NARI Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2008

Feb 16, 2009

关于国电南瑞科技股份有限公司

与关联方资金往来及对外担保等情况的专项说明

天衡专字 [2009] 34 号

国电南瑞科技股份有限公司全体股东：

根据中国证监会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（以下简称“ 56 号文”）和江苏证监局的要求，就国电南瑞科技股份 有限公司（以下简称公司）与关联方资金往来的情况及对外担保等情况说明如下：

一、2008 年度公司与关联方资金往来情况：

（一）审计程序

在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施包括审查明细账，抽查会计凭证以及函 证等我们认为必要的审计程序。

• （二）公司与关联方资金往来情况 ( 详见附件一 )

• （三）关联方以非货币资金偿还占用资金情况

2008 年度公司与关联方之间的资金往来均以货币资金结算，不存在关联方以非货币资金 偿还占用资金情况。

（四）结论

经查，公司 2008 年度与控股股东及其他关联方发生的往来主要是由于公司与关联方之 间购销货物、租赁资产、减资等关联交易产生；公司与控股子公司发生的往来主要是由于公 司与控股子公司之间购销货物及资金结算等交易产生。我们未发现公司存在 56 号文提及的情 况，包括：

• 1 、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或

• 互相代为承担成本和其他支出；

• 2 、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

• 3 、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 4 、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• 5 、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

• 6 、代控股股东及其他关联方偿还债务。

二、截止2008 年12 月31 日公司对外担保情况

（一）审计程序

在审计过程中，我们查阅了 2008 年度公司历次董事会会议记要，查找公司有无对外担 保记录，并就公司章程及相关制度中对外担保事项的权限规定进行了核查；我们对公司及子 公司贷款卡记录进行了查询，并就对外担保等事项要求公司出具了书面承诺。

• （二）截至 2008 年 12 月 31 日止公司无对外担保。

• （三）结论：经查，公司截至 2008 年 12 月 31 日止无对外担保。

江苏天衡会计师事务所有限公司 2009 年 2 月 14 日

公司与关联方资金往来情况表

单位 : 人民币万元

	附件一						单位:人民币	万元
资 金 占 用 方 类 别	资金占用方名 称	上市公司核 算会计科目	2008年期 初占用资金 余额	2008年度 占用累计发 生金额（不含 资金占用利 息）	2008 年度占 用资金 的利息	2008年度 偿还累计 发生金额	2008年期末 占用资金余额	占用形成 原因	占用性 质
控 股 股 东、 实 际 控 制 人 及 其 附 属 企 业	南京南瑞集团	应收账款	4,586.00	2,524.38	-	2,409.71	4,700.67	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞集团	预收账款	-6,540.39	6,950.46	-	1,788.14	-1,378.07	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞集团	应付账款	-8,805.92	24,433.98	-	25,377.80	-9,749.74	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞集团	预付账款	206.65	1,254.46	-	1,161.11	300.00	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞集团	其他应收款	841.69	1,181.04	-	946.22	1,076.51	集中投标	经营性 占用
	南京南瑞集团	其他应付款	-2,324.47	2,628.45	-	516.30	-212.32	北京公司 减资尾款	经营性 占用
	南京南瑞集团	应收票据	3.00	731.54	-	734.54	-	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞集团	应付票据	-2,162.90	3,743.17	-	2,410.27	-830.00	购销转签	经营性 占用
	南京京瑞科电 力设备有限公 司	应收账款	-	28.80	-	18.10	10.70	购销转签	经营性 占用
	南京京瑞科电 力设备有限公 司	预收账款	-	14.90	-	14.90	-	购销转签	经营性 占用
	南京京瑞科电 力设备有限公 司	应付账款	-66.85	81.80	-	54.02	-39.07	购销转签	经营性 占用
	国网电力科学 研究院	应收账款	-	351.00	-	1.00	350.00	购销	经营性 占用
	国网电力科学 研究院	预收账款	-	-	-	180.00	-180.00	购销	经营性 占用
	国网电力科学 研究院	应付账款	-80.00	82.60	-	2.88	-0.28	购销	经营性 占用
	国网电力科学 研究院	其他应收款	125.71	-	-	110.32	15.39	农电资产 转入	经营性 占用
	国网电力科学 研究院	其他应付款	-267.24	201.50	-	411.92	-477.66	房屋租赁	经营性 占用

