MESNAC CO.,LTD - Interim / Quarterly Report 2012

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软控股份有限公司 2012 年半年度

财务报告

股票简称：软控股份股票代码：002073

二〇一二年八月

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软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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财务报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：软控股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	836,716,886.58	690,723,708.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	246,373,420.86	329,999,453.04
应收账款	2,078,372,987.44	1,840,367,062.15
预付款项	443,955,949.79	492,141,627.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利	2,277,255.90
其他应收款	52,508,809.78	30,047,105.28
买入返售金融资产
存货	917,320,227.29	776,812,390.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	13,333.32	316,837.34

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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流动资产合计	4,577,538,870.96	4,160,408,183.50
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	191,744,946.78	166,695,131.88
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	22,244,357.82	23,139,332.02
投资性房地产	41,070,580.94	20,358,937.39
固定资产	713,330,977.27	742,897,925.50
在建工程	162,999,598.36	66,769,754.57
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	135,294,524.51	136,755,597.88
开发支出
商誉	18,113,351.86	18,085,239.22
长期待摊费用	17,930,724.78	20,661,909.63
递延所得税资产	30,640,454.26	20,835,770.91
其他非流动资产
非流动资产合计	1,333,369,516.58	1,216,199,599.00
资产总计	5,910,908,387.54	5,376,607,782.50
流动负债：
短期借款	204,142,809.50	103,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	287,642,692.97	203,197,486.31
应付账款	540,301,509.31	553,332,219.02
预收款项	829,281,486.16	464,897,327.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	10,930,781.06	8,253,527.06

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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应交税费	-23,720,085.26	56,902,449.18
应付利息	4,193,722.22	30,239,156.44
应付股利
其他应付款	17,865,226.02	40,612,864.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	2,381,939.72	88,094.05
流动负债合计	1,873,020,081.70	1,460,523,124.46
非流动负债：
长期借款
应付债券	938,601,419.89	937,332,282.42
长期应付款
专项应付款	1,150,000.00	1,150,000.00
预计负债	3,612,607.92	2,417,386.42
递延所得税负债	34,076,436.10	27,951,338.02
其他非流动负债	27,276,424.40	15,627,862.47
非流动负债合计	1,004,716,888.31	984,478,869.33
负债合计	2,877,736,970.01	2,445,001,993.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	742,365,000.00	742,365,000.00
资本公积	552,747,921.06	530,203,087.65
减：库存股
专项储备
盈余公积	184,338,184.30	184,338,184.30
一般风险准备
未分配利润	1,542,587,238.25	1,461,803,491.04
外币报表折算差额	-1,960,425.72	-1,939,667.87
归属于母公司所有者权益合计	3,020,077,917.89	2,916,770,095.12
少数股东权益	13,093,499.64	14,835,693.59
所有者权益（或股东权益）合计	3,033,171,417.53	2,931,605,788.71
负债和所有者权益（或股东权益）	5,910,908,387.54	5,376,607,782.50

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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总计

法定代表人：袁仲雪主管会计工作负责人：毛延峰会计机构负责人：向坤宏

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	502,231,662.08	261,095,547.90
交易性金融资产
应收票据	23,066,000.00	76,233,800.00
应收账款	1,554,366,633.99	1,536,390,672.00
预付款项	94,041,962.25	129,251,254.68
应收利息
应收股利	3,496,005.90	812,500.00
其他应收款	574,105,437.74	522,736,876.31
存货	261,041,339.76	120,341,467.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		440,000,000.00
流动资产合计	3,012,349,041.72	3,086,862,118.01
非流动资产：
可供出售金融资产	191,744,946.78	166,695,131.88
持有至到期投资	440,000,000.00
长期应收款
长期股权投资	745,065,993.99	745,960,968.19
投资性房地产	37,821,504.67	17,580,807.24
固定资产	56,333,786.71	78,471,779.34
在建工程	13,932,281.19	11,960,756.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	15,176,289.37	15,581,647.47
开发支出
商誉

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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长期待摊费用	3,560,678.59	4,079,486.11
递延所得税资产	8,128,679.44	6,400,630.78
其他非流动资产
非流动资产合计	1,511,764,160.74	1,046,731,207.92
资产总计	4,524,113,202.46	4,133,593,325.93
流动负债：
短期借款	100,000,000.00	95,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	41,555,000.00	57,798,600.00
应付账款	163,516,384.97	125,083,811.61
预收款项	398,095,669.66	97,544,062.95
应付职工薪酬	1,241,805.96	1,169,234.31
应交税费	1,340,999.14	44,111,753.28
应付利息	4,193,722.22	30,223,722.22
应付股利
其他应付款	5,351,306.31	7,656,231.14
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	715,294,888.26	458,587,415.51
非流动负债：
长期借款
应付债券	938,601,419.89	937,332,282.42
长期应付款
专项应付款
预计负债	3,612,607.92	2,417,386.42
递延所得税负债	33,866,965.15	27,714,178.45
其他非流动负债	11,599,530.28	13,855,674.23
非流动负债合计	987,680,523.24	981,319,521.52
负债合计	1,702,975,411.50	1,439,906,937.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	742,365,000.00	742,365,000.00
资本公积	535,209,884.62	512,665,051.21
减：库存股
专项储备

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

盈余公积	184,338,184.30	184,338,184.30
一般风险准备
未分配利润	1,359,224,722.04	1,254,318,153.39
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	2,821,137,790.96	2,693,686,388.90
负债和所有者权益（或股东权益）
	4,524,113,202.46	4,133,593,325.93
总计

法定代表人：袁仲雪主管会计工作负责人：毛延峰会计机构负责人：向坤宏

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	876,465,226.94	903,614,668.93
其中：营业收入	876,465,226.94	903,614,668.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	839,930,646.08	697,945,526.79
其中：营业成本	578,128,784.30	577,877,727.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金

净额

保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	8,278,241.47	6,292,530.79
销售费用	31,371,814.15	18,461,667.00
管理费用	154,779,924.67	100,810,568.94
财务费用	31,822,174.16	14,291,409.33
资产减值损失	35,549,707.33	-19,788,376.73
加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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投资收益（损失以“－”
	1,382,281.70	-330,591.69
号填列）

其中：对联营企业和合
	-894,974.20	-330,591.69
营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）	37,916,862.56	205,338,550.45
加：营业外收入	66,424,253.13	14,647,113.91
减：营业外支出	1,666,877.75	2,684,951.18
其中：非流动资产处置
	283,628.91	2,102,223.04
损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号
	102,674,237.94	217,300,713.18
填列）

减：所得税费用	8,619,134.68	38,180,881.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	94,055,103.26	179,119,832.16
其中：被合并方在合并前实现

的净利润

归属于母公司所有者的净利
	95,631,047.21	177,540,206.41
润

少数股东损益	-1,575,943.95	1,579,625.75
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.13	0.24
（二）稀释每股收益	0.13	0.24
七、其他综合收益	22,524,075.56	203,389,622.35
八、综合收益总额	116,579,178.82	382,509,454.51
归属于母公司所有者的综合
	118,155,122.77	380,929,828.76
收益总额

归属于少数股东的综合收益
	-1,575,943.95	1,579,625.75
总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：袁仲雪主管会计工作负责人：毛延峰会计机构负责人：向坤宏

4 、母公司利润表

单位：元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		352,880,041.79	289,278,512.39

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

减：营业成本	191,115,672.45	106,945,595.99
营业税金及附加	4,840,866.98	3,578,963.90
销售费用	8,786,848.77	5,436,881.41
管理费用	55,352,269.23	35,469,323.69
财务费用	30,502,009.46	10,437,535.47
资产减值损失	10,510,636.17	-2,795,776.35
加：公允价值变动收益（损失

以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号
	19,003,772.25	481,908.31
填列）

其中：对联营企业和合营
	-894,974.20	-330,591.69
企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列）	70,775,510.98	130,687,896.59
加：营业外收入	66,145,383.54	14,010,694.39
减：营业外支出	212,756.43	852,159.51
其中：非流动资产处置损
	161,844.70	480,811.88
失

三、利润总额（亏损总额以“－”号
	136,708,138.09	143,846,431.47
填列）

减：所得税费用	16,954,269.44	22,754,093.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	119,753,868.65	121,092,337.98
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.16	0.16
（二）稀释每股收益	0.16	0.16
六、其他综合收益	22,544,833.41	202,982,728.10
七、综合收益总额	142,298,702.06	324,075,066.08

法定代表人：袁仲雪主管会计工作负责人：毛延峰会计机构负责人：向坤宏

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	943,035,363.05	464,954,363.43
客户存款和同业存放款项净增加

额

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	48,345,486.41	13,706,091.06
收到其他与经营活动有关的现金	55,678,174.79	22,049,155.32
经营活动现金流入小计	1,047,059,024.25	500,709,609.81
购买商品、接受劳务支付的现金	504,215,728.21	664,749,256.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	147,899,697.18	105,975,377.20
金

支付的各项税费	147,220,074.45	100,740,352.15
支付其他与经营活动有关的现金	94,421,255.10	80,613,190.05
经营活动现金流出小计	893,756,754.94	952,078,175.76
经营活动产生的现金流量净额	153,302,269.31	-451,368,565.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
		388,576.31
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		388,576.31

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

购建固定资产、无形资产和其他
	42,289,091.42	36,860,984.80
长期资产支付的现金

投资支付的现金	44,600.00	9,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	42,333,691.42	46,360,984.80
投资活动产生的现金流量净额	-42,333,691.42	-45,972,408.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,000,000.00	490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金	204,294,200.00	1,226,981,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	205,294,200.00	1,227,471,000.00
偿还债务支付的现金	103,157,875.00	118,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	66,594,010.88	12,661,627.44
的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	169,751,885.88	130,661,627.44
筹资活动产生的现金流量净额	35,542,314.12	1,096,809,372.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-517,713.70	-190,448.56
影响

五、现金及现金等价物净增加额	145,993,178.31	599,277,949.56
加：期初现金及现金等价物余额	690,723,708.27	830,542,047.82
六、期末现金及现金等价物余额	836,716,886.58	1,429,819,997.38

法定代表人：袁仲雪主管会计工作负责人：毛延峰会计机构负责人：向坤宏

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目本期金额上期金额

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	568,625,196.49	229,343,986.66
收到的税费返还	48,345,486.41	8,407,777.89
收到其他与经营活动有关的现金	184,851,735.70	103,227,535.14
经营活动现金流入小计	801,822,418.60	340,979,299.69
购买商品、接受劳务支付的现金	177,244,939.27	104,222,288.59
支付给职工以及为职工支付的现
	37,132,979.97	30,302,870.79
金

支付的各项税费	85,277,985.94	57,844,705.27
支付其他与经营活动有关的现金	210,060,653.92	451,782,726.14
经营活动现金流出小计	509,716,559.10	644,152,590.79
经营活动产生的现金流量净额	292,105,859.50	-303,173,291.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金	16,415,240.55
处置固定资产、无形资产和其他
		138,576.31
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	16,415,240.55	138,576.31
购建固定资产、无形资产和其他
	1,208,046.22	1,349,543.00
长期资产支付的现金

投资支付的现金	44,600.00	17,031,736.49
取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,252,646.22	18,381,279.49
投资活动产生的现金流量净额	15,162,594.33	-18,242,703.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	100,000,000.00	1,181,981,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	100,000,000.00	1,181,981,000.00

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

偿还债务支付的现金	95,000,000.00	110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
	70,778,702.21	7,089,048.72

支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	165,778,702.21	117,089,048.72
筹资活动产生的现金流量净额	-65,778,702.21	1,064,891,951.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
	-353,637.44	-132,925.09

五、现金及现金等价物净增加额	241,136,114.18	743,343,031.91
加：期初现金及现金等价物余额	261,095,547.90	344,664,091.48
六、期末现金及现金等价物余额	502,231,662.08	1,088,007,123.39

法定代表人：袁仲雪主管会计工作负责人：毛延峰会计机构负责人：向坤宏

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公积	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
			股	备	积	险准备	利润
	股本）

	742,365	530,203,			184,338		1,461,80	-1,939,6	14,835,69	2,931,605,
一、上年年末余额
	,000.00	087.65			,184.30		3,491.04	67.87	3.59	788.71

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	742,365	530,203,			184,338		1,461,80	-1,939,6	14,835,69	2,931,605,
二、本年年初余额
	,000.00	087.65			,184.30		3,491.04	67.87	3.59	788.71

三、本期增减变动金额（减少		22,544,8 33.41					80,783,7	-20,757.	-1,742,19	101,565,62

以“－”号填列）							47.21	85	3.95	8.82

							95,631,0		-1,575,94	94,055,103
（一）净利润
							47.21		3.95	.26

		22,544,8 33.41						-20,757.		22,524,075
（二）其他综合收益
								85		.56

		22,544,8 33.41					95,631,0	-20,757.	-1,575,94	116,579,17
上述（一）和（二）小计
							47.21	85	3.95	8.82

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

						490,000.0
（三）所有者投入和减少资本							490,000.00
						0

						490,000.0
1．所有者投入资本							490,000.00
						0

2．股份支付计入所有者权益

的金额

3．其他
				-14,847,		-656,250.	-15,503,55
（四）利润分配
				300.00		00	0.00

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分				-14,847,		-656,250.	-15,503,55

