MESNAC CO.,LTD — Audit Report / Information 2012

Mar 28, 2013

中 磊 会 计 师 事 务 所 ZHONG LEI CERTIFIED 地址 (Add)：北京丰台区星火路 1 号昌宁大厦 8 层 PUBLIC ACCOUNTANTS 电话 (Tel)：（086—010）51120372 51120373 51120375 传真 (Fax)：（086—010）51120377 邮编 (Post )： 100070 Add: Changning Building Xinghuo Road 网址： www.zlcpa.com.cn 邮箱 (E-mail)：zl-cpa@263.net Fengtai District Beijing CHINA

审 计 报 告

（2013）中磊（审A）字第0041 号

软控股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的软控股份有限公司（以下简称软控公司）财务报 表，包括 2012 年12 月31 日的合并及公司资产负债表，2012 年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表， 以及财务报表附注。

（一）管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是软控公司管理层的责任，这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2） 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。

（二）注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或 错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 2

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审 计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评 价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。

（三）审计意见

我们认为，软控公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了软控公司2012 年12 月31 日的合并及公司财务状 况以及2012 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

中磊会计师事务所 中国注册会计师：

==> picture [52 x 32] intentionally omitted <==

有限责任公司 中国注册会计师： 于春慧

中国·北京 二○一三年三月二十七日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 3

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

1 、合并资产负债表

编制单位：软控股份有限公司

编制单位：软控股份有限公司	编制单位：软控股份有限公司	编制单位：软控股份有限公司
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	658,735,351.54	690,723,708.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	384,997,827.91	329,999,453.04
应收账款	1,978,461,987.16	1,840,367,062.15
预付款项	417,394,003.95	492,141,627.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	254,398,947.42	30,047,105.28
买入返售金融资产
存货	1,259,237,277.89	776,812,390.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	271,690.06	316,837.34
流动资产合计	4,953,497,085.93	4,160,408,183.50
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	172,615,997.22	166,695,131.88
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	38,598,126.76	23,139,332.02
投资性房地产	37,264,224.85	20,358,937.39
固定资产	779,103,395.57	742,897,925.50
在建工程	78,203,563.54	66,769,754.57
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	124,434,360.09	136,755,597.88
开发支出
商誉	80,962,320.47	18,085,239.22
长期待摊费用	15,808,881.02	20,661,909.63
递延所得税资产	73,784,181.74	20,835,770.91
其他非流动资产

中磊会计师事务所 4

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

非流动资产合计	1,400,775,051.26	1,216,199,599.00
资产总计	6,354,272,137.19	5,376,607,782.50
流动负债：
短期借款	222,431,896.09	103,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	223,631,412.62	203,197,486.31
应付账款	630,748,344.93	553,332,219.02
预收款项	960,052,522.43	464,897,327.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	14,317,406.29	8,253,527.06
应交税费	18,154,206.70	56,902,449.18
应付利息	30,441,766.64	30,239,156.44
应付股利	184,553.71
其他应付款	35,802,377.06	40,612,864.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	36,279.91
其他流动负债		88,094.05
流动负债合计	2,135,800,766.38	1,460,523,124.46
非流动负债：
长期借款
应付债券	939,932,064.61	937,332,282.42
长期应付款	76,758.53
专项应付款	1,150,000.00	1,150,000.00
预计负债	3,746,621.77	2,417,386.42
递延所得税负债	35,141,444.32	27,951,338.02
其他非流动负债	75,544,266.68	15,627,862.47
非流动负债合计	1,055,591,155.91	984,478,869.33
负债合计	3,191,391,922.29	2,445,001,993.79
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	742,365,000.00	742,365,000.00
资本公积	522,184,385.07	530,203,087.65
减：库存股
专项储备
盈余公积	215,871,575.39	184,338,184.30
一般风险准备
未分配利润	1,622,642,830.54	1,461,803,491.04

中磊会计师事务所 5

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

外币报表折算差额	-1,852,929.94	-1,939,667.87
归属于母公司所有者权益合计	3,101,210,861.06	2,916,770,095.12
少数股东权益	61,669,353.84	14,835,693.59
所有者权益（或股东权益）合计	3,162,880,214.90	2,931,605,788.71
负债和所有者权益（或股东权
	6,354,272,137.19	5,376,607,782.50
益）总计

