MESNAC CO.,LTD — Capital/Financing Update 2009

May 26, 2009

西南证券股份有限公司关于青岛高校软控股份有限公司 将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 以及《深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引》以及《中小企业板上市公司 募集资金管理细则》等有关法律法规和规范性文件的要求，作为青岛高校软控股 份有限公司（以下简称“青岛软控”或“公司”）非公开发行股票持续督导的保 荐人，西南证券股份有限公司（以下简称“本保荐人”）对青岛软控本次将部分 闲置募集资金暂时补充流动资金的事项进行了核查，并发表如下核查意见：

一、将部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项基本情况

经中国证监会证监许可[2009]242 号文《关于核准青岛高校软控股份有限公 司非公开发行股票的批复》核准，青岛软控于2009 年4 月10 日发行了4500 万 人民币普通股。实际募集资金净额58,874.3 万元（扣除发行费用）。

为提高募集资金使用效率,降低公司财务费用,青岛软控拟使用部分闲置募 集资金暂时补充流动资金,使用金额不超过5,000 万元,使用期限不超过6 个月。 二、核查意见

作为青岛软控非公开发行股票持续督导的保荐人，本保荐人经核查后认为， 本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经青岛软控第三届董事会 第二十五次会议审议通过，审议程序符合有关法律法规及青岛软控《公司章程》 的规定。青岛软控使用部分闲置募集资金补充流动资金，是为提高募集资金使用 效率,降低公司财务费用,为公司和股东创造更大的效益,符合全体股东和公司整 体利益。西南证券股份有限公司对青岛软控拟进行的上述使用部分闲置募集资金 补充流动资金事项无异议。

保荐代表人：王晓行、贾彦

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