配				300.00		00	0.00

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	742,365	552,747,	184,338	1,542,58	-1,960,4	13,093,49	3,033,171,
四、本期期末余额
	,000.00	921.06	,184.30	7,238.25	25.72	9.64	417.53

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）

	742,365	382,934,			153,012		1,097,09	-315,21	6,484,608	2,381,572,
一、上年年末余额
	,000.00	989.78			,590.90		0,107.19	4.68	.37	081.56

加：同一控制下企业合并

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	742,365	382,934,	153,012	1,097,09	-315,21	6,484,608	2,381,572,
二、本年年初余额
	,000.00	989.78	,590.90	0,107.19	4.68	.37	081.56

三、本期增减变动金额（减少		202,982,		177,540,	406,894.	1,632,125	382,561,95

以“－”号填列）		728.10		206.41	25	.75	4.51

				177,540,		1,579,625	179,119,83
（一）净利润
				206.41		.75	2.16

		202,982,			406,894.		203,389,62
（二）其他综合收益
		728.10			25		2.35

		202,982,		177,540,	406,894.	1,579,625	382,509,45
上述（一）和（二）小计
		728.10		206.41	25	.75	4.51

						490,000.0
（三）所有者投入和减少资本							490,000.00
						0

						490,000.0
1．所有者投入资本							490,000.00
						0

2．股份支付计入所有者权益

的金额

3．其他
						-437,500.	-437,500.0
（四）利润分配
						00	0

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分						-437,500.	-437,500.0

配						00	0

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	742,365	585,917,	153,012	1,274,63	91,679.5	8,116,734.	2,764,134,

	,000.00	717.88	,590.90	0,313.60	7	12	036.07

法定代表人：袁仲雪主管会计工作负责人：毛延峰会计机构负责人：向坤宏

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计

	742,365,00	512,665,05			184,338,18		1,254,318,	2,693,686,
一、上年年末余额
	0.00	1.21			4.30		153.39	388.90

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	742,365,00	512,665,05			184,338,18		1,254,318,	2,693,686,
二、本年年初余额
	0.00	1.21			4.30		153.39	388.90

三、本期增减变动金额（减少		22,544,833					104,906,56	127,451,40

以“－”号填列）		.41					8.65	2.06

							119,753,86	119,753,86
（一）净利润
							8.65	8.65

		22,544,833						22,544,833
（二）其他综合收益
		.41						.41

		22,544,833					119,753,86	142,298,70
上述（一）和（二）小计
		.41					8.65	2.06

（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的

金额

3．其他
							-14,847,30	-14,847,30
（四）利润分配
							0.00	0.00

1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

				-14,847,30	-14,847,30
3．对所有者（或股东）的分配
				0.00	0.00

4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	742,365,00	535,209,88	184,338,18	1,359,224,	2,821,137,
四、本期期末余额
	0.00	4.62	4.30	722.04	790.96

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计

	742,365,00	365,396,95			153,012,59		1,031,777,	2,292,551,
一、上年年末余额
	0.00	3.34			0.90		012.82	557.06

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	742,365,00	365,396,95			153,012,59		1,031,777,	2,292,551,
二、本年年初余额
	0.00	3.34			0.90		012.82	557.06

三、本期增减变动金额（减少以		202,982,72					121,092,33	324,075,06

“－”号填列）		8.10					7.98	6.08

							121,092,33	121,092,33
（一）净利润
							7.98	7.98

		202,982,72						202,982,72
（二）其他综合收益
		8.10						8.10

		202,982,72					121,092,33	324,075,06
上述（一）和（二）小计
		8.10					7.98	6.08

（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

2．股份支付计入所有者权益的

金额

3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	742,365,00	568,379,68	153,012,59	1,152,869,	2,616,626,
四、本期期末余额
	0.00	1.44	0.90	350.80	623.14

法定代表人：袁仲雪主管会计工作负责人：毛延峰会计机构负责人：向坤宏

（三）公司基本情况

软控股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为2000年4月4日成立的青岛时代网络工程有限公司，2000年10月更名为青岛高校软控有限公司，2010年3月公司更名为软控股份有限公司。2000年12月22日公司经青岛市人民政府批准（青股改字[2000]12号批准证书），根据青岛市经济体制改革委员会《关于青岛高校软控股份有限公司获准设立的通知》（青体改发[2000]186号），在原青岛高校软控有限公司基础上整体变更设立为股份有限公司。2006年10月13日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]75号文核准，向社会公众发行人民币普通股1,800万股，并于2006年10月18日在深圳证券交易所中小板上市交易，目前注册资本为74,236.50万元。

公司在青岛市工商行政管理局登记注册，取得注册号370200018065259企业法人营业执照，公司注册地为青岛市保税区纽约路2号，法定代表人：袁仲雪。

行业性质：本公司属计算机应用服务业。

经营范围：机械设备、模具、计算机软硬件、大规模集成电路、自动化系统、网络及监控工程设计、开发、生产、销售、安装、调试、维护；信息化系统的集成、销售、安装、调试、维护；以上业务的技术服务、咨询及培训；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）

公司主要产品或提供的劳务：密炼机上辅机系统、小料配料称量系统、轮胎企业管控网络、密炼机系统、裁断机系统、成型机系统、动平衡试验机系统、均匀性试验机系统等软件产品和相关硬件的配套生产和销售。

公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总裁负责公司的日常经营管理工作。截至报告期末公司内设总裁办、人力资源部、经营管理部、内务审计部、财务管理部、

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

资本与规划发展部、党群工作部、国际贸易部、市场营销部、研究发展中心、计量理化检测中心、生产保障部、技术服务中心、配料系统事业部、成型系统事业部、橡机系统事业部、成型鼓事业部、信息工程事业部等部门。

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》及其应用指南的规定，本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4 、记账本位币

公司采用人民币为记账本位币。

境外子公司的记账本位币

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

不适用

7 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司对发生的外币业务，初始确认采用业务发生当月1日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生交易日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； 2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2)可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)所转移金融资产的账面价值；2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分的账面价值；2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用

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风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

不适用

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

应收账款账面余额 500 万元以上（含）的款项；其他应收单项金额重大的判断依据或金额标准款账面余额 100 万元以上（含）的款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备；合并报表范围内公司间应收款项不计提坏账准备

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法

合并报表范围内公司	其他方法	合并报表范围内公司间应收款项（个别报表）
采用账龄的组合	账龄分析法	合并报表范围外的境内各公司账面的应收款项
		管理手段可以用个别现金流量来判断，包括境外公司的单位
采用个别认定的组合	其他方法	或个人，以及对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应
		收款项，单独进行减值测试。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	2%	2%
1－2年	5%	5%
2－3年	10%	10%
3年以上
3－4年	50%	50%
4－5年	80%	80%

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5 年以上 100% 100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	方法说明
合并报表范围内公司	不计提坏账准备
采用个别认定的组合	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：

不适用坏账准备的计提方法：不适用

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（ 4 ）存货的盘存制度

√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

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摊销方法：一次摊销法包装物摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。

3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（ 2 ）后续计量及损益确认

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报告（四）34所述方法计提长期股权投资减值准备。

13 、投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报告（四）34所述方法计提投资性房地产减值准备。

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14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人

在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。不满足上述条件的，认定经营租赁。

2）在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。

对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20-40	5	4.75--2.375
机器设备	10-20	5	9.50--4.75
电子设备	6	5	15.83
运输设备	6	5	15.83
办公设备	6	5	15.83
其他设备	6	5	15.83
融资租入固定资产：	--	--	--
其中：房屋及建筑物
机器设备

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电子设备运输设备其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报告（四）34之资产减值所述方法计提固定资产减值准备。

（ 5 ）其他说明

无

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程的类别分为：设备工程、土建工程和其他工程。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报告（四）34所述方法计提在建工程减值准备。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 3 ）暂停资本化期间

若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

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（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17 、生物资产

不适用

18 、油气资产

不适用

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

无形资产按实际成本进行初始计量。自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

项目	预计使用寿命	依据
非专利技术	2-15年	受益年限
软件	2-15年	受益年限
土地使用权	50年	土地使用年限
专利权	2-15年	受益年限

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

不适用

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（ 4 ）无形资产减值准备的计提

资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报告（四）34所述方法计提无形资产减值准备。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

不适用

22 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

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23 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

无

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

无

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

无

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无

24 、回购本公司股份

无

25 、收入

营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入的确定应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入企业；2）收入的金额能够可靠地计量。收入确认原则如下：

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认实现收入。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

提供劳务收入确认原则：①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入。②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。

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（ 4 ）本公司收入确认的具体形式为 :

①自行开发研制的软件产品销售收入确认原则：自行开发研制的软件产品是指经过信息产业部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品。本公司自行开发的软件产品主要通过嵌入硬件设备销售。

软件产品于安装完成后，且软件产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该软件产品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。对合同约定完工比例的，按合同约定的完工确认条件确认收入比例。

②系统集成收入的确认原则：系统集成收入是指与客户订立软件产品销售的同时，为其提供软件嵌入所需的设备配件和安装服务。

对于系统集成业务，如果软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算，则软件收入按上述软件产品销售的原则进行确认。如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能分开核算，则将其一并核算。系统集成于安装完成后确认收入，或根据合同约定的完工确认条件确认收入比例。

③系统维护收入的确认原则：系统维护收入，主要是指按合同要求向客户提供售后服务的业务。售后服务业务是指超过合同规定的免费服务期限后的版本升级、系统维护、培训等有偿服务。在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

1）政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量，
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2）与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3）与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益；如果用于补偿企业以
后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。
4）已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生可抵扣暂时性差异的，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利用该可抵扣暂时性差异时，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

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（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

资产的账面价值小于其计税基础，或是负债的账面价值大于其计税基础的产生的可抵扣暂时性差异，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认为递延所得税负债。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

资产的账面价值大于其计税基础，或是负债的账面价值小于其计税基础的产生的应纳税暂时性差异，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认为递延所得税负债。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移也可能不转转移。 1）公司为承租人

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价值。

对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

2）公司为出租人

在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分配。

每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。

已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

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29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1.已经就处置该非流动资产作出决议；2.与受让方签订了不可撤销的转让协议；3.该项转让很可能在一年内完成。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

30 、资产证券化业务

不适用

31 、套期会计

不适用

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

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□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

（1）资产减值

1）在资产负债表日判断资产除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

2）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

3）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

4）上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
	销售货物或提供应税劳务过程中产生
		17%
增值税	的增值额

	软件产品税负超过3%部分，即征即退	3%
消费税
营业税	应纳税营业额	5%、3%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
		母公司15%，境内子公司15%、25%、
企业所得税	应纳税所得额
		20%，境外子公司19%、38.29%，

教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	1%，2%
房产税	从价计征的，计税依据为房产原值一次	1.2%

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

	减除30%后的余值

	从租计征的，计税依据为租金收入	12%
土地使用税	土地面积	6-10元/平方米

各分公司、分厂执行的所得税税率：不适用

2 、税收优惠及批文

（1）出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率分别为13%。

（2）根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号），财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），本公司销售自行开发生产的软件产品，实际税负超过3%的部分实行即征即退。

（3）根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条及实施条例第九十三条的规定，对国家需要扶持的重点高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。公司2011年通过高企复审，被认定为高新技术企业，所以按15%的税率计算应交所得税。

（4）子公司青岛科捷自动化设备有限公司于2011年被认定为高新技术企业，企业所得税按15%的税率计算。

3 、其他说明

根据国务院颁布的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干的政策》（国发（2000）18号）第七条规定：“对国家规划布局内的重点软件企业，当年未享受免税优惠政策的减按10%的税率征收企业所得税。”软控股份有限公司自2003年以来连续八年被认定为国家规划布局内的重点软件企业，应交所得税及递延所得税均采用10%的所得税率。2011年由于中国软件行业协会尚未对国家规划布局内的重点软件企业进行年审，所以未公布年审通过的名单。公司管理层认为公司符合国家规划布局内的重点软件企业的条件，以后年度企业所得税税率应为10%，所以递延所得税采用10%的税率。

（六）企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：

1 、子公司情况

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位：元

														从母公司所
														有者权益冲
								实质上					少数股	减子公司少
								构成对					东权益	数股东分担
								子公司					中用于	的本期亏损
							期末实际投		持股比	表决权	是否合	少数股
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围		净投资					冲减少	超过少数股
							资额		例(%)	比例(%)	并报表	东权益
								的其他					数股东	东在该子公

								项目余					损益的	司年初所有
								额					金额	者权益中所
														享有份额后
														的余额
						机械电子设备产品、精密工具
青岛软控精		青岛市崂山		20,000,000.		及配件、模具产品的开发、生	20,000,000.
	全资子公司		制造业		CNY				100%	100%	是
工有限公司		区		00		产、销售、安装调试及技术服	00

						务；货物进出口、技术进出口
						橡胶加工专用设备、化工生产
						专用设备、食品工业专用设备、
青岛软控机						制药专用设备的开发、生产、
				100,000,000			377,766,900
电工程有限	全资子公司	青岛胶州市	制造业		CNY	销售、安装、调试以及技术服			100%	100%	是
				.00			.00
公司						务、咨询，经营本企业自产品