法定代表人：袁仲雪 主管会计工作负责人：毛延峰 会计机构负责人：向坤宏

2 、母公司资产负债表

编制单位：软控股份有限公司

编制单位：软控股份有限公司	编制单位：软控股份有限公司	编制单位：软控股份有限公司
项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	293,700,174.73	261,095,547.90
交易性金融资产
应收票据	82,125,259.38	76,233,800.00
应收账款	1,239,832,886.30	1,536,390,672.00
预付款项	97,730,014.39	129,251,254.68
应收利息
应收股利	1,218,750.00	812,500.00
其他应收款	1,304,346,503.37	522,736,876.31
存货	347,767,502.95	120,341,467.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	440,000,000.00	440,000,000.00
流动资产合计	3,806,721,091.12	3,086,862,118.01
非流动资产：
可供出售金融资产	172,615,997.22	166,695,131.88
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	735,142,883.34	745,960,968.19
投资性房地产	37,264,224.85	17,580,807.24
固定资产	67,887,185.44	78,471,779.34
在建工程	587,401.50	11,960,756.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	14,843,725.14	15,581,647.47
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,041,871.07	4,079,486.11
递延所得税资产	13,279,249.68	6,400,630.78

中磊会计师事务所 6

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

其他非流动资产
非流动资产合计	1,044,662,538.24	1,046,731,207.92
资产总计	4,851,383,629.36	4,133,593,325.93
流动负债：
短期借款	100,000,000.00	95,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	73,716,208.02	57,798,600.00
应付账款	133,136,787.78	125,083,811.61
预收款项	434,793,424.58	97,544,062.95
应付职工薪酬	1,471,361.92	1,169,234.31
应交税费	40,535,490.70	44,111,753.28
应付利息	30,223,722.20	30,223,722.22
应付股利
其他应付款	8,574,817.44	7,656,231.14
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	822,451,812.64	458,587,415.51
非流动负债：
长期借款
应付债券	939,932,064.61	937,332,282.42
长期应付款
专项应付款
预计负债	3,746,621.77	2,417,386.42
递延所得税负债	33,148,129.99	27,714,178.45
其他非流动负债	48,412,666.68	13,855,674.23
非流动负债合计	1,025,239,483.05	981,319,521.52
负债合计	1,847,691,295.69	1,439,906,937.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	742,365,000.00	742,365,000.00
资本公积	522,184,385.07	512,665,051.21
减：库存股
专项储备
盈余公积	215,871,575.39	184,338,184.30
一般风险准备
未分配利润	1,523,271,373.21	1,254,318,153.39
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	3,003,692,333.67	2,693,686,388.90
负债和所有者权益（或股东权
	4,851,383,629.36	4,133,593,325.93
益）总计
法定代表人：袁仲雪 主管会计工作负责人：毛延峰 会计机构负责人：向坤宏

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 7

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

3 、合并利润表

编制单位：软控股份有限公司

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,618,601,853.27	2,214,784,024.71
其中：营业收入	1,618,601,853.27	2,214,784,024.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,601,647,110.61	1,692,152,824.04
其中：营业成本	1,037,343,007.49	1,343,407,878.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	18,731,195.03	17,656,034.58
销售费用	80,852,871.70	52,688,227.12
管理费用	345,472,108.71	235,802,033.38
财务费用	63,947,042.52	44,674,895.05
资产减值损失	55,300,885.16	-2,076,244.42
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
	120,239,865.62	-860,667.98
“－”号填列）
其中：对联营企业和
	802,622.45	-860,667.98
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
	137,194,608.28	521,770,532.69
列）
加：营业外收入	72,348,566.24	49,743,195.62
减：营业外支出	2,590,514.61	9,080,515.91
其中：非流动资产处
	825,931.74	3,590,642.46
置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
	206,952,659.91	562,433,212.40
号填列）
减：所得税费用	-3,993,338.82	102,696,449.93
五、净利润（净亏损以“－”号填
	210,945,998.73	459,736,762.47
列）

