NARI Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2009

Jan 27, 2010

关于国电南瑞科技股份有限公司

与关联方资金往来及对外担保等情况的专项说明

天衡专字 [2010] 039 号

国电南瑞科技股份有限公司全体股东：

根据中国证监会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（以下简称“ 56 号文”）和江苏证监局的要求，就国电南瑞科技股份 有限公司（以下简称公司）与关联方资金往来的情况及对外担保等情况说明如下：

一、2009 年度公司与关联方资金往来情况：

（一）审计程序

在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施包括审查明细账，抽查会计凭证以及函 证等我们认为必要的审计程序。

• （二）公司与关联方资金往来情况 ( 详见附件一 )

（三）关联方以非货币资金偿还占用资金情况

2009 年度公司与关联方之间的资金往来均以货币资金结算，不存在关联方以非货币资金 偿还占用资金情况。

（四）结论

经查，公司 2009 年度与控股股东及其他关联方发生的往来主要是由于公司与关联方之 间购销货物、租赁资产、收购资产等关联交易产生；公司与控股子公司发生的往来主要是由 于公司与控股子公司之间购销货物及资金结算等交易产生。我们未发现公司存在 56 号文提及 的情况，包括：

• 1 、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或

• 互相代为承担成本和其他支出；

• 2 、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

• 3 、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 4 、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• 5 、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

6 、代控股股东及其他关联方偿还债务。

二、截止2009 年12 月31 日公司对外担保情况

（一）审计程序

在审计过程中，我们查阅了 2009 年度公司历次董事会会议记要，查找公司有无对外担 保记录，并就公司章程及相关制度中对外担保事项的权限规定进行了核查；我们对公司及子 公司贷款卡记录进行了查询，并就对外担保等事项要求公司出具了书面承诺。

• （二）截至 2009 年 12 月 31 日止公司无对外担保。

• （三）结论：经查，公司截至 2009 年 12 月 31 日止无对外担保。

江苏天衡会计师事务所有限公司 2010 年 1 月 26 日

附件一：

公司与关联方资金往来情况表

附件一	附件一							单位:人民币万元	单位:人民币万元
资金 占用 方类 别	资金占用方 名称	上市公司核 算会计科目	2009 年期初 占用资金余 额	2009 年度 占用累计发 生金额（不 含资金占用 利息）	2009 年度 占用 资金 的利 息	2009 年度偿还 累计发生金额	2009 年期末 占用资金余额	占用形成原 因	占用性 质
控股 股 东、 实际 控制 人及 其附 属企 业	南京南瑞 集团公司	应收账款	4,736.79	16,789.84		15,808.23	5,718.40	购销转签	经营 性占用
	南京南瑞 集团公司	预收账款	-1,378.07	5,126.07		5,620.99	-1,872.99	购销转签	经营 性占用
	南京南瑞 集团公司	应付账款	-1,138.51	2,715.00		2,879.14	-1,302.65	购销转签	经营 性占用
	南京南瑞 集团公司	预付账款	300.00	481.18		382.48	398.70	购销转签	经营 性占用
	南京南瑞 集团公司	其他应收 款	9,867.39	12,609.25		20,266.04	2,210.60	集中投标	经营 性占用
	南京南瑞 集团公司	其他应付 款	-213.83	26,715.69		26,529.75	-27.89	尚未退回 12 月31 日 收到的南瑞 集团误退保 函款	经营 性占用
	南京南瑞 集团公司	应收票据	-	315.36		315.36	-	购销转签	经营 性占用
	南京京瑞 科电力设备 有限公司	应收账款	10.70	45.50		56.20	-	购销转签	经营 性占用
	南京京瑞 科电力设备 有限公司	预收账款	-	8.80		8.80	-	购销转签	经营 性占用
	南京京瑞 科电力设备 有限公司	应付账款	-72.34	2,258.01		2,187.56	-1.89	购销转签	经营 性占用
	南京京瑞 科电力设备 有限公司	预付账款	76.07	15.20		91.27	-	购销转签	经营 性占用
	国网电力 科学研究院	应收账款	350.00	631.42		727.44	253.98	购销	经营 性占用
	国网电力 科学研究院	预收账款	-180.00	235.95		55.95	-	购销	经营 性占用
	国网电力 科学研究院	应付账款	-1,060.59	3,845.42		2,784.83	-	购销	经营 性占用
	国网电力 科学研究院	预付账款	518.04	280.00		798.04	-	购销	经营 性占用
	国网电力 科学研究院	其他应收 款	502.75	337.98		840.73	-	注	经营 性占用
	国网电力 科学研究院	其他应付 款	-853.72	737.04		-116.68	-	注	经营 性占用
	深圳南京 自动化研究 所	应收账款	2.73	-		-	2.73	购销转签	经营 性占用
	深圳南京 自动化研究 所	应付账款	-2.50	-		-	-2.50	购销转签	经营 性占用
	深圳南京 自动化研究	其他应付 款	-22.40	-		-	-22.40	注	经营 性占用