						及技术的出口业务和本企业所
						需的机械设备、零配件、原辅

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

						材料及技术的进口业务
						自然和技术科学领域的研究与
						开发；电子设备的项目和设计
						工程；单种类金属产品的生产；
软控欧洲研
						使用简易方法进行金属加工；
发和技术中		斯洛伐克杜					2,186,527.0
	全资子公司		制造业	10,000.00	EUR	用于经济领域的设备生产；仓		100%	100%	是
心有限责任		布尼萨市					0
						储；电脑服务；电脑数据处理
公司
						相关的业务；信息试验、测定、

						分析和检查；管理服务；商务、
						管理和经济咨询业务等。
						高等非学历教育，专业范围：
青岛橡胶轮
	全资被投资	青岛市四方		1,000,000.0		轮胎制造工艺、橡胶机械设备、	1,000,000.0
胎工程专修			服务业		CNY			100%	100%	否
	单位	区		0		生产过程自动化、计算机应用、	0
学院
						企业管理等专业。

						合同能源管理；节能成果转化
						和技术推广服务；节能工程项
						目技术推广服务；节能技术咨
						询；节能技术检测；从事节能
青岛华控能						技术专业技术领域内的技术推
		青岛市四方		10,000,000.			6,500,000.0				3,101,58
源科技有限	控股子公司		制造业		CNY	广、技术咨询、技术转让、技		65%	65%	是
		区		00			0				4.09
公司						术服务；新能源技术推广服务；

						新材料技术推广服务；节能环
						保技术推广服务；空调、空压
						机、电机、照明设备的节能改
						造及销售。
青岛软控检		青岛市四方		50,000,000.		橡胶、轮胎检测设备的研发、	50,000,000.
	全资子公司		制造业		CNY			100%	100%	是
测系统有限		区		00		生产、销售	00

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

公司
青岛软控循						有机物循环利用设备的研发、
环利用工程		青岛市四方		50,000,000.		制造、销售、安装、调试、技	50,000,000.
	全资子公司		制造业3		CNY			100%	100%	是
技术有限公		区		00		术转让、技术服务；自有资金	00

司						对外投资及项目管理
						石油化工成套设备、橡胶机械、
常州天晟紫
	控股子公司	常州市新北		1,000,000.0		输送设备的设计、制造、安装；					516,099.
金自动化设			制造业		CNY		510,000.00	51%	51%	是
	的子公司	区		0		计算机软件技术开发及系统集					88
备有限公司
						成；机电产品的销售

						机械设备（需专项审批的除外）
株洲天晟橡
	控股子公司	湖南省株洲		5,000,000.0		的制造、销售；小计零部件加					191,571.
塑机械有限			制造业		CNY		510,000.00	51%	51%	是
	的子公司	市石峰区		0		工、销售；工矿产品（需专项					00
公司
						审批的除外）橡塑。

						非标机械设备制造。技术开发、
						技术咨询（中介除外）、技术转
北京天晟易
	控股子公司	北京市房山		1,000,000.0		让、技术服务；维修机械设备；					369,474.
通机电设备			制造业		CNY		510,000.00	51%	51%	是
	的子公司	区		0		销售机电设备、仪器仪表、五					85
有限公司
						金、化工材料（不含危险化学

						品）、建筑材料、汽车配件。
						橡胶制品、机械设备、模具、
						计算机软硬件、集成电路、自
						动化与信息化系统、网络及监
富凯轮胎科		美国特拉华				控工程、化工产品（不含危险	6,500,000.0
	全资子公司		制造业	10.00	USD			100%	100%	是
技有限公司		州				品）的研发、生产、销售、安	0

						装及相关服务；轮胎循环利用
						相关装备、材料、产品、技术
						的研发、生产和销售；以上业

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

						务的技术服务、咨询和培训、
						项目的投资管理；自营和代理
						各类商品和技术的进出口(国家
						限定公司经营或进出口的商品
						和技术除外)。
WYKOTire
	全资子公司	英国西米德
Technology(			制造业	10.00	GBP	一切合法业务	100%	100%	是
	的孙公司	兰兹郡
UK)Ltd.

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：无

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

单位：元

==> picture [480 x 307] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上少数股
分担的
构成对东权益
本期亏
期末实子公司表决权中用于
子公司子公司业务性注册资经营范持股比是否合少数股损超过
注册地币种际投资净投资比例冲减少
全称类型质本围例(%) 并报表东权益少数股
额的其他 (%) 数股东
东在该
项目余损益的
子公司
额金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
----- End of picture text -----

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

单位：元

														从母公
														司所有
														者权益
														冲减子
								实质上					少数股
														公司少
								构成对					东权益
														数股东
							期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资		经营范			持股比		是否合	少数股		分担的
		注册地			币种		际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本		围			例(%)		并报表	东权益		本期亏
							额	的其他		(%)			数股东
														损超过
								项目余					损益的
														少数股
								额					金额
														东在该

														子公司
														年初所
														有者权

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

											益中所
											享有份
											额后的
											余额
						机械设
						备的设
						计、开
						发、生
						产、销
						售、安
						装、调
青岛软						试；自
控信息						动化系
	全资子	青岛市		20,000,			16,276,
化装备			制造业		CNY	统的设		100%	100%	是
	公司	四方区		000.00			879.59
制造有						计、开

限公司						发、生
						产、销
						售、安
						装、调
						试；技
						术服
						务、咨
						询
						主要经
						营压力
						容器等
						产品；
青岛软						起重
							130,00
控重工	全资子	青岛胶		110,000		机、提
			制造业		CNY		0,000.0	100%	100%	是
有限公	公司	州市		,000.00		升机、
							0
司						皮带运

						输机、
						螺旋输
						送机等
						产品。
						GB类
						（GB1
青岛软						级、
	全资子
控安装		青岛胶		31,000,		GB2	27,500,
	公司的		安装业		CNY			100%	100%	是
工程有		州市		000.00		级）、	000.00
	子公司
限公司						GC类

						(GC1
						级)压

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

						力管道
						安装
						(特种
						设备安
						装改造
						维修许
						可证
						(压力
						管道)；
						化工石
						油设
						备、机
						电设备
						（不含
						特种设
						备）安
						装。
						通用机
						械的设
						计、制
						造、销
大连天						售；机
晟通用	控股子	大连市		5,000,0		械设备	3,500,0				1,357,3
			制造业		CNY			70%	70%	是
机械有	公司	中山区		00.00		的销	00.00				17.42

限公司						售；通
						用机械
						的调试
						剂现场
						维修。
						制售机
						器人、
						机械手
						及其配
						件及售
青岛科
						后服
捷自动
	控股子	青岛市		10,000,		务；经	7,303,6				7,558,9
化设备			制造业		CNY			65%	65%	是
	公司	四方区		000.00		营货物	01.80				58.44
有限公
						及技术
司
						的进出

						口业务
						（国家
						限制经
						营的除

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

						外）
Davian
	全资子
Enterpr		美国田				一切合	5,650,0
	公司的		制造业	10.00	USD			100%	100%	是
isesLL		纳西州				法业务	00.00
	子公司
C

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：无

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明：

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：

子公司大连天晟通用机械有限公司与白云光、何晓莉合资成立北京天晟易通机电设备有限公司，注册资本100万元，大连天晟通用机械有限公司出资51万元，占51%的股权，北京天晟易通机电设备有限公司自2012年4月1日起纳入合并报表范围。与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为：无

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称	期末净资产	本期净利润
北京天晟易通机电设备有限公司	754,030.26	-245,969.74

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称	处置日净资产	年初至处置日净利润
无

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：无

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

单位：元

	属于同一控制下企	同一控制的实际控	合并本期期初至合	合并本期至合并日	合并本期至合并日
被合并方
	业合并的判断依据	制人	并日的收入	的净利润	的经营活动现金流

无

同一控制下企业合并的其他说明：无

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
无

非同一控制下企业合并的其他说明：无

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司名称	出售日	损益确认方法
无

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：无

8 、报告期内发生的反向购买

			合并中确认的商誉或计入当
借壳方	判断构成反向购买的依据	合并成本的确定方法
			期的损益的计算方法

无

反向购买的其他说明：无

9 、本报告期发生的吸收合并

单位：元

吸收合并的类型	并入的主要资产	并入的主要资产	并入的主要负债	并入的主要负债
同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
无
非同一控制下吸收合并	项目	金额	项目	金额
无

吸收合并的其他说明：无

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

被投资单位名称	记账本位币	主要财务报表项目	折算汇率
软控欧洲研发和技术中心有限	欧元	资产、负债项目	7.8710
责任公司		损益项目	8.0372
	美元	资产、负债项目	6.3249
富凯轮胎科技有限公司
		损益项目	6.3150

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

现金:	--	--	961,144.49	--	--	455,391.97
人民币	--	--	812,739.19	--	--	304,146.44
USD	10,085.00	6.3249	63,786.62	12,534.00	6.3009	78,975.48
EUR	10,750.69	7.871	84,618.68	8,853.91	8.1625	72,270.05
银行存款：	--	--	709,729,687.78	--	--	541,723,981.83
人民币	--	--	664,806,695.83	--	--	503,053,260.20
USD	3,932,401.27	6.3249	24,872,044.81	4,074,259.65	6.3009	25,671,502.61
EUR	2,547,443.90	7.871	20,050,930.94	1,592,551.67	8.1625	12,999,203.00
GBP	1.65	9.8182	16.20	1.65	9.7091	16.02
其他货币资金：	--	--	126,026,054.31	--	--	148,544,334.47
人民币	--	--	125,580,046.14	--	--	148,541,058.87
USD	70,427.95	6.3249	445,449.72	427.95	6.3009	2,696.47
EUR	70.95	7.871	558.45	70.95	8.1625	579.13
合计	--	--	836,716,886.58	--	--	690,723,708.27

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：无

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

单位：元

项目	期末公允价值	期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资

产

衍生金融资产
套期工具
其他
合计

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

单位：元

项目	限售条件或变现方面的其他重大限制	期末金额
无

（ 3 ）套期工具及相关套期交易的说明

无

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位：元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	215,623,420.86	329,999,453.04
商业承兑汇票	30,750,000.00
合计	246,373,420.86	329,999,453.04

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

			单位：元	单位：元
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
厦门星原融资租赁有限
	2012年02月03日	2012年08月03日	7,780,453.17
公司

山东金岭化工股份有限
	2012年02月27日	2012年08月27日	3,000,000.00
公司

东北输油管理局金龙管
	2012年02月29日	2012年08月28日	3,000,000.00
道工程公司

福建省商仁机电设备有
	2012年02月20日	2012年08月20日	2,500,000.00
限公司

中国化工橡胶桂林轮胎
	2012年02月24日	2012年08月24日	2,500,000.00
有限公司

合计	--	--	18,780,453.17	--

说明：无

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况

单位：元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
无
合计	--	--		--

说明：期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位：元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
东风汽车股份有限公司	2012年05月22日	2012年11月21日	13,280,000.00
厦门星原融资租赁有限
	2012年02月03日	2012年08月03日	11,510,453.17
公司

厦门星原融资租赁有限
	2012年04月11日	2012年10月11日	7,636,882.90
公司

江苏鼎派投资有限公司	2012年04月10日	2012年10月10日	7,000,000.00
风神轮胎股份有限公司	2012年01月12日	2012年07月12日	6,700,000.00
合计	--	--	46,127,336.07	--

说明：无

已贴现或质押的商业承兑票据的说明：期末无已贴现或质押的商业承兑票据。

4 、应收股利

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
账龄一年以内的应收股
		2,277,255.90		2,277,255.90
利

其中：
赛轮股份有限公司		2,277,255.90		2,277,255.90
账龄一年以上的应收股

利

其中：	--	--	--	--
合计		2,277,255.90		2,277,255.90

说明：

根据赛轮股份第二届董事会第十三次会议决议及2011年度股东大会决议，赛轮股份有限公司于2012年6月26日发布《2011 年度利润分配实施公告》，以2011 年末总股本 378,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。我公司持有其股份数为22,772,559股，应得股利2,277,255.9元，该股利已于7月6日到账。

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

				单位：元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
无
合计

（ 2 ）逾期利息

单位：元

贷款单位	逾期时间（天）	逾期利息金额
无
合计	--

（ 3 ）应收利息的说明

无

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计

提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款
	2,161,461,7		102,535,26		1,891,632		67,878,436.3
采用账龄的组合		99.11%		4.74%		99.13%		3.59%
	98.93		6.91		,942.84		4

	19,446,455.				16,612,55
采用个别认定的组合		0.89%				0.87%
	42				5.65

	2,180,908,2		102,535,26		1,908,245		67,878,436.3
组合小计		100%		4.7%		100%		3.56%
	54.35		6.91		,498.49		4

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

	2,180,908,2	102,535,26		1,908,245		67,878,436.3
合计			--		--		--
	54.35	6.91		,498.49		4

应收账款种类的说明：无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
	1,085,763,278.11	50.23%	21,715,265.56	1,368,218,578.38	72.33%	27,364,371.56
1年以内小计	1,085,763,278.11	50.23%	21,715,265.56	1,368,218,578.38	72.33%	27,364,371.56
1至2年	889,829,854.97	41.17%	44,491,492.74	435,088,739.68	23%	21,754,436.99
2至3年	155,334,505.60	7.19%	15,533,450.55	70,692,025.17	3.74%	7,069,202.52
3年以上	30,534,160.25	1.41%	20,795,058.06	17,633,599.61	0.93%	11,690,425.27
3至4年	16,757,704.28	0.78%	8,378,852.14	10,664,003.08	0.56%	5,332,001.54
4至5年	6,801,250.24	0.31%	5,441,000.19	3,055,864.00	0.16%	2,444,691.20
5年以上	6,975,205.73	0.32%	6,975,205.73	3,913,732.53	0.21%	3,913,732.53
合计	2,161,461,798.93	--	102,535,266.91	1,891,632,942.84	--	67,878,436.34

