NARI Technology Co., Ltd. — Governance Information 2009

Feb 16, 2009

国电南瑞科技股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程

第一条 为进一步加强公司内部控制制度建设，充分发挥审计委员会的监督 作用，根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》、《公司信息披露管理 制度》、《董事会审计委员会议事规则》等相关规定，特制订本工作规程。

第二条 每个会计年度终结后，审计委员会应当与会计师事务所协商确定本 年度财务报告审计工作的时间安排。

第三条 审计委员会应当督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告。，并 以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

第四条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报 表并形成书面意见。

第五条 审计委员会应在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟 通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表并形成 书面意见。

第六条 审计委员会应对年审注册会计师出具的年度财务会计报告进行表 决，形成决议后提交董事会审核。

第七条 在年报审计期间改聘年审会计师事务所，审计委员会应约见前任和 拟改聘会计师事务所，对双方的执业质量做出合理评价，并在对公司改聘理由的 充分性做出判断的基础上，表示意见，经董事会决议通过后，召开股东大会做出 决议，并通知被改聘的会计师事务所参会，在股东大会上陈述自己的意见。公司 应充分披露股东大会决议及被改聘会计师事务所的陈述意见。

第八条 审计委员会在续聘下一年度年审会计师事务所时，应对年审会计师 完成本年度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价，达成肯定性意见 后，提交董事会通过并召开股东大会决议；形成否定性意见的，应提议改聘会计 师事务所。

第九条 审计委员会在改聘下一年度年审会计师事务所时，应通过见面沟通 的方式对前任和拟改聘会计师事务所进行全面了解和恰当评价，形成意见后提交 董事会决议，并召开股东大会审议。

第十条 第七条至第九条的审计委员会的沟通情况、评估意见及建议需形成 书面记录并由相关当事人签字，在股东大会决议披露后三个工作日内报告公司注 册地证监局。

第十一条 本规程未尽事宜，审计委员会应当依照有关法律、行政法规、部

• 门规章、规范性文件和公司章程的规定执行。

• 第十二条 审计委员会应密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，严

• 防泄露内幕信息，进行内幕交易等违规违法行为的发生。

  • 第十三条 公司财务负责人负责协调审计委员会与会计师事务所的沟通，积

• 极为审计委员会履行上述职责创造必要的条件。

  • 第十四条 本工作规程由公司董事会制定并解释。

  • 第十五条 本工作规程自公司董事会审议通过后生效。

国电南瑞科技股份有限公司董事会 二〇〇九年二月十四日