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MESNAC CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2011
Aug 17, 2011
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Interim / Quarterly Report
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软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
一、 审计意见
本报告期财务报告未经审计。
二、财务报表
.1 资产负债表
编制单位：软控股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 1,429,819,997.38 | 1,088,007,123.39 | 830,542,047.82 |
344,664,091.48 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 519,728,731.28 | 73,714,298.58 | 231,795,683.72 |
90,917,454.60 |
| 应收账款 | 1,294,518,979.99 | 1,250,283,983.13 | 1,237,659,310.52 |
1,100,581,700.40 |
| 预付款项 | 279,616,119.71 | 109,000,937.21 | 214,813,926.25 |
91,270,764.03 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | 812,500.00 | |||
| 其他应收款 | 38,537,041.84 | 736,855,598.03 | 25,191,362.02 |
541,651,479.43 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 756,899,861.47 | 151,303,613.23 | 637,072,735.30 |
125,158,930.85 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 4,319,120,731.67 | 3,409,978,053.57 | 3,177,075,065.63 |
2,294,244,420.79 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放委托贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | 228,181,452.00 | 228,181,452.00 | ||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 10,169,408.31 | 585,159,494.48 | 4,063,912.03 |
571,522,261.71 |
| 投资性房地产 | 17,802,134.46 | 17,802,134.46 | 18,023,461.68 |
18,023,461.68 |
| 固定资产 | 693,350,714.81 | 78,800,755.68 | 551,787,721.17 |
82,928,292.28 |
1
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 在建工程 | 26,900,302.12 | 7,230,678.01 | 130,094,304.45 | 4,211,701.34 |
|---|---|---|---|---|
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 135,811,302.79 | 15,691,120.91 | 137,153,039.06 | 15,679,991.75 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | 10,704,617.00 | 10,704,617.00 | ||
| 长期待摊费用 | 17,156,396.54 | 4,581,500.63 | 12,009,683.44 | 3,439,758.07 |
| 递延所得税资产 | 17,076,718.13 | 5,670,187.23 | 23,972,192.76 | 7,267,524.29 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 1,157,153,046.16 | 943,117,323.40 | 887,808,931.59 | 703,072,991.12 |
| 资产总计 | 5,476,273,777.83 | 4,353,095,376.97 | 4,064,883,997.22 | 2,997,317,411.91 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 400,000,000.00 | 325,000,000.00 | 248,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 452,698,721.62 | 106,114,710.00 | 435,887,754.02 | 49,903,251.60 |
| 应付账款 | 482,242,134.16 | 129,634,100.63 | 465,028,124.62 | 114,489,471.92 |
| 预收款项 | 337,780,637.15 | 162,950,457.42 | 455,322,102.63 | 295,342,479.99 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 9,094,971.57 | 2,580,502.75 | 7,385,006.50 | 2,056,825.80 |
| 应交税费 | -16,264,852.57 | 18,935,776.81 | -748,291.22 | 27,270,874.57 |
| 应付利息 | ||||
| 应付股利 | ||||
| 其他应付款 | 22,754,757.32 | 8,017,506.43 | 33,377,770.82 | 7,266,370.22 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 1,688,306,369.25 | 753,233,054.04 | 1,644,252,467.37 | 686,329,274.10 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 应付债券 | 940,293,722.34 | 940,293,722.34 | ||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | 350,000.00 | 350,000.00 | ||
| 预计负债 | 2,595,201.16 | 2,595,201.16 | 2,986,843.49 | 2,986,843.49 |
| 递延所得税负债 | 34,032,302.58 | 33,784,629.86 | 11,082,268.96 | 10,809,401.42 |
2
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 其他非流动负债 | 6,562,146.43 | 6,562,146.43 | 4,640,335.84 | 4,640,335.84 |
|---|---|---|---|---|
| 非流动负债合计 | 1,023,833,372.51 | 983,235,699.79 | 39,059,448.29 | 18,436,580.75 |
| 负债合计 | 2,712,139,741.76 | 1,736,468,753.83 | 1,683,311,915.66 | 704,765,854.85 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 742,365,000.00 | 742,365,000.00 | 742,365,000.00 | 742,365,000.00 |
| 资本公积 | 585,917,717.88 | 568,379,681.44 | 382,934,989.78 | 365,396,953.34 |
| 减：库存股 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 153,012,590.90 | 153,012,590.90 | 153,012,590.90 | 153,012,590.90 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 1,274,630,313.60 | 1,152,869,350.80 | 1,097,090,107.19 | 1,031,777,012.82 |
| 外币报表折算差额 | 91,679.57 | -315,214.68 | ||
| 归属于母公司所有者权益合 | 2,756,017,301.95 | 2,616,626,623.14 | 2,375,087,473.19 | 2,292,551,557.06 |
| 计 | ||||
| 少数股东权益 | 8,116,734.12 | 6,484,608.37 | ||
| 所有者权益合计 | 2,764,134,036.07 | 2,616,626,623.14 | 2,381,572,081.56 | 2,292,551,557.06 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,476,273,777.83 | 4,353,095,376.97 | 4,064,883,997.22 | 2,997,317,411.91 |
2 利润表
编制单位：软控股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
|---|---|---|---|---|
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 903,614,668.93 | 289,278,512.39 | 581,730,348.26 |
218,378,063.46 |
| 其中：营业收入 | 903,614,668.93 | 289,278,512.39 | 581,730,348.26 |
218,378,063.46 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 697,945,526.79 | 159,072,524.11 | 440,099,406.91 |
122,709,693.76 |
| 其中：营业成本 | 577,877,727.46 | 106,945,595.99 | 359,141,069.51 |
85,023,788.31 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金 | ||||
| 净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 6,292,530.79 | 3,578,963.90 | 3,697,549.54 |
2,318,674.03 |
| 销售费用 | 18,461,667.00 | 5,436,881.41 | 12,259,963.57 |
3,551,626.36 |
| 管理费用 | 100,810,568.94 | 35,469,323.69 | 72,600,275.49 |
30,517,942.94 |
| 财务费用 | 14,291,409.33 | 10,437,535.47 | 1,015,435.91 |
3,108,581.96 |
| 资产减值损失 | -19,788,376.73 | -2,795,776.35 | -8,614,887.11 |
-1,810,919.84 |
3
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 加：公允价值变动收益 | ||||
|---|---|---|---|---|
| （损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益 | -330,591.69 | 481,908.31 | ||
| （损失以“-”号填列） | ||||
| 其中：对联营企业和 | ||||
| 合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益 | ||||
| （损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润 | 205,338,550.45 | 130,687,896.59 | 141,630,941.35 | 95,668,369.70 |
| （亏损以“-”号填列） | ||||
| 加：营业外收入 | 14,647,113.91 | 14,010,694.39 | 37,644,311.46 | 37,448,403.77 |
| 减：营业外支出 | 2,684,951.18 | 852,159.51 | 1,680,224.07 | 584,841.28 |
| 其中：非流动资产处置损 | 2,102,223.04 | 480,811.88 | 50,574.64 | 43,441.28 |
| 失 | ||||
| 四、利润总额 | 217,300,713.18 | 143,846,431.47 | 177,595,028.74 | 132,531,932.19 |
| （亏损总额以“-”号填列） | ||||
| 减：所得税费用 | 38,180,881.02 | 22,754,093.49 | 30,578,073.55 | 20,312,585.53 |
| 五、净利润 | 179,119,832.16 | 121,092,337.98 | 147,016,955.19 | 112,219,346.66 |
| （净亏损以“-”号填列） | ||||
| 归属于母公司所有者的 | 177,540,206.41 | 121,092,337.98 | 146,729,881.27 | 112,219,346.66 |
| 净利润 | ||||
| 少数股东损益 | 1,579,625.75 | 287,073.92 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.24 | 0.16 | 0.20 | 0.15 |
| （二）稀释每股收益 | 0.24 | 0.16 | 0.20 | 0.15 |
| 七、其他综合收益 | 203,389,622.35 | 202,982,728.10 | -311,404.22 | |
| 八、综合收益总额 | 382,509,454.51 | 324,075,066.08 | 146,705,550.97 | 112,219,346.66 |
| 归属于母公司所有者的 | 380,929,828.76 | 324,075,066.08 | 146,418,477.05 | 112,219,346.66 |
| 综合收益总额 | ||||
| 归属于少数股东的综合 | 1,579,625.75 | 287,073.92 | ||
| 收益总额 |
3 现金流量表
编制单位：软控股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 本期金额 | 上期金额 | |
|---|---|---|---|---|
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 464,954,363.43 | 229,343,986.66 |
547,525,725.30 |
262,535,038.30 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 |
4
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 13,706,091.06 | 8,407,777.89 | 38,524,706.52 | 38,524,706.52 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,049,155.32 | 103,227,535.14 | 48,654,862.52 | 93,732,975.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 500,709,609.81 | 340,979,299.69 | 634,705,294.34 | 394,792,719.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 664,749,256.36 | 104,222,288.59 | 303,321,302.35 | 107,572,846.37 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 105,975,377.20 | 30,302,870.79 | 70,435,309.31 | 20,347,545.27 |
| 支付的各项税费 | 100,740,352.15 | 57,844,705.27 | 84,626,714.49 | 55,496,344.74 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 80,613,190.05 | 451,782,726.14 | 85,671,829.18 | 104,752,394.06 |
| 经营活动现金流出小计 | 952,078,175.76 | 644,152,590.79 | 544,055,155.33 | 288,169,130.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -451,368,565.95 | -303,173,291.10 | 90,650,139.01 | 106,623,589.47 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | ||||
| 取得投资收益收到的现金 | ||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期 | 388,576.31 | 138,576.31 | 25,000.00 | |
| 资产收回的现金净额 | ||||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现 | ||||
| 金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 388,576.31 | 138,576.31 | 25,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 | 36,860,984.80 | 1,349,543.00 | 118,687,371.49 | 4,076,091.30 |
| 资产支付的现金 | ||||
| 投资支付的现金 | 9,500,000.00 | 17,031,736.49 | 3,356,745.79 | |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现 | 6,857,403.85 | 7,200,000.00 | ||
| 金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 46,360,984.80 | 18,381,279.49 | 125,544,775.34 | 14,632,837.09 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -45,972,408.49 | -18,242,703.18 | -125,519,775.34 | -14,632,837.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 490,000.00 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到 | ||||
| 的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 1,226,981,000.00 | 1,181,981,000.00 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 |
5
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 筹资活动现金流入小计 | 1,227,471,000.00 | 1,181,981,000.00 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 |
|---|---|---|---|---|
| 偿还债务支付的现金 | 118,000,000.00 | 110,000,000.00 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现 | 12,661,627.44 | 7,089,048.72 | 52,091,124.75 | 52,091,124.75 |
| 金 | ||||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、 | ||||
| 利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流出小计 | 130,661,627.44 | 117,089,048.72 | 102,091,124.75 | 102,091,124.75 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,096,809,372.56 | 1,064,891,951.28 | -22,091,124.75 | -22,091,124.75 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -190,448.56 | -132,925.09 | -545,400.40 | -521,370.50 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 599,277,949.56 | 743,343,031.91 | -57,506,161.48 | 69,378,257.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 830,542,047.82 | 344,664,091.48 | 848,812,164.23 | 187,369,808.05 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,429,819,997.38 | 1,088,007,123.39 | 791,306,002.75 | 256,748,065.18 |
6
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
4 合并所有者权益变动表
编制单位：软控股份有限公司 2011 半年度 单位：（人民币）元
| 本期金额 | 上年金额 | |||||||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 归属于母公司所有者权益 | |||||||||||||||||||||||
| 项目 | 实收资本 | 减： 专 |
一般 | 少数股东 | 所有者权益 | 减： 专 |
一般 | 少数股东 | 所有者权益 | |||||||||||||||
| （或股 | 资本公积 | 库 | 项 | 盈余公积 | 风险 | 未分配利润 | 其他 | 权益 | 合计 | 实收资本（或 | 资本公积 | 库 | 项 | 盈余公积 | 风险 | 未分配利润 | 其他 | 权益 | 合计 | |||||
| 本） | 存 股 |
储 备 |
准备 | 股本） | 存 股 |
储 备 |
准备 | |||||||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 742,365,000.00 | 382,934,989.78 | 153,012,590.90 | 1,097,090,107.19 | -315,214.68 |
6,484,608.37 | 2,381,572,081.56 | 494,910,000.00 | 630,389,989.78 | 120,752,501.53 | 805,881,421.93 | -42,623.30 | 1,591,992.86 | 2,053,483,282.80 | ||||||||||
| 加:会计政策变更 | ||||||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 742,365,000.00 | 382,934,989.78 | 153,012,590.90 | 1,097,090,107.19 | -315,214.68 |