	所
	南京南瑞 自动控制有 限公司	应收账款	102.67	61.00		60.42	103.25	购销转签	经营 性占用
	南京南瑞 自动控制有 限公司	应付账款	-14.56	12.00		-	-2.56	购销转签	经营 性占用
控股 股 东、 实际 控制 人及 其附 属企 业	南京南瑞 自动控制有 限公司	预收账款	-16.50	16.50		-	-	购销转签	经营 性占用
	南京南瑞 继电保护有 限责任公司	应付账款	-7.69	-			-7.69	购销	经营 性占用
	南京南瑞 继保工程技 术有限公司	应收账款	22.82	55.50		22.30	56.02	购销	经营 性占用
	南京南瑞 继保工程技 术有限公司	预收账款	-94.80	141.45		112.30	-65.65	购销	经营 性占用
	南京南瑞 继保工程技 术有限公司	应付账款	-110.65	333.30		336.46	-113.81	购销	经营 性占用
	南京南瑞 继保工程技 术有限公司	预付账款	95.90	527.60		556.60	66.90	购销	经营 性占用
	南京南瑞 继保电气有 限公司	应付账款	-0.68	-		43.00	-43.68	购销	经营 性占用
	南京南瑞 继保电气有 限公司	其他应付 款	-51.83	-		-	-51.83	购销	经营 性占用
	深圳南瑞 科技有限公 司	应收账款	40.70	27.54		50.44	17.80	购销转签	经营 性占用
	深圳南瑞 科技有限公 司	预收账款	-17.00	2.10		26.87	-41.77	购销转签	经营 性占用
	深圳南瑞 科技有限公 司	应付账款	-84.46	96.16		213.30	-201.60	购销转签	经营 性占用
	深圳南瑞 科技有限公 司	预付账款	-	66.20		46.20	20.00	购销转签	经营 性占用
	深圳南瑞 科技有限公 司	应付票据	-14.80	14.80		-	-	购销转签	经营 性占用
	深圳南瑞 科技有限公 司	其他应收 款	25.00	-		-	25.00	注	经营 性占用
	上海南瑞 实业有限公 司	应收账款	811.64	851.69		1,064.67	598.66	购销转签	经营 性占用
	上海南瑞 实业有限公 司	预收账款	-	400.01		400.00	-	购销转签
	上海南瑞 实业有限公 司	应付账款	-68.90	315.46		316.44	-69.88	购销转签	经营 性占用
	上海南瑞 配网控制系 统有限公司	其他应付 款	-2,810.00	2,810.00		-	-	支付中德 公司减资尾 款	经营 性占用
	北京南瑞 系统控制有 限公司	应收账款	799.81	79.00		817.56	61.25	购销转签	经营 性占用
	北京南瑞 系统控制有 限公司	应付账款	-6.17	81.02		81.13	-6.28	购销转签	经营 性占用