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

组合名称	账面余额	坏账准备
个别认定	19,446,455.42
合计	19,446,455.42

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位：元

应收账款内容转回或收回原因确定原坏账准备的依据转回或收回前累计已计转回或收回金额

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

				提坏账准备金额
无
合计		--	--		--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
无
合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位：元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生

无
合计	--	--		--	--

应收账款核销说明：无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)

单位1	客户	488,458,677.81	0-2年	22.4%
单位2	客户	293,151,092.02	0-2年	13.44%
单位3	客户	219,464,936.00	0-3年	10.06%
单位4	客户	169,153,922.85	0-3年	7.76%
单位5	客户	66,745,814.50	0-4年	3.06%
合计	--	1,236,974,443.18	--	56.72%

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位：元

单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

橡胶谷有限公司	参股子公司	50,543.46	0%
合计	--	50,543.46	0%

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

		单位：元
项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
无
合计

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位：元

项目	期末
资产：
无
资产小计
负债：
无
负债小计

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
	54,462,664.4				32,253,703.2
采用账龄的组合		94.39%	5,193,727.55	9.54%		93.9%	4,300,850.79	13.33%
	7				0

采用个别认定的组合	3,239,872.86	5.61%			2,094,252.87	6.1%
	57,702,537.3				34,347,956.0
组合小计		100%	5,193,727.55	9%		100%	4,300,850.79	12.52%
	3				7

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
	57,702,537.3 3				34,347,956.0
合计		--	5,193,727.55	--		--	4,300,850.79	--
					7

其他应收款种类的说明：无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	期末	期末	期末	期初	期初	期初
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)

1年以内
其中：
	45,025,674.47	82.67%	900,513.50	24,475,891.05	75.89%	489,517.81
1年以内小计	45,025,674.47	82.67%	900,513.50	24,475,891.05	75.89%	489,517.81
1至2年	4,138,257.26	7.6%	206,912.87	3,429,415.03	10.63%	171,470.76
2至3年	967,517.31	1.78%	96,751.73	433,650.55	1.34%	43,365.06
3年以上	4,331,215.43	7.95%	3,989,549.45	3,914,746.57	12.14%	3,596,497.16
3至4年	440,491.46	0.81%	220,245.74	478,297.05	1.48%	239,148.53
4至5年	607,101.33	1.11%	485,681.07	395,504.43	1.23%	316,403.54
5年以上	3,283,622.64	6.03%	3,283,622.64	3,040,945.09	9.43%	3,040,945.09
合计	54,462,664.47	--	5,193,727.55	32,253,703.20	--	4,300,850.79

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

组合名称	账面余额	坏账准备
个别认定	3,239,872.86
合计	3,239,872.86

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

					单位：元
				转回或收回前累计已计
其他应收款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额

无
合计		--	--		--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
无
合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

单位：元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
无
合计	--	--		--	--

其他应收款核销说明：无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位：元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
单位1	6,753,386.88	应收出口退税款	11.7%
单位2	4,906,069.72	租赁款	8.5%
单位3	3,891,930.94	租赁款	6.75%
单位4	3,215,400.00	保证金	5.57%
单位5	2,827,160.00	业务借款	4.9%
合计	21,593,947.54	--	37.42%

说明：无

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)

单位1	政府	6,753,386.88	1年以内	11.7%
单位2	参股子公司	4,906,069.72	1年以内	8.5%
单位3	客户	3,891,930.94	0-2年	6.75%
单位4	客户	3,215,400.00	1年以内	5.57%
单位5	本公司业务人员	2,827,160.00	1年以内	4.9%
合计	--	21,593,947.54	--	37.42%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
橡胶谷有限公司	参股子公司	4,906,069.72	8.5%
合计	--	4,906,069.72	8.5%

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

		单位：元
项目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失
无
合计

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

单位：元

项目	期末
资产：
无
资产小计
负债：
无
负债小计

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）

1年以内	388,986,092.88	87.62%	452,825,933.98	92.01%
1至2年	35,246,658.60	7.94%	32,055,015.58	6.51%
2至3年	12,733,501.26	2.87%	2,195,907.57	0.45%
3年以上	6,989,697.05	1.57%	5,064,769.97	1.03%
合计	443,955,949.79	--	492,141,627.10	--

预付款项账龄的说明：无

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
单位1	材料供应商	217,000,000.00	1年以内	正在执行
单位2	材料供应商	30,000,000.00	1年以内	正在执行
单位3	工程供应商	25,175,000.00	2年以内	正在执行
单位4	材料供应商	11,160,000.00	2年以内	正在执行
单位5	工程供应商	9,517,762.00	3年以内	正在执行
合计	--	292,852,762.00	--	--

预付款项主要单位的说明：无

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

账龄超过一年的预付账款原因主要是系未结算的货款。

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位：元

项目期末数期初数

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	158,540,347.24	6,958,703.23	151,581,644.01	175,301,647.17	6,958,703.23	168,342,943.94
在产品	619,602,756.09		619,602,756.09	441,794,674.26		441,794,674.26
库存商品	145,387,945.42	32,694.00	145,355,251.42	166,707,466.12	32,694.00	166,674,772.12
周转材料	780,575.77		780,575.77
消耗性生物资产
合计	924,311,624.52	6,991,397.23	917,320,227.29	783,803,787.55	6,991,397.23	776,812,390.32

（ 2 ）存货跌价准备

单位：元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销

原材料	6,958,703.23				6,958,703.23
在产品
库存商品	32,694.00				32,694.00
周转材料
消耗性生物资产
合计	6,991,397.23				6,991,397.23

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例

	存货成本与可变现净值的差
原材料
	额

	存货成本与可变现净值的差
库存商品
	额

	存货成本与可变现净值的差
在产品
	无

	存货成本与可变现净值的差
周转材料
	额

消耗性生物资产

存货的说明：无

10 、其他流动资产

单位：元

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

项目	期末数	期初数
待摊费用	13,333.32	316,837.34
合计	13,333.32	316,837.34

其他流动资产说明：无

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位：元

项目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具	191,744,946.78	166,695,131.88
其他
合计	191,744,946.78	166,695,131.88

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 0%。

可供出售金融资产的说明：无

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

单位：元

			初始投资成				累计应收或
债券项目	债券种类	面值		到期日	期初余额	本期利息		期末余额
			本				已收利息

无
合计	--	--		--

可供出售金融资产的长期债权投资的说明：无

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

单位：元

项目	期末账面余额	期初账面余额
无
合计

持有至到期投资的说明：无

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

单位：元

项目	金额	占该项投资出售前金额的比例（%）
无
合计		--

本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：无

13 、长期应收款

单位：元

种类	期末数	期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位：元

==> picture [480 x 294] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本企业
在被投
被投资本企业期末净本期营
企业类法人代业务性注册资资单位期末资期末负本期净
单位名注册地币种持股比资产总业收入
型表质本表决权产总额债总额利润
称例(%) 额总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
橡胶谷
有限责青岛市 100,000 125,225 33,916, 91,308, 3,363,3 -4,413,6
有限公马连湘服务业 CNY 20% 20%
任公司四方区 ,000.00 ,522.10 995.80 526.30 06.63 67.86
司
青岛青
大产学
有限责青岛市 30,000, 6,997,4 50,000. 6,947,4 -37,092.
研中心袁仲雪服务业 CNY 33% 33%
任公司四方区 000.00 31.99 00 31.99 82
有限公
司
----- End of picture text -----

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：无

15 、长期股权投资

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位：元

								在被投资单位
							在被投资单位
						在被投资单位		持股比例与表		本期计提减值
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额		表决权比例		减值准备		本期现金红利
						持股比例(%)		决权比例不一		准备
							(%)
								致的说明

青岛橡胶轮胎
	成本法	1,000,000.00	1,000,000.00		1,000,000.00	100%	100%
工程专修学院

橡胶谷有限公
	权益法	20,000,000.00	19,144,438.83	-882,733.57	18,261,705.26	20%	20%
司

青岛青大产学
研中心有限公	权益法	3,000,000.00	2,994,893.19	-12,240.63	2,982,652.56	33%	33%
司
合计	--	24,000,000.00	23,139,332.02	-894,974.20	22,244,357.82	--	--	--

2011 年 11 月 17 日，根据公司第四届董事会第十一次会议决议，公司联合青岛青大海源集团有限公司、青特集团有限公司、青岛汉缆股份有限公司、青岛纺联控股集团有限公司、青岛众地集团有限公司、青岛海利尔药业有限公司共同投资设立青岛青大产学研中心有限公司。注册资本 3,000 万元，本公司认缴出资 990 万元，占 33%的股权。截止 2012 年 6 月 30 日止本公司已实际出资 300 万元。

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

单位：元

向投资企业转移资金能力受到限制的长
	受限制的原因	当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目

无

长期股权投资的说明：无

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	28,386,353.37	27,754,703.94		56,141,057.31
1.房屋、建筑物	28,386,353.37	27,754,703.94		56,141,057.31
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
	8,027,415.98	7,043,060.39		15,070,476.37
摊销合计

1.房屋、建筑物	8,027,415.98	7,043,060.39		15,070,476.37
2.土地使用权
三、投资性房地产账
	20,358,937.39	20,711,643.55		41,070,580.94
面净值合计

1.房屋、建筑物	20,358,937.39	20,711,643.55		41,070,580.94
2.土地使用权
四、投资性房地产减

值准备累计金额合计

1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
	20,358,937.39	20,711,643.55		41,070,580.94
面价值合计

1.房屋、建筑物	20,358,937.39	20,711,643.55		41,070,580.94
2.土地使用权
				单位：元
			本期
本期折旧和摊销额			681,706.94

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

投资性房地产本期减值准备计提额

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间：无

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	884,715,770.37	21,738,187.06		29,258,258.13	877,195,699.30
其中：房屋及建筑物	460,733,089.07	228,000.00		28,052,227.71	432,908,861.36
机器设备	317,077,314.10	9,577,563.16		531,015.42	326,123,861.84
运输工具	44,282,172.25	6,431,299.00		675,015.00	50,038,456.25
电子设备	24,538,496.68	891,958.35			25,430,455.03
办公设备	13,147,091.04	2,224,533.79			15,371,624.83
其他	24,937,607.23	2,384,832.76			27,322,439.99
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	141,817,844.87		29,186,348.08	7,139,470.92	163,864,722.03
其中：房屋及建筑物	39,922,553.05		8,765,059.44	6,427,032.52	42,260,579.97
机器设备	57,926,485.87		12,677,473.84	266,063.21	70,337,896.50
运输工具	20,893,721.40		3,500,211.38	446,375.19	23,947,557.59
电子设备	10,510,600.86		625,621.51		11,136,222.37
办公设备	2,189,113.38		2,296,015.93		4,485,129.31
其他	10,375,370.31		1,321,965.98		11,697,336.29
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	742,897,925.50	--			713,330,977.27
其中：房屋及建筑物	420,810,536.02	--			390,648,281.39
机器设备	259,150,828.23	--			255,785,965.34
运输工具	23,388,450.85	--			26,090,898.66
电子设备	14,027,895.82	--			14,294,232.66
办公设备	10,957,977.66	--			10,886,495.52
其他	14,562,236.92	--			15,625,103.70

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

四、减值准备合计		--
其中：房屋及建筑物		--
机器设备		--
运输工具		--
电子设备		--
办公设备		--
其他		--
五、固定资产账面价值合计	742,897,925.50	--	713,330,977.27
其中：房屋及建筑物	420,810,536.02	--	390,648,281.39
机器设备	259,150,828.23	--	255,785,965.34
运输工具	23,388,450.85	--	26,090,898.66
电子设备	14,027,895.82	--	14,294,232.66
办公设备	10,957,977.66	--	10,886,495.52
其他	14,562,236.92	--	15,625,103.70

本期折旧额 29,186,348.08 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 2,841,967.46 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

				单位：元
项目	账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
无

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
青岛软控机电工程有限公司胶州科研制
	正在办理中	2012年09月01日
造基地一期厂房

青岛软控精工有限公司厂房	正在办理中

固定资产说明：无

18 、在建工程

（ 1 ）

单位：元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

配料试验基地	8,376,707.96		8,376,707.96	7,306,898.67		7,306,898.67
高精度小料配料称量系统	3,875,733.62		3,875,733.62	3,199,881.18		3,199,881.18
立体仓储系统的研发	1,147,719.08		1,147,719.08	1,147,719.08		1,147,719.08
配料部工装资产	432,120.53		432,120.53	306,257.98		306,257.98
轮胎先进装备与关键材料国
	100,000.00		100,000.00
家工程实验室

重工在安装设备	10,565,132.43		10,565,132.43	886,513.41		886,513.41
材料研究所	6,779,290.24		6,779,290.24
机电（胶州）科研制造基地
	94,959,835.14		94,959,835.14	50,766,986.78		50,766,986.78
工程二期

