-”填列）	777,515.00	-217,362.50
投资损失（收益以“-”号填列）	-7,084,884.89	-
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-1,837,447.47	-847,855.40
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）	-	-
存货的减少（增加以“-”号填列）	-113,584,591.96	-47,237,553.34
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-82,473,932.22	-68,350,636.37
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	-5,412,830.79	-135,813,432.06
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	-114,380,442.74	-181,099,319.11
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	-
债务转为资本	-
一年内到期的可转换公司债券	-
融资租入固定资产	-
3、现金及现金等价物净变动情况：	-
现金的期末余额	360,192,480.72	269,524,729.55
减：现金的期初余额	544,124,882.21	528,474,487.85
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-183,932,401.49	-258,949,758.30

2、资产减值准备:

项目	年初余额	本期增加数		本期减少数	本期减少数	期末余额
			因资产价值回升转回数	其他原因转出数	合计
一、坏账准备合计	69,791,958.58	9,223,108.84	39,000.00	-	39,000.00	78,976,067.42
其中：应收账款	63,292,610.35	8,080,576.02	39,000.00		39,000.00	71,334,186.37
其他应收款	6,499,348.23	1,142,532.82				7,641,881.05
二、短期投资跌价准备	-

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

其中：债券投资	-
其他投资	-
三、存货跌价准备	844,358.00					844,358.00
其中：库存商品	-
在制品	-
库存材料	844,358.00					844,358.00
四、长期投资减值准备	-
其中：长期股权投资	-
长期债权投资	-
五、固定资产减值准备	63,145.09					63,145.09
其中：房屋建筑物	-
机器设备	-
运输设备	63,145.09					63,145.09
电子设备	-
六、无形资产减值准备	-
其中：专利权	-
商标权	-
七、在建工程减值准备	-
八、委托贷款减值准备	-
合计	70,699,461.67	9,223,108.84	39,000.00	0	39,000.00	79,883,570.51

3、净资产收益率及每股收益

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益：

报告期利润	净资产收益率（%）[注1]	净资产收益率（%）[注1]	净资产收益率（%）[注1]	净资产收益率（%）[注1]	每股收益（元/股）[注2]	每股收益（元/股）[注2]	每股收益（元/股）[注2]	每股收益（元/股）[注2]
	全面摊薄		加权平均		基本每股收益		稀释每股收益
	2009 年 1-6 月	2008 年 1-6 月	2009 年 1-6 月	2008 年 1-6 月	2009 年 1-6 月	2008 年 1-6 月	2009 年 1-6 月	2008 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润	7.42	5.82	7.54	5.77	0.3	0.21	0.3	0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.94	5.21	7.05	5.17	0.28	0.19	0.28	0.19

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

[注1]：(1)净资产收益率的计算公式如下：

全面摊薄净资产收益率=P÷E

其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。

加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

(2)公司子公司减资完成日期2008年12月，减少的归属于公司普通股股东的其他净资产下一月份起至报告期期末的月份为零。

(3)公司子公司中德公司根据财企[2008]34号文《财政部关于企业新旧财务制度衔接有关问题的通知》的规定，将原转入资本公积科目的截至2007年12月31日因实施工效挂钩政策形成的应付工资结余转入“应付职工薪酬”科目所致减少的归属于公司普通股股东的其他净资产下一月份起至报告期期末的月份为10。

[注2]：每股收益的计算公式如下：

基本每股收益=P÷S

S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

司普通股股东的净利润。本公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

4、非经常性损益

按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号-非经常性损益

（2008）》的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下：

非经常性损益项目	2009 年1-6 月	2008 年1-6 月
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分；	-73,864.00	26,702.60
（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免；	-	-
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；	6,066,022.19	6,580,401.03
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费；	-	-
（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；	-	-
（六）非货币性资产交换损益；	-	-
（七）委托他人投资或管理资产的损益；	-	-
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备；	-	-
（九）债务重组损益；	-	-
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等；	-	-
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益；	-	-
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益；	-	-
（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益；	-	-
（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；	-	-
（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回；	-	-
（十六）对外委托贷款取得的损益；	-	-
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益；	-	-

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年财务报表附注

（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响；	-	-
（十九）受托经营取得的托管费收入；	-	-
（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出；	-157,900.00	10,506.70
（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目。	-	-
税前非经常性损益合计	5,834,258.19	6,617,610.33
减：非经常性损益的所得税影响数	875,138.73	992,641.55
税后非经常性损益合计	4,959,119.46	5,624,968.78
减：归属于少数股东的税后非经常性损益	-	0
归属于母公司股东的税后非经常性损益	4,959,119.46	5,624,968.78
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	71,448,757.46	48,093,740.65

十六、比较数字

会计报表附注中2008 年的部分比较数据已按2009 年的列报方式进行了重分类。

十七、会计报表之批准

公司报表及合并会计报表于2009 年7 月21 日已经公司董事会批准。

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年半年度报告

八、备查文件目录

1.载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件。
2.报告期内，《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

董事长：肖世杰

国电南瑞科技股份有限公司 2009 年7 月23 日

AI assistant

NARI Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2009

56710_rns_2009-07-23_0a93e290-8f08-417e-8b91-91b3a21d9191.PDF

国电南瑞科技股份有限公司

目 录

一、重要提示

(二) 主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

2、非经常性损益项目和金额

三、股本变动及股东情况

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

2、控股股东及实际控制人变更情况

四、董事、监事和高级管理人员情况

五、董事会报告

(二) 公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

2、主营业务分地区情况

8、公司在经营中出现的问题与困难

(三) 公司投资情况

(四) 公司财务状况、经营成果分析

1、报告期内公司财务状况及经营成果分析

(三) 报告期内现金分红政策的执行情况

(四) 重大诉讼仲裁事项

（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易

2、其他重大关联交易

(九) 承诺事项履行情况

(十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

(十二) 信息披露索引

七、财务报告（未经审计）

(一) 财务报表

合并资产负债表

母公司资产负债表

编制单位:国电南瑞科技股份有限公司

合并利润表

2009 年1—6 月

合并现金流量表

2009 年1—6 月

母公司现金流量表

合并所有者权益变动表

单位:元 币种:人民币

母公司所有者权益变动表

国电南瑞科技股份有限公司

2009 年半年财务报表附注

一、公司基本情况

二、财务报表的编制基础

三、遵循企业会计准则的声明

四、重要会计政策和会计估计

1、会计期间

2、记账本位币

3、编制现金流量表时现金等价物的确定标准

5、金融工具的确认和计量

6、坏账的核算方法

7、存货的核算方法

8、长期股权投资的核算方法

（2）对子公司投资

9、投资性房地产的核算方法

10、固定资产的核算方法

（5）固定资产减值

11、在建工程的核算方法

13、内部研究开发项目的核算方法

14、商誉

15、资产减值

16、长期待摊费用的摊销方法

17、借款费用的核算方法

18、职工薪酬的核算方法

19、预计负债的确认原则

21、政府补助会计处理方法

22、所得税会计处理方法

23、企业合并会计处理方法

（2）非同一控制下企业合并

24、合并财务报表的编制方法

五、会计政策、会计估计变更以及差错更正

六、税项

司中德公司适用企业所得税率为15%。

（2）子公司北京公司：

七、企业合并及合并财务报表

1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:人民币元

八、合并会计报表主要项目注释

1、货币资金：

（1）明细项目：

NARI Technology Co., Ltd. Interim / Quarterly Report 2009

目录

单位:元币种:人民币

1、公司所控制的境内外重要子公司的情况单位:人民币元

（1）账龄分析：

(1)明细项目：