6,484,608.37 | 2,381,572,081.56 | 494,910,000.00 | 630,389,989.78 | 120,752,501.53 | 805,881,421.93 | -42,623.30 | 1,591,992.86 | 2,053,483,282.80 | ||||||||||
| 三、本年增减变动 | 202,982,728.10 | 177,540,206.41 | 406,894.25 |
1,632,125.75 | 382,561,954.51 | 247,455,000.00 | -247,455,000.00 | 32,260,089.37 | 291,208,685.26 | -272,591.38 | 4,892,615.51 | 328,088,798.76 | ||||||||||||
| 金额（减少以“-”号 | ||||||||||||||||||||||||
| 填列） | ||||||||||||||||||||||||
| （一）净利润 | 177,540,206.41 | 1,579,625.75 | 179,119,832.16 | 372,959,774.63 | 1,248,073.36 | 374,207,847.99 | ||||||||||||||||||
| （二）其他综合收 | 202,982,728.10 | 406,894.25 | 203,389,622.35 | -272,591.38 | -272,591.38 | |||||||||||||||||||
| 益 | ||||||||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二） | 202,982,728.10 | 177,540,206.41 | 406,894.25 |
1,579,625.75 | 382,509,454.51 | 372,959,774.63 | -272,591.38 | 1,248,073.36 | 373,935,256.61 | |||||||||||||||
| 小计 | ||||||||||||||||||||||||
| （三）所有者投入 | 490,000.00 | 490,000.00 | 3,644,542.15 | 3,644,542.15 | ||||||||||||||||||||
| 和减少资本 | ||||||||||||||||||||||||
| 1．所有者投入资 | 490,000.00 | 490,000.00 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||||||||||||||||||||
| 本 |
==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==
7
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 2．股份支付计入 | 144,542.15 144,542.15 -437,500.00 -437,500.00 32,260,089.37 -81,751,089.37 -49,491,000.00 32,260,089.37 -32,260,089.37 -437,500.00 -437,500.00 -49,491,000.00 -49,491,000.00 247,455,000.00 -247,455,000.00 247,455,000.00 -247,455,000.00 742,365,000.00 585,917,717.88 153,012,590.90 1,274,630,313.60 91,679.57 8,116,734.12 2,764,134,036.07 742,365,000.00 382,934,989.78 153,012,590.90 1,097,090,107.19 -315,214.68 6,484,608.37 2,381,572,081.56 |
|---|---|
| 所有者权益金额 | |
| 3．其他 | |
| （四）利润分配 | |
| 1．提取盈余公积 | |
| 2．提取一般风 | |
| 险准备 | |
| 3．对所有者（或 | |
| 股东）的分配 | |
| 4．其他 | |
| （五）所有者权益 | |
| 内部结转 | |
| 1．资本公积转 | |
| 增资本（或股本） | |
| 2．盈余公积转 | |
| 增资本（或股本） | |
| 3．盈余公积弥 | |
| 补亏损 | |
| 4．其他 | |
| （六）专项储备 | |
| 1．本期提取 | |
| 2．本期使用 | |
| （七）其他 | |
| 四、本期期末余额 |
==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==
8
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
5 母公司所有者权益变动表
编制单位：软控股份有限公司 2011 半年度 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本 | 资本公积 | 减：库 | 专项 | 盈余公积 | 一般风 | 未分配利润 | 所有者权益 | 实收资本 | 资本公积 | 减：库 | 专项 | 盈余公积 | 一般风 | 未分配利 | 所有者权 | |
| （或股本） | 存股 | 储备 | 险准备 | 合计 | （或股本） | 存股 | 储备 | 险准备 | 润 | 益合计 | ||||||
| 一、上年年末余额 | 742,365,000.00 | 365,396,953.34 | 153,012,590.90 | 1,031,777,012.82 | 2,292,551,557.06 | 494,910,000.00 |
612,851,953.34 |
120,752,501.53 | 790,927,208.542,019,441,663.41 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 742,365,000.00 | 365,396,953.34 | 153,012,590.90 | 1,031,777,012.82 | 2,292,551,557.06 | 494,910,000.00 |
612,851,953.34 |
120,752,501.53 | 790,927,208.542,019,441,663.41 | |||||||
| 三、本年增减变动金额（减 | 202,982,728.10 | 121,092,337.98 | 324,075,066.08 | 247,455,000.00 |
-247,455,000.00 |
32,260,089.37 | 240,849,804.28 | 273,109,893.65 | ||||||||
| 少以“-”号填列） | ||||||||||||||||
| （一）净利润 | 121,092,337.98 | 121,092,337.98 | 322,600,893.65 | 322,600,893.65 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | 202,982,728.10 | 202,982,728.10 | ||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 202,982,728.10 | 121,092,337.98 | 324,075,066.08 | 322,600,893.65 | 322,600,893.65 | |||||||||||
| （三）所有者投入和减少 | ||||||||||||||||
| 资本 | ||||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者 | ||||||||||||||||
| 权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 32,260,089.37 | -81,751,089.37 | -49,491,000.00 |
==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==
9
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 1．提取盈余公积 | 32,260,089.37 | -32,260,089.37 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东） | -49,491,000.00 | -49,491,000.00 | |||||||||
| 的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）所有者权益内部结 | 247,455,000.00 | -247,455,000.00 | |||||||||
| 转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本 | 247,455,000.00 | -247,455,000.00 | |||||||||
| （或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本 | |||||||||||
| （或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （六）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （七）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 742,365,000.00 | 568,379,681.44 | 153,012,590.90 | 1,152,869,350.80 | 2,616,626,623.14 | 742,365,000.00 | 365,396,953.34 | 153,012,590.90 | 1,031,777,012.822,292,551,557.06 |
==> picture [102 x 59] intentionally omitted <==
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软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
软控股份有限公司
2011 年半年度会计报表附注
（除另有说明外，金额单位均为人民币元。）
一、公司的基本情况
软控股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为 2000 年 4 月 4 日 成立的青岛时代网络工程有限公司，2000 年 10 月更名为青岛高校软控有限公司， 2010 年 3 月公司更名为软控股份有限公司。2000 年 12 月 22 日公司经青岛市人 民政府批准（青股改字[2000]12 号批准证书），根据青岛市经济体制改革委员会 《关于青岛高校软控股份有限公司获准设立的通知》（青体改发[2000]186 号）， 在原青岛高校软控有限公司基础上整体变更设立为股份有限公司。2006 年 10 月 13 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]75 号文核准，向社会 公众发行人民币普通股 1,800 万股，并于 2006 年 10 月 18 日在深圳证券交易所 中小板上市交易，目前注册资本为 74,236.50 万元。
公司在青岛市工商行政管理局登记注册，取得注册号 3702001806525 企业法 人营业执照，公司注册地为青岛市保税区纽约路 2 号，法定代表人：袁仲雪。 行业性质：本公司属计算机应用服务业。
经营范围：机械设备、模具、计算机软硬件、大规模集成电路、自动化系统、 网络及监控工程设计、开发、生产、销售、安装、调试、维护；信息化系统的集 成、销售、安装、调试、维护；以上业务的技术服务、咨询及培训；自营和代理 各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 （以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）
公司主要产品或提供的劳务：密炼机上辅机系统、小料配料称量系统、轮胎 企业管控网络、密炼机系统、裁断机系统、成型机系统、动平衡试验机系统、均 匀性试验机系统等软件产品和相关硬件的配套生产和销售。
公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会 的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总裁负责公司的日常经营管理工作。 截至报告期末公司内设总裁办、人力资源部、内务审计部、财务管理部、资本与
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
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软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
规划发展部、党群工作部、国际贸易部、市场营销部、研究发展中心、生产保障 部、技术服务中心、配料系统事业部、成型系统事业部、橡机系统事业部、信息 工程事业部等部门。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》及其应用指南的规定， 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（四）记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1、同一控制下企业合并的会计处理
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计 量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总 额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并的会计处理
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（六）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表 以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
12
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
表》编制。
（七）现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现 金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。
（八）外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币业务，初始确认采用业务发生当月1日中国人民银行授 权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。对各种外币账户的外币期 末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条 件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为 公允价值变动损益。
2、外币财务报表折算
本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本 位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报 表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国 外汇交易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表 中的收入和费用项目，采用交易日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币 财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量 采用现金流量发生交易日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响 额，在现金流量表中单独列示。
外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权 益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。
（九）金融工具
- 1、金融资产和金融负债的分类
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
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软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债）、其他金融负债。
2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认 金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类 别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值 对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除 外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量， 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两 项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关 外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持 有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
14
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的 利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发 放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入 资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全 部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止 确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认 所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放 弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制 的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所 有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值； 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工 具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始 取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
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软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
的基础。
5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的 金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提 减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其 账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融 资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定 的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅 度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有 者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（十）应收款项
1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
| 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 | 应收款项账面余额500万元以上（含）的款项；其他 应收款项账面余额100万元以上（含）的款项 |
|---|---|
| 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 | |
| 账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减 | |
| 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 | 值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏 |
| 账准备；合并报表范围内公司间应收款项不计提坏账 | |
| 准备 |
2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定 单项金额不重大且账龄 3 年以上的应收款项 依据 根据信用风险特征组合确定的计提方法
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| 应收账款余额百分比法计 | 同单项金额重大的应 | 其他应收款余额百分比 | 同单项金额重大的应收 |
|---|---|---|---|
| 提的比例(%) | 收款项 | 法计提的比例(%) | 款项 |
| 3、 | |||
| 账龄分析法 | |||
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例 | |
| (%) | |||
| 1 年以内（含1 年） | 2% | 2% | |
| 1－2 年 | 5% | 5% | |
| 2－3 年 | 10% | 10% | |
| 3－4 年 | 50% | 50% | |
| 4－5 年 | 80% | 80% | |
| 5 年以上 | 100% | 100% | |
| 计提坏账准备的说明 | 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试。 | ||
| 其他计提法说明 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。合并报表范围 内公司间应收款项不计提坏账准备 |
（十一）存货
1、存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高 于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营 过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可 变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他 部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较， 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
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4、存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
（十二）长期股权投资
1、长期股权投资初始投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、 承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允 价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款 作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价 值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其 初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2、对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合 并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃 市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对 具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与 被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认 定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不
