NARI Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 27, 2023

国电南瑞科技股份有限公司 关于在中国电力财务有限公司办理金融业务 的风险评估报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5 号—交易与关联交易》等相 关规定，国电南瑞科技股份有限公司（以下简称“国电南瑞”、“公司”）通过查 验中国电力财务有限公司（以下简称“中国电财”）《金融许可证》、《营业执照》 等资料，并审阅中国电财经审计的定期财务报告，对中国电财的经营资质、业务和 风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、中国电财基本情况

中国电财是经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，由国家电网有限公司 控股51%、国网英大国际控股集团有限公司参股49%，依法接受中国银行保险监督管 理委员会（以下简称“银保监会”）监管，注册资本金280 亿元。

法定代表人：谭永香

注册地址：北京市东城区建国门内大街乙18 号院1 号楼 企业类型：有限责任公司（国有控股）

金融许可证机构编码：L0006H211000001 统一社会信用代码：91110000100015525K

经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业 务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间 的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内 部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理 贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业 债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信 贷及融资租赁。

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二、中国电财内部控制的基本情况

（一）控制环境

1.内部控制组织架构

中国电财建立了以股东会、董事会、监事会及高级管理层为主体的公司治理组 织架构，并对各治理主体在风险管理中的责任进行了明确。股东会决定公司的经营 方针和投资计划，负责审议批准董事会、监事会报告，批准公司财务预决算、利润 分配方案等事项。董事会对股东会负责，执行股东会决议，决定公司的经营计划和 投资方案；董事会设立战略与风险管理委员会，研究并提出公司的风险管理政策建 议；对经营风险的控制情况进行监督、检查并提出建议。监事会履行监督职责，负 责对公司董事、经营管理层进行有效监督。

2.内控制度建设情况

中国电财建立了完备的“三重一大”决策管理制度；依据金融单位的行业特点， 设立了资产负债管理委员会、信贷审查委员会、证券投资委员会等专业委员会，制 定详细的工作制度或议事规则，确保各项业务依法合规开展；制定了内部控制评价 工作手册，定期对内部控制体系的健全性、时效性、设计和执行的有效性展开全面 评估。

（二）风险的识别与评估

中国电财根据内外部形势变化和业务开展情况，以风险发生的可能性以及风 险影响程度两个维度为风险评估标准，采用定性方法与定量方法相结合的方式，开 展风险分析、预测、研判，评估确认经营面临的重大风险。重大风险主要包括流动 性风险、信用风险、操作风险、市场风险、信息系统网络安全风险。

（三）重要控制活动

为有效控制上述重大风险，中国电财分类制定风险控制措施。

1.流动性风险管控

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中国电财建立资产负债比例管理体系，强化资产负债比例管理，实现合理资产 结构。加强资金调度管理，优化资金配置。完善集中清算备付管理，实现资金备付 安全。建立同业互访机制，扩大同业授信机构范围，增强外部融资保障能力。完善 流动性应急管理，开展应急演练，提升流动性风险应急管理水平。

2.信用风险管控

中国电财严格审核授信客户的财务状况，强化信用风险评估，从严开展客户评 级，合理确定授信额度，确保在授信额度内开展信贷业务。强化信贷制度建设，严 格落实人民银行和银保监会信贷管理政策，制定信贷业务管理办法及相关业务操作 规程，构建业务覆盖全面、操作指导性强的业务制度体系，规范信贷业务办理。 3.操作风险管控

中国电财全面推广结算自动化处理功能，运用信息化管控刚性约束和监督制衡 作用，将内控管理防控点嵌入信息系统，对操作风险进行刚性控制，保持营业结算 零差错。构建结算业务在线稽核体系，全面推广在线稽核功能，动态实时监测结算 运行情况，有效防控结算操作风险。

4.市场风险管控

中国电财坚持高等级信用产品投资策略，不参与投资股票二级市场及股票基金， 不做投机性交易，严守风险底线，在保证安全性、流动性前提下获得合理市场收益。 加强市场调研和产品分析，提高市场变动判断力，做好投后跟踪，确保投资产品按 期收回。加强投资规模及风险限额日常监控，做好突发事件的紧急处置预案，确保 市场风险能控可控。

• 5.信息系统网络安全风险防控

中国电财持续关注网络安全管理，完善网络安全监测、通报、整改、加固等 工作机制，强化信息系统应急管理。完善公司网络威胁监测和风险识别系统建设，

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定期开展信息系统安全风险评估和等级保护测评，强化网络安全常态化和专项治理， 加强信息系统漏洞隐患排查整改，夯实终端安全管理基础，强化对违章行为管控。 加强网络安全实战攻防，强化系统、边界、设备等技术安全防护措施，开展应急处 置、追踪溯源和攻击反制。

（四）内部控制总体评价

中国电财治理结构规范，各项内部控制制度完整、合理、有效且执行良好， 在流动性风险、信用风险、操作风险、市场风险、信息系统网络安全风险等重大风 险领域实施了有效控制，整体风险可控在控。

三、中国电财经营管理及风险管理情况

（一）经营情况

截至2022 年12 月31 日,资产总额3,100.95 亿元,净资产469.35 亿元,2022 年 营业收入75.97 亿元、净利润53.28 亿元。

（二）管理情况

中国电财始终坚持依法管理、合规经营，严格按照《公司法》、《银行业监督 管理法》、企业会计准则、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、 条例以及公司章程规范开展各类业务。

（三）监管指标

经审查，未发现中国电财有违反《企业集团财务公司管理办法》21、22 条规定 的情形，中国电财的各项监管财务指标均符合《企业集团财务公司管理办法》第34 条规定要求。

序号		项目	标准值	2022 年末
1	监 控 指	资本充足率	≥10%	16.65%
2		流动性比例	≥25%	32.46%
3		月均贷款比例	≤80%	69.05%
4		集团外负债总额比资本净额	≤100%	9.50%

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5	标	票据承兑余额比资产总额	≤15%	6.09%
6		票据承兑余额比存放同业余额	≤300%	44.99%
7		票据承兑和转贴现总额比资本净额	≤100%	39.44%
8		承兑汇票保证金余额比存款总额	≤10%	0.00%
9		投资总额比资本净额	≤70%	11.47%
10		固定资产金额比资本净额	≤20%	1.58%

四、公司在中国电财的存贷款情况

2022 年度，公司在中国电财的日均存款余额为16.11 亿元，未在中国电财未发 生贷款业务。截止2022 年12 月31 日，公司与中国电财发生的存款业务余额为79.71 亿元，在其他银行存款余额66.63 亿元，中国电财存款在公司存款占比54.47%。公 司在中国电财无贷款，在其他银行贷款余额1.84 亿元。

五、风险评估意见

公司认为:中国电财具有合法有效的金融许可证、企业法人营业执照,建立了较 为完整合理的内部控制制度,能较好地控制风险,公司严格按银保监会《企业集团财 务公司管理办法》规定经营,各项监管指标均符合该办法第34 条的规定要求。根据 公司对风险管理的了解和评价，未发现中国电财的风险管理存在重大缺陷，公司与 中国电财之间开展存款金融服务业务的风险可控。

国电南瑞科技股份有限公司董事会 二〇二三年四月二十六日

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