	北京南瑞 系统控制有 限公司	其他应收 款	60.00	28.00		88.00	-	委托办理 中关村软件 园研发大楼 事宜	经营 性占用
	北京南瑞 系统控制有 限公司	应收票据	-	10.00		10.00	-	购销转签	经营 性占用
	南京南瑞 电气检测技 术有限公司	应付账款	-	7.40		7.40	-	购销	经营 性占用
控股 股 东、 实际 控制 人及 其附 属企 业	南京南瑞 工贸实业有 限责任公司	应付账款	-26.79	18.59		0.39	-8.59	购销	经营 性占用
	南京南瑞 工贸实业有 限责任公司	预付账款	-0.58	0.58		-	-	购销	经营 性占用
	南京南瑞 广告传播有 限公司	应付账款	-0.32	0.32		-	-	购销	经营 性占用
	南瑞航天 （北京）电 气控制技术 有限公司	预付账款	20.00	-		20.00	-	购销	经营 性占用
	南瑞航天 （北京）电 气控制技术 有限公司	应付账款	-	328.00		473.20	-145.20	购销	经营 性占用
	国网电力 科学研究院 武汉南瑞有 限责任公司	应付账款	-	7.60		7.60	-	购销	经营 性占用
	安徽电力 继远软件有 限责任公司	应收账款	203.56	-		154.08	49.48	购销转签	经营 性占用
	安徽继远 电网技术有 限责任公司	应收账款	186.76	23.85		210.61	-	购销转签	经营 性占用
	安徽继远 电网技术有 限责任公司	其他应收 款	0.36	0.36		0.72	-	购销转签	经营 性占用
	安徽继远 电网技术有 限责任公司	预收账款	-299.50	283.26		24.80	-41.04	购销转签	经营 性占用
小计			10,186.50	79,747.00	-	84,380.62	5,552.87
其他 关联 企业	国电电力 大同发电有 限责任公司	应收账款	267.12	29.18		-	296.30	购销	经营 性占用
	国电电力 发展股份有 限公司	应收账款	-	22.28		15.51	6.77	购销	经营 性占用
	国电电力 发展股份有 限公司	预收账款	-	45.42		45.42	-	购销	经营 性占用
小计			267.12	96.88	-	60.93	303.07
上市 公司 的子 公司 及其 附属 企业	南京中德 保护控制系 统有限公司	应收账款	380.79	550.69		257.85	673.63	购销转签	经营 性占用
	南京中德 保护控制系 统有限公司	应付账款	-40.59	171.56		130.97	-	购销转签	经营 性占用
	南京中德 保护控制系 统有限公司	预付账款	512.52	-		512.52	-	购销转签	经营 性占用
	南京中德 保护控制系 统有限公司	其他应收 款	6.00	-		6.00	-	农电资产 转入	经营 性占用

	国电南瑞 （北京）控 制系统有限 公司	应收账款	234.32	78.49		-122.21	435.02	购销转签	经营 性占用
	国电南瑞 （北京）控 制系统有限 公司	应付账款	-	322.41		322.41	-	购销转签	经营 性占用
	国电南瑞 （北京）控 制系统有限 公司	预付账款	316.36	220.00		536.36	-	购销转签	经营 性占用
	国电南瑞 （北京）控 制系统有限 公司	其他应收 款	136.58	-		136.58	-	转拨科研 经费	经营 性占用
	国电南瑞 （北京）控 制系统有限 公司	其他应付 款	-5.27	5.27		-	-	委托办理 中关村软件 园研发大楼 事宜	经营 性占用
小计			1,540.71	1,348.42	-	1,780.48	1,108.65
总计			11,994.33	81,192.30	-	86,222.03	6,964.59

注：系收购南京南瑞集团公司农电自动化业务相关资产及城乡电网自动化、电气控制和成套设备加工业务相关资产（含负债） 转入。

备注：2009 年期初占用资金余额11,994.33 万元与2008 年披露的2008 年期末占用资金余额-6,750.09 万元相差18,744.42 万元，原因系：

• （1） 安徽电力继远软件有限公司和安徽继远电网技术有限公司2009 年6 月30 日划拨至国网电力科学研究院，致使期初 数追溯调整增加91.18 万元。

• （2） 国电电力大同发电有限责任公司系09 年新增关键管理人员施加重大影响的公司，致使期初数追溯调整增加267.12 万元。

• （3） 公司于2009 年8 月31 日并购南京南瑞集团公司成套城乡电控三家分公司，致使同一控制下期初数追溯调整增加 18,386.12 万元。

公司法定代表人：肖世杰 主管会计工作负责人：季侃 会计机构负责人：李芳