中磊会计师事务所 8

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

其中：被合并方在合并前实
现的净利润
归属于母公司所有者的净
	207,220,030.59	455,428,177.25
利润
少数股东损益	3,725,968.14	4,308,585.22
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.28	0.61
（二）稀释每股收益	0.28	0.61
七、其他综合收益	-7,931,964.65	145,643,644.68
八、综合收益总额	203,014,034.08	605,380,407.15
归属于母公司所有者的综
	199,288,065.94	601,071,821.93
合收益总额
归属于少数股东的综合收
	3,725,968.14	4,308,585.22
益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：袁仲雪 主管会计工作负责人：毛延峰 会计机构负责人：向坤宏

4 、母公司利润表

编制单位：软控股份有限公司

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	672,185,307.26	792,758,666.81
减：营业成本	262,815,376.89	291,893,777.18
营业税金及附加	12,225,646.83	10,401,704.57
销售费用	27,901,206.65	15,111,705.65
管理费用	135,361,126.49	100,172,917.66
财务费用	60,267,275.42	41,607,368.83
资产减值损失	28,452,381.23	9,359,913.97
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
	141,371,013.86	-48,167.98
号填列）
其中：对联营企业和合
	802,622.45	-860,667.98
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
	286,533,307.61	324,163,110.97
列）
加：营业外收入	63,681,484.62	46,120,708.98
减：营业外支出	848,813.61	2,574,634.51
其中：非流动资产处置
	496,214.20	480,811.88
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
	349,365,978.62	367,709,185.44
号填列）

中磊会计师事务所 9

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

减：所得税费用	34,032,067.71	54,453,251.47
四、净利润（净亏损以“－”号填
	315,333,910.91	313,255,933.97
列）
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.42	0.42
（二）稀释每股收益	0.42	0.42
六、其他综合收益	9,519,333.86	147,268,097.87
七、综合收益总额	324,853,244.77	460,524,031.84

法定代表人：袁仲雪 主管会计工作负责人：毛延峰 会计机构负责人：向坤宏

5 、合并现金流量表

编制单位：软控股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	1,644,620,734.77	1,403,341,400.77
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	76,915,660.68	39,484,485.97
收到其他与经营活动有关
	117,376,880.02	230,237,649.58
的现金
经营活动现金流入小计	1,838,913,275.47	1,673,063,536.32
购买商品、接受劳务支付的
	994,989,024.06	1,577,471,446.60
现金
客户贷款及垫款净增加额	288,885,409.35	228,662,032.81
存放中央银行和同业款项
净增加额

中磊会计师事务所 10

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
支付的各项税费	197,983,458.05	204,029,286.03
支付其他与经营活动有关
	304,961,876.50	312,408,968.76
的现金
经营活动现金流出小计	1,786,819,767.96	2,322,571,734.20
经营活动产生的现金流量净额	52,093,507.51	-649,508,197.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现
	2,277,255.90
金
处置固定资产、无形资产和
	16,449.66	398,376.31
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	2,293,705.56	398,376.31
购建固定资产、无形资产和
	131,909,317.71	128,335,284.25
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金		23,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
	148,799,558.72	35,084,330.32
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
	278,041.27
的现金
投资活动现金流出小计	280,986,917.70	186,419,614.57
投资活动产生的现金流量净额	-278,693,212.14	-186,021,238.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	490,000.00	4,480,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金	222,431,896.09	1,227,131,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	222,921,896.09	1,231,611,000.00
偿还债务支付的现金	103,000,000.00	456,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息	80,151,537.80	77,804,103.05

中磊会计师事务所 11

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
	9,076.26
的现金
筹资活动现金流出小计	183,160,614.06	533,804,103.05
筹资活动产生的现金流量净额	39,761,282.03	697,806,896.95
四、汇率变动对现金及现金等价
	137.67	-2,095,800.36
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-186,838,284.93	-139,818,339.55
加：期初现金及现金等价物
	690,723,708.27	830,542,047.82
余额
六、期末现金及现金等价物余额	503,885,423.34	690,723,708.27