软控（胶州）科研制造基地
	7,183,992.33		7,183,992.33
三期

机电在安装设备	29,548,090.56		29,548,090.56	3,121,497.47		3,121,497.47
天晟在安装设备				34,000.00		34,000.00
检测系统有限公司基建项目	30,976.47		30,976.47
合计	162,999,598.36		162,999,598.36	66,769,754.57		66,769,754.57

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位：元

									其中：本期利
				转入固定资		工程投入占		利息资本化		本期利息资
项目名称	预算数	期初数	本期增加		其他减少		工程进度		息资本化金		资金来源	期末数
				产		预算比例(%)		累计金额		本化率(%)
									额

配料试验基
		7,306,898.67	1,069,809.29				95				自筹	8,376,707.96
地

机电（胶州）
科研制造基		50,766,986.78	44,192,848.36				98				自筹	94,959,835.14
地工程二期
软控（胶州）
科研制造基			7,183,992.33				50				自筹	7,183,992.33
地三期
重工在安装
		886,513.41	12,486,586.68	2,807,967.66							自筹	10,565,132.43
设备

机电在安装
		3,121,497.47	26,426,593.09								自筹	29,548,090.56
设备

												150,633,758.4
合计		62,081,896.33	91,359,829.75	2,807,967.66		--	--			--	--
												2

在建工程项目变动情况的说明：无

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（ 3 ）在建工程减值准备

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	计提原因
无
合计					--

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
配料试验基地	95
机电（胶州）科研制造基地工程二期	98
软控（胶州）科研制造基地三期	50

（ 5 ）在建工程的说明

无

19 、工程物资

单位：元

==> picture [480 x 62] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

项目期初数本期增加本期减少期末数
无
合计
----- End of picture text -----

工程物资的说明：无

20 、固定资产清理

			单位：元
项目	期初账面价值	期末账面价值	转入清理的原因
无
合计			--

说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：无

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

适用 √ 不适用

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（ 2 ）以公允价值计量

□ 适用 √ 不适用

22 、油气资产

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累

计金额合计

1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合

计

1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施

油气资产的说明：不适用

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	151,829,514.89	857,963.30	12,766.82	152,674,711.37
专利权	1,604,625.00			1,604,625.00
保税区一期土地使用权	2,885,992.50			2,885,992.50
保税区二期土地使用权	3,712,755.00			3,712,755.00
胶州胶东镇营旧路土地	69,077,435.00			69,077,435.00

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

使用权
郑州路43号土地使用权	28,166,108.93			28,166,108.93
崂山区7#线东、4#线南土
	12,894,337.06			12,894,337.06
地使用权

胶州市兰州东路369号土
	17,255,400.00			17,255,400.00
地使用权

半钢铸造技术	2,223,333.32			2,223,333.32
应用软件及其他	14,009,528.08	857,963.30	12,766.82	14,854,724.56
二、累计摊销合计	15,073,917.01	2,306,269.85		17,380,186.86
专利权	15,953.88			15,953.88
保税区一期土地使用权	514,296.90	26,352.17		540,649.07
保税区二期土地使用权	661,593.34	33,901.80		695,495.14
胶州胶东镇营旧路土地
	4,144,646.20	689,701.58		4,834,347.78
使用权

郑州路43号土地使用权	3,192,148.24	281,661.21		3,473,809.45
崂山区7#线东、4#线南土
	1,317,703.12	121,433.22		1,439,136.34
地使用权

胶州市兰州东路369号土
	2,321,635.41	188,240.70		2,509,876.11
地使用权

半钢铸造技术	611,416.68	111,166.66		722,583.34
应用软件及其他	2,294,523.24	853,812.51		3,148,335.75
三、无形资产账面净值合
	136,755,597.88			135,294,524.51
计

专利权	1,588,671.12			1,588,671.12
保税区一期土地使用权	2,371,695.60			2,345,343.43
保税区二期土地使用权	3,051,161.66			3,017,259.86
胶州胶东镇营旧路土地
	64,932,788.80			64,243,087.22
使用权

郑州路43号土地使用权	24,973,960.69			24,692,299.48
崂山区7#线东、4#线南土
	11,576,633.94			11,455,200.72
地使用权

胶州市兰州东路369号土
	14,933,764.59			14,745,523.89
地使用权

半钢铸造技术	1,611,916.64			1,500,749.98
应用软件及其他	11,715,004.84			11,706,388.81
四、减值准备合计

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

专利权
保税区一期土地使用权
保税区二期土地使用权
胶州胶东镇营旧路土地

使用权

郑州路43号土地使用权
崂山区7#线东、4#线南土

地使用权

胶州市兰州东路369号土

地使用权

半钢铸造技术
应用软件及其他
无形资产账面价值合计	136,755,597.88	135,294,524.51
专利权	1,588,671.12	1,588,671.12
保税区一期土地使用权	2,371,695.60	2,345,343.43
保税区二期土地使用权	3,051,161.66	3,017,259.86
胶州胶东镇营旧路土地
	64,932,788.80	64,243,087.22
使用权

郑州路43号土地使用权	24,973,960.69	24,692,299.48
崂山区7#线东、4#线南土
	11,576,633.94	11,455,200.72
地使用权

胶州市兰州东路369号土
	14,933,764.59	14,745,523.89
地使用权

半钢铸造技术	1,611,916.64	1,500,749.98
应用软件及其他	11,715,004.84	11,706,388.81

本期摊销额 2,306,269.85 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位：元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产

无
合计

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

无

24 、商誉

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项

青岛软控重工有限公司	9,526,074.42			9,526,074.42
青岛科捷自动化设备有限公司	1,178,542.58			1,178,542.58
Davian Enterprises LLC	7,380,622.22	28,112.64		7,408,734.86
合计	18,085,239.22	28,112.64		18,113,351.86

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

25 、长期待摊费用

单位：元

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	期末额	其他减少的原因
保税区试验中心
	625,913.45		107,299.44	518,614.01
装修

研发大楼展厅	1,100,000.00		150,000.00	950,000.00
保税区一期楼板
	2,353,572.66		261,508.08	2,092,064.58
地面加固

重工园区墙面粉
	643,554.07		45,968.16	597,585.91
刷

胶东房屋维修工
	3,343,664.11		200,619.84	3,143,044.27
程

重工宿舍楼装修	4,396,103.30		245,842.62	4,150,260.68
重工园区车间加
	1,470,085.78		85,636.08	1,384,449.70
固工程

四车间改造工程	352,800.00		18,900.00	333,900.00
天晟办公楼装修
	2,348,888.91	10,660.62	510,833.30	1,848,716.23
改造

Davian递延雇佣
	4,027,327.35		1,115,237.95	2,912,089.40
费用

合计	20,661,909.63	10,660.62	2,741,845.47	17,930,724.78	--

长期待摊费用的说明：无

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26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位：元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	21,280,545.43	13,986,765.58
开办费	0.00	0.00
可抵扣亏损	5,059,954.62	1,755,077.09
预提费用	654,324.34	48,979.95
预计负债	361,260.79	241,738.64
递延收益	1,159,953.03	1,828,614.48
发出商品利润	1,330,614.38	547,537.10
存货中包含的未实现利润	599,550.44	2,229,267.91
土地投资评估增值	149,386.53	151,263.91
固定资产折旧	44,864.70	46,526.25
小计	30,640,454.26	20,835,770.91
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
	16,142,845.14	13,637,863.65
动

未支出的不征税收入	17,724,120.01	14,076,314.80
固定资产折旧	21,140.25	21,924.48
固定资产评估增值	188,330.70	215,235.09
小计	34,076,436.10	27,951,338.02

未确认递延所得税资产明细

未确认递延所得税资产明细
	单位：元
项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	319,628.69	330,085.45
合计	319,628.69	330,085.45

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

年份	期末数	期初数	备注	备注
2016	319,628.69	330,085.45
合计	319,628.69	330,085.45	--
应纳税差异和可抵扣差异项目明细			单位：元
		暂时性差异金额
项目
		期末		期初

应纳税差异项目
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动		161,428,451.45		136,378,636.50
未支出的不征税收入		177,241,200.05		140,763,148.00
固定资产折旧		111,264.47		115,392.00
固定资产评估增值		753,322.81		860,940.36
小计		339,534,238.78		278,118,116.86
可抵扣差异项目
坏账准备		107,728,994.46		72,179,152.93
存货跌价准备		6,991,397.23		6,991,397.23
开办费
可弥补的亏损		19,885,517.94		6,825,574.25
预提费用		2,381,939.72		217,775.75
预计负债		3,612,607.92		2,417,386.42
递延收益		11,599,530.28		15,627,862.47
发出商品利润		13,306,143.83		5,475,370.97
存货中包含的未实现利润		2,398,201.77		8,917,071.62
土地投资评估增值		597,546.13		605,055.66
固定资产折旧		236,130.00		244,875.00
小计		168,738,009.28		119,501,522.30

单位：元

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用

递延所得税资产和递延所得税负债的说明：无

27 、资产减值准备明细

单位：元

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销

一、坏账准备	72,179,287.13	35,549,707.33			107,728,994.46
二、存货跌价准备	6,991,397.23				6,991,397.23
三、可供出售金融资产减值

准备

四、持有至到期投资减值准

备

五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准

备

其中：成熟生产性生物

资产减值准备

十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计	79,170,684.36	35,549,707.33			114,720,391.69

资产减值明细情况的说明：无

28 、其他非流动资产

单位：元

项目	期末数	期初数
无
合计

其他非流动资产的说明：无

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	204,142,809.50	103,000,000.00
合计	204,142,809.50	103,000,000.00

短期借款分类的说明：无

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

单位：元

贷款单位	贷款金额	贷款利率	贷款资金用途	未按期偿还原因	预计还款期
无
合计		--	--	--	--

资产负债表日后已偿还金额。

短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：无

30 、交易性金融负债

单位：元

项目	期末公允价值	期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融负债

衍生金融负债
其他金融负债
合计

交易性金融负债的说明：无

31 、应付票据

单位：元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票	287,642,692.97	203,197,486.31
合计	287,642,692.97	203,197,486.31

下一会计期间将到期的金额 0.00 元。应付票据的说明：无

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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32 、应付账款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	482,791,956.70	531,345,064.71
1至2年	47,785,776.45	12,665,988.41
2至3年	7,277,633.75	6,587,589.28
3年以上	2,446,142.41	2,733,576.62
合计	540,301,509.31	553,332,219.02

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明：账龄超过一年的大额应付账款主要是未到结算期。

33 、预收账款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	800,239,314.86	417,622,171.91
1至2年	20,889,959.74	43,782,821.14
2至3年	3,601,582.56	789,235.66
3年以上	4,550,629.00	2,703,099.00
合计	829,281,486.16	464,897,327.71

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：账龄超过一年预收账款的主要原因是未结算的货款。

34 、应付职工薪酬

单位：元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	297,464.84	105,530,574.17	105,128,623.87	699,415.14
贴和补贴

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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二、职工福利费		6,602,235.93	6,633,656.65	-31,420.72
三、社会保险费	122,172.37	20,039,315.75	19,966,347.95	195,140.17
社会保险费	122,172.37	20,039,315.75	19,966,347.95	195,140.17
四、住房公积金	-22,896.00	4,831,570.70	4,808,674.70
五、辞退福利		96,538.50	96,538.50
六、其他	7,856,785.85	3,858,015.87	1,647,155.25	10,067,646.47
工会经费	184,523.55	1,345,440.65	424,628.75	1,105,335.45
教育经费	7,671,137.75	2,502,746.32	1,211,573.05	8,962,311.02
非货币性福利
其他	1,124.55	9,828.90	10,953.45
合计	8,253,527.06	140,958,250.92	138,280,996.92	10,930,781.06

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。工会经费和职工教育经费金额 10,067,646.47，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

应付工资、奖金、津贴和补贴于次月15日发放；应付社会保险费、住房公积金计划将于下一会计期间内上缴；应付工会经费和职工教育经费计划将于下一会计期间内使用。

35 、应交税费

单位：元

项目	期末数	期初数
增值税	-40,536,212.63	-9,326,488.08
消费税
营业税	1,796,030.53	1,328,400.32
企业所得税	13,396,219.38	58,376,370.49
个人所得税	333,981.14	300,216.04
城市维护建设税	-350,578.17	1,916,695.51
土地使用税	925,362.57	925,362.67
房产税	857,819.30	1,384,407.49
印花税	103,250.47	268,116.01
教育费附加	-150,247.76	822,053.50
地方教育费附加	-100,205.06	546,974.88
水利基金	-41,825.44	297,921.71
其他税费	46,320.41	62,418.64
合计	-23,720,085.26	56,902,449.18

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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(1)根据青岛市地方税务局、青岛市水利局青水政[2009]1 号和青水政[2010]1 号文件规定，地方水利基金按照流转税的 1%计算缴纳。

根据《辽宁省河道工程修建维护费征收使用管理办法》等有关规定，子公司大连天晟通用机械有限公司河道基金按当年收入（含主营业务收入和其它业务收入）的 1‰计算缴纳。

(2)根据财政部财综（2010）98 号文件规定，地方教育附加征收标准统一为单位和个人（包括外商投资企业、外国企业及外籍个人）实际缴纳的增值税、营业税和消费税税额的 2%。根据省政府下发的《关于调整地方教育附加征收标准有关问题的通知》规定，自 2011 年 2 月 1 日起调整。