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能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时 市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计 提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二(三十四)所述 方法计提长期股权投资减值准备。
（十三）投资性房地产
-
1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地
-
使用权、已出租的建筑物。
2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并 采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有 迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注二(三十四)所述方法计提 投资性房地产减值准备。
（十四）固定资产
1、固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利 益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的 后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的， 发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。
2、各类固定资产的折旧方法
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20-40 | 5% | 2.375%--4.75% |
| 生产设备 | 10-20 | 5% | 4.75%--9.50% |
| 电子设备 | 6 | 5% | 15.83% |
| 办公设备 | 6 | 5% | 15.83% |
| 运输设备 | 6 | 5% | 15.83% |
| 其他设备 | 6 | 5% | 15.83% |
3、减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本附注二之资产减值所 述方法计提固定资产减值准备。
（十五）在建工程
1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
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2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达 到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理 竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二(三 十四)所述方法计提在建工程减值准备。
（十六）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计 入当期损益。
2、借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者 生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且 中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确 认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态时，借款费用停止资本化。
3、借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资 产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘 以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
( 十七 ) 无形资产
-
1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计
-
量。
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2、对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的 产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的 能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁 期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
3、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经 济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直 线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形 资产的使用寿命进行复核。
4、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按 本财务报表附注二(三十四)所述方法计提无形资产减值准备。
5、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究 开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产 并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该 无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用 的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该 无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发 阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取 新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计 划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用 于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段， 应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 ( 十八 ) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊
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余价值全部转入当期损益。
( 十九 ) 预计负债
1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成 的义务成为公司承担的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且 该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2、公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始 计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十）收入
-
1、营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，
-
其收入确认原则如下：
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认实现收入。
（2）提供劳务收入确认原则：①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在 完成劳务时确认实际收入。②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收 入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成 程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入确认原则：让渡无形资产（如商标权、专利权、 专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入， 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入企业；②收 入的金额能够可靠地计量。
2、本公司收入确认的具体形式为:
（1）自行开发研制的软件产品销售收入确认原则：自行开发研制的软件产 品是指经过信息产业部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品。本 公司自行开发的软件产品主要通过嵌入硬件设备销售。
软件产品于安装完成后，且软件产品所有权上的重要风险和报酬转移给买 方，公司不再对该软件产品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或
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取得了收款的证据，并且与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认 营业收入的实现。对合同约定完工比例的，按合同约定的完工确认条件确认收入 比例。
（2）系统集成收入的确认原则：系统集成收入是指与客户订立软件产品销 售的同时，为其提供软件嵌入所需的设备配件和安装服务。
对于系统集成业务，如果软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算， 则软件收入按上述软件产品销售的原则进行确认。如果软件收入与设备配件及安 装服务收入不能分开核算，则将其一并核算。系统集成于安装完成后确认收入， 或根据合同约定的完工确认条件确认收入比例。
（3）系统维护收入的确认原则：系统维护收入，主要是指按合同要求向客 户提供售后服务的业务。售后服务业务是指超过合同规定的免费服务期限后的版 本升级、系统维护、培训等有偿服务。在劳务已经提供，收到价款或取得收取款 项的证据时，确认劳务收入。
（二十一）政府补助
1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补助 为非货币性资产的，应当按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名 义金额计量。
3、与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命 内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当 期损益。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益；如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当 期损益。
( 二十二 ) 递延所得税资产和递延所得税负债
- 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负
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债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间 的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得 税资产或递延所得税负债。
2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税 所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资 产。
3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金 额。
4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但 不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交 易或者事项。
( 二十三 ) 租赁
1、经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本 或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际 发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益， 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 ( 二十四 ) 持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1.已经就处置 该非流动资产作出决议；2.与受让方签订了不可撤销的转让协议；3.该项转让很 可能在一年内完成。
对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允 价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面 价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期 损益。
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符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 ( 二十五 ) 主要会计政策和会计估计变更说明
公司无主要会计政策和会计估计变更的情况。 ( 二十六 ) 前期会计差错更正
公司无重要前期会计差错更正的情况。 ( 二十七 ) 资产减值
1、在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资 性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁 中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在可 能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估 计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费 用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可 收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或 资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资 产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 三、税项
（一）主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
|---|---|---|---|---|
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 17% |
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| 软件产品税负超过3%部分，即征即退。 | 3% | |
|---|---|---|
| 营业税 | 应纳税营业额 | 5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 1%，2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 母公司10%、子公司25%、 |
| 20% | ||
| 房产税 | 从价计征的，计税依据为房产原值一次减除30% | 1.2% |
| 后的余值 | ||
| 从租计征的，计税依据为租金收入 | 12% | |
| 土地使用税 | 土地面积 | 6-10元/平方米 |
（二）税收优惠及批文
1、出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率分别为 13%。
2、根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25 号文，自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，公司按软件企业享受软件产品收入增值税超过 3% 部分实行即征即退的优惠政策。返还的增值税计入营业外收入，上述营业外收入 用于企业研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入。
根据国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干 政策的通知》（国发 2011（4）号）文件规定，继续实施软件增值税优惠政策。
由于国家税务总局尚未根据国务院文件的精神下发具体执行的通知，2011 年上半年软件产品的退税申请未被主管税务机关受理。
3、根据国家发展和改革委员会、工业与信息化部、商务部、国家税务总局 2011 年 2 月 21 日联合颁布的发改高技[2010]342 号文《关于发布 2010 年度国家 规划布局内重点软件企业名单的通知》，认定本公司 2010 年度为国家规划布局 内的重点软件企业，2010 年度企业所得税减按 10%的税率征收。
四、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
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| 子公司全称 | 子公司类 | 注册地 | 业务 | 注册资本 | 经营范围 | 期末实际投资 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 型 | 性质 | 额 | ||||
| 青岛软控精工 | 有限责任 | 青岛市 | 制造 | 20,000,000.00 | 机电设备产品、精密部套、模具等产品的 | 20,000,000.00 |
| 有限公司 | 崂山区 | 业 | 开发、生产、销售、安装调试以及以上业 | |||
| 务的技术服务等。 | ||||||
| 青岛软控机电 | 有限责任 | 青岛胶 | 制造 | 100,000,000.00 | 橡胶、化工、食品、医药等行业装备的研 | 377,766,900.00 |
| 工程有限公司 | 州市 | 业 | 发、生产、销售、安装、调试、技术服务 | |||
| 等。 | ||||||
| 软控欧洲研发 | 有限责任 | 斯洛伐 | 制造 | 14,300美元 | 自然和技术科学领域的研究与开发；电子 | 1,380,000欧元 |
| 业 | 设备的项目和设计工程；单种类金属产品 | |||||
| 和技术中心有 | 克杜布 | 的生产；使用简易方法进行金属加工；用 | ||||
| 限责任公司 | 尼萨市 | 于经济领域的设备生产；仓储；电脑服务； | ||||
| 电脑数据处理相关的业务；信息试验、测 | ||||||
| 定、分析和检查；管理服务；商务、管理 | ||||||
| 和经济咨询业务等。 | ||||||
| 青岛橡胶轮胎 | 民办非企 | 青岛市 | 服务 | 1,000,000.00 | 高等非学历教育，专业范围：轮胎制造工 | 1,000,000.00 |
| 工程专修学院 | 业法人单 | 四方区 | 业 | 艺、橡胶机械设备、生产过程自动化、计 | ||
| 位 | 算机应用、企业管理等专业。 | |||||
| 常州天晟紫金 | 有限责任 | 常州市 | 制造 | 1,000,000.00 | 石油化工成套设备、橡胶机械、输送设备 | 510,000.00 |
| 自动化设备有 | 新北区 | 业 | 的设计、制造、安装；计算机软件技术开 | |||
| 限公司 | 发及系统集成；机电产品的销售 | |||||
（续上表）
| 实质上构 | 持股比例 | 表 | 决 | 是否 | 少数股东权 | 少数股东权益 | 从母公司所有者权益冲减 | ||
| 成对子公 | (%) | 权 | 比 | 合并 | 益 | 中用于冲减少 | 子公司少数股东分担的本 | ||
| 子公司全称 | 司净投资 | 例(%) | 报表 | 数股东损益的 | 期亏损超过少数股东在该 | ||||
| 的其他项 | 金额 | 子公司期初所有者权益中 | |||||||
| 目余额 | 所享有份额后的余额 | ||||||||
| 青岛软控精工有限公 司 |
100 | 100 | 是 | ||||||
| 青岛软控机电工程有 限公司 |
100 | 100 | 是 | ||||||
| 软控欧洲研发和技术 中心有限责任公司 |
100 | 100 | 是 | ||||||
| 青岛橡胶轮胎工程专 修学院 |
100 | 100 | 否 | ||||||
| 常州天晟紫金自动化 设备有限公司 |
51.00 | 51.00 | 是 | 437,549.94 |
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青岛橡胶轮胎工程专修学院是本公司独资设立的民办学校，注册资本为 100 万元，取得青岛市民政局颁发的民办非企业单位登记证（鲁民证字第 B02058 号）。 由于该学院属于从事非盈利性社会服务活动的民办非企业法人单位，学院章程规 定办学的积累不得用于校外投资或担保，不得转让或分红，根据《企业会计准则 第 33 号—合并财务报表》的规定，未将其纳入合并报表范围。 2、无同一控制下企业合并取得的子公司。
3、非同一控制下企业合并取得的子公司
| 子公司全称 | 子公司类 型 |
注册地 | 业务性 质 |
注册资本 | 经营范围 | 期末实际投资额 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 青岛软控信息 化装备制造有 限公司 |
有限责任 | 青岛市 四方区 |
制造业 | 20,000,000.00 | 机械设备的设计、开发、生产、 销售、安装、调试；自动化系 统的设计、开发、生产、销售、 安装、调试；技术服务、咨询 |
16,276,879.59 |
| 青岛软控重工 有限公司 |
有限责任 | 青岛胶 州市 |
制造业 | 110,000,000.00 | 主要经营压力容器等产品；起 重机、提升机、皮带运输机、 螺旋输送机等产品。 |
130,000,000.00 |
| GB类（GB1级、GB2级）、GC | ||||||
| 青岛软控安装 工程有限公司 |
有限责任 | 青岛胶 州市 |
安装业 | 31,000,000.00 | 类(GC1 级)压力管道安装(特种 设备安装改造维修许可证(压力 管道)；化工石油设备、机电设 |
27,500,000.00 |
| 备（不含特种设备）安装。 | ||||||
| 大连天晟通用 机械有限公司 |
有限责任 | 大连市 中山区 |
制造业 | 5,000,000.00 | 通用机械的设计、制造、销售； 机械设备的销售；通用机械的 调试剂现场维修。 |
3,500,000.00 |
| 青岛科捷自动 化设备有限公 司 |
有限责任 | 青岛市 四方区 |
制造业 | 10,000,000.00 | 制售机器人、机械手及其配件 及售后服务；经营货物及技术 的进出口业务（国家限制经营 的除外） |
7,303,601.80 |
（续上表）
| 子公司全称 | 实质上构成 | 持股 | 表决 | 是否 | 少数股东权益 | 少数股东权 | 从母公司所有者权益冲 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 对子公司净 | 比例 | 权比 | 合并 | 益中用于冲 | 减子公司少数股东分担 | ||
| 投资的其他 | (%) | 例(%) | 报表 |
减少数股东 | 的本期亏损超过少数股 | ||
| 项目余额 | 损益的金额 | 东在该子公司期初所有 | |||||
| 者权益中所享有份额后 | |||||||
| 的余额 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
28
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 青岛软控信息化装 | 100% | 100% | 是 | |
|---|---|---|---|---|
| 备制造有限公司 | ||||
| 青岛软控重工有限 | 100% | 100% | 是 | |
| 公司 | ||||
| 青岛软控安装工程 | 100% | 100% | 是 | |
| 有限公司 | ||||
| 大连天晟通用机械 | 70% | 70% | 是 | 2,139,971.55 |
| 有限公司 | ||||
| 青岛科捷自动化设 | 65% | 65% | 是 | 5,539,212.63 |
