NARI Technology Co., Ltd. — Governance Information 2011

Jan 28, 2011

国电南瑞科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章 总 则

第一条 为了提高国电南瑞科技股份有限公司（以下简称“公司”）规范运 作水平，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披 露的质量和透明度，根据有关法律、法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行 或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成 不良社会影响时的追究与处理制度。

第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人， 公司控股股东、实际控制人及持股5%以上的股东以及与年报信息披露工作有关 的其他人员。

第四条 董事会秘书负责收集、汇总与追究责任有关的资料,按制度规定提 出相关处理方案,逐级上报公司董事会批准，证券事务代表有义务协助董事会秘 书做好相关工作。

第二章 责任的认定与追究

第五条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：

（一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制 度》等有关法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响 的；

（二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市 规则》以及中国证监会、上海证券交易所等部门发布的有关年报信息披露指 引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大遗漏、差错或造成不良影响的；

（三）违反《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他相关内部 控制制度，对应披露的信息没有严格审核、充分沟通、汇报，使年报信息披露 出现重大差错的；

• （四）负有提供年报所需信息义务的部门和人员，提供数据信息存在重大

• 遗漏、失实、歧义等，造成公司年报披露信息出现重大差错的；

  • （五）其他个人责任造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。

  • 第六条 财务报告存在重大会计差错的具体认定标准：

• 1、涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额

• 5%以上，且绝对金额超过人民币500万元；

• 2、涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%

• 以上，且绝对金额超过人民币500万元；

• 3、涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额5%以

• 上，且绝对金额超过人民币500万元；

• 4、涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上，

• 且绝对金额超过人民币500万元；

  • 5、会计差错金额直接影响盈亏性质；

  • 6、经注册会计师审计，对以前年度财务报告进行了更正；

  • 7、证券监管部门责令公司对以前年度财务报告存在的差错进行改正；

  • 8、经公司董事会审议认定为重大会计差错的事项。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第七条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：

• （1） 实事求是、客观公正、有错必究；

• （2） 过错与责任相适应；

• （3） 责任与权利对等原则。

第八条 责任追究的形式：

• （一）责令改正并作检讨；

（二）通报批评；

• （三）调离岗位、停职、降职、撤职；

（四）处以罚款或降薪；

（五）解除劳动合同。

第九条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理：

（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致

的；

• （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；

• （三）不执行董事会依法作出的处理决定的；

• （四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。

有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理：

（一）有效阻止不良后果发生的；

• （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

• （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

• （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

第十条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的申述，保障其陈述和 申辩的权利，并充分考虑出现差错的原因、造成的后果以及是否及时主动采取 应对措施。

第三章 附则

第十一条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规相悖的，按有关法 律、法规、规章处理。

第十二条 本制度由公司董事会负责解释和修订。

第十三条 本制度经董事会审议通过之日起施行。

国电南瑞科技股份有限公司董事会

二〇一一年一月二十七日