MESNAC CO.,LTD — Governance Information 2018

Oct 28, 2018

软控股份有限公司

独立董事关于第六届董事会第十八次会议

相关事项的独立意见

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、 法规和规范性文件及软控股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》的规 定，作为公司的独立董事，对公司第六届董事会第十八次会议审议的议案发表独 立意见如下：

一、独立董事关于关联交易的事情认可和独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《信息披露业务备 忘录第33 号——关联交易》和《公司章程》的有关规定，我们作为公司之独立 董事，对关于关联交易的议案发表如下事前认可及独立意见：

（一）事前认可

我们作为公司的独立董事，就公司拟在第六届董事会第十八次会议审议的 《关于关联交易的议案》进行了事前审核，认真审阅了该关联交易事项相关资料， 并且与公司相关人员进行了有效沟通。我们认为，公司应当按照规定履行审批程 序和信息披露义务，关联交易的价格合理，不存在董事会及董事违反诚信原则、 损害公司及中小股东利益的情形。

因此，我们同意将上述事项提交公司第六届董事会第十八次会议审议。 （二）独立意见

公司董事会审议本项关联交易议案时，表决程序合法有效，符合《公司法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》的规定，体 现了合理性和公平性。

我们认为，公司该关联交易事项，按市场原则定价，遵循公开、公平、公正 的原则，互惠互利，不存在损害公司和公司股东利益的情形；不会对公司未来的 财务状况、经营成果及独立性产生负面影响。

二、独立董事关于会计政策变更的独立意见

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独立董事认为：公司依据《关于修订2018年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会[2018]15号）文件的规定，对公司财务报表格式进行相应变更，符合中华 人民共和国财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，本 次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成 果和现金流量，不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果 和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合法律、 法规、规范性文件和公司章程的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股 东利益的情形。

我们同意本次会计政策变更。

独立董事：许春华、张艳霞、张静 2018年10月26日

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