| 备有限公司 |
（二）本期合并范围发生变更的说明
2011 年 3 月 27 日，子公司大连天晟通用机械有限公司与江苏南大紫金科技 集团有限公司、黄娟平、丁伟合资成立常州天晟紫金自动化设备有限公司，注册 资本 100 万元，大连天晟通用机械有限公司出资 51 万元，占 51%的股权，常州 天晟紫金自动化设备有限公司自 2011 年 4 月 1 日起纳入合并报表范围。
（三）本期新纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司：
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 常州天晟紫金自动化设备有限公司 | 892,959.06 | -107,040.94 |
（四）境外经营实体主要报表项目的折算汇率
| 被投资单位名称 | 记账本位币 | 主要财务报表项目 | 折算汇率 |
|---|---|---|---|
| 软控欧洲研发和技术中 | 资产、负债项目 | 9.3612 | |
| 心有限责任公司 | 欧元 | 损益项目 | 9.3265 |
外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示，本年产 生的外币报表折算损益在利润表的其他综合收益项目下列示。
五、合并会计报表项目注释
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
29
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
1 、货币资金
（1）明细情况
| 期末数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |
| 现金： | -- | 788,855.71 | -- | 472,842.76 | ||
| 人民币 | 504,239.40 | 247,909.11 | ||||
| 美元 | 15,086.00 | 6.4716 |
97,630.56 | 12,146.00 |
6.6227 | 80,439.32 |
| 欧元 | 19,974.55 | 9.3612 |
186,985.75 | 16,407.69 |
8.8065 | 144,494.33 |
| 银行存款： | - | 1,234,291,867.84 | - | 563,181,725.47 | ||
| 人民币 | 1,223,814,256.31 | 537,543,448.43 | ||||
| 美元 | 1,244,194.13 | 6.4716 |
8,051,926.71 | 3,317,634.49 |
6.6227 | 21,971,697.93 |
| 欧元 | 259,121.14 | 9.3612 |
2,425,684.82 | 416,302.74 |
8.8065 | 3,666,170.08 |
| 英镑 | - | - | 40.03 |
10.2182 | 409.03 | |
| 其他货币资 | ||||||
| 金： | - | 194,739,273.83 | - | 266,887,479.59 | ||
| 人民币 | 188,100,258.73 | 266,159,369.88 | ||||
| 美元 | 70,662.93 | 6.4716 |
457,302.21 | 109,338.15 |
6.6227 | 724,113.76 |
| 欧元 | 660,354.75 | 9.3612 |
6,181,712.89 | 453.75 |
8.8065 | 3,995.95 |
| 合计 | - | 1,429,819,997.38 | - | 830,542,047.82 |
2 、应收票据
（1）明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 263,563,249.28 256,165,482.00 519,728,731.28 |
169,956,683.72 61,839,000.00 231,795,683.72 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 |
-
（2）报告期内无应收商业票据贴现及用于抵押的应收票据。
-
（3）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
-
（4）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
| 出票单位 | 出票日期 | 到期日 | 金额 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 东营市方兴橡胶有限责任公司 | 2011.1.18 | 2011.7.17 | 10,000,000.00 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
30
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 广东合诚集团有限公司 | 2011.1.26 | 2011.7.25 | 6,000,000.00 |
|---|---|---|---|
| 山东奥戈瑞车轮有限公司 | 2011.1.7 | 2011.7.6 | 10,000,000.00 |
| 南京苏安汽车销售服务有限公司 | 2011.3.25 | 2011.9.24 | 10,439,900.00 |
| 山东八一轮胎制造有限公司 | 2011.5.11 | 2011.11.10 | 6,000,000.00 |
| 合计 | -- | -- | 42,439,900.00 |
3 、应收账款
（1）应收账款
| 期末数 | 期初数 | |||||||
| 种类 | 账面余额 金额 |
比例 (%) |
坏账准备 金额 |
比例 (%) |
账面余额 金额 |
比例 (%) |
坏账准备 金额 |
比例 (%) |
| 单项金额重 | ||||||||
| 大的应收账 | 1,178,139,205.75 | 87.63 | 35,102,229.89 | 2.98 | 1,161,955,956.99 | 88.87 | 56,988,318.42 | 4.90 |
| 款 | ||||||||
| 单项金额不 | ||||||||
| 重大但按信 | ||||||||
| 用风险特征 | ||||||||
| 组合后该组 | - | |||||||
| 合的风险较 | ||||||||
| 大的应收账 | ||||||||
| 款 | ||||||||
| 其他不重大 | ||||||||
| 应收账款 | 166,263,298.18 | 12.37 | 14,781,294.05 | 8.89 | 145,525,701.52 | 11.13 | 12,834,029.57 | 8.82 |
| 合计 | 1,344,402,503.93 | 100.00 | 49,883,523.94 | 3.71 | 1,307,481,658.51 | 100.00 | 69,822,347.99 | 5.34 |
- （2）本公司期末对单项金额重大(500万元以上)的应收账款单独进行减值测
试，未发现需单独计提减值的情况。
（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的应收账款情况：
| 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 金额 |
比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 金额 |
比例 | 坏账准备 | ||
| (%) | ||||||||
| 1 | 年以内 | 1,080,801,074.20 | 80.39 | 21,585,550.77 | 982,920,979.05 |
75.18 | 19,629,754.42 | |
| 1 | 至2 年 | 180,693,513.81 | 13.44 | 9,034,675.69 | 172,900,519.97 |
13.22 | 8,645,025.99 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
31
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 2 至3 年 | 61,971,735.12 | 4.61 | 6,197,173.51 | 104,982,173.06 | 8.03 | 10,498,217.31 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3 至4 年 | 13,763,453.27 | 1.02 | 6,881,726.64 | 23,701,591.93 | 1.81 | 11,850,795.97 |
| 4 至5 年 | 4,941,651.00 | 0.37 | 3,953,320.80 | 18,889,201.00 | 1.45 | 15,111,360.80 |
| 5 年以上 | 2,231,076.53 | 0.17 | 2,231,076.53 | 4,087,193.50 | 0.31 | 4,087,193.50 |
| 合计 | 1,344,402,503.93 | 100.00 | 49,883,523.94 | 1,307,481,658.51 | 100.00 | 69,822,347.99 |
（4）本公司本期无通过债务重组收回的应收账款。
（5）本报告期无实际核销的应收账款。
（6）无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（7）应收账款金额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公 司关系 |
金额 | 年限 | 占应收账款总 额的比例(%) |
||
| 单位1 | 客户 | 242,698,385.20 | 1 |
年以内 | 18.05 | |
| 单位2 | 客户 | 206,624,858.03 | 0-2年 | 15.37 | ||
| 单位3 | 客户 | 164,004,302.04 | 0-4年 | 12.20 | ||
| 单位4 | 客户 | 154,039,126.35 | 1 |
年以内 | 11.46 | |
| 单位5 | 客户 | 65,929,680.71 | 1 |
年以内 | 4.90 | |
| 合计 | -- | 833,296,352.33 | 61.98 | |||
（8）公司期末无应收关联方账款。
（9）期末应收账款未用于担保。
4 、预付账项
（1）账龄分析
| 期末数 | 期初数 | |||
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1 年以内 | 242,044,369.49 | 86.56 | 197,564,841.82 | 91.97 |
| 1－2 年 | 27,925,551.51 | 9.99 | 16,892,688.05 | 7.86 |
| 2－3 年 | 9,379,296.95 | 3.35 | 356,396.38 | 0.17 |
| 3 年以上 | 266,901.76 | 0.10 | ||
| 合计 | 279,616,119.71 | 100.00 | 214,813,926.25 | 100.00 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
32
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
（2）预付款项金额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 时间 | 未结算原 因 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位1 | 材料供应商 | 24,928,603.20 | 1 | 年以内 | 正在执行 | |
| 单位2 | 工程承包商 | 23,175,000.00 | 1 | 年以内 | 正在执行 | |
| 单位3 | 材料供应商 | 13,524,000.00 | 1 | 年以内 | 正在执行 | |
| 单位4 | 材料供应商 | 9,911,000.00 | 1 | 年以内 | 正在执行 | |
| 单位5 | 材料供应商 | 9,366,000.00 | 0-2年 | 正在执行 | ||
| 合计 | -- | 80,904,603.20 | -- | -- |
-
（3）无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
-
（4）账龄超过一年的预付账款原因主要是系未结算的货款。
5 、其他应收款
（1）其他应收款
| 期末数 | 期初数 | |||||||
| 种类 | 账面余额 金额 |
比例 (%) |
坏账准备 金额 |
比例 (%) |
账面余额 金额 |
比例 (%) |
坏账准备 金额 |
比例 (%) |
| 单项金额重大的应 | ||||||||
| 收账款 | 9,221,787.00 | 21.34 | 184,435.74 | 2.00 | 11,386,188.53 | 38.71 | 227,723.77 | 2.00 |
| 单项金额不重大但 | ||||||||
| 按信用风险特征组 | ||||||||
| 合后该组合的风险 | ||||||||
| 较大的应收账款 | ||||||||
| 其他不重大应收账 | ||||||||
| 款 | 33,986,643.72 | 78.66 | 4,486,953.14 | 13.20 | 18,026,115.05 | 61.29 | 3,993,217.79 | 22.15 |
| 合计 | 43,208,430.72 | 100 | 4,671,388.88 | 10.81 | 29,412,303.58 | 100.00 | 4,220,941.56 |
14.35 |
- （2）本公司期末对单项金额重大(100万元以上)的其他应收款单独进行减值
测试，未发现需单独计提减值的情况。
（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的其他应收款情况：
| 期末数 | 期初数 | |||||
| 账龄 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
33
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 金额 | 比例 (%) |
金额 | 比例 (%) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 年以内 | 36,510,073.31 | 84.50 |
729,243.60 | 23,679,903.64 | 80.51 | 456,283.04 |
| 1 至2 年 | 1,960,567.90 | 4.53 |
98,028.39 | 974,168.90 | 3.31 | 48,708.44 |
| 2 至3 年 | 414,599.84 | 0.96 |
41,459.99 | 805,945.25 | 2.74 | 80,594.53 |
| 3 至4 年 | 906,994.15 | 2.10 |
453,497.08 | 454,098.23 | 1.54 | 227,049.12 |
| 4 至5 年 | 335,178.53 | 0.78 |
268,142.83 | 449,405.69 | 1.53 | 359,524.56 |
| 5 年以上 | 3,081,016.99 | 7.13 |
3,081,016.99 | 3,048,781.87 | 10.37 | 3,048,781.87 |
| 合计 | 43,208,430.72 | 100.00 |
4,671,388.88 |
29,412,303.58 | 100.00 | 4,220,941.56 |
-
（4）本公司本期不存在通过重组等其他方式收回的其他应收款。
-
（5）本报告本期不存在实际核销的其他应收款情况。
-
（6）无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
（7）其他应收款金额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总 额的比例(%) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 单位1 | 供应商 | 3,264,827.00 | 1 | 年以内 | 7.56 | |
| 单位2 | 供应商 | 2,258,000.00 | 1 | 年以内 | 5.23 | |
| 单位3 | 供应商 | 1,535,300.00 | 1 | 年以内 | 3.55 | |
| 单位4 | 政府部门 | 1,329,572.20 | 1 | 年以内 | 3.08 | |
| 单位5 | 供应商 | 1,163,660.00 | 1 | 年以内 | 2.69 | |
| 合计 | -- | 9,551,359.20 | 22.11 | |||
（8）无应收关联方款项。
6 、存货
（1）明细情况
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 222,818,366.76 6,958,703.23 215,859,663.53 175,779,865.43 6,958,703.23 168,821,162.20 |
|||||
| 在产品 409,937,319.80 - 409,937,319.80 328,795,055.60 328,795,055.60 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
34
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 产成品 | 131,135,572.14 | 32,694.00 | 131,102,878.14 | 139,489,211.50 | 32,694.00 | 139,456,517.50 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 763,891,258.70 | 6,991,397.23 | 756,899,861.47 | 644,064,132.53 | 6,991,397.23 | 637,072,735.30 | |
（2）存货跌价准备
| 存货种类 | 期初账面余额 | 本期计提额 | 本期减少 转回 转销 |
本期减少 转回 转销 |
期末账面余 额 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 原材料 | 6,958,703.23 | 6,958,703.23 | ||||
| 在产品 | - | - | ||||
| 产成品 | 32,694.00 | 32,694.00 | ||||
| 合 计 | 6,991,397.23 | - | 6,991,397.23 |
（3）存货跌价准备情况
| 项目 | 计提存货跌价准备的依 | 本期转回存货跌价准备的 | 本期转回金额占该项存货期末余额 |
| 据 | 原因 | 的比例 | |
| 原材料 | 存货成本与可变现净值 | ||
| 的差额 | |||
| 在产品 | 存货成本与可变现净值 | ||
| 的差额 | |||
| 产成品 | 存货成本与可变现净值 | ||
| 的差额 |
7 、可供出售金融资产
可供出售金融资产情况
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 可供出售权益工具 | 228,181,452.00 | |
| 合计 | 228,181,452.00 | |
参股公司赛轮股份有限公司于 2011 年 6 月 30 日在上海证券交易所上市交 易，2011 年 6 月 30 日收盘价 10.02 元/股。本公司持有该公司 2,277.26 万股股份， 市值为 228,181,452.00 元。
在 2011 年 6 月 30 日起三十六个月内，本公司持有的该部分股票不能进行转 让或者委托他人管理，也不能由发行人回购。
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
35
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
8 、长期股权投资
（1）明细情况
单位: 万元
| 被投资单位 | 核算方 | 初始投资 | 期初余 | 增减变 | 期末余额 | 在被投资 | 在被投 | 在被投资 | 减 | 本期 | 本期 |
| 法 | 成本 | 额 | 动 | 单位持股 | 资单位 | 单位持股 | 值 | 计提 | 现金 | ||
| 比例(%) | 表决权 |
比例与表 | 准 | 减值 | 红利 | ||||||
| 比例(%) | 决权比例 |
备 | 准备 | ||||||||
| 不一致的 | |||||||||||
| 说明 | |||||||||||
| 赛轮股份有限公司 | 成本法 | 306.39 | 306.39 | -306.39 | |||||||
| 青岛橡胶轮胎工程 专修学院 |
成本法 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100% | 100% | |||||
| 橡胶谷有限公司 | 权益法 | 500.00 | 466.94 | 466.94 | 20% | 20% | |||||
| 青岛华控能源科技 有限公司 |
权益法 | 450.00 | 450.00 | 450.00 | 45% | 45% | |||||
| 合计 | － | 1356.39 | 406.39 | 610.55 | 1016.94 | -- | -- |
-- |
|||
（2）2011 年 6 月 30 日赛轮股份有限公司股票在上海证券交易所上市交易， 本公司持有的该公司股份转为可供出售金融资产。
（3）2011 年 2 月 22 日，公司根据公司第四届董事会第六次会议决议，联 合青岛市四方区城市发展有限公司、青岛科技大学科技公司、青岛雁山集团有限 公司、青岛品烁工程管理有限公司投资成立橡胶谷有限公司，注册资本 10,000 万元。本公司出资 2000 万元，占 20%的股权，截至 2011 年 6 月 30 日本公司已 实际出资 500 万元。
（4）2011 年 6 月 14 日，公司根据第四届董事会第六次会议决议，联合青 岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司、青岛开源集团有限公司、青岛富辰 投资有限公司投资成立青岛华控能源科技有限公司，注册资本 1,000 万元，本公 司实际出资 450 万元，占 45%的股权。
9 、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
36
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合计 | 24,217,859.37 | 24,217,859.37 | ||
| 1.房屋、建筑物 | 24,217,859.37 | 24,217,859.37 | ||
| 2.土地使用权 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊销合计 | 6,194,397.69 | 221,327.22 |
6,415,724.91 | |
| 1.房屋、建筑物 | 6,194,397.69 | 221,327.22 |
6,415,724.91 | |
| 2.土地使用权 | ||||
| 三、投资性房地产账面净值合计 | 18,023,461.68 | 221,327.22 | 17,802,134.46 | |
| 1.房屋、建筑物 | 18,023,461.68 | 221,327.22 | 17,802,134.46 | |
| 2.土地使用权 | ||||
| 四、投资性房地产减值准备累计 | ||||
| 金额合计 | ||||
| 1.房屋、建筑物 | ||||
| 2.土地使用权 | ||||
| 五、投资性房地产账面价值合计 | 18,023,461.68 | 221,327.22 | 17,802,134.46 | |
| 1.房屋、建筑物 | 18,023,461.68 | 221,327.22 | 17,802,134.46 | |
| 2.土地使用权 |
本期折旧和摊销额 221,327.22 元。
（2）期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
10 、固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合计： | 654,562,335.11 183,191,604.96 23,414,806.23 814,339,133.84 |
|||
| 其中：房屋及建筑物 309,020,671.89 130,638,255.96 2,068,515.47 437,590,412.38 机器设备 255,256,453.80 43,743,273.03 20,206,144.84 278,793,581.99 电子设备 18,837,557.26 4,181,729.06 312,950.52 22,706,335.80 办公设备 7,096,844.57 2,834,826.30 16,274.40 9,915,396.47 运输设备 42,132,523.71 1,619,963.15 810,921.00 42,941,565.86 其他 22,218,283.88 173,557.46 - 22,391,841.34 |
||||
| 电子设备 | ||||
| 办公设备 | ||||
