MESNAC CO.,LTD — Audit Report / Information 2018

Apr 26, 2019

软控股份有限公司

专项审计说明

信会师报字[2019]第 ZG11387号

软控股份有限公司

专项审计说明

(2018年1月1日至2018年12月31日止)

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专项审计说明	$1 - 2$
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

关于对软控股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2019]第 ZG11387 号

软控股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的软控股份有限公司(以下简称"贵公司")2018年度 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表(以下简称"汇总 表")。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以满足监 管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理 委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发[2003]56号)及其他相关规定编制汇总表以满足 监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控制,以使汇总表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计 师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计 工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关汇总表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导 致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时, 注册会计师考虑与 汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性, 以及评价汇总表的总体列报。

我们相信, 我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表专项审计意 见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为, 贵公司2018年度汇总表的财务信息在所有重大方面按照监 管机构的相关规定编制以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注, 汇总表是贵公司为满足中国证券监督管 理委员会等监管机构的要求而编制的。因此,汇总表可能不适于其他用途。 本专项审计说明仅供贵公司2018年年度报告披露之目的,不得用作任何其 他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

2019年4月25日

软控股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	占用性质						往来性质	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用	经营性占用		非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来 非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来		非经营性住来		经营性占用
	占用形成原 E						往来形成原 $\mathbb R$	保证金	货款	货款	货款	货款	货款	货款	货款	房屋租赁款	货款		靠集资金	往来借款	往来借款	往来借款	往来借款 往来借款	往来借款	往来借款	往来借款	往来借款		股权交易款		货款
	2018年期末占用 资金余额						2018年期末往来 资金余额	50.00	991.84	1.17	14,067.61	1,323.87	2,391.93	4,955.19	261.03	302.74	0.17	24,345.55	3,000.00	5,157.31	1,664.97	1,922.50	7,000.00 2,059.08	344.65	30,251.87	4,848.83	1.529.27	57,778.48			337.47
	2018年度偿还累 计发生金额						2018年度偿还累 计发生金额				9,895.98	5,263.44	4,343.20	5,591.56	139.51			25.233.69	28,163.94	216,710.77	2,158.03	5,590.25	3,000.00 3,193.66	934.90	22,000.00	4,088.41	418.70	286,258.66	1,140.00	1,140.00	534.54
	资金的利息(如 2018年度占用 ( 1						2018年度往来 资金的利息 (如有)																		51.87			51.87
	2018年度占用累计 发生金额(不含利 $\widehat{E}$						2018年度往来累 计发生金额(不 含利息)		991.84	1.17	6,055.41	3,819.46	3,238.65	3,399.01	64.28		0.17	17.569.99		160,057.80	3,145.50	2,350.00	10,000.00 3,675.00	1,102.75	52,200.00	4,509.00	1,841.00	238,881.05			73.71
	上市公司核算的 2018年期初占用资 金余额						2018年期初往来 资金余额	50,00			17,908.18	2,767.85	3,496.48	7,147.74	336.26	302.74		32.009.25	31.163.94	61,810.28	677.50	5,162.75	1,577.74	176.80		4,428.24	106.97	105,104.22	1,140.00	1.140.00	798.30
	会计科目						上市公司核算的 会计科目	其他应收款	预付款项	预付款项	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	预付款项	其他应收款		其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款 其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款		其他应收款		应收账款
	占用方与上市公司 的关联关系						住来方与上市公司 的关系	实际控制人担任董 事的公司	实际控制人担任董 事的公司	实际控制人担任董 事的公司	实际控制人担任董 事的公司	实际控制人担任董 事的公司	实际控制人担任董 事的公司	实际控制人担任董 事的公司	实际控制人控制的 公司	实际控制人控制的 公司	实际控制人控制的 公司		子公司	子公司	子公司	子公司	子公司 子公司	子公司	子公司	子公司	子公司		公司前高管		联营企业
	资金占用方名称						资金住来方名称	赛轮集团股份有限公司	青岛赛瑞特国际物流有限公司	$\overline{a}$ 赛轮(东营)轮胎股份有限公	赛轮集团股份有限公司	赛轮(越南)有限公司	赛轮(沈阳)轮胎有限公司	宿 赛轮(东营)轮胎股份有限公	怡维怡橡胶研究院有限公司	$\overline{\Xi}$ 青岛普元栋盛商业发展有限公	$\overline{\text{Im}}$ 背岛普元栋盛商业发展有限公		青岛软控机电工程有限公司	青岛软控机电工程有限公司	软控联合科技有限公司	青岛科捷自动化设备有限公司	青岛华控能源科技有限公司	青岛海威物联科技有限公司	青岛软控新材有限公司	北京敬业机械设备有限公司	青岛软控海科环保有限公司		龙进军		四川凯力威科技股份有限公司
编制单位: 软控股份有限公司	非经营性资金占用	现大股东及其附属企业	小计	前大股东及其附属企业	小计	总计	其他关联资金往来						大股东及其附属企业					小计					上市公司的子公司及其附属企 益凯新材料有限公司					小计	关联白然人	小计	其他关联方及其附属企业

会计机构负责人:

主管会计工作负责人:

法定代表人: