NARI Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2007

Jan 24, 2008

关于国电南瑞科技股份有限公司

与关联方资金往来及对外担保等情况的专项说明

天衡专字 [2008] 22 号

国电南瑞科技股份有限公司全体股东：

根据中国证监会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（以下简称“ 56 号文”）和江苏证监局的要求，就国电南瑞科技股份 有限公司（以下简称公司）与关联方资金往来的情况及对外担保等情况说明如下：

一、2007 年度公司与关联方资金往来情况：

（一）审计程序

在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施包括审查明细账，抽查会计凭证以及函 证等我们认为必要的审计程序。

• （二）公司与关联方资金往来情况 ( 详见附件一 )

• （三）关联方以非货币资金偿还占用资金情况

2007 年度公司与关联方之间的资金往来均以货币资金结算，不存在关联方以非货币资金 偿还占用资金情况。

（四）结论

经查，公司 2007 年度与控股股东及其他关联方发生的往来主要是由于公司与关联方之 间购销货物、租赁资产、收购资产等关联交易产生；公司与控股子公司发生的往来主要是由 于公司与控股子公司之间购销货物及资金结算等交易产生。我们未发现公司存在 56 号文提及 的情况，包括：

• 1 、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或

• 互相代为承担成本和其他支出；

• 2 、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

• 3 、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 4 、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• 5 、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

6 、代控股股东及其他关联方偿还债务。

二、截止2007 年12 月31 日公司对外担保情况

（一）审计程序

在审计过程中，我们查阅了 2007 年度公司历次董事会会议记要，查找公司有无对外担 保记录，并就公司章程及相关制度中对外担保事项的权限规定进行了核查；我们对公司及子 公司贷款卡记录进行了查询，并就对外担保等事项要求公司出具了书面承诺。

• （二）截至 2007 年 12 月 31 日止公司无对外担保。

• （三）结论：经查，公司截至 2007 年 12 月 31 日止无对外担保。

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师 汤加全

· 中国 南京

2008 年 1 月 23 日 中国注册会计师 常桂华

附件一

公司与关联方资金往来情况表

编制单位：国电南瑞科技股份有限公司

单位:人民币万元

资金 占用 方类 别	资金占 用方名 称	占用方 与上市 公司的 关联关 系	上市公司 核算会计 科目	2007 年期初 占用资 金余额	2007 年度 占用累计 发生金额 （不含资 金占用利 息）	2007 年度 占用 资金 的利 息	2007 年度 偿还累计 发生金额	2007 年期 末占用资 金余额	占用形 成原因	占用性质
控股 股东、 实际 控制 人及 其附 属企 业	南京南 瑞集团	控股股 东	应收账款	3,466.84	4,391.52		3,272.36	4,586.00	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞集团	控股股 东	预收帐款	-196.55	403.14		6,746.98	-6,540.39	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞集团	控股股 东	应付账款	-1,923.2 5	15,580.84		22,463.51	-8,805.92	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞集团	控股股 东	预付账款	-	207.83		1.18	206.65	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞集团	控股股 东	其他应收 款	423.84	1,049.19		631.34	841.69	集中投 标	经营性占 用
	南京南 瑞集团	控股股 东	其他应付 款	-246.92	3,135.99		5,213.54	-2,324.47	综合服 务及农 电资产 转入	经营性占 用
	南京南 瑞集团	控股股 东	应收票据	-	116.56		113.56	3.00	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞集团	控股股 东	应付票据	-635.42	1,855.08		3,382.56	-2,162.90	购销转 签	经营性占 用
	南京京 瑞科电 力设备 有限公 司	控股股 东控制 的法人	应付账款	-1.50	-61.75		3.60	-66.85	购销	经营性占 用
	国网南 京自动 化研究 院	实际控 制人	应付账款	-	-56.00		24.00	-80.00	购销	经营性占 用
	国网南 京自动 化研究 院	实际控 制人	预收账款	-700.00	1,437.75		737.75	-	购销	经营性占 用
	国网南 京自动 化研究 院	实际控 制人	其他应付 款	-164.53	109.07		211.78	-267.24	房屋租 赁	经营性占 用
	南京南 瑞自动 控制有 限公司	控股股 东控制 的法人	应收账款	6.44	-		-158.66	165.10	购销转 签	经营性占 用