| 运输设备 | ||||
| 其他 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
37
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 二、累计折旧合计： | 102,774,613.94 | 24,024,836.91 | 5,811,031.82 | 120,988,419.03 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 其中：房屋及建筑物 | 25,659,112.55 | 7,277,883.45 | 322,156.10 | 32,614,839.90 | |
| 机器设备 | 44,337,560.73 | 10,251,358.98 | 5,111,024.71 | 49,477,895.00 | |
| 电子设备 | 8,004,334.25 | 1,252,292.96 | 168,525.26 | 9,088,101.95 | |
| 办公设备 | 669,445.81 | 1,104,075.06 | 5,415.00 | 1,768,105.87 | |
| 运输设备 | 16,275,432.56 | 3,132,216.20 | 203,910.75 | 19,203,738.01 | |
| 其他 | 7,828,728.04 | 1,007,010.26 | - | 8,835,738.30 | |
| 三、固定资产账面净值合计 | 551,787,721.17 | 163,372,417.96 | 17,603,774.41 | 697,556,364.72 | |
| 其中：房屋及建筑物 | 283,361,559.34 | 123,360,372.51 | 1,746,359.37 | 404,975,572.48 | |
| 机器设备 | 210,918,893.07 | 33,491,914.05 | 15,095,120.13 | 229,315,686.99 | |
| 电子设备 | 10,833,223.01 | 2,929,436.10 | 144,425.26 | 13,618,233.85 | |
| 办公设备 | 6,427,398.76 | 1,730,751.24 | 10,859.40 | 8,147,290.60 | |
| 运输设备 | 25,857,091.15 | -1,512,253.05 | 607,010.25 | 23,737,827.85 | |
| 其他 | 14,389,555.84 | -833,452.80 | - | 13,556,103.04 | |
| 四、减值准备合计 | - | - | - | - | |
| 其中：房屋及建筑物 | - | - | - | - | |
| 机器设备 | - | - | - | - | |
| 电子设备 | - | - | - | - | |
| 办公设备 | - | - | - | - | |
| 运输设备 | - | - | - | - | |
| 其他 | - | - | - | - | |
| 五、固定资产账面价值合计 | 551,787,721.17 | 159,166,768.05 | 17,603,774.41 | 693,350,714.81 | |
| 其中：房屋及建筑物 | 283,361,559.34 | 123,360,372.51 | 1,746,359.37 | 404,975,572.48 | |
| 机器设备 | 210,918,893.07 | 33,491,914.05 | 15,095,120.13 | 229,315,686.99 | |
| 电子设备 | 10,833,223.01 | 2,929,436.10 | 144,425.26 | 13,618,233.85 | |
| 办公设备 | 6,427,398.76 | 1,730,751.24 | 10,859.40 | 8,147,290.60 | |
| 运输设备 | 25,857,091.15 | -1,512,253.05 | 607,010.25 | 23,737,827.85 | |
| 其他 | 14,389,555.84 | -833,452.80 | - | 13,556,103.04 | |
本期折旧额增加 24,024,836.91 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 157,737,412.33 元。
-
（2）期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
-
（3）期末无暂时闲置固定资产。
-
（4）期末无融资租入固定资产。
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
38
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
（5）通过经营租赁租出的固定资产
| 项目 | 账面价值 | ||
|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 175,909.84 |
（6）全资子公司青岛软控机电工程有限公司胶州科研制造基地一期厂房、 青岛软控精工有限公司厂房、青岛软控信息化装备制造有限公司研发中心房产证 尚在办理中。
（7）期末无持有待售固定资产。
11 、在建工程
（1）明细情况
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 本部配料试验基地 | ||||||
| 本部高精度小料配料称量系 | ||||||
| 统 | ||||||
| 本部立体仓储系统 | ||||||
| 本部配料部设备工装 | ||||||
| 精工厂房 | ||||||
| 重工在安装设备 | ||||||
| 重工新建厂房 | ||||||
| 装备橡中研发大楼 | ||||||
| 装备职工食堂改造工程 | ||||||
| 机电（胶州）科研制造基地工 | ||||||
| 程 | ||||||
| 机电在安装设备 | ||||||
| 机电物流条码扫描系统 |
（2）重大在建工程项目变动情况
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
39
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 项目名称 预 算 数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他 减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息 资本 化累 计金 额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 (%) 资 金 来 源 期末数 本部配料试验基地 3,360,202.75 1,403,030.41 80.00% 自 筹 4,763,233.16 精工厂房 14,829,071.35 21,670,283.79 30,461,698.12 98.00% 自 筹 6,037,657.02 重工新建厂房 2,162,315.43 6,363,840.53 8,526,155.96 100.00% 自 筹 - 装备橡中研发大楼 3,921,145.21 1,456,641.40 95.00% 自 筹 5,377,786.61 机电（胶州）科研 制造基地工程 95,789,788.14 22,649,144.86 112,402,972.00 51.00% 自 筹 6,035,961.00 合计 120,062,522.88 52,139,910.58 151,390,826.08 - -- -- ---- 22,214,637.79 |
利息 | 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 (%) 资 金 来 源 期末数 |
|---|---|---|
| 资本 | ||
| 化累 | ||
| 计金 | ||
| 额 | ||
| 本部配料试验基地 | ||
| 精工厂房 | ||
| 重工新建厂房 | ||
| 装备橡中研发大楼 | ||
| 机电（胶州）科研 | ||
| 制造基地工程 | ||
| 合计 |
（3）期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
12 、无形资产
（1）无形资产情况
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合计 | 147,961,711.64 | 863,267.23 | - | 148,824,978.87 |
|
| 保税区一期土地使用权 | 2,885,992.50 | 2,885,992.50 | |||
| 保税区二期土地使用权 | 3,712,755.00 | 3,712,755.00 | |||
| 崂山区7#线东、4#线南土地使用权 | 12,894,337.06 | 12,894,337.06 | |||
| 郑州路43 号土地使用权 | 28,166,108.93 | 28,166,108.93 | |||
| 胶州市兰州东路369 号土地使用权 | 17,255,400.00 | 17,255,400.00 | |||
| 胶州胶东镇营旧路土地使用权 | 69,077,435.00 | 69,077,435.00 | |||
| 应用软件及其他 | 11,746,349.83 | 863,267.23 | 12,609,617.06 | ||
| 半钢精密铸造技术 | 2,223,333.32 | 2,223,333.32 | |||
| 二、累计摊销合计 | 10,808,672.58 | 2,205,003.50 | - | 13,013,676.08 |
|
| 保税区一期土地使用权 | 461,592.55 | 26,352.17 | 487,944.72 | ||
| 保税区二期土地使用权 | 593,789.75 | 33,901.80 | 627,691.55 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
40
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 崂山区7#线东、4#线南土地使用权 | 1,059,816.38 | 121,587.54 | 1,181,403.92 | |
|---|---|---|---|---|
| 郑州路43 号土地使用权 | 2,628,825.81 | 281,661.21 | 2,910,487.02 | |
| 胶州市兰州东路369 号土地使用权 | 1,945,154.01 | 188,240.70 | 2,133,394.71 | |
| 胶州胶东镇营旧路土地使用权 | 2,763,097.46 | 671,464.14 | 3,434,561.60 | |
| 应用软件及其他 | 967,313.27 | 770,629.28 | 1,737,942.55 | |
| 半钢精密铸造技术 | 389,083.35 | 111,166.66 | 500,250.01 | |
| 三、减值准备合计 | - | |||
| 四、无形资产账面价值合计 | 137,153,039.06 | -1,341,736.27 | - | 135,811,302.79 |
| 保税区一期土地使用权 | 2,424,399.95 | -26,352.17 | - | 2,398,047.78 |
| 保税区二期土地使用权 | 3,118,965.25 | -33,901.80 | - | 3,085,063.45 |
| 崂山区7#线东、4#线南土地使用权 | 11,834,520.68 | -121,587.54 | - | 11,712,933.14 |
| 郑州路43 号土地使用权 | 25,537,283.12 | -281,661.21 | - | 25,255,621.91 |
| 胶州市兰州东路369 号土地使用权 | 15,310,245.99 | -188,240.70 | - | 15,122,005.29 |
| 胶州胶东镇营旧路土地使用权 | 66,314,337.54 | -671,464.14 | - | 65,642,873.40 |
| 应用软件及其他 | 10,779,036.56 | 92,637.95 | - | 10,871,674.51 |
| 半钢精密铸造技术 | 1,834,249.97 | -111,166.66 | - | 1,723,083.31 |
无形资产本期摊销增加 2,205,003.50 元。
-
（2）期末无形资产不存在抵押情况。
-
（3）期末无资本化的研究开发支出。
-
（4）期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
13 、商誉
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 期末减值准备 |
|---|---|---|---|---|---|
| 青岛软控重工有限公司 | 9,526,074.42 | 9,526,074.42 | |||
| 青岛科捷自动化设备有限公司 | 1,178,542.58 | 1,178,542.58 | |||
| 合计 | 10,704,617.00 | 10,704,617.00 | |||
期末对商誉进行测试，未发现商誉存在减值现象。
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41
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
14 、长期待摊费用
（1）明细情况
| 其他减 | 其他减少 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 期末额 | ||
| 少额 | 的原因 | |||||
| 保税区试验中心装修 | ||||||
| 研发大楼展厅 | ||||||
| 保税区一期厂房加固 | ||||||
| 重工园区墙面粉刷 | ||||||
| 重工胶东房屋维修工程 | ||||||
| 重工宿舍楼装修 | ||||||
| 重工车间加固工程 | ||||||
| 重工四车间改造工程 378,000.00 6,300.00 371,700.00 重工4#宿舍楼装修 1,275,000.00 10,625.00 1,264,375.00 天晟车间办公楼装修改造 3,185,000.00 353,888.88 2,831,111.12 |
||||||
| 合计 | 12,009,683.44 6,237,042.00 1,090,328.90 17,156,396.54 |
15 、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 递延所得税资产： | ||
| 发出商品利润 | 1,696,556.67 | 3,797,035.25 |
| 坏账准备 | 9,962,081.22 | 14,436,748.45 |
| 存货跌价准备 | 1,445,696.98 | 1,445,696.98 |
| 长期股权投资 | 376,942.13 | |
| 预提费用 | 870,150.66 | 586,470.56 |
| 预计负债 | 259,520.12 | 298,684.35 |
| 递延收益 | 656,214.64 | 464,033.58 |
| 可弥补的亏损 | 2,026,404.73 | |
| 存货中包含的未实现利润 | 96,369.17 | 2,502,857.52 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
42
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 土地投资评估增值 | 63,723.94 | 63,723.94 |
|---|---|---|
| 小 计 | 17,076,718.13 | 23,972,192.76 |
| 递延所得税负债： | ||
| 固定资产评估增值 | 241,235.98 | 268,039.98 |
| 未支出的不征税收入 | 11,649,817.99 | 10,809,401.42 |
| 土地投资评估增值摊销 | 6,436.74 | 4,827.56 |
| 计入资本公积的可供出售金融资产 | ||
| 公允价值变动 | 22,134,811.87 | |
| 小计 | 34,032,302.58 | 11,082,268.96 |
（2）未确认递延所得税资产明细
| 项 | 目 | 期末数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|
| 可抵扣亏损 | 4,836,342.32 | |||
| 合计 | 4,836,342.32 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 2012 | 844,828.31 | ||
| 2013 | 552,658.19 | ||
| 2014 | 3,438,855.82 | ||
| 2015 | |||
| 合计 | 4,836,342.32 |
（4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
| 项目 | 暂时性差异金额 |
|---|---|
| 发出商品利润 | 16,965,566.68 54,467,154.82 6,991,397.23 3,766,665.93 2,595,201.16 6,562,146.43 8,132,379.17 642,461.15 637,239.36 964,943.93 |
| 坏账准备 | |
| 存货跌价准备 | |
| 预提费用 | |
| 预计负债 | |
| 递延收益 | |
| 可弥补的亏损 | |
| 存货中包含的未实现利润 | |
| 土地投资评估增值 | |
| 固定资产评估增值 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
43
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 未支出的不征税收入 | 116,498,179.86 25,746.96 221,348,118.65 439,597,201.33 |
|---|---|
| 土地投资评估增值摊销 | |
| 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 | |
| 合计 |
16 、资产减值准备明细
| 本期减少额 | 本期减少额 | 期末余数 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 年初余数 | 本期增加 | |||
| 转回 | 转销 | ||||
| 一、坏账准备 | 74,043,289.55 | 450,447.32 | 19,938,824.05 |
54,554,912.82 | |
| 二、存货跌价准备 | 6,991,397.23 | - | 6,991,397.23 | ||
| 三、可供出售金额资产减值准备 | |||||
| 四、持有至到期投资减值准备 | |||||
| 五、长期股权投资减值准备 | |||||
| 六、投资性房地产减值准备 | |||||
| 七、固定资产减值准备 | |||||
| 八、工程物资减值准备 | |||||
| 九、在建工程减值准备 | |||||
| 十、生产性生物资产减值准备 | |||||
| 其中：成熟生产性生物资产减值 | |||||
| 准备 | |||||
| 十一、油气资产减值准备 | |||||
| 十二、无形资产减值准备 | |||||
| 十三、商誉减值准备 | |||||
| 十四、其他 | |||||
| 合计 | 81,034,686.78 | 450,447.32 | 19,938,824.05 |
61,546,310.05 |
17 、短期借款
（1）明细情况
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
44
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 担保借款 | 25,000,000.00 | 58,000,000.00 |
| 信用借款 | 375,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 抵押借款 | ||
| 合计 | 400,000,000.00 | 248,000,000.00 |
（2）期末无已到期未偿还的短期借款。
18 、应付票据
（1）明细情况
| 种类 | 期末数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 452,698,721.62 | 435,887,754.02 |
|
| 合计 | 452,698,721.62 | 435,887,754.02 |
|
（2）期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。
19 、应付账款
（1）账龄明细
| 账龄 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 一年以内 | 435,702,361.10 | 448,305,793.64 |
| 一至二年 | 41,642,004.75 | 13,953,067.96 |
| 二至三年 | 2,174,685.29 | 344,113.83 |
| 三年以上 | 2,723,083.02 | 2,425,149.19 |
| 合计 | 482,242,134.16 | 465,028,124.62 |
（2）期末余额中没有应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的
款项。
（3）账龄超过 1 年的大额应付账款主要是未到结算期。
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
45
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
20 、预收账项
（1）账龄分析
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||
| 一年以内 | 308,162,235.30 | 432,200,551.44 | ||
| 一至二年 | 21,504,011.11 | 15,426,884.05 | ||
| 二至三年 | 1,284,789.20 | 4,074,900.00 | ||
| 三年以上 | 6,829,601.54 | 3,619,767.14 | ||
| 合计 | 337,780,637.15 | 455,322,102.63 | ||
-
（2）账龄超过一年预收账款的主要原因是未结算的货款。
-
（3）期末余额中没有预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款
项
21 、应付职工薪酬
（1）明细情况
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 467,515.61 | 87,288,784.38 | 87,160,142.66 | 596,157.33 |
| 二、职工福利费 | - | 5,755,217.08 | 5,755,217.08 | |
| 三、社会保险费 | 67,762.20 | 14,120,220.45 | 14,075,248.76 | 112,733.89 |
| 四、住房公积金 | -36,689.00 | 3,050,938.50 | 3,044,781.50 | -30,532.00 |
| 五、工会经费 | 791,686.65 | 573,001.17 | 452,733.44 | 911,954.38 |
| 六、教育经费 | 6,094,731.04 | 1,996,373.83 | 586,446.90 | 7,504,657.97 |
| 七、非货币性福利 | - | |||
| 八、因解除劳动关系给予的补偿 | - | 48,500.00 | 48,500.00 | |
| 九、其他 | - | |||
| 合计 | 7,385,006.50 | 112,833,035.41 | 111,123,070.34 | 9,094,971.57 |
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
- （2）应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
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软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
应付工资、奖金、津贴和补贴于次月15日发放；应付社会保险费、住房公 积金计划将于下一会计期间内上缴；应付工会经费和职工教育经费计划将于下一 会计期间内使用。
22 、应交税费
（1）明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|
| 增值税 | -39,446,507.88 | -20,722,473.65 | ||
| 营业税 | 422,326.10 | 34,628.69 | ||
| 企业所得税 | 17,708,748.60 | 20,618,363.19 | ||
| 城市维护建设税 | 932,203.61 | 1,486,938.93 | ||
| 土地使用税 | 1,335,436.58 | 925,362.56 | ||
| 房产税 | 884,132.15 | 475,990.33 | ||
| 个人所得税 | 704,441.67 | 381,330.53 | ||