36 、应付利息

单位：元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息	4,193,722.22	30,223,722.22
短期借款应付利息		15,434.22
合计	4,193,722.22	30,239,156.44

应付利息说明：无

37 、应付股利

单位：元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
无
合计			--

应付股利的说明：无

38 、其他应付款

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年以内	13,886,979.10	37,565,683.55
1至2年	1,612,858.80	1,703,020.65
2至3年	1,630,179.32	224,249.90
3年以上	735,208.80	1,119,910.59
合计	17,865,226.02	40,612,864.69

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

账龄超过一年的大额其他应付款主要是未发放的上市融资奖励。

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

金额较大的其他应付款主要是未发放的上市融资奖励。

39 、预计负债

单位：元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证	2,417,386.42	7,567,041.85	6,371,820.35	3,612,607.92
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计	2,417,386.42	7,567,041.85	6,371,820.35	3,612,607.92

预计负债说明：

根据公司与客户签订的销售合同有关承诺五年免费维护的条款，2003年8月18日经公司一届七次董事会决议同意自2003 年1月1日起按主营业务收入的0.5%计提售后服务费。

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）

单位：元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。

金额前五名的一年内到期的长期借款：

单位：元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额

无
合计	--	--	--	--	--		--

一年内到期的长期借款中的逾期借款：

单位：元

贷款单位	借款金额	逾期时间	年利率(%)	借款资金用途	逾期未偿还原因	预期还款期
无
合计		--	--	--	--	--

资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。

一年内到期的长期借款说明：无

（ 3 ）一年内到期的应付债券

单位：元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					息	息	息	息

无

一年内到期的应付债券说明：无

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位：元

借款单位	期限	初始金额	利率（%）	应计利息	期末余额	借款条件
无

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

一年内到期的长期应付款的说明：无

41 、其他流动负债

单位：元

项目	期末账面余额	期初账面余额
	2,381,939.72	88,094.05
合计	2,381,939.72	88,094.05

其他流动负债说明：无

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计	无

长期借款分类的说明：无

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位：元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额

无
合计	--	--	--	--	--		--

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：无

43 、应付债券

单位：元

					期初应付利	本期应计利	本期已付利	期末应付利	期末余额
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
					息	息	息	息

公司债券	950,000,000	2011年06		950,000,000	30,223,722.	26,030,000.	52,060,000.	4,193,722.2	938,601,419
			5年
	.00	月02日		.00	22	00	00	2	.89

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：无

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

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----- Start of picture text -----

单位：元
单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件
无
----- End of picture text -----

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

单位：元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位
	外币	人民币	外币	人民币

无
合计

由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。

长期应付款的说明：无

45 、专项应付款

单位：元

项目	期初数	期末数	备注说明
青岛市科技局基于伺服技术
	350,000.00	350,000.00
的工业机器人

青岛市科技局复杂环境下专
用机器人关键技术研究与应	800,000.00	800,000.00
用
合计	1,150,000.00	1,150,000.00	--

专项应付款说明：

2010年12月，子公司青岛科捷自动化设备有限公司收到青岛市科技局根据与科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心、青岛市科技局签订的《科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目合同》（立项代码10C26213712050）拨付的中小企业技术创新基金无偿资助项目基于伺服技术的工业机器人拨款35万元。合同规定该资金计入专项应付款核算管理。

2011年9月，子公司青岛科捷自动化设备有限公司收到青岛即墨市科技局拨付的复杂环境下专用机器人关键技术研究与应用项目科技专项经费80万元。根据青岛市科技局《关于印发<青岛市科学技术专项资金拨付管理暂行办法补充说明>的通知》（青科财字[2010]11号）文件规定，该资金计入专项应付款核算管理。

46 、其他非流动负债

单位：元

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益	27,276,424.40	15,627,862.47
合计	27,276,424.40	15,627,862.47

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：

单位：元

项目内容	本期拨款总额	期初余额	计入当期损益的金额	递延的金额
与收益相关的政府补助	4,510,000.00	14,046,262.47	6,861,438.07	11,694,824.40
与资产相关的政府补助	14,000,000.00	1,581,600.00	-	15,581,600.00
合计	18,510,000.00	15,627,862.47	6,861,438.07	27,276,424.40

47 、股本

单位：元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计

股份总数	742,365,000						742,365,000

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：无

48 、库存股

库存股情况说明无

49 、专项储备

专项储备情况说明无

50 、资本公积

单位：元

项目	期初数	本期增加	期末数
资本溢价（股本溢价）	348,772,743.04		348,772,743.04
其他资本公积	181,430,344.61	22,544,833.41	203,975,178.02
合计	530,203,087.65	22,544,833.41	552,747,921.06

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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资本公积说明：

公司持有的参股公司赛轮股份有限公司股票，本期公允价值变动部分扣减递延所得税后的22,544,833.41元计入资本公

积。

51 、盈余公积

				单位：元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	159,378,585.52			159,378,585.52
任意盈余公积	24,959,598.78			24,959,598.78
储备基金
企业发展基金
其他
合计	184,338,184.30			184,338,184.30

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明：无

53 、未分配利润

单位：元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	1,461,803,491.04	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）		--
调整后年初未分配利润	1,461,803,491.04	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	95,631,047.21	--
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	14,847,300.00
转作股本的普通股股利

期末未分配利润	1,542,587,238.25	--

调整年初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：无

54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	816,479,791.96	876,599,485.04
其他业务收入	59,985,434.98	27,015,183.89
营业成本	578,128,784.30	577,877,727.46

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

软件业	136,729,247.90	5,104,191.56	158,927,090.76	8,552,162.77
制造及安装业	679,750,544.06	533,625,903.65	717,672,394.28	553,947,454.40
合计	816,479,791.96	538,730,095.21	876,599,485.04	562,499,617.17

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

配料系统	210,395,699.91	144,678,992.30	163,505,734.58	99,876,363.57
橡胶装备（不含橡胶配料系统）	368,147,938.84	214,259,133.28	414,386,497.92	251,842,207.89
化工装备	154,032,877.95	123,039,795.73	176,136,605.59	130,923,274.21
模具	37,334,520.06	30,659,933.76	43,591,303.72	32,704,250.75
轮胎行业MES系统	9,965,401.70	453,134.50	14,213,805.15	3,451,406.40

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

工业机器人	34,902,965.09	24,150,220.40	30,798,775.75	20,302,582.30
其他	1,700,388.41	1,488,885.24	33,966,762.33	23,399,532.05
合计	816,479,791.96	538,730,095.21	876,599,485.04	562,499,617.17

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

国内	685,421,811.23	436,697,815.33	834,194,962.87	538,047,782.73
国外	131,057,980.73	102,032,279.88	42,404,522.17	24,451,834.44
合计	816,479,791.96	538,730,095.21	876,599,485.04	562,499,617.17

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
客户1	69,761,972.72	8.55%
客户2	68,520,448.19	8.39%
客户3	52,649,571.82	6.45%
客户4	41,179,487.16	5.04%
客户5	38,222,222.24	4.68%
合计	270,333,702.13	33.11%

营业收入的说明：无

55 、合同项目收入

□ 适用 √ 不适用合同项目的说明：无

56 、营业税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	1,206,629.55	718,085.96	营业税项目收入的5%
城市维护建设税	3,742,690.39	3,235,341.48	应缴流转税的7%

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

教育费附加	1,604,262.97	1,945,948.57	应缴流转税的3%
资源税
地方教育附加	1,068,448.88	25,998.61	应缴流转税的2%
房产税	656,209.68	367,156.17	房产租赁收入的12%
合计	8,278,241.47	6,292,530.79	--

营业税金及附加的说明：无

57 、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计

公允价值变动收益的说明：无

58 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-894,974.20	-330,591.69
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资

收益

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益	2,277,255.90
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	1,382,281.70	-330,591.69

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
无
合计			--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
橡胶谷有限公司	-882,733.57	-330,591.69	参股公司损益变化
青岛青大产学研中心有限公司	-12,240.63		新增参股公司
合计	-894,974.20	-330,591.69	--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：无

59 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	35,549,707.33	-19,788,376.73
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	35,549,707.33	-19,788,376.73

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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60 、营业外收入

（ 1 ）

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	243,588.65	60,362.10
其中：固定资产处置利得	243,588.65	60,362.10
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	65,933,315.21	14,304,315.12
其他	247,349.27	282,436.69
合计	66,424,253.13	14,647,113.91

（ 2 ）政府补助明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
增值税返还	36,478,052.14	8,404,165.71	软件企业超税负返还
科研项目拨款	6,861,438.07	5,388,189.41	按照时间分摊确认的收益
其他政府奖励及补助	22,593,825.00	511,960.00
合计	65,933,315.21	14,304,315.12	--

营业外收入说明：无

61 、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	283,628.91	2,102,223.04
其中：固定资产处置损失	283,628.91	2,102,223.04
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	1,182,367.38	362,000.00
其他	200,881.46	220,728.14

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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合计 1,666,877.75 2,684,951.18

营业外支出说明：无

62 、所得税费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	14,803,979.08	30,470,184.64
递延所得税调整	-6,184,844.40	7,710,696.38
合计	8,619,134.68	38,180,881.02

63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

（1）基本每股收益的计算过程

项目	序号	本期数	上期同期数
归属于公司普通股股东的净利润	1	95,631,047.21	177,540,206.41

非经常性损益	2	24,158,362.81	3,148,963.55

扣除非经常性损益后的归属于公司普通	3=1-2	71,472,684.40	174,391,242.86
股股东的净利润
期初股份总数	4	742,365,000.00	742,365,000.00

因公积金转增股本或股票股利分配等增	5
加股份数
发行新股或债转股等增加股份数	6

增加股份次月起至报告期期末的累计月	7
数
因回购等减少股份数	8

减少股份次月起至报告期期末的累计月	9
数
报告期缩股数	10

报告期月份数	11	6	6

发行在外的普通股加权平均数	12=4＋5＋ 6×7/11-8×9/11-10	742,365,000.00	742,365,000.00

基本每股收益	13=1/12	0.13	0.24

扣除非经营性损益基本每股收益	14=3/12	0.10	0.23

（2）稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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64 、其他综合收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	25,049,814.90	225,117,539.97
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	2,504,981.49	22,134,811.87
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	22,544,833.41	202,982,728.10
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有

的份额

减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

享有的份额产生的所得税影响

前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额	-20,757.85	406,894.25
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	-20,757.85	406,894.25
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	22,524,075.56	203,389,622.35

其他综合收益说明：无

65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	金额
政府补助	41,099,550.00
存款利息	4,188,763.00

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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招投标保证金	3,099,992.00
其他	7,289,869.79
合计	55,678,174.79

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	金额
研发费用	42,092,020.19
交通/差旅/会议费	8,307,508.93
售后服务费	7,567,041.85
劳务/中介代理费	5,822,437.10
装卸/运输费	5,024,074.72
办公费	4,524,453.63
业务招待费	3,563,565.22
物料消耗	2,476,446.92
银行贴现息	1,588,533.32
水/电/蒸汽费	1,499,963.95
保险费	1,400,260.62
广告/宣传/展览费	1,305,793.54
捐赠	1,182,367.38
修理费	1,091,621.31
网络通讯费	626,934.63
劳动保护费	607,003.24
租赁费	486,533.88
招投标保证金	463,390.00
银行手续费	369,947.67
出版/文献/信息传播/知识产权费	134,715.00
测试/检验/鉴定费	114,260.92
绿化排污费	82,914.00
进出口费用	36,991.85
董事会费	10,972.64
诉讼费	10,729.00
其他	4,030,773.59

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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合计 94,421,255.10

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目金额无合计

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	金额
无
合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明：无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

	单位：元
项目	金额
无
合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

	单位：元
项目	金额
无
合计

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	94,055,103.26	179,119,832.16
加：资产减值准备	35,549,707.33	-19,788,376.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	29,868,055.02	24,246,164.13
无形资产摊销	2,306,269.85	2,205,003.50
长期待摊费用摊销	2,741,845.47	-308,713.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	40,040.26	2,033,982.18
以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	33,920,781.41	14,872,422.83
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,382,281.70	330,591.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-9,804,683.35	6,895,474.63
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	3,620,116.59	815,221.75
存货的减少（增加以“－”号填列）	-95,198,018.31	-102,575,110.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-111,098,797.02	-212,434,104.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	168,684,130.50	-346,780,954.19
其他
经营活动产生的现金流量净额	153,302,269.31	-451,368,565.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	836,716,886.58	1,429,819,997.38
减：现金的期初余额	690,723,708.27	830,542,047.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	145,993,178.31	599,277,949.56

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位：元

补充资料本期发生额上期发生额

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价

物

3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价

物

3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末数	期初数
一、现金	836,716,886.58	690,723,708.27
其中：库存现金	961,144.49	455,391.97
可随时用于支付的银行存款	709,729,687.78	541,723,981.83
可随时用于支付的其他货币资金	126,026,054.31	148,544,334.47
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	836,716,886.58	690,723,708.27

现金流量表补充资料的说明：无

67 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：无

（八）资产证券化业务的会计处理

1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

无

2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

单位：元

==> picture [480 x 42] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

名称期末资产总额期末负债总额期末净资产本期营业收入本期净利润备注
无
----- End of picture text -----

（九）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

单位：元

								母公司对	母公司对
母公司名				法定代表				本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
称				人				持股比例	表决权比	终控制方	代码