	南京南 瑞自动 控制有 限公司	控股股 东控制 的法人	预收账款	-1.50	-15.00		-	-16.50	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞自动 控制有 限公司	控股股 东控制 的法人	应付账款	-	1.10		3.66	-2.56	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞继保 工程技 术有限 公司	控股股 东之联 营企业 的子公 司	应收账款	34.80	91.73		51.18	75.35	购销转 签	经营性占 用
控股 股东、 实际 控制 人及 其附 属企 业	南京南 瑞继保 工程技 术有限 公司	控股股 东之联 营企业 的子公 司	预收账款	-	39.10		61.40	-22.30	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞继保 工程技 术有限 公司	控股股 东之联 营企业 的子公 司	应付账款	-247.46	1,130.62		1,150.32	-267.16	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞继保 工程技 术有限 公司	控股股 东之联 营企业 的子公 司	预付帐款	-	329.74		151.18	178.56	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞继保 电气有 限公司	控股股 东之联 营企业	应付账款	-	-		0.68	-0.68	购销	经营性占 用
	南京南 瑞继保 电气有 限公司	控股股 东之联 营企业	其他应付 款	-64.70	-		-	-64.70	购销转 签	经营性占 用
	深圳南 瑞科技 有限公 司	实际控 制人控 制的法 人之子 公司	应收账款	1.00	8.50		-19.20	28.70	购销转 签	经营性占 用
	深圳南 瑞科技 有限公 司	实际控 制人控 制的法 人之子 公司	应付账款	-96.59	201.15		291.07	-186.51	购销转 签	经营性占 用
	深圳南 瑞科技 有限公 司	实际控 制人控 制的法 人之子 公司	预付账款	-	10.00		-	10.00	购销转 签	经营性占 用
	上海南 瑞实业 有限公 司	控股股 东控制 的法人	应收账款	-	127.00		-1,018.28	1,145.28	购销转 签	经营性占 用
	上海南 瑞实业 有限公 司	控股股 东控制 的法人	预收帐款	-	-		35.69	-35.69	购销转 签	经营性占 用

	上海南 瑞实业 有限公 司	控股股 东控制 的法人	应付账款	-39.17	481.79		536.74	-94.12	购销转 签	经营性占 用
	北京南 瑞系统 控制有 限公司	控股股 东控制 的法人	应收账款	-	2,819.85		1,724.22	1,095.63	购销转 签	经营性占 用
	北京南 瑞系统 控制有 限公司	控股股 东控制 的法人	应付账款	-167.69	2,422.87		2,440.31	-185.13	购销转 签	经营性占 用
	北京南 瑞系统 控制有 限公司	控股股 东控制 的法人	应收票据	-	40.00		40.00	-	购销转 签	经营性占 用
	南京南 瑞工贸 实业有 限公司	实际控 制人控 制的法 人	应付账款	-0.25	72.33		95.88	-23.80	购销	经营性占 用
	小计			-552.61	35,930.00		48,188.35	-12,810.96	购销	经营性占 用
上市 公司 的子 公司 及其 附属 企业	南京中 德保护 控制系 统有限 公司	控股子 公司	应收账款	264.15	71.60		127.98	207.77	购销	经营性占 用
	南京中 德保护 控制系 统有限 公司	控股子 公司	应付账款	-	595.46		595.46	-	购销	经营性占 用
	国电南 瑞(北 京)控制 系统有 限公司	控股子 公司	应收账款	-	1.00		-13.00	14.00	购销	经营性占 用
	国电南 瑞(北 京)控制 系统有 限公司	控股子 公司	预付账款	-	200.00		200.00	-	购销	经营性占 用
	国电南 瑞(北 京)控制 系统有 限公司	控股子 公司	应付账款	-	23.86		290.26	-266.40	购销	经营性占 用
	国电南 瑞(北 京)控制 系统有 限公司	控股子 公司	其他应收 款	136.58	-		-	136.58	转拨科 研经费	经营性占 用
	小计			400.73	891.92		1,200.70	91.95
	总计			-151.88	36,819.42		49,389.05	-12,719.01

公司法定代表人： 卜凡强 主管会计工作负责人：奚国富 会计机构负责人：李芳