| 印花税 | 150,457.68 | 170,563.05 | ||
| 教育费附加 | 399,515.85 | 637,259.57 | ||
| 地方教育费附加 | 266,304.03 | 422,784.20 | ||
| 河道基金 | 353,241.61 | -5,231,497.71 | ||
| 其他 | 24,847.43 | 52,459.09 | ||
| 合计 | -16,264,852.57 | -748,291.22 |
（2）根据青岛市地方税务局、青岛市水利局青水政[2009]1 号和青水政
[2010]1 号文件规定，河道基金按当年收入（含主营业务收入和其它业务收入） 的 0.5‰计算缴纳。
（3）根据鲁政字[2010]307 号文件规定，地方教育附加自 2010 年 12 月 1 日 起按应缴流转税的 2%计算缴纳。
23 、其他应付款
（1）账龄分析
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
47
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 账龄 | 期末数 | 期初数 | ||
|---|---|---|---|---|
| 一年以内 | 19,283,027.96 | 30,904,877.26 | ||
| 一至二年 | 2,626,663.87 | 1,203,962.80 | ||
| 二至三年 | 1,892.00 | 59,095.00 | ||
| 三年以上 | 843,173.49 | 1,209,835.76 | ||
| 合计 | 22,754,757.32 | 33,377,770.82 | ||
（2）期末余额中没有应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款
项。
（3）账龄超过 1 年的大额应付账款主要是子公司应付给职工的工龄折抵款。
24 、长期借款
（1）长期借款分类
| 项目 | 期末数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|
| 担保借款 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 |
本公司子公司青岛软控重工有限公司共向中国建设银行股份有限公司青岛 开发区支行贷款 40,000,000 元，其中 20,000,000 元期限为 2010 年 12 月 13 日至 2012 年 6 月 12 日，另 20,000,000 元期限为 2011 年 1 月 4 日至 2012 年 6 月 12 日，均由本公司提供担保。
（2）期末无已到期未偿还的长期借款。
25 、应付债券
| 债券名 | 面值 | 发行日期 | 债券 | 发行金额 | 期初应 | 本期应计 | 本期已 | 期末应 | 期末余额 |
| 称 | 期限 | 计利息 | 利息 | 付利息 | 付利息 | ||||
| 公司债 | 950,000,000.00 | 2011年6月2日 | 5年 | 935,872,388.60 | 4,421,333.74 | 940,293,722.34 | |||
| 合计 | 950,000,000.00 | 935,872,388.60 | 4,421,333.74 | 940,293,722.34 |
26 、专项应付款
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
48
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 备注说明 |
|---|---|---|---|---|---|
| 青岛市科技局基于伺服 | 350,000.00 | 350,000.00 | |||
| 技术的工业机器人 | |||||
| 合计 | 350,000.00 | 350,000.00 |
2010 年 12 月，子公司青岛科捷自动化设备有限公司收到青岛市科技局根据 与科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心、青岛市科技局签订的《科技型 中小企业技术创新基金无偿资助项目合同》（立项代码 10C26213712050）拨付 的中小企业技术创新基金无偿资助项目基于伺服技术的工业机器人拨款 35 万 元。合同规定该资金计入专项应付款核算管理。
27 、预计负债
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 产品质量保证 | 2,986,843.49 3,825,150.14 4,216,792.47 2,595,201.16 2,986,843.49 3,825,150.14 4,216,792.47 2,595,201.16 |
|||
| 合计 |
根据公司与客户签订的销售合同有关承诺五年免费维护的条款，2003 年 8 月 18 日经公司一届七次董事会决议同意自 2003 年 1 月 1 日起按主营业务收入的 0.5%计提售后服务费。
28 、其他非流动负债
（1）明细情况
| 项目 | 期末数 | 期初数 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 递延收益 | 6,562,146.43 | 4,640,335.84 | |||
| 合计 | 6,562,146.43 | 4,640,335.84 |
（2）明细如下：
| 项目内容 | 本期拨款总额 | 期初余额 | 计入当期损益的 金额 |
递延的金额 | 备注（时间） |
|---|---|---|---|---|---|
| 技术中心创新能力建设项 目400 万 |
1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2009年6月-2011年6月 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
49
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 国家工程技术研究中心组 建项目300 万 |
1,500,000.00 | 750,000.00 | 750,000.00 | 2009年12月-2011年12月 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 高值化旧轮胎环形预硫化 | |||||
| 翻新技术与关键设备的研 | 555,555.56 | 333,333.34 | 222,222.22 | 2008年10月-2011年10月 | |
| 发及产业化200 万 | |||||
| 骨干企业支撑技术创新工 程建设方案2 万 |
20,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 2011年1月-2011年12月 | |
| 子午线轮胎X 射线检验机 的研发及产业化补贴150 万 |
954,545.45 | 272,727.28 | 681,818.17 | 2010年1月-2012年9月 | |
| 高值化旧轮胎翻新与废轮 胎处理关键装备40 万 |
350,000.00 | 100,000.00 | 250,000.00 | 2010年10月-2012年9月 | |
| 轮胎半成品-成型工序数字 化生产管控网络系统30 万 |
112,500.00 | 75,000.00 | 37,500.00 | 2009年10月-2011年10月 | |
| 混炼胶门尼粘度在线测量 关键技术研究 |
130,000.00 | 65,916.66 | 195,916.66 | 2009年5月-2011年4月 | |
| 子午线轮胎一次成型机国 家标准 |
81,818.17 | 54,545.46 | 27,272.71 | 2009年1月-2011年9月 | |
| 轮胎绿色制造关键技术与 装备 |
3,820,000.00 | 636,666.67 | 3,183,333.33 | 2011年4月-2013年12月 | |
| 制造高性能子午胎重大装 | |||||
| 备关键技术的引进与联合 | 3,360,000.00 | 1,960,000.00 | 1,400,000.00 | 2010年5月-2012年5月 | |
| 研发 | |||||
| 合计 | 7,310,000.00 | 4,640,335.84 | 5,388,189.41 | 6,562,146.43 | |
29 、股本
（1）明细情况
| 期初数 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动增减（+，-） | 本次变动增减（+，-） | 本次变动增减（+，-） | 本次变动增减（+，-） | 期末数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 发行 | 送 股 |
公积金 | |||||
| 数量 | 其他 | 小计 | 数量 | ||||
| 新股 | 转股 | ||||||
| 一、有限售条件股份 | 187,315,663.00 - - - -35,933,625.00 -35,933,625.00 151,382,038.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - |
||||||
| 1、国家持股 | |||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||
| 境内自然人持股 | |||||||
| 4、外资持股 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
50
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 其中：境外法人持股 | - - - - - - 187,315,663.00 -35,933,625.00 -35,933,625.00 151,382,038.00 555,049,337.00 - - - 35,933,625.00 35,933,625.00 590,982,962.00 555,049,337.00 35,933,625.00 35,933,625.00 590,982,962.00 - - - - - - 742,365,000.00 - - - - - 742,365,000.00 |
|---|---|
| 境外自然人持股 | |
| 5、其他 | |
| 6、高管股份 | |
| 二、无限售条件股份 | |
| 1、人民币普通股 | |
| 2、境内上市的外资股 | |
| 3、境外上市的外资股 | |
| 4、其他 | |
| 三、股份总数 |
30 、资本公积
（1）明细情况
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 资本(或股本)溢价 | 348,772,743.04 | 348,772,743.04 | ||
| 其他资本公积 | 34,162,246.74 | 202,982,728.10 | 237,144,974.84 | |
| 合计 | 382,934,989.78 | 202,982,728.10 | 585,917,717.88 | |
（2）参股公司赛轮股份有限公司的股票于 2011 年 6 月 30 日上市交易，公司 持有其股票的公允价值变动部分 202,982,728.10 元计入资本公积。
31 、盈余公积
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
| 法定盈余公积 | 128,052,992.12 | 128,052,992.12 | ||
| 任意盈余公积 | 24,959,598.78 | 24,959,598.78 | ||
| 合计 | 153,012,590.90 | 153,012,590.90 |
32 、未分配利润
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 |
|---|---|---|
| 调整前上年末未分配利润 | 1,097,090,107.19 -- |
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51
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -- 1,097,090,107.19 -- 177,540,206.41 -- 1,274,630,313.60 |
|---|---|
| 调整后年初未分配利润 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | |
| 减：提取法定盈余公积 | |
| 提取任意盈余公积 | |
| 提取一般风险准备 | |
| 应付普通股股利 | |
| 转作股本的普通股股利 | |
| 期末未分配利润 |
（二）利润表项目注释
33 、营业收入、营业成本
（1）营业收入明细情况
| 项目 | 本期数 | 上期同期数 |
| 主营业务收入 | 876,599,485.04 | 562,634,370.82 |
| 其他业务收入 | 27,015,183.89 | 19,095,977.44 |
| 营业成本 | 577,877,727.46 | 359,141,069.51 |
（2）主营业务收入/主营业务成本 （ 分行业 ）
| 本期数 上期同期数 |
本期数 上期同期数 |
本期数 上期同期数 |
本期数 上期同期数 |
|
|---|---|---|---|---|
| 行业名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 软件业 | 158,927,090.76 8,552,162.77 107,515,923.15 7,766,728.35 717,672,394.28 553,947,454.40 455,118,447.67 333,721,987.37 |
|||
| 制造及安装业 |
（3）主营业务收入/主营业务成本 （ 分产品 ）
| 本期数 | 上期同期数 | |||||||
| 行业名称 | ||||||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |||||
| 配料系统 | 163,505,734.58 | 99,876,363.57 | 77,646,783.65 |
41,876,053.33 | ||||
| 橡胶装备（不含橡胶配料 | ||||||||
| 系统） | 414,386,497.92 | 251,842,207.89 | 286,105,089.40 |
171,433,061.76 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
52
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 化工装备 | 176,136,605.59 | 130,923,274.21 | 108,556,089.25 | 75,229,043.30 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 模具 | 43,591,303.72 | 32,704,250.75 | 53,356,279.47 | 36,766,784.22 | ||
| 轮胎行业MES 系统 | 14,213,805.15 | 3,451,406.40 | 12,082,641.01 | 3,774,094.69 | ||
| 工业机器人 | 30,798,775.75 | 20,302,582.30 | 15,084,676.06 | 10,574,831.33 | ||
| 其他 | 33,966,762.33 | 23,399,532.05 | 9,802,811.98 | 1,834,847.09 | ||
| 合计 | 876,599,485.04 | 562,499,617.17 | 562,634,370.82 | 341,488,715.72 |
（4）主营业务收入/主营业务成本 （ 分地区 ）
| 本期数 上期同期数 |
本期数 上期同期数 |
本期数 上期同期数 |
本期数 上期同期数 |
|
|---|---|---|---|---|
| 行业名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 国内 | 834,194,962.87 538,047,782.73 526,755,427.89 318,685,230.52 42,404,522.17 24,451,834.44 35,878,942.93 22,803,485.20 |
|||
| 国外 |
（5）公司前 5 名客户的营业收入情况
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例 (%) |
|
|---|---|---|---|
| 单位1 | 136,768,259.24 | 15.14 |
|
| 单位2 | 67,582,295.09 | 7.48 |
|
| 单位3 | 52,377,831.64 | 5.80 |
|
| 单位4 | 48,913,804.26 | 5.41 |
|
| 单位5 | 39,713,666.67 | 4.39 |
|
| 合计 | 345,355,856.91 | 38.22 |
34 、营业税金及附加
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 营业税 | 718,085.96 | 230,570.47 | |
| 城建税 | 3,235,341.48 | 2,234,523.22 | |
| 教育费附加 | 1,945,948.57 | 1,125,303.06 | |
| 房产税 | 367,156.17 | 103,200.00 | |
| 地方教育附加 | 25,998.61 | 3,952.79 |
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53
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
合计 6,292,530.79 3,697,549.54
注：计缴标准见本附注三、税项之说明。
35 、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -330,591.69 | |
| 合计 | -330,591.69 |
（2）按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期比上期增减变动的原因 | |
| 橡胶谷有限公司 | -330,591.69 | 新增参股公司 | ||
| 合计 | -330,591.69 | － | ||
36 、资产减值损失
明细情况：
| 项目 | 本期数 | 上期同期数 |
|---|---|---|
| 一、坏账损失 | -19,788,376.73 | -8,614,887.11 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、固定资产减值损失 | ||
| 五、在建工程减值损失 | ||
| 六、其他 | ||
| 合计 | -19,788,376.73 | -8,614,887.11 |
37 、营业外收入
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
54
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 项目 | 本期数 | 上期同期数 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置利得 | 60,362.10 | 201,971.10 |
| 其中：处置固定资产利得 | 60,362.10 | 201,971.10 |
| 债务重组利得 | - | |
| 政府补助 | 14,304,315.12 | 36,127,860.06 |
| 其他 | 282,436.69 | 1,314,480.30 |
| 合计 | 14,647,113.91 | 37,644,311.46 |
（2）政府补助明细
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 增值税返还 | |||
| 科研项目拨款 | |||
| 其他政府奖励及补助 | |||
| 合计 |
38 、营业外支出
| 项目 | 本期数 | 上期同期数 | |
| 处置固定资产净损失 | 2,102,223.04 | 67,171.99 | |
| 债务重组损失 | 41,400.00 | ||
| 捐赠支出 | 362,000.00 | 1,502,000.00 | |
| 其他 | 220,728.14 | 69,652.08 | |
| 合计 | 2,684,951.18 | 1,680,224.07 | |
39 、所得税费用
| 项目 | 本期数 | 上期同期数 |
|---|---|---|
| 本期所得税费用 | 30,470,184.64 | 28,584,991.22 |
| 递延所得税费用 | 7,710,696.38 | 1,993,082.33 |
| 合计 | 38,180,881.02 | 30,578,073.55 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
55
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
40 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
| 项目 | 序号 | 本期数 | 上期同期数 | |
|---|---|---|---|---|
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1 | 177,540,206.41 | 146,729,881.27 | |
| 非经常性损益 | 2 | 3,148,963.55 | 18,714,969.88 | |
| 扣除非经常性损益后的归属于公 | ||||
| 司普通股股东的净利润 | 3=1-2 | 174,391,242.86 | 128,014,911.39 | |
| 期初股份总数 | 4 | 742,365,000.00 | 494,910,000.00 | |
| 因公积金转增股本或股票股利分 | ||||
| 配等增加股份数 | 5 | 247,455,000.00 | ||
| 发行新股或债转股等增加股份数 | 6 | |||
| 增加股份次月起至报告期期末的 | ||||
| 7 | ||||
| 累计月数 | ||||
| 因回购等减少股份数 | 8 | |||
| 减少股份次月起至报告期期末的 | ||||
| 9 | ||||
| 累计月数 | ||||
| 报告期缩股数 | 10 | |||
| 报告期月份数 | 11 | 6 | 6 | |
| 12=4＋5＋ | ||||
| 发行在外的普通股加权平均数 | 742,365,000.00 | 742,365,000.00 | ||
| 6×7/11-8×9/11-10 | ||||
| 基本每股收益 | 13=1/12 | 0.24 | 0.20 | |
| 扣除非经营性损益基本每股收益 | 14=3/12 | 0.23 | 0.17 |
（2）稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
41 、其他综合收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | 225,117,539.97 | |
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | 22,134,811.87 | |
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | 202,982,728.10 | |
| 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
| 产生的所得税影响 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
56
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
|---|---|---|
| 小计 | ||
| 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整 | ||
| 小计 | ||
| 4.外币财务报表折算差额 | 406,894.25 | -311,404.22 |
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | 406,894.25 | -311,404.22 |
| 5.其他 | ||
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | ||
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 合计 | 203,389,622.35 | -311,404.22 |
42 、现金流量表项目注释
（1）收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 存款利息收入 | |
| 财政补助及拨款 | |
| 收招投标保证金 | |
| 其他 | |
| 合计 |
（2）支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 研究开发费 | 17,647,721.83 13,737,295.59 5,470,513.50 4,523,524.01 4,216,792.47 |
| 修理修建费 | |