法定代表人：袁仲雪 主管会计工作负责人：毛延峰 会计机构负责人：向坤宏

6 、母公司现金流量表

编制单位：软控股份有限公司

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
	1,152,902,084.30	447,918,928.70
现金
收到的税费返还	74,307,214.51	36,835,753.95
收到其他与经营活动有关
	290,949,424.00	48,942,139.80
的现金
经营活动现金流入小计	1,518,158,722.81	533,696,822.45
购买商品、接受劳务支付的
	320,981,361.32	285,553,723.35
现金
支付给职工以及为职工支
	70,000,326.01	67,384,325.89
付的现金
支付的各项税费	115,868,737.05	126,789,050.26
支付其他与经营活动有关
	996,294,291.07	298,165,505.75
的现金
经营活动现金流出小计	1,503,144,715.45	777,892,605.25
经营活动产生的现金流量净额	15,014,007.36	-244,195,782.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	440,000,000.00
取得投资收益所收到的现
	33,415,049.34	12,871,631.12
金
处置固定资产、无形资产和
	4,935.19	138,576.31
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单

中磊会计师事务所 12

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计	473,419,984.53	13,010,207.43
购建固定资产、无形资产和
	2,704,533.80	1,731,880.94
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	440,000,000.00	618,363,286.49
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	442,704,533.80	620,095,167.43
投资活动产生的现金流量净额	30,715,450.73	-607,084,960.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	100,000,000.00	1,181,131,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	100,000,000.00	1,181,131,000.00
偿还债务支付的现金	95,000,000.00	340,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
	74,209,422.22	72,378,678.76
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	169,209,422.22	412,378,678.76
筹资活动产生的现金流量净额	-69,209,422.22	768,752,321.24
四、汇率变动对现金及现金等价
	51,372.41	-1,040,122.02
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-23,428,591.72	-83,568,543.58
加：期初现金及现金等价物
	261,095,547.90	344,664,091.48
余额
六、期末现金及现金等价物余额	237,666,956.18	261,095,547.89

法定代表人：袁仲雪 主管会计工作负责人：毛延峰 会计机构负责人：向坤宏

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：软控股份有限公司

本期金额

									单位：元	单位：元	单位：元
						本期金额
	项目			归属于母公司所有者权益					少数股		所有者
		实收 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 其他							东权益		权益合

中磊会计师事务所 13

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

	资本	积	存股	备	公积	险准备	利润			计
	（或
	股本）
	742,36	530,20			184,33		1,461,8
								-1,939,	14,835,6	2,931,60
一、上年年末余额	5,000.	3,087.6			8,184.		03,491.
								667.87	93.59	5,788.71
	00	5			30		04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	742,36	530,20			184,33		1,461,8
								-1,939,	14,835,6	2,931,60
二、本年年初余额	5,000.	3,087.6			8,184.		03,491.
								667.87	93.59	5,788.71
	00	5			30		04
					31,533		160,83
三、本期增减变动金额（减		-8,018,						86,737.	46,833,6	231,274,
					,391.0		9,339.5
少以“－”号填列）		702.58						93	60.25	426.19
					9		0
							207,22
									3,725,96	210,945,
（一）净利润							0,030.5
									8.14	998.73
							9
		-8,018,						86,737.		-7,931,96
（二）其他综合收益
		702.58						93		4.65
							207,22
		-8,018,						86,737.	3,725,96	203,014,
上述（一）和（二）小计							0,030.5
		702.58						93	8.14	034.08
							9
（三）所有者投入和减少									43,763,9	43,763,9
资本									42.11	42.11
									904,899.	904,899.
1．所有者投入资本
									68	68
2．股份支付计入所有者权
益的金额
									42,859,0	42,859,0
3．其他
									42.43	42.43
					31,533		-46,38
									-656,250	-15,503,5
（四）利润分配					,391.0		0,691.0
									.00	50.00
					9		9
					31,533		-31,53
1．提取盈余公积					,391.0		3,391.0
					9		9
2．提取一般风险准备
							-14,84
3．对所有者（或股东）的									-656,250	-15,503,5
							7,300.0
分配									.00	50.00
							0
4．其他
（五）所有者权益内部结
转

中磊会计师事务所 14

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	742,36	522,18			215,87		1,622,6			3,162,88 0,214.90
								-1,852,	61,669,3
四、本期期末余额	5,000.	4,385.0			1,575.		42,830.
								929.94	53.84
	00	7			39		54

