NARI Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2006

Feb 5, 2007

关于国电南瑞科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明

天衡专字 [2007] 16 号

国电南瑞科技股份有限公司全体股东：

根据中国证监会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（以下简称“ 56 号文”），就国电南瑞科技股份有限公司（以下简称公司）与控股股东及其他关 联方资金往来的情况说明如下：

（一）审计程序

在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施包括审查明细账，抽查会计凭证以及函 证等我们认为必要的审计程序。

（二）公司与关联方资金往来情况

资金 占用 方类 别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核 算会计科目	2006年 期初占用 资金余额	2006年度 占用累计 发生金额 （不含资 金占用利 息）	2006 年度 占用 资金 的利 息	2006年度 偿还累计 发生金额	2006年期 末占用资 金余额	占用 形成 原因	占用性 质
控股 股 东、 实际 控制 人及 其附 属企 业	南京南瑞集团	控股股东	应收账款	3,054.88	2,720.20	-	2,308.24	3,466.84	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞集团	控股股东	预付账款	10.00	-	-	10.00	-	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞集团	控股股东	其他应收款	628.54	391.73	-	596.43	423.84	集中 投标	经营性 占用
	南京南瑞集团	控股股东	应付票据	-318.50	904.50	-	1,221.42	-635.42	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞集团	控股股东	应付账款	-4,144.32	14,519.14	-	12,298.07	-1,923.25	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞集团	控股股东	预收账款	-499.12	967.12	-	664.55	-196.55	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞集团	控股股东	其他应付款	-175.93	102.78	-	173.77	-246.92	综合 服务	经营性 占用
	南京京瑞科电力 设备有限公司	控股股东	应付账款	-6.22	4.72	-	-	-1.50	购销 转签	经营性 占用
	国网南京自动化 研究院	实际控制人	应付账款	-49.95	52.45	-	2.50	-	购销 转签	经营性 占用
	国网南京自动化 研究院	实际控制人	预收账款	-	-	-	700.00	-700.00	购销 转签	经营性 占用
	国网南京自动化 研究院	实际控制人	其他应付款	-58.96	108.08	-	213.65	-164.53	房屋 租赁	经营性 占用
	南京南瑞自动控 制有限公司	控股股东控制的 子公司	应收账款	-	6.44	-	-	6.44	购销 转签	经营性 占用

	南京南瑞自动控 制有限公司	控股股东控制的 子公司	预收账款	-	2.76	-	4.26	-1.50	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞继保工 程技术有限公司	控股股东控制的 子公司	应收账款	34.30	157.70	-	157.20	34.80	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞继保工 程技术有限公司	控股股东控制的 子公司	预付账款	37.80	-	-	37.80	-	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞继保工 程技术有限公司	控股股东控制的 子公司	应付账款	-55.87	442.57	-	634.16	-247.46	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞继保工 程技术有限公司	控股股东控制的 子公司	其他应付款	-	43.78	-	43.78	-	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞继保电 气有限公司	控股股东控制的 子公司	应付账款	-3.25	3.25	-	-	-	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞继保电 气有限公司	控股股东控制的 子公司	其他应付款	-64.70	-	-	-	-64.70	购销 转签	经营性 占用
	深圳南瑞科技有 限公司	控股股东控制的 子公司	应收账款	68.85	35.00	-	102.85	1.00	购销 转签	经营性 占用
	深圳南瑞科技有 限公司	控股股东控制的 子公司	应付账款	-209.33	383.70	-	270.96	-96.59	购销 转签	经营性 占用
	上海南瑞实业有 限公司	控股股东控制的 子公司	应付账款	-33.19	-	-	5.98	-39.17	购销 转签	经营性 占用
	北京南瑞系统控 制有限公司	控股股东控制的 子公司	应付账款	-98.16	327.16	-	396.69	-167.69	购销 转签	经营性 占用
	南京南瑞工贸实 业有限公司	实际控制人控制 的子公司	预付账款	-	8.17	-	8.17	-	购销	经营性 占用
	南京南瑞工贸实 业有限公司	实际控制人控制 的子公司	应付账款	-2.93	34.48	-	31.80	-0.25	购销	经营性 占用
小计				-1,886.06	21,215.73	-	19,882.28	-552.61
上市 公司 的子 公司 及其 附属 企业	南京中德保护控 制系统有限公司	控股子公司	应收账款	126.60	283.65	-	146.10	264.15	购销 转签	经营性 占用
	南京中德保护控 制系统有限公司	控股子公司	应付账款	-	171.58	-	171.58	-	购销 转签	经营性 占用
	国电南瑞(北京)控 制系统有限公司	控股子公司	其他应收款	126.58	10.00	-	-	136.58	科研 经费 转拨 款	经营性 占用
	国电南瑞(北京)控 制系统有限公司	控股子公司	应付账款	-	57.08	-	57.08	-	购销 转签	经营性 占用
小计				253.18	522.31	-	374.76	400.73
总计				-1,632.88	21,738.04	-	20,257.04	-151.88

（三）关联方以非货币资金偿还占用资金情况

2006 年度公司与关联方之间的资金往来均以货币资金结算，不存在关联方以非货币资金偿还占用资 金情况。

（四）结论

经查，公司 2006 年度与控股股东及其他关联方发生的往来主要是由于公司与关联方之间购销货物、 转签、租赁资产等关联交易产生；公司与控股子公司发生的往来主要是由于公司与控股子公司之间购销货 物、转签及资金结算等交易产生。我们未发现公司存在 56 号文提及的情况，包括：

1 、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承 担成本和其他支出；

• 2 、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

3 、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 4 、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• 5 、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

• 6 、代控股股东及其他关联方偿还债务。

江苏天衡会计师事务所有限公司

2007 年 2 月 3 日