| 交通差旅费 | |
| 中介代理费 | |
| 售后服务费 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
57
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 业务招待费 | 4,136,757.84 | |
|---|---|---|
| 办公费 | 3,821,236.52 | |
| 广告、宣传、展览费 | 2,890,320.10 | |
| 投标保证金 | 2,363,806.00 | |
| 运装及进出口费 | 2,287,696.92 | |
| 水电蒸汽费 | 1,516,496.76 | |
| 保险费 | 1,473,202.40 | |
| 租赁费 | 1,469,083.50 | |
| 通讯费 | 1,273,123.04 | |
| 投标费 | 896,892.00 | |
| 劳务费 | 664,484.38 | |
| 财务手续费 | 457,672.23 | |
| 劳动保护费 | 371,394.62 | |
| 捐款 | 362,000.00 | |
| 其他 | 11,033,176.34 | |
| 合计 | 80,613,190.05 |
43 、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 179,119,832.16 | 147,016,955.19 |
| 加：资产减值准备 | -19,788,376.73 | -8,614,887.11 |
| 固定资产折旧 | 24,246,164.13 | 15,629,670.05 |
| 无形资产摊销 | 2,205,003.50 | 1,813,035.93 |
| 长期待摊费用摊销 | -308,713.10 | -217,454.52 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资 | ||
| 产的损失（收益以“-”号填列） | 2,033,982.18 | -134,414.50 |
| 固定资产报废损失 | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | - |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
58
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 财务费用（收益以“-”号填列） | 14,872,422.83 | 1,961,400.69 |
|---|---|---|
| 投资损失（收益以“-”号填列） | 330,591.69 | - |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填 | ||
| 列） | 6,895,474.63 | 2,018,277.15 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填 | ||
| 列） | 815,221.75 | -25,194.82 |
| 存货的较少（增加以“-”号填列） | -102,575,110.51 | -121,278,516.96 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填 | ||
| 列） | -212,434,104.29 | -203,859,579.63 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填 | ||
| 列） | -346,780,954.19 | 256,340,847.54 |
| 其他 | - | - |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -451,368,565.95 | 90,650,139.01 |
| 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 1,429,819,997.38 | 791,306,002.75 |
| 减：现金的期初余额 | 830,542,047.82 | 848,812,164.23 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物的净增加额 | 599,277,949.56 | -57,506,161.48 |
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
| 项目 | 本期数 | 上期同期数 |
|---|---|---|
| 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： | ||
| 1．取得子公司及其他营业单位的价格 | ||
| 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 | 7,200,000.00 | |
| 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 | 342,596.15 | |
| 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 6,857,403.85 | |
| 4．取得子公司的净资产 | 7,769,601.36 |
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59
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 流动资产 | 11,672,551.43 |
|---|---|
| 非流动资产 | 2,047,691.55 |
| 流动负债 | 5,950,641.62 |
| 非流动负债 | |
| 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： | |
| 1．处置子公司及其他营业单位的价格 | |
| 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 | |
| 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 | |
| 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |
| 4．处置子公司的净资产 | |
| 流动资产 | |
| 非流动资产 | |
| 流动负债 | |
| 非流动负债 |
（3）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 本期数 | 上期同期数 |
| 一、现金 | 1,429,819,997.38 | 791,306,002.75 |
| 其中：库存现金 | 788,855.71 | 315,278.12 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,234,291,867.84 | 604,010,113.13 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 194,739,273.83 | 186,980,611.50 |
| 可随时用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,429,819,997.38 | 791,306,002.75 |
| 其中：母公司或其子公司使用受限制的现 | ||
| 金及现金等价物 |
六、关联方及关联交易
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
60
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
（一）关联方情况
1、本公司的母公司/实际控制人情况
| 母公司/ | 关联关 | 企 | 注 | 法 | 业 | 注 | 对本企业的 | 对本企业 | 本企业 | 组织机构 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实际控 | 系 | 业 | 册 | 人 | 务 | 册 | 持股比例 | 的表决权 | 最终控 | 代码 |
| 制人 | 类 | 地 | 代 | 性 | 资 | (%) | 比例(%) | 制方 | ||
| 型 | 表 | 质 | 本 | |||||||
| 袁仲雪 | 投资者 | 19.36 | 19.36 | 袁仲雪 |
2、本公司的子公司情况
| 子公司全称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 |
|---|---|---|---|---|
| 青岛软控精工有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 青岛市崂山区 | 袁仲雪 |
| 青岛软控机电工程有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 青岛胶州市 | 张焱 |
| 青岛软控信息化装备制造有限 公司 |
全资子公司 | 有限责任公司 | 青岛市四方区 | 袁仲雪 |
| 青岛橡胶轮胎工程专修学院 | 全资被投资单 位 |
民办非企业法人 单位 |
青岛市四方区 | 袁仲雪 |
| 青岛软控重工有限公司 | 全资子公司 | 有限责任公司 | 青岛胶州市 | 闫立远 |
| 青岛软控安装工程有限公司 | 全资子公司的 子公司 |
有限责任公司 | 青岛市四方区 | 闫立远 |
| 软控欧洲研发和技术中心有限 责任公司 |
全资子公司 | 有限责任公司 | 斯洛伐克杜布尼萨 市 |
袁仲雪 |
| 大连天晟通用机械有限公司 | 控股子公司 | 有限责任公司 | 大连市中山区 | 高彦臣 |
| 常州天晟紫金自动化设备有限 公司 |
控股子公司的 子公司 |
有限责任公司 | 常州市新北区 | 罗天韵 |
| 青岛科捷自动化设备有限公司 | 控股子公司 | 有限责任公司 | 青岛市四方区 | 袁仲雪 |
（续上表）
| 子公司全称 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例 | 表决权比 | 组织机构代码 |
|---|---|---|---|---|---|
| (%) | 例(%) | ||||
| 青岛软控精工有限公司 | 制造业 | 20,000,000.00 | 100 | 100 | 76028289-9 |
| 青岛软控机电工程有限公司 | 制造业 | 100,000,000.00 | 100 | 100 | 686777999 |
| 青岛软控信息化装备制造有限 | 制造业 | 100 | 100 | 16356480-4 | |
| 公司 | 20,000,000.00 | ||||
| 青岛橡胶轮胎工程专修学院 | 服务业 | 1,000,000.00 | 100 | 100 | 79754934-X |
| 青岛软控重工有限公司 | 制造业 | 110,000,000.00 | 100 | 100 | 16379320-1 |
| 青岛软控安装工程有限公司 | 安装业 | 31,000,000.00 | 100 | 100 | 163789341 |
| 软控欧洲研发和技术中心有限 | 制造业 | 100 | 100 | ||
| 责任公司 | 101,429.00 | ||||
| 大连天晟通用机械有限公司 | 制造业 | 5,000,000.00 | 70 | 70 | 756077235 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
61
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 常州天晟紫金自动化设备有限 公司 |
制造业 | 1,000,000.00 | 35.7 | 35.7 | 57143381-1 |
|---|---|---|---|---|---|
| 青岛科捷自动化设备有限公司 | 制造业 | 10,000,000.00 | 65 | 65 | 66788141-6 |
3、本企业的合营和联营企业情况
| 本企业在被 | ||||||||||
| 本企业持 | ||||||||||
| 公司全称 | 企业类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 | 投资单位表 | ||||
| 股比例(%) | 决权比例(%) | |||||||||
| 橡胶谷有限公司 | 有限责任公司 | 青岛市四方区 | 马连湘 | 服务业 | 100,000,000.00 | 20 | 20 | |||
| 青岛华控能源科 技有限公司 |
有限责任公司 | 青岛市四方区 | 姜培生 | 制造业 | 10,000,000.00 | 45 | 45 | |||
| 2011 | 年1-6 月营 | 2011 年1-6 月 | 关联 | |||||||
| 公司全称 | 期末资产总额 | 期末负债总额 | 期末净资产总额 | 组织机构代码 | ||||||
| 业收入总额 | 净利润 | 关系 | ||||||||
| 橡胶谷有限公司 | 29,585,876.03 | 11,238,834.46 |
18,347,041.57 |
-1,652,958.43 | 参股 公司 |
57045163-9 | ||||
| 青岛华控能源科 | 参股 | |||||||||
| 技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 公司 | 57576737-6 | ||||||
4.本企业的其他关联方情况
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司无需披露的其他关联方。
-
5、关联交易情况
-
（1）本公司本期无需披露购销商品、提供和接受劳务的关联交易
-
（2）本公司本期无需披露的关联租赁情况
-
（3）本公司本期无需披露的关联担保情况
-
（4）截至 2011 年 6 月 30 日，本公司无需披露的关联往来。
七、或有事项
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司无需披露的重大或有事项。
八、承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截至报告期日，本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
（一）债务重组事项
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
62
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
报告期内无需披露的重大债务重组事项。
（二）非货币性交易事项 报告期内无需披露的重大非货币性交易事项。 （三）资产置换、转让及其出售行为的说明 报告期内无需披露的重大资产置换、转让及出售事项。
（四）对外担保事项
1、本公司 2011 年 4 月 13 日第四届董事会第八次会议审议通过《关于 2011 年度销售业务回购担保总额管理的议案》，同意公司根据 2011 年度公司业务预计 情况，拟确定新开展销售业务的回购担保总额为合计 100,000 万元。
2、本公司 2011 年 4 月 13 日第四届董事会第八次会议审议通过《关于向兴 业银行青岛分行申请不超过 10,000 万元授信额度并为全资子公司使用该额度提 供连带责任担保的议案》,同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软 控重工有限公司、青岛软控精工有限公司可以使用公司该授信额度，并为其提供 连带责任保证担保。
3、本公司 2011 年 4 月 13 日第四届董事会第八次会议审议通过《关于向农 业银行青岛李沧支行申请不超过 50000 万元用信额度并为全资子公司提供担保 的议案》,同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、 青岛软控精工有限公司可单独向银行申请用信，若未能满足用信条件，在用信额 度内公司为上述子公司提供全额担保。
4、本公司 2011 年 4 月 13 日第四届董事会第八次会议审议通过《关于向民 生银行青岛分行申请不超过 20000 万元授信额度并为全资子公司使用该额度提 供连带责任担保的议案》，同意全资子公司青岛软控精工有限公司、青岛软控机 电工程有限公司、青岛软控重工有限公司使用该授信额度，并由公司为其提供连 带责任保证担保。
5、本公司 2011 年 4 月 13 日第四届董事会第八次会议审议通过《关于向中 国银行青岛四方区支行申请不超过 7000 万元授信额度并为全资子公司使用该额 度提供连带责任担保的议案》，同意全资子公司青岛软控精工有限公司、青岛软 控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司使用该授信额度，并由公司为其提 供连带责任保证担保。
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
63
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
6、本公司 2011 年 4 月 13 日第四届董事会第八次会议审议通过《关于向恒 丰银行青岛高科园支行申请不超过 10000 万元授信额度并为子公司使用该额度 提供连带责任担保的议案》，同意全资子公司青岛软控精工有限公司、青岛软控 机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司使用该授信额度并由公司为其提供连 带责任保证担保；同意控股子公司大连天晟通用机械有限公司使用该授信额度中 不超过 2000 万元的综合授信额度，并由公司为其申请该额度提供不超过 2000 万元的连带责任保证担保。
7、本公司 2011 年 4 月 13 日第四届董事会第八次会议审议通过《关于向交 通银行青岛分行申请不超过 15000 万元授信额度并为全资子公司使用该额度提 供连带责任担保的议案》，同意全资子公司青岛软控精工有限公司、青岛软控机 电工程有限公司、青岛软控重工有限公司使用该授信额度，并由公司为其提供连 带责任保证担保。
8、本公司 2011 年 4 月 13 日第四届董事会第八次会议审议通过《关于向光 大银行青岛正阳路支行申请不超过 5000 万元授信额度的议案并为全资子公司使 用该额度提供连带责任担保的议案》，同意全资子公司青岛软控精工有限公司、 青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司使用该授信额度并由公司为 其提供连带责任保证担保。
9、本公司 2011 年 4 月 13 日第四届董事会第八次会议审议通过《关于为全 资子公司软控欧洲研发和技术中心有限公司提供融资保函的议案》，同意公司在 不超过 400 万欧元的额度内向全资子公司软控欧洲研发和技术中心有限公司向 授信银行申请开具融资保函，为其境外融资（期限 1 年）提供担保。
10、本公司 2011 年 4 月 13 日第四届董事会第八次会议审议通过同意《关于 向国家开发银行青岛分行申请不超过 45000 万元授信额度的议案》，同意公司以 信用担保方式向该行申请不超过 45000 万元的综合授信额度。
11、截至 2011 年 6 月 30 日，公司为客户提供回购担保余额为人民币 15,278.58 万元，其中为潍坊市华东橡胶有限公司提供的回购担保余额为 1,440 万元，为山 东豪克国际橡胶工业有限公司提供的回购担保余额为 415.00 万元，为赛轮股份 提供融资租赁回购担保余额为 286.33 万元，为好友轮胎提供融资租赁回购担保 余额为 6,478.11 万元，为青岛光明轮胎提供的回购担保余额 807.20 万元，为山
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软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
东奥格瑞轮胎有限公司提供的回购担保余额为 2,406.87 万元，为潍坊市跃龙橡胶 有限公司提供的回购担保余额 1,326.67 万元，为山东德瑞宝轮胎有限公司提供融 资租赁回购担保余额 2,118.40 万元。截至报告日公司尚未发生回购事项。
十一、母公司会计报表主要项目注释
1 、应收账款
（1）应收账款
| 期末数 | 期末数 | 期初数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 账面余额 金额 |
比例 (%) |
坏账准备 金额 |
比例 (%) |
账面余额 金额 |
比例 (%) |
坏账准备 金额 |
比例 (%) |
| 单项金额重大的应 | ||||||||
| 收账款 | 1,173,248,405.64 | 92.23 | 10,486,006.36 | 0.89 | 1,052,213,195.77 | 93.51 | 15,640,773.17 | 1.03 |
| 单项金额不重大但 | ||||||||
| 按信用风险特征组 | ||||||||
| 合后该组合的风险 | ||||||||
| 较大的应收账款 | ||||||||
| 其他不重大应收账 | ||||||||
| 款 | 98,874,398.96 | 7.77 | 11,352,815.11 | 11.48 | 73,063,330.71 | 6.49 | 9,054,052.91 | 7.45 |
| 合计 | 1,272,122,804.60 | 100.00 | 21,838,821.47 | 1.72 | 1,125,276,526.48 | 100.00 | 24,694,826.08 | 1.54 |
- （2）本公司期末对单项金额重大(500万元以上)的应收账款单独进行减值测
试，未发现需单独计提减值的情况。
（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的应收账款情况：
| 期末数 | 期初数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 金额 |
比例 | 坏账准备 | 账面余额 金额 |
比例 | 坏账准备 | |
| (%) | (%) | ||||||
| 1 | 年以内 | 1,217,933,506.34 | 95.74 | 10,597,022.94 | 1,041,584,421.34 | 92.56 | 8,072,587.95 |
| 1 | 至2 年 | 36,769,230.38 | 2.89 | 1,838,461.52 | 45,455,428.26 | 4.04 | 2,272,771.41 |
| 2 | 至3 年 | 3,361,003.08 | 0.26 | 336,100.31 | 22,213,846.78 | 1.98 | 2,221,384.68 |
| 3 | 至4 年 | 8,681,200.60 | 0.68 | 4,340,600.30 | 4,405,834.93 | 0.39 | 2,202,917.47 |
| 4 | 至5 年 | 3,256,139.00 | 0.26 | 2,604,911.20 | 8,459,153.00 | 0.75 | 6,767,322.40 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
65
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 5 | 年以上 | 2,121,725.20 | 0.17 | 2,121,725.20 | 3,157,842.17 | 0.28 | 3,157,842.17 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 1,272,122,804.60 | 100.00 | 21,838,821.47 | 1,125,276,526.48 | 100.00 | 24,694,826.08 | |
（4）本报告期无实际核销的应收账款。
（5）无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
（6）应收账款金额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总 额的比例(%) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 单位1 | 全资子公司 | 562,777,704.27 | 1 | 年以内 | 44.24 |
| 单位2 | 客户 | 219,297,100.00 | 1 | 年以内 | 17.24 |
| 单位3 | 客户 | 205,855,117.62 | 0-2年 | 16.18 | |
| 单位4 | 全资子公司 | 125,303,573.00 | 1 | 年以内 | 9.85 |
| 单位5 | 客户 | 12,452,226.22 | 0-2年 | 0.98 | |
| 合计 | -- | 1,125,685,721.11 | 88.49 |
（7）应收关联方账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 占应收账款总额的 比例(%) |
|
|---|---|---|---|---|
| 青岛软控机电工程有限公司 | 全资子公司 | 125,303,573.00 | 9.85 | |
| 青岛软控精工有限公司 | 全资子公司 | 562,777,704.27 | 44.24 | |
| 青岛软控信息化装备制造有限 公司 |
全资子公司 | 1,082.32 | ||
| 合计 | -- | 688,082,359.59 |
54.09 | |
（8）期末应收账款未用于担保。
2 、其他应收款
（1）其他应收款