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
	实收									所有者
项目									少数
	资本	资本公	减：库	专项储	盈余	一般风	未分配		股	权益合
	（或	积	存股	备	公积	险准备	利润	其他	东权益	计
	股本）
	742,36	382,93			153,01		1,097,0
								-315,2	6,484,60	2,381,57
一、上年年末余额	5,000.	4,989.7			2,590.		90,107.
								14.68	8.37	2,081.56
	00	8			90		19
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	742,36	382,93			153,01		1,097,0
								-315,2	6,484,60	2,381,57
二、本年年初余额	5,000.	4,989.7			2,590.		90,107.
								14.68	8.37	2,081.56
	00	8			90		19
		147,26			31,325		364,71
三、本期增减变动金额（减								-1,624,	8,351,08	550,033,
		8,097.8			,593.4		3,383.8
少以“－”号填列）								453.19	5.22	707.15
		7			0		5
							455,42
									4,308,58	459,736,
（一）净利润							8,177.2
									5.22	762.47
							5
		147,26
								-1,624,		145,643,
（二）其他综合收益		8,097.8
								453.19		644.68
		7
		147,26					455,42
								-1,624,	4,308,58	605,380,
上述（一）和（二）小计		8,097.8					8,177.2
								453.19	5.22	407.15
		7					5

中磊会计师事务所 15

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（三）所有者投入和减少									4,480,00	4,480,00
资本									0.00	0.00
									4,480,00	4,480,00
1．所有者投入资本
									0.00	0.00
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
					31,325		-90,71
									-437,500	-59,826,7
（四）利润分配					,593.4		4,793.4
									.00	00.00
					0		0
					31,325		-31,32
1．提取盈余公积					,593.4		5,593.4
					0		0
2．提取一般风险准备
							-59,38
3．对所有者（或股东）的									-437,500	-59,826,7
							9,200.0
分配									.00	00.00
							0
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	742,36	530,20			184,33		1,461,8
								-1,939,	14,835,6	2,931,60
四、本期期末余额	5,000.	3,087.6			8,184.		03,491.
								667.87	93.59	5,788.71
	00	5			30		04

法定代表人：袁仲雪 主管会计工作负责人：毛延峰 会计机构负责人：向坤宏

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：软控股份有限公司

本期金额

单位：元

						本期金额	本期金额	本期金额
	项目	实收资	资本公		减：库存	专项储		盈余公		一般风		未分配		所有者
		本（或股	积		股	备		积		险准备		利润		权益合

中磊会计师事务所 16

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

	本）							计
	742,365,	512,665,			184,338,		1,254,31	2,693,68
一、上年年末余额
	000.00	051.21			184.30		8,153.39	6,388.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	742,365,	512,665,			184,338,		1,254,31	2,693,68
二、本年年初余额
	000.00	051.21			184.30		8,153.39	6,388.90
三、本期增减变动金额（减		9,519,33			31,533,3		268,953,	310,005,
少以“－”号填列）		3.86			91.09		219.82	944.77
							315,333,	315,333,
（一）净利润
							910.91	910.91
		9,519,33						9,519,33
（二）其他综合收益
		3.86						3.86
		9,519,33					315,333,	324,853,
上述（一）和（二）小计
		3.86					910.91	244.77
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
					31,533,3		-46,380,6	-14,847,3
（四）利润分配
					91.09		91.09	00.00
					31,533,3		-31,533,3
1．提取盈余公积
					91.09		91.09
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的							-14,847,3	-14,847,3
分配							00.00	00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	742,365,	522,184,			215,871,		1,523,27	3,003,69 2,333.67
四、本期期末余额
	000.00	385.07			575.39		1,373.21

上年金额

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 17

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	实收资							所有者
项目		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或股							权益合
		积	股	备	积	险准备	利润
	本）							计
	742,365,	365,396,			153,012,		1,031,77	2,292,55
一、上年年末余额
	000.00	953.34			590.90		7,012.82	1,557.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	742,365,	365,396,			153,012,		1,031,77	2,292,55
二、本年年初余额
	000.00	953.34			590.90		7,012.82	1,557.06
三、本期增减变动金额（减		147,268,			31,325,5		222,541,	401,134,
少以“－”号填列）		097.87			93.40		140.57	831.84
							313,255,	313,255,
（一）净利润
							933.97	933.97
		147,268,						147,268,
（二）其他综合收益
		097.87						097.87
		147,268,					313,255,	460,524,
上述（一）和（二）小计
		097.87					933.97	031.84
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
					31,325,5		-90,714,7	-59,389,2
（四）利润分配
					93.40		93.40	00.00
					31,325,5		-31,325,5
1．提取盈余公积
					93.40		93.40
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的							-59,389,2	-59,389,2
分配							00.00	00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