								(%)	例(%)
袁仲雪	控股股东								19.36%	袁仲雪

本企业的母公司情况的说明：无

2 、本企业的子公司情况

单位：元

	子公司			法定代表				持股比例 (%)	表决权比	组织机构
子公司全称		企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种
	类型			人					例(%)	代码

青岛软控精	控股子	有限责任	青岛市崂			20,000,000				76028289-
				袁仲雪	制造业		CNY	100%	100%
工有限公司	公司	公司	山区			.00				9

青岛软控机	控股子	有限责任	青岛胶州			100,000,00
				张焱	制造业		CNY	100%	100%	686777999
电工程有限	公司	公司	市			0.00

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

公司
青岛软控信
	控股子	有限责任	青岛市四			20,000,000				16356480-
息化装备制				袁仲雪	制造业		CNY	100%	100%
	公司	公司	方区			.00				4
造有限公司

青岛华控能
	控股子	有限责任	青岛市四			10,000,000				57576737-
源科技有限				姜培生	制造业		CNY	65%	65%
	公司	公司	方区			.00				6
公司

青岛软控检
	控股子	有限责任	青岛市四			50,000,000				57976536-
测系统有限				王金健	制造业		CNY	100%	100%
	公司	公司	方区			.00				X
公司

青岛软控循
环利用工程	控股子	有限责任	青岛市四			50,000,000				58367498-
				袁仲雪	制造业		CNY	100%	100%
技术有限公	公司	公司	方区			.00				9

司
青岛橡胶轮		民办非企
	控股子		青岛市四			1,000,000.				79754934-
胎工程专修		业法人单		袁仲雪	服务业		CNY	100%	100%
	公司		方区			00				X
学院		位

青岛软控重	控股子	有限责任	青岛胶州			110,000,00				16379320-
				闫立远	制造业		CNY	100%	100%
工有限公司	公司	公司	市			0.00				1

青岛软控安
	控股子	有限责任	青岛市四			31,000,000
装工程有限				闫立远	安装业		CNY	100%	100%	163789341
	公司	公司	方区			.00
公司

软控欧洲研
			斯洛伐克
发和技术中	控股子	有限责任
			杜布尼萨	袁仲雪	制造业	10,000.00	EUR	100%	100%
心有限责任	公司	公司
			市
公司

大连天晟通
	控股子	有限责任	大连市中			5,000,000.
用机械有限				高彦臣	制造业		CNY	70%	70%	756077235
	公司	公司	山区			00
公司

常州天晟紫
	控股子	有限责任	常州市新			1,000,000.				57143381-
金自动化设				罗天韵	制造业		CNY	35.7%	35.7%
	公司	公司	北区			00				1
备有限公司

株洲天晟橡			湖南省株
	控股子	有限责任				5,000,000.				58092629-
塑机械有限			洲市石峰	罗天韵	制造业		CNY	35.7%	35.7%
	公司	公司				00				8
公司			区

北京天晟易
	控股子	有限责任	北京市房			1,000,000.				58766015-
通机电设备				罗天韵	制造业		CNY	35.7%	35.7%
	公司	公司	山区			00				4
有限公司

青岛科捷自	控股子	有限责任	青岛市四			10,000,000				66788141-
				王金健	制造业			65	65
动化设备有	公司	公司	方区			.00	CNY	%	%	6

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

限公司
富凯轮胎科	控股子	有限责任	美国特拉
				王金健	制造业	10.00	USD	100%	100%
技有限公司	公司	公司	华州

DavianEnter	控股子		美国田纳	Mr.IanSmi
		合伙公司			制造业	10.00	USD	100%	100%
prisesLLC	公司		西州	th,

WYKOTire
	控股子	有限责任	英国西米
Technology(				王金健	制造业	10.00	GBP	100%	100%
	公司	公司	德兰兹郡
UK)Ltd.

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

3 、本企业的合营和联营企业情况

单位：元

								本企业在
被投资单			法定代表				本企业持	被投资单	期末资产	期末负债	期末净资	本期营业	本期净利		组织机构
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本	币种								关联关系
位名称			人				股比例(%)	位表决权	总额	总额	产总额	收入总额	润		代码

								比例(%)
一、合营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业


二、联营企
	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
业

橡胶谷有	有限责任	青岛市四			100,000,00				125,225,52	33,916,995	91,308,526	3,363,306.	-4,413,667.		57045163-
			马连湘	服务业		CNY	20%	20%						参股
限公司	公司	方区			0.00				2.10	.80	.30	63	86		9

青岛青大
产学研中	有限责任	青岛市四			30,000,000				6,997,431.		6,947,431.				58368933-
			袁仲雪	服务业		CNY	33%	33%		50,000.00			-37,092.82	参股
心有限公	公司	方区			.00				99		99				9

司

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
无

本企业的其他关联方情况的说明：截止 2012 年 6 月 30 日止，本公司无需披露的其他关联方。

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位：元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的

				比例（%）		比例（%）
无

出售商品、提供劳务情况表

单位：元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的

				比例（%）		比例（%）
无

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

公司受托管理/承包情况表

单位：元

								本报告期
			受托/承包				托管收益/		受托/承包
委托方/出	受托方/承	受托/承包		受托/承包	受托/承包	受托/承包		确认的托
			资产涉及金				承包收益定		收益对公
包方名称	包方名称	资产情况		资产类型	起始日	终止日		管收益/承
			额				价依据		司影响
								包收益

无

公司委托管理/出包情况表

单位：元

								本报告期
			委托/出包				托管费/出		委托/出包
委托方/出	受托方/承	委托/出包		受托/出包	委托/出包	委托/出包		确认的托
			资产涉及金				包费定价依		收益对公
包方名称	包方名称	资产情况		资产类型	起始日	终止日		管费/出包
			额				据		司影响
								费

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

无

关联托管/承包情况说明：无

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位：元

								本报告期	租赁收益
出租方名		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁收益定
	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
称		类	况	及金额			价依据
								赁收益	响

青岛软控
									占合并利
信息化装	橡胶谷有限			4,989,494.0	2010年01	2020年12
		厂房					市场定价	385,566.90	润总额的
备制造有	公司			0	月01日	月31日
									0.38%
限公司

公司承租情况表

单位：元

								本报告期	租赁收益
		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁费定价
出租方名称	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
		类	况	及金额			依据
								赁费	响

无

关联租赁情况说明：无

（ 4 ）关联担保情况

单位：元

					担保是否已经履行
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
					完毕

无

关联担保情况说明：无

（ 5 ）关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
无
拆出
无

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方		关联交易内容
	类型		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的

					比例（%）		比例（%）
无

（ 7 ）其他关联交易

无

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位：元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应收账款	橡胶谷有限公司	50,543.46
其他应收款	橡胶谷有限公司	4,906,069.72	584,379.88

公司应付关联方款项

公司应付关联方款项
			单位：元
项目名称	关联方	期末金额	期初金额
无

（十）股份支付

1 、股份支付总体情况

公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

股份支付情况的说明：无

100

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

2 、以权益结算的股份支付情况

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法本期估计与上期估计有重大差异的原因资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额以权益结算的股份支付确认的费用总额

以权益结算的股份支付的说明：无

3 、以现金结算的股份支付情况

单位：元

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值确定方法负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额以现金结算的股份支付而确认的费用总额

==> picture [229 x 77] intentionally omitted <==

以现金结算的股份支付的说明：无

4 、以股份支付服务情况

单位：元

以股份支付换取的职工服务总额以股份支付换取的其他服务总额

==> picture [237 x 41] intentionally omitted <==

5 、股份支付的修改、终止情况

无

（十一）或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

其他或有负债及其财务影响：无

101

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（十二）承诺事项

1 、重大承诺事项

无

2 、前期承诺履行情况

报告期内，公司控股股东袁仲雪先生能够履行公司股票发行时的承诺：本人不投资与软控股份有限公司已经或拟订生产、经营产品相同或相似的产品的生产、经营活动，不为其他第三方从事相同或相似产品的生产经营活动，放弃竞争。

（十三）资产负债表日后事项

1 、重要的资产负债表日后事项说明

单位：元

		对财务状况和经营成果的影
项目	内容		无法估计影响数的原因
		响数

无

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

单位：元

拟分配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利

3 、其他资产负债表日后事项说明

无

（十四）其他重要事项说明

1 、非货币性资产交换

无

2 、债务重组

无

3 、企业合并

无

102

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

4 、租赁

无

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6 、年金计划主要内容及重大变化

无

7 、其他需要披露的重要事项

（1）债务担保

1)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于2012年度销售业务回购担保总额管理的议案》，同意公司根据2012年度公司业务预计情况，拟确定新开展销售业务的回购担保总额为合计120,000万元。

2)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向中国工商银行青岛市南区第四支行申请不超过50000 万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

3)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向中国银行青岛四方支行申请不超过10000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

4)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向青岛银行香港花园支行申请不超过30000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

5)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向招商银行青岛香港中路支行申请不超过25000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

6)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向民生银行青岛分行申请不超过30000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

7)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向华夏青岛分行申请不超过20000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自

103

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

8)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向兴业银行青岛分行申请不超过35000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

9)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向中信银行香港中路支行申请不超过20000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

10)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向建设银行青岛经济技术开发区支行申请不超过50000 万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

11)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向中国农业银行青岛李沧支行申请不超过80000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

12)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向国家开发银行青岛分行申请不超过60000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

13)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向中国光大银行青岛正阳路支行申请不超过50000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

14)本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向上海浦发银行东海中路支行申请不超过25000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

15)截至2012年06月30日，公司为客户担保余额为32,379.30万元，其中为好友轮胎提供融资租赁回购担保余额为2,660.63 万元，为山东德瑞宝轮胎有限公司提供融资租赁回购担保余额1,423.30万元,为洛阳骏马化工有限公司提供的回购担保余额为：21,600.00万元,为乐陵市威格尔橡胶有限公司提供的回购担保余额为：6,695.37万元。截止报告日公司尚未发生回购事项。

（2）其他事项

2012年7月24日，公司的全资子公司青岛软控机电工程有限公司与P&D公司正式签订《股权收购协议》，以自有资金直接收购P&D公司所持有的北京敬业66.7%的股权，投资总额为28,500,000.00美元。

2012年7月26日，公司第四届董事会第十八次会议审议通过《关于全资子公司收购北京敬业66.7%股权的议案》，董事

104

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

会授权公司经营层负责相关收购业务的办理。

本次投资不涉及重大资产重组事项，不涉及关联交易事项，无需经股东大会审议。目前该收购正在办理中。

（十五）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位：元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)

单项金额重大并单项计

提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款
		54.57
合并报表范围内公司	872,411,616.02				894,525,590.95	56.95%
		%

		45.43
采用账龄的组合	726,273,980.53		44,318,962.56	6.1%	676,107,122.62	43.05%	34,242,041.57	5.06%
		%

	1,598,685,596.				1,570,632,713.
组合小计		100%	44,318,962.56	2.77%		100%	34,242,041.57	2.18%
	55				57

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
	1,598,685,596.				1,570,632,713.
合计		--	44,318,962.56	--		--	34,242,041.57	--
	55				57

应收账款种类的说明：无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

==> picture [483 x 112] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
期末数期初数
账面余额账面余额
账龄
比例坏账准备比例坏账准备
金额金额
(%) (%)
1 年以内
----- End of picture text -----

105

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

其中：	--	--	--	--	--	--
	224,919,907.86	30.97%	4,498,398.16	299,486,978.02	44.3%	5,989,739.56
1年以内小
	224,919,907.86	30.97%	4,498,398.16	299,486,978.02	44.3%	5,989,739.56
计

1至2年	412,570,659.79	56.81%	20,628,532.99	332,703,847.33	49.21%	16,635,192.37
2至3年	74,783,053.24	10.3%	7,478,305.32	31,312,837.99	4.63%	3,131,283.80
3年以上	14,000,359.64	1.92%	11,713,726.09	12,603,459.28	1.86%	8,485,825.84
3至4年	1,852,767.00	0.25%	926,383.50	7,312,726.08	1.08%	3,656,363.04
4至5年	6,801,250.24	0.93%	5,441,000.19	2,306,352.00	0.34%	1,845,081.60
5年以上	5,346,342.40	0.74%	5,346,342.40	2,984,381.20	0.44%	2,984,381.20
合计	726,273,980.53	--	44,318,962.56	676,107,122.62	--	34,242,041.57

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

组合名称	账面余额	坏账准备
合并报表范围内公司	872,411,616.02
合计	872,411,616.02

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位：元

				转回或收回前累计已计
应收账款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额

无
合计		--	--		--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
无
合计				--	--

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：无

106

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

单位：元

					是否因关联交易产
单位名称	应收账款性质	核销时间	核销金额	核销原因
					生

无
合计	--	--		--	--

应收账款核销说明：无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

主要是应收销售货款。

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位：元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)

单位1	子公司	551,592,325.38	1年以内	34.5%
单位2	子公司	313,869,003.55	1年以内	19.63%
单位3	客户	277,047,083.00	0-2年	17.33%
单位4	客户	208,983,858.11	0-3年	13.07%
单位5	客户	30,188,280.96	0-2年	1.89%
合计	--	1,381,680,551.00	--	86.42%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
青岛软控精工有限公司	全资子公司	551,592,325.38	34.5%
青岛软控机电工程有限公司	全资子公司	313,869,003.55	19.63%
青岛科捷自动化设备有限公
	控股子公司	6,320,000.00	0.4%
司