| 期末数 | 期初数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 账面余额 金额 |
比例 (%) |
坏账准备 金额 |
比例 (%) |
账面余额 金额 |
比例 (%) |
坏账准备 金额 |
比例 (%) |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
66
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 单项金额重大 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 的应收账款 | 721,444,512.51 | 97.57 | - | 533,766,373.98 | 98.10 | ||||
| 单项金额不重 | |||||||||
| 大但按信用风 | |||||||||
| 险特征组合后 | - | ||||||||
| 该组合的风险 | |||||||||
| 较大的应收账 | |||||||||
| 款 | |||||||||
| 其他不重大应 | |||||||||
| 收账款 | 17,936,980.68 | 2.43 | 2,525,895.16 | 14.08 | 10,350,772.35 | 1.90 | 2,465,666.90 | 3.82 | |
| 合计 | 739,381,493.19 | 100.00 | 2,525,895.16 | 0.34 | 544,117,146.33 | 100.00 | 2,465,666.90 | 0.45 | |
-
（2）本公司期末对单项金额重大(100万元以上)的其他应收款单独进行减值
-
测试，未发现需单独计提减值的情况。
-
（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的其他应收款情况：
| 期末数 | 期初数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 金额 |
比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 金额 |
比例 | 坏账准备 | |
| (%) | |||||||
| 1 | 年以内 | 736,029,556.42 | 99.55 | 291,700.88 | 540,682,142.69 |
99.37 | 138,315.37 |
| 1 | 至2 年 | 605,161.05 | 0.08 | 30,258.05 | 398,303.28 |
0.07 | 19,915.16 |
| 2 | 至3 年 | 196,198.55 | 0.03 | 19,619.86 | 538,769.36 |
0.1 | 53,876.94 |
| 3 | 至4 年 | 674,460.54 | 0.09 | 337,230.27 | 342,601.83 |
0.06 | 171,300.92 |
| 4 | 至5 年 | 145,152.66 | 0.02 | 116,122.13 | 365,353.32 |
0.07 | 292,282.66 |
| 5 | 年以上 | 1,730,963.97 | 0.23 | 1,730,963.97 | 1,789,975.85 |
0.33 | 1,789,975.85 |
| 合计 | 739,381,493.19 | 100.00 | 2,525,895.16 | 544,117,146.33 |
100.00 | 2,465,666.90 | |
-
（4）本报告期未不存在实际核销的其他应收款情况。
-
（5）无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
-
（6）其他应收款金额前五名单位情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总 额的比例(%) |
|
| 青岛软控机电工程有限公司 | 全资子公司 | 351,670,881.52 | 1 |
年以内 | 47.56 |
| 青岛软控精工有限公司 | 全资子公司 | 164,211,523.98 | 1 |
年以内 | 22.21 |
| 67 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 青岛软控信息化装备制造有限公司 | 全资子公司 | 104,212,107.01 | 1 | 年以内 | 14.09 |
|---|---|---|---|---|---|
| 青岛软控重工有限公司 | 全资子公司 | 101,350,000.00 | 1 | 年以内 | 13.71 |
| 单位5 | 客户 | 853,945.00 | 4 | 年以上 | 0.12 |
| 合计 | -- | 722,298,457.51 | 97.69 | ||
（7）应收关联方账款情况
| 单位名称 | 与本公司关 系 |
金额 | 占应收账款 总额的比例 |
| (%) | |||
| 青岛软控机电工程有限公司 | 全资子公司 | 351,670,881.52 | 47.56 |
| 青岛软控精工有限公司 | 全资子公司 | 164,211,523.98 | 22.21 |
| 青岛软控信息化装备制造有 限公司 |
全资子公司 | 104,212,107.01 | 14.09 |
| 青岛软控重工有限公司 | 全资子公司 | 101,350,000.00 | 13.71 |
| 合计 | -- | 721,444,512.51 | 97.57 |
3 、长期股权投资
| 在被投 资单位 持股比 例(%) |
|
|---|---|
| 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 |
|
| 青岛软控精工 有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 青岛软控信息 化装备制造有 限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 赛轮股份有限 公司 成本法 3,063,912.03 -3,063,912.03 青岛橡胶轮胎 工程专修学院 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 青岛软控重工 有限公司 成本法 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 青岛软控机电 工程有限公司 成本法 377,766,900.00 377,766,900.00 377,766,900.00 |
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
68
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 软控欧洲研发 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 和技术中心有 | 成本法 | 3,356,745.79 | 12,604,818.50 | 7,531,736.49 | 20,136,554.99 | 100.00 |
| 限责任公司 | ||||||
| 大连天晟通用 机械有限公司 |
成本法 | 3,500,000.00 | 3,506,149.79 | 3,506,149.79 | 70.00 | |
| 青岛科捷自动 | ||||||
| 化设备有限公 | 成本法 | 7,303,601.80 | 7,303,601.80 | 7,303,601.80 | 65.00 | |
| 司 | ||||||
| 橡胶谷有限公 | 权益法 | 20.00 | ||||
| 司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||
| 青岛华控能源 | 权益法 | 45.00 | ||||
| 科技有限公司 | 4,500,000.00 | 4,169,408.31 | 4,169,408.31 | |||
| 合计 | -- | 575,245,382.12 | 13,637,232.77 | 588,882,614.89 | -- |
（续上表）
| 在被投资单位 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位 | 在被投资单位 表决权比例(%) |
持股比例与表 决权比例不一 |
减值准备 | 本期计提减值 准备 |
现金红利 |
| 致的说明 | |||||
| 青岛软控精工有限公司 | 100 | ||||
| 青岛软控信息化装备制 | 100 | 3,723,120.41 | |||
| 造有限公司 | |||||
| 赛轮股份有限公司 | |||||
| 青岛橡胶轮胎工程专修 | 100 | ||||
| 学院 | |||||
| 青岛软控重工有限公司 | 100 | ||||
| 青岛软控机电工程有限 | 100 | ||||
| 公司 | |||||
| 软控欧洲研发和技术中 | 100 | ||||
| 心有限责任公司 | |||||
| 大连天晟通用机械有限 | 70 | ||||
| 公司 | |||||
| 青岛科捷自动化设备有 | 65 | ||||
| 限公司 | |||||
| 橡胶谷有限公司 | 20 | ||||
| 青岛华控能源科技有限 | 45 | ||||
| 公司 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
69
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
合计 3,723,120.41
（2）2011 年 6 月 30 日，参股公司赛轮股份有限公司的股票在上海证券交 易所上市交易，公司持有的该公司股份从长期股权投资转为可供出售金融资产。
（3）2011 年 2 月 22 日，公司根据公司第四届董事会第六次会议决议，联 合青岛市四方区城市发展有限公司、青岛科技大学科技公司、青岛雁山集团有限 公司、青岛品烁工程管理有限公司投资成立橡胶谷有限公司，注册资本 10,000 万元。本公司出资 2000 万元，占 20%的股权，截至 2011 年 6 月 30 日本公司已 实际出资 500 万元。
（4）2011 年 6 月 14 日，公司根据第四届董事会第六次会议决议，联合青 岛华通国有资本运营（集团）有限责任公司、青岛开源集团有限公司、青岛富辰 投资有限公司投资成立青岛华控能源科技有限公司，注册资本 1,000 万元，本公 司实际出资 450 万元，占 45%的股权。
4 、营业收入和营业成本
（1）营业收入
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 主营业务收入 | 276,429,112.56 | 209,604,203.24 |
| 其他业务收入 | 12,849,399.83 | 8,773,860.22 |
| 合计 | 289,278,512.39 | 218,378,063.46 |
| 主营业务成本 | 98,873,019.40 | 78,419,671.43 |
| 其他业务成本 | 8,072,576.59 | 6,604,116.88 |
| 合计 | 106,945,595.99 | 85,023,788.31 |
（2）主营业务（分行业）
| 行业名称 | 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 软件业 | 158,927,090.76 8,552,162.77 107,515,923.15 7,766,728.35 117,502,021.80 90,320,856.63 102,088,280.09 70,652,943.08 |
|||
| 制造业 | ||||
| 合计 276,429,112.56 98,873,019.40 209,604,203.24 78,419,671.43 |
（3）主营业务（分产品）
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
70
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 产品名称 | 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 配料系统 127,286,076.45 75,328,720.27 77,646,783.65 41,876,053.33 |
||||
| 配料系统 | ||||
| 橡胶装备控制系统（不 含橡胶配料系统） |
||||
| 化工装备 | ||||
| 轮胎行业MES 系统 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 |
（4）主营业务（分地区）
| 地区名称 | 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 国内 | 31,482,489.14 18,897,935.84 181,171,757.57 63,751,348.53 244,946,623.42 79,975,083.56 28,432,445.67 14,668,322.90 276,429,112.56 98,873,019.40 209,604,203.24 78,419,671.43 |
|||
| 国外 | ||||
| 合计 | ||||
（5）公司前 5 名客户的营业收入情况
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) | |
|---|---|---|---|
| 单位1 | 102,778,012.09 | 35.53 | |
| 单位2 | 32,581,196.68 | 11.26 | |
| 单位3 | 15,482,810.50 | 5.35 | |
| 单位4 | 8,504,273.49 | 2.94 | |
| 单位5 | 8,593,053.00 | 2.97 | |
| 合计 | 167,939,345.76 | 58.05 |
5 、投资收益
（1）投资收益明细
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 812,500.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -330,591.69 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
71
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
合计 481,908.31
（2）按成本核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期比上期增减变动的原因 |
|---|---|---|---|
| 青岛科捷自动化设 | 812,500.00 | 子公司派发股利0.125元/股 | |
| 备有限公司 | |||
| 合计 | 812,500.00 | -- |
2011 年 5 月 5 日，子公司青岛科捷自动化设备有限公司第一次临时股东会 决议通过了 2010 年度利润分配方案，以其 2010 年 12 月 31 日总股本 1000 万股 为基数，每股派发现金股利 0.12 元（含税），本公司应分配现金股利 812,500 元。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期比上期增减变动的原因 |
| 橡胶谷有限公司 | -330,591.69 | 新增参股公司 | |
| 合计 | -330,591.69 | -- | |
6 、现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 121,092,337.98 | 112,219,346.66 |
| 加：资产减值准备 | -2,795,776.35 | -1,810,919.84 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 5,540,449.21 | 5,314,288.28 |
| 无形资产摊销 | 612,802.47 | 358,281.44 |
| 长期待摊费用摊销 | -1,141,742.56 | -354,129.30 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 | ||
| “－”号填列） | 445,552.15 | -16,038.27 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | - | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 12,021,849.13 | 1,939,635.00 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -481,908.31 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
72
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,597,337.06 | 432,795.70 |
|---|---|---|
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 840,416.57 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -24,101,732.22 | -29,180,672.69 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -352,180,681.97 | -97,600,533.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -64,622,194.26 | 115,321,535.86 |
| 其他 | - | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -303,173,291.10 | 106,623,589.47 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | |
| 融资租入固定资产 | - | |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,088,007,123.39 | 256,748,065.18 |
| 减：现金的期初余额 | 344,664,091.48 | 187,369,808.05 |
| 加：现金等价物的期末余额 | - | |
| 减：现金等价物的期初余额 | - | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 743,343,031.91 | 69,378,257.13 |
十二、其他补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第 1 号—非经常性损益[2008 年]》[2008]43 号，本公司非经常性损益发生情 况如下：（金额单位：人民币元）
| 项目 | 金额 | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置损益 | -2,045,860.94 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 | ||
| 标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,900,149.41 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 | ||
| 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 |
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
73
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
| 非货币性资产交换损益 | |
|---|---|
| 委托他人投资或管理资产的损益 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 | |
| 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 | |
| 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 | |
| 资收益 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 | |
| 产生的损益 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 | |
| 对当期损益的影响 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -296,291.45 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | |
| 所得税影响额 | -414,062.44 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 5,028.97 |
| 合计 | 3,148,963.86 |
（二）净资产收益率和每股收益
| 每股收益 | |||
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.20 | 0.24 | 0.24 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 | |||
| 7.08 | 0.23 | 0.23 | |
| 普通股股东的净利润 |
-
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
-
1、资产负债表项目
-
（1）货币资金项目期末数比期初数增加了72.16%，主要系公司本期向社会
==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==
74
软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
公开发行公司债券，导致货币资金余额大幅增加。
（2）应收票据项目期末数比期初数增长了124.22%，主要系公司与客户之间 票据结算量增加，期末持有的票据增加所致。
（3）预付款项项目期末数比期初数增长了30.17%，主要系公司订单增长导 致公司采购量增加，相应预付款项增加。
（4）其他应收款项目期末数比期初数增长了52.98%，主要系公司因扩展销 售业务而增加的投标保证金及业务借款。
（5）可供出售金融资产项目期末比期初数增加100%，系原来计入长期股权 投资的参股公司股票上市交易后转入，期末按市价计量。
（6）长期股权投资期末数比期初数增长了150.24%，主要系本期新增对橡胶 谷有限公司和青岛华控能源科技有限公司的投资。
（7）在建工程项目期末数比期初数减少了79.32%，主要系子公司青岛软控 机电工程有限公司、青岛软控精工有限公司和青岛软控重工有限公司的厂房投入 使用转入固定资产所致。
（8）长期待摊费用期末数比期初数增加了42.85%，主要系装修改造费用增
加。
（9）短期借款项目期末数比期初数增加了61.29%，系新增银行贷款所致。
（10）应交税费项目期末数比期初数减少了2,073.60%，主要系增值税留抵 减少和应退企业所得税收回。
（11）其他应付款项目期末数比期初数减少了31.83%，系公司退还了上年收 取的采购业务招标保证金以及应付的运费减少等。
（12）长期借款项目期末数比期初数增长了100.00%，系子公司软控重工有 限公司新增银行贷款。
（13）应付债券期末数比期初数增加了100%，系公司本期发行了公司债券。 （14）递延所得税负债期末数比期初数增加了207.09%，主要系可供出售金 融资产公允价值变动确认的递延所得税负债。
（15）其他非流动负债项目期末数比期初数增加了41.42%，系收到的政府补 助增加。
2、利润表项目
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软控股份有限公司 2011 年半年度财务报告
（1）营业税金及附加本期数比上年同期增加了70.18%，系公司营业收入增 加所致。
（2）销售费用本期数比上年同期增加了50.59%，系公司销售业务量增加而 相应增加的销售人员工资及附加、差旅费、运输装卸费、投标费和业务招待费等。 （3）管理费用本期数比上年同期增加了38.86%，主要是公司管理人员工资 及附加、办公费、交通差旅费、折旧摊销和修理修建费等增加所致。
（4）财务费用本期数比上年同期增加了1,307.42%，主要是由于贷款增加、 发行公司债而增加的利息。
（5）资产减值损失本期数比上年同期数减少了129.70%，主要是应收账款坏 账准备转回。
（6）投资收益本期数比上年同期数减少了33万元，系对参股公司按权益法 核算的投资收益。
（7）营业外收入本期数比上年同期数减少了61.09%，主要是政府补助（软 件产品增值税退税）减少。原来的优惠政策规定于2010年到期，根据国务院国发 2011（4）号文《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干 政策的通知》的规定，继续实施软件增值税优惠政策，由于国税总局尚未下文， 因此2011年度软件产品收入没有办理退税。
十三、财务报告的批准
本财务报表于 2011 年 8 月 15 日经公司第四届董事会第十一次会议批准报
出。
软控股份有限公司
二〇一一年八月十五日
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