中磊会计师事务所 18

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（七）其他
	742,365,	512,665,			184,338,		1,254,31	2,693,68
四、本期期末余额
	000.00	051.21			184.30		8,153.39	6,388.90

法定代表人：袁仲雪 主管会计工作负责人：毛延峰 会计机构负责人：向坤宏

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所

19

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

软控股份有限公司

2012 年度会计报表附注

（除另有说明外，金额单位均为人民币元。）

一、公司基本情况

软控股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为2000年4月4日成立的青岛时代网络 工程有限公司，2000年10月更名为青岛高校软控有限公司，2010年3月公司更名为软控股份有限 公司。2000年12月22日公司经青岛市人民政府批准（青股改字[2000]12号批准证书），根据青岛 市经济体制改革委员会《关于青岛高校软控股份有限公司获准设立的通知》（青体改发[2000]186 号），在原青岛高校软控有限公司基础上整体变更设立为股份有限公司。2006年10月13日，公司 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]75号文核准，向社会公众发行人民币普通股1,800万 股，并于2006年10月18日在深圳证券交易所中小板上市交易，目前注册资本为74,236.50万元。

公司在青岛市工商行政管理局登记注册，取得注册号370200018065259企业法人营业执照，公 司注册地为青岛市保税区纽约路2号，法定代表人：袁仲雪。

行业性质：本公司属计算机应用服务业。

经营范围：机械设备、模具、计算机软硬件、大规模集成电路、自动化系统、网络及监控工 程设计、开发、生产、销售、安装、调试、维护；信息化系统的集成、销售、安装、调试、维护； 以上业务的技术服务、咨询及培训；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或 禁止进出口的商品和技术除外）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）

公司主要产品或提供的劳务：密炼机上辅机系统、小料配料称量系统、轮胎企业管控网络、 密炼机系统、裁断机系统、成型机系统、动平衡试验机系统、均匀性试验机系统等软件产品和相 关硬件的配套生产和销售。

公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监 事会是公司的内部监督机构，总裁负责公司的日常经营管理工作。截至报告期末公司内设总裁办、 经营管理部、内务审计部、财务管理部、资本与规划发展部、综合保障部、国际贸易部、市场营 销部、信息电子研究所、配料系统事业部、成型系统事业部、橡机系统事业部、成型鼓事业部、 信息工程事业部、装备事业部、采购物流事业部等部门。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

— 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 基本准则》 和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务 报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年12

中磊会计师事务所 20

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

月31日的财务状况、2012年度的经营成果和现金流量等有关信息。

3 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4 、记账本位币

公司采用人民币为记账本位币。 境外子公司的记账本位币

境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人 民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的 被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子 公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母 公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企 业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 21

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司对发生的外币业务，初始确认采用业务发生当月1日中国人民银行授权中国外汇交易中 心公布的中间价折合为人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负 债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外， 其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率 折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公 允价值变动损益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公 司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公 布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授 权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易日的即期汇率的 近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量采用现金流量发生交易日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。

外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作 为“外币报表折算差额”项目列示。

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融 负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融 负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用，但下列情况除外：

①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；

②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 22

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用；

②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量；

③不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相 关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的 余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法 处理：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或 损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处 置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。

②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计 入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益； 处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差 额确认为投资收益。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对 价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理：

①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并 相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额之和。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场

中磊会计师事务所 23

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为 确定其公允价值的基础。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项 金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计 未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值 时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来 现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大 幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允 价值累计损失一并转出计入减值损失。

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

	应收账款账面余额500万元以上（含）的款项；
单项金额重大的判断依据或金额标准
	其他应收款账面余额100万元以上（含）的款项。
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
	于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄
	分析法计提坏账准备；合并报表范围内公司间应
	收款项不计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的
组合名称		确定组合的依据
	计提方法
合并报表范围内公司	其他方法	合并报表范围内公司间应收款项（个别报表）
采用账龄的组合	账龄分析法	合并报表范围外的境内各公司账面的应收款项
		管理手段可以用个别现金流量来判断，包括境外公司
采用个别认定的组合	其他方法	的单位或个人，以及对有确凿证据表明可收回性存在
		明显差异的应收款项，单独进行减值测试。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用
账龄	应收账款计提比例(%)		其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	2%		2%