青岛华控能源科技有限公司	控股子公司	598,535.73	0.04%
青岛软控检测系统有限公司	全资子公司	30,669.04

107

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

青岛软控信息化装备制造有	全资子公司
		1,082.32
限公司

合计	--	872,411,616.02	54.57%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

==> picture [41 x 10] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
----- End of picture text -----

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)

单项金额重大并单项计提

坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款
		95.81
合并报表范围内公司	552,623,246.69				512,925,807.86	97.7%
		%

				11.21				18.85
采用账龄的组合	24,194,271.61	4.19%	2,712,080.56		12,089,433.83	2.3%	2,278,365.38
				%				%

组合小计	576,817,518.30	100%	2,712,080.56	0.47%	525,015,241.69	100%	2,278,365.38	0.43%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计	576,817,518.30	--	2,712,080.56	--	525,015,241.69	--	2,278,365.38	--

其他应收款种类的说明：无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄期末数期初数

108

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

	账面余额	账面余额		账面余额	账面余额
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)

1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
	20,405,027.36	84.34%	408,100.55	8,922,971.16	73.81%	178,459.42
1年以内小计	20,405,027.36	84.34%	408,100.55	8,922,971.16	73.81%	178,459.42
1至2年	1,276,469.20	5.28%	63,823.46	870,031.07	7.19%	43,501.55
2至3年	176,787.33	0.73%	17,678.73	65,142.87	0.54%	6,514.29
3年以上	2,335,987.72	9.65%	2,222,477.82	2,231,288.73	18.46%	2,049,890.12
3至4年	55,183.99	0.23%	27,592.00	249,194.00	2.06%	124,597.00
4至5年	429,589.57	1.77%	343,671.66	284,008.03	2.35%	227,206.42
5年以上	1,851,214.16	7.65%	1,851,214.16	1,698,086.70	14.05%	1,698,086.70
合计	24,194,271.61	--	2,712,080.56	12,089,433.83	--	2,278,365.38

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

组合名称	账面余额	坏账准备
合并报表范围内公司	552,623,246.69
合计	552,623,246.69

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位：元

				转回或收回前累计已计
其他应收款内容		转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
				提坏账准备金额

无
合计		--	--		--
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容	账面余额		坏账金额	计提比例（%）	理由
无
合计				--	--

109

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

					单位：元
单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
无
合计	--	--		--	--

其他应收款核销说明：无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

无

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位：元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)

单位1	子公司	314,677,921.51	1年以内	54.55%
单位2	子公司	103,450,000.00	1年以内	17.93%
单位3	子公司	100,424,241.62	1年以内	17.41%
单位4	子公司	34,071,083.56	1年以内	5.91%
单位5	政府	6,753,386.88	1年以内	1.17%
合计	--	559,376,633.57	--	96.98%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位：元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
青岛软控机电工程有限公司	全资子公司	314,677,921.51	54.55%
青岛软控重工有限公司	全资子公司	103,450,000.00	17.94%
青岛软控信息化装备制造有
	全资子公司	100,424,241.62	17.41%
限公司

青岛软控精工有限公司	全资子公司	34,071,083.56	5.91%

110

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

橡胶谷有限公司	参股子公司	3,250,000.00	0.56%
合计	--	555,873,246.69	96.37%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

3 、长期股权投资

单位：元

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单		初始投资					单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法		期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位		成本					权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的

								说明
青岛软控
		20,000,00	20,000,00		20,000,00
精工有限	成本法					100%	100%
		0.00	0.00		0.00
公司

青岛软控
信息化装			20,000,00		20,000,00				3,723,120
	成本法					100%	100%
备制造有			0.00		0.00				.41

限公司
青岛橡胶
		1,000,000	1,000,000		1,000,000
轮胎工程	成本法					100%	100%
		.00	.00		.00
专修学院

青岛软控
		130,000,0	130,000,0		130,000,0
重工有限	成本法					100%	100%
		00.00	00.00		00.00
公司

青岛软控
		377,766,9	377,766,9		377,766,9
机电工程	成本法					100%	100%
		00.00	00.00		00.00
有限公司

软控欧洲
研发和技
		3,356,745	20,136,55		20,136,55
术中心有	成本法					100%	100%
		.79	4.99		4.99
限责任公

司

111

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

大连天晟
		3,500,000	3,506,149		3,506,149
通用机械	成本法					70%	70%
		.00	.79		.79
有限公司

青岛科捷
自动化设		7,303,601	7,303,601		7,303,601					1,218,750
	成本法					65%	65%
备有限公		.80	.80		.80					.00

司
青岛软控
		50,000,00	50,000,00		50,000,00
检测系统	成本法					100%	100%
		0.00	0.00		0.00
有限公司

青岛软控
循环利用		50,000,00	50,000,00		50,000,00
	成本法					100%	100%
工程技术		0.00	0.00		0.00

有限公司
青岛华控
		6,500,000	6,500,000		6,500,000
能源科技	成本法					65%	65%
		.00	.00		.00
有限公司

富凯轮胎
		41,331,55	41,331,55		41,331,55
科技有限	成本法					100%	100%
		0.00	0.00		0.00
公司

橡胶谷有		20,000,00	19,144,43	-12,240.6	19,132,19
	权益法					20%	20%
限公司		0.00	8.83	3	8.20

青岛青大
产学研中		3,000,000	2,994,893	-882,733.	2,112,159
	权益法					33%	33%
心有限公		.00	.19	57	.62

司
			749,684,0		748,789,1				3,723,120	1,218,750
合计	--					--	--	--
			88.60		14.40				.41	.00

长期股权投资的说明：无

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	337,566,369.44	276,429,112.56
其他业务收入	15,313,672.35	12,849,399.83
营业成本	191,115,672.45	106,945,595.99
合计

112

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

软件业	151,523,265.02	5,107,230.18	158,927,090.76	8,552,162.77
制造业	186,043,104.42	174,923,139.14	117,502,021.80	90,320,856.63
合计	337,566,369.44	180,030,369.32	276,429,112.56	98,873,019.40

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

配料系统	194,705,101.52	133,605,680.20	127,286,076.45	75,328,720.27
橡胶装备控制系统（不含橡
	118,198,383.76	40,569,845.18	93,581,196.65	3,967,458.85
胶配料系统）

化工装备	8,547,008.54		32,581,196.68	10,255,646.35
轮胎行业MES系统	15,367,111.14	5,854,843.94	14,213,805.15	3,451,406.40
其他	748,764.48		8,766,837.63	5,869,787.53
合计	337,566,369.44	180,030,369.32	276,429,112.56	98,873,019.40

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

国内	247,560,318.34	96,840,525.86	31,482,489.14	18,897,935.84
国外	90,006,051.10	83,189,843.46	244,946,623.42	79,975,083.56
合计	337,566,369.44	180,030,369.32	276,429,112.56	98,873,019.40

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位：元

客户名称营业收入总额占公司全部营业

113

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

		收入的比例(%)
单位1	115,358,940.11	34.17%
单位2	69,761,972.72	20.67%
单位3	17,247,863.22	5.11%
单位4	7,897,435.91	2.34%
单位5	7,196,581.20	2.13%
合计	217,462,793.16	64.42%

营业收入的说明：无

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,218,750.00	812,500.00
权益法核算的长期股权投资收益	-894,974.20	-330,591.69
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益	16,402,740.55
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益	2,277,255.90
其他
合计	19,003,772.25	481,908.31

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
			子公司派发股利：上期0.125元/股，
青岛科捷自动化设备有限公司	1,218,750.00	812,500.00
			本期0.1875元/股

合计	1,218,750.00	812,500.00	--

2011 年 5 月 5 日，子公司青岛科捷自动化设备有限公司第一次临时股东会决议通过了 2010 年度利润分配方案，以其 2010 年 12 月 31 日总股本 1000 万股为基数，每股派发现金股利 0.125 元（含税），本公司应分配现金股利 812,500 元。

2012 年 4 月 6 日，子公司青岛科捷自动化设备有限公司第一次临时股东会决议通过了 2011 年度利润分配方案，以其 2011

年 12 月 31 日总股本 1000 万股为基数，每股派发现金股利 0.1875 元（含税），本公司应分配现金股利 812,500 元。

114

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
橡胶谷有限公司	-12,240.63	-330,591.69	参股公司损益变化
青岛青大产学研中心有限公司	-882,733.57		新增参股公司
合计	-894,974.20	-330,591.69	--

投资收益的说明：无

6 、现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	119,753,868.65	121,092,337.98
加：资产减值准备	10,510,636.17	-2,795,776.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	5,699,878.14	5,540,449.21
无形资产摊销	661,768.36	612,802.47
长期待摊费用摊销	518,807.52	-1,141,742.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	-25,690.65	445,552.15
填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	31,831,011.72	12,021,849.13
投资损失（收益以“－”号填列）	-19,003,772.25	-481,908.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,728,048.66	1,597,337.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	3,647,805.21	840,416.57
存货的减少（增加以“－”号填列）	-137,626,722.67	-24,101,732.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	31,676,468.48	-352,180,681.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	246,189,849.48	-64,622,194.26
其他
经营活动产生的现金流量净额	292,105,859.50	-303,173,291.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产

115

软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [102 x 15] intentionally omitted <==

3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	502,231,662.08	1,088,007,123.39
减：现金的期初余额	261,095,547.90	344,664,091.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	241,136,114.18	743,343,031.91

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

单位：元

以评估值入账的资产、负债名称	评估值	原账面价值
资产
无
负债
无

（十六）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位：元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润	3.23%	0.13	0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	2.41%	0.1	0.1
的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

(1)资产负债表项目

1）其他应收款项目期末数比期初数增长了74.75%,主要是应收出口退税款增加，同时收回了期初部分的投标保证金所致。
2）其他流动资产项目期末数比期初数减少了95.79%，为待摊费用的摊销。
3）投资性房地产项目期末数比期初数增加了101.73%，主要系保税区房产出租所致。
4）在建工程项目期末数比期初数增加了144.12%，主要系子公司青岛软控机电工程有限公司科研制造基地工程的建设
和在安装设备的增加及子公司青岛软控重工有限公司在安装设备的增加导致。
5）递延所得税资产项目期末数比期初数增加了47.06%，主要是坏账准备及子公司可弥补亏损所确认的递延所得税资产
增加所致。
6）短期借款项目期末数比期初数增加了98.20%，系新增银行贷款所致。
7）应付票据科目期末数比期初数增加了41.56%，系公司本期采购量增加，相应银行承兑汇票结算的增加。
8）预收账款项目期末数比期初数增加了78.38%，主要系客户按订单约定预付货款增加。

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软控股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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9）应付职工薪酬项目期末数比期初数增加了32.44%，主要系公司计提的工会经费和职工教育经费增加。
10）应交税费项目期末数比期初数减少了141.69%，主要系上半年所得税汇算清缴，及增值税留抵增加所致。
11）其他应付款项目期末数比期初数减少了56.01%，主要系子公司青岛软控安装工程有限公司支付了期初挂账的工程
款所致。
12）其他流动负债项目期末数比期初数增加了2603.86%，主要系预提费用增加。
13）预计负债期末数项目比期初数增加了49.44%，系计提但尚未支出的售后服务费增加所致。
14）其他非流动负债项目期末数比期初数增加了74.54%，系收到的政府补助增加。
（2）利润表项目
1）营业税金及附加项目本期数比上年同期数增加了31.56%，主要系租赁收入增加，导致营业税及附加增加。
2）销售费用项目本期数比上年同期数增加了69.93%，主要系人员增加导致的人员工资及附加、以及运输装卸费及售后
服务费的增加。
3）管理费用项目本期数比上年同期数增加了53.54%，主要系人工费增加及研发费用增加。
4）财务费用项目本期数比上年同期数增加了122.67%，主要系贷款及公司债券导致的利息支出增加。
5）资产减值损失项目本期数比上年同期数增加了279.65%，主要系应收账款和其他应收账款计提坏账准备增加。
6）营业外收入项目本期数比上年同期数增加了353.50%，主要系政府补助增加所致。
7）营业外支出项目本期数比上年同期数减少了37.92%，主要系非流动资产处置损失减少。
8）所得税费用项目本期数比上年同期数减少了77.43%，主要是利润减少所致。

软控股份有限公司 2012年8月23日

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MESNAC CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2012

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财务报告

财务报告

（一）审计报告

（二）财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位： 软控股份有限公司

总计

2 、母公司资产负债表

3 、合并利润表

4 、母公司利润表

5 、合并现金流量表

6 、母公司现金流量表

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

（三）公司基本情况

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

2 、遵循企业会计准则的声明

3 、会计期间

4 、记账本位币

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

7 、现金及现金等价物的确定标准

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

（ 2 ）外币财务报表的折算

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

（ 4 ）金融负债终止确认条件

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

√ 适用 □ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

（ 2 ）发出存货的计价方法

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

（ 4 ）存货的盘存制度

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

（ 2 ）后续计量及损益确认

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

13 、投资性房地产

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

（ 5 ）其他说明

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

（ 2 ）借款费用资本化期间

（ 3 ）暂停资本化期间

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

17 、生物资产

18 、油气资产

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

MESNAC CO.,LTD Interim / Quarterly Report 2012

编制单位：软控股份有限公司