	深圳南京自动 化研究所	应收账款	2.73	-	-	-	2.73	购销转签 -农电资 产转入	经营性 占用
	深圳南京自动 化研究所	应付账款	-2.50	-	-	-	-2.50	购销转签 -农电资 产转入	经营性 占用
	南京南瑞自动 控制有限公司	应收账款	165.10	-	-	99.57	65.53	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞自动 控制有限公司	应付账款	-2.56	-	-	-	-2.56	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞自动 控制有限公司	预收账款	-16.50	-	-	-	-16.50	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞继保 工程技术有限 公司	应收账款	75.35	267.30	-	319.83	22.82	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞继保 工程技术有限 公司	预收账款	-22.30	75.30	-	146.90	-93.90	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞继保 工程技术有限 公司	应付账款	-267.16	318.48	-	161.97	-110.65	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞继保 工程技术有限 公司	预付账款	178.56	436.15	-	518.81	95.90	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞继保 工程技术有限 公司	应付票据	-	45.90	-	45.90	-	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞继保 电气有限公司	应付账款	-0.68	-	-	-	-0.68	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞继保 电气有限公司	其他应付款	-64.70	12.87	-	-	-51.83	购销转签	经营性 占用
	深圳南瑞科技 有限公司	应收账款	28.70	21.00	-	9.00	40.70	购销转签	经营性 占用
	深圳南瑞科技 有限公司	预收账款	-	-	-	15.50	-15.50	购销转签	经营性 占用
	深圳南瑞科技 有限公司	应付账款	-186.51	253.90	-	137.84	-70.45	购销转签	经营性 占用
	深圳南瑞科技 有限公司	预付账款	10.00	8.20	-	18.20	-	购销转签	经营性 占用
	深圳南瑞科技 有限公司	应付票据	-	65.00	-	79.80	-14.80	购销转签	经营性 占用
	上海南瑞实业 有限公司	应收账款	1,145.28	671.66	-	1,005.30	811.64	购销转签	经营性 占用
	上海南瑞实业 有限公司	预收账款	-35.69	35.69	-	-	-	购销转签	经营性 占用
	~~上海南瑞实业~~	~~应付账款~~						~~购销转签~~	~~经营性~~

	有限公司		-94.12	250.30	-	189.36	-33.18		占用
	上海南瑞实业 有限公司	应收票据	-	250.29	-	250.29	-	购销转签	经营性 占用
	上海南瑞配网 控制系统有限 公司	应收账款	280.49	-	-	280.49	-	购销-农 电资产转 入	经营性 占用
	上海南瑞配网 控制系统有限 公司	其他应付款	-	3,000.00	-	5,810.00	-2,810.00	中德公司 减资尾款	经营性 占用
	上海南瑞配网 控制系统有限 公司	应收票据	-	279.50	-	279.50	-	购销转签	经营性 占用
	北京南瑞系统 控制有限公司	应收账款	1,095.63	557.51	-	853.33	799.81	购销转签	经营性 占用
	北京南瑞系统 控制有限公司	应付账款	-185.13	1,265.93	-	1,080.80	-	购销转签	经营性 占用
	北京南瑞系统 控制有限公司	其他应收款	68.51	70.00	-	78.51	60.00	委托办理 中关村软 件园研发 大楼事宜 及农电资 产转入	经营性 占用
	北京南瑞系统 控制有限公司	应收票据	-	106.00	-	106.00	-	购销转签	经营性 占用
	南京南瑞工贸 实业有限责任 公司	应付账款	-23.80	147.36	-	132.78	-9.22	购销	经营性 占用
	南京南瑞工贸 实业有限责任 公司	预付账款	-	-	-	0.58	-0.58	购销	经营性 占用
	南京南瑞广告 传播有限公司	应付账款	-	2.17	-	2.49	-0.32	购销	经营性 占用
	南瑞航天（北 京）电气控制技 术有限公司	预付账款	-	20.00	-	-	20.00	购销	经营性 占用
	小计		-12,336.02	52,368.58	-	47,759.98	-7,727.42
上 市 公 司 的 子 公 司 及	南京中德保护 控制系统有限 公司	应收账款	207.77	65.70	-	221.72	51.75	购销转签	经营性 占用
	南京中德保护 控制系统有限 公司	应付账款	-	192.91	-	233.50	-40.59	购销转签	经营性 占用
	南京中德保护 控制系统有限 公司	预付账款	-	512.52	-	-	512.52	购销转签	经营性 占用

其 附 属 企 业	南京中德保护 控制系统有限 公司	其他应收款	6.00	-	-	-	6.00	购销-农电 资产转入	经营性 占用
	国电南瑞（北 京）控制系统有 限公司	应收账款	14.00	-	-	14.00	-	购销转签	经营性 占用
	国电南瑞（北 京）控制系统有 限公司	应付账款	-266.40	279.09	-	12.69	-	购销转签	经营性 占用
	国电南瑞（北 京）控制系统有 限公司	预付账款	-	626.26	-	309.90	316.36	购销转签	经营性 占用
	国电南瑞（北 京）控制系统有 限公司	其他应收款	136.58	-	-	-	136.58	转拨科 研经费	经营性 占用
	国电南瑞（北 京）控制系统有 限公司	其他应付款	-	-	-	5.27	-5.27	委托办理 中关村软 件园研发 大楼事宜	经营性 占用
	小计		97.95	1,676.48	-	797.08	977.35
	总计		-12,238.07	54,045.05	-	48,557.05	-6,750.07

公司法定代表人： 卜凡强 主管会计工作负责人： 冷俊 会计机构负责人：李芳