中磊会计师事务所 24

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

1－2年	5%	5%	5%
2－3年	10%		10%
3－4年	50%		50%
4－5年	80%		80%
5年以上	100%		100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √适用□不适用
组合名称			方法说明
合并报表范围内公司		不计提坏账准备
		根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
采用个别认定的组合
		备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营 过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部 分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价 准备的计提或转回的金额。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 25

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

12 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投 资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的 差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相 关费用作为其初始投资成本。

③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成 本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投 入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除 外）。

（ 2 ）后续计量及损益确认

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权 益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益 法核算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意 的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现 确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本附 注四（34）所述方法计提长期股权投资减值准备。

13 、投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建 筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无 形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的， 按本附注四（34）所述方法计提投资性房地产减值准备。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 26

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条 件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产 的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值

（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资 产公允价值（90%（含）以上）；

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

不满足上述条件的，认定经营租赁。

2）在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租 入固定资产的价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用 出租人的租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租 人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资 费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产 相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用 寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有权的，在租赁期与租赁固定资 产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20-40	5%	4.75--2.375
机器设备	10-20	5%	9.50--4.75
电子设备	6	5%	15.83%
运输设备	6	5%	15.83%
办公设备	6	5%	15.83%
其他设备	6	5%	15.83%
融资租入固定资产：
其中：房屋及建筑物
机器设备

中磊会计师事务所 27

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

电子设备 运输设备 其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本附注四（34）之资产减值所述方法计 提固定资产减值准备。

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程的类别分为：设备工程、土建工程和其他工程。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但 尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估 价值，但不再调整原已计提的折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报告四（34）所述方法计提在建 工程减值准备。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生； 3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 3 ）暂停资本化期间

若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。

当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 28

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取 得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建 或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出 加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17 、生物资产

不适用。

18 、油气资产

不适用。

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 无形资产按实际成本进行初始计量。自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至 达到预定用途前所发生的支出总额。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方 式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资 产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对 未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争 者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关 支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与 公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

项目	预计使用寿命	依据
非专利技术	2-15年	受益年限
软件	2-15年	受益年限
土地使用权	50年	土地使用年限
专利权	2-15年	受益年限

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 29

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

不适用。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注四 （34）所述方法计提无形资产减值准备。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识 等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性 改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较 大等特点。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术 上具有可行性；2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3)无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能证明其有用性；4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开 发，并有能力使用或出售该无形资产；5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20 、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的 费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

不适用。

22 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担 的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公 司将该项义务确认为预计负债。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 30

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 2 ）预计负债的计量方法

公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核。

23 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

不适用。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

不适用。

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

不适用。

• （ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

不适用。

24 、回购本公司股份

不适用。

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：

• 1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

• 2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

• 3）收入的金额能够可靠地计量；

• 4）相关的经济利益很可能流入企业；

• 5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让 渡资产使用权收入。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 31

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度 （完工百分比）。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

• 收入，并按相同金额结转劳务成本。

• 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

• 确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务 部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为 提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将 销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

1）自行开发研制的软件产品销售收入确认原则：自行开发研制的软件产品是指经过信息产业 部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品。本公司自行开发的软件产品主要通过嵌 入硬件设备销售。

软件产品于安装完成后，且软件产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 软件产品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该 软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。对合同约定完工比例的，按合同 约定的完工确认条件确认收入比例。

2）系统集成收入的确认原则：系统集成收入是指与客户订立软件产品销售的同时，为其提供 软件嵌入所需的设备配件和安装服务。

对于系统集成业务，如果软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算，则软件收入按上 述软件产品销售的原则进行确认。如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能分开核算，则将 其一并核算。系统集成于安装完成后确认收入，或根据合同约定的完工确认条件确认收入。

3）系统维护收入的确认原则：系统维护收入，主要是指按合同要求向客户提供售后服务的业 务。售后服务业务是指超过合同规定的免费服务期限后的版本升级、系统维护、培训等有偿服务。 在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 32

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 2 ）会计处理方法

• 1）政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产

• 的，应当按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

• 2）与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计

• 入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

• 3）与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期

• 损益；如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益。

• 4）已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，

• 超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础不同产生可抵扣暂时性差异的，在估计未来期间能够取 得足够的应纳税所得额用以利用该可抵扣暂时性差异时，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能 获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

资产的账面价值小于其计税基础，或是负债的账面价值大于其计税基础的产生的可抵扣暂时 性差异，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认为递延所得税负债。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

资产的账面价值大于其计税基础，或是负债的账面价值小于其计税基础的产生的应纳税暂时 性差异，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认为递延所得税负债。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损 益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接 费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 33

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

转移也可能不转转移。

1）公司为承租人

在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入资产价 值。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内 含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利 率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利 率法在租赁期内各个期间进行分摊。

对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁资 产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

或有租金在实际发生时计入当期损益。

2）公司为出租人

在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的 入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分 配。

每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担保 余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益；以后 各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额是融资 租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。

已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内含 利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 3 ）售后租回的会计处理

29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1）已经就处置该非流动资产作 出决议；2）与受让方签订了不可撤销的转让协议；3）该项转让很可能在一年内完成。

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费 用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后 预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 34

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

30 、资产证券化业务

不适用。

31 、套期会计

不适用。

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 本报告期未发现前期会计差错。

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

（1）资产减值

①在资产负债表日判断资产除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造 合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 35

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

资）以外的资产是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资 产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组 或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资 产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

②可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预 计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

③单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计 提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉 分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商 誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉 的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按 比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的 减值损失，计提各单项资产的减值准备。

④上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

三、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
	销售货物或提供应税劳务过程中
		17%
	产生的增值额
增值税
	软件产品税负超过3%部分，即征
		3%
	即退
营业税	应纳税营业额	5%、3%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
		母公司10%，境内子公司15%、
企业所得税	应纳税所得额
		25%，境外子公司19%、38.29%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
	从价计征的，计税依据为房产原
		1.2%
	值一次减除30%后的余值
房产税
	从租计征的，计税依据为租金收
		12%
	入
土地使用税	土地面积	6-10元/平方米

2 、税收优惠及批文

（1）出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率分别为13%。

（2）根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25号文，自2000年6月24日起至2010 年底以前，公司按软件企业享受软件产品收入增值税超过3%部分实行即征即退的优惠政策。返还 的增值税计入营业外收入，上述营业外收入用于企业研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企 业所得税应税收入。

根据国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国 发2011（4）号）文件规定，继续实施软件增值税优惠政策。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 36

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（3）根据国家发展和改革委员会、工业与信息化部、财政部、商务部、国家税务总局2013 年2月17日联合颁布的发改高技[2013]234号文《关于认定2011-2012年度国家规划布局内重点软 件企业和集成电路设计企业的通知》，本公司被认定为“2011-2012年度国家规划布局内重点软 件企业”。

根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号）关于“国家规划布局内的重点软件企业当年未享受免税优惠的，可减按10%的税率征收企业 所得税”的规定，本公司2011-2012年度适用的企业所得税税率将由原来的15%调整为10%。

3 、其他说明

四、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母
													公司
													所有
													者权
													益冲
													减子
													公司
													少数
													股东
							实质					少数
													分担
							上构					股东
													的本
							成对					权益
													期亏
						期末	子公		表决			中用
子公	子公							持股		是否	少数		损超
		注册	业务	注册		实际	司净		权比			于冲
司全	司类				经营范围			比例		合并	股东		过少
		地	性质	资本		投资	投资		例			减少
称	型							(%)		报表	权益		数股
						额	的其		(%)			数股
													东在
							他项					东损
													该子
							目余					益的
													公司
							额					金额
													年初
													所有
													者权
													益中
													所享
													有份
													额后
													的余
													额
青岛	有限	青岛	制造	20,00	机械电子设备产品、	20,00		100%	100%	是

中磊会计师事务所 37

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

软控	责任	市崂	业	0,000	精密工具及配件、模	0,000.
精工		山区		.00	具产品的开发、生	00
有限					产、销售、安装调试
公司					及技术服务；货物进
					出口、技术进出口
					橡胶加工专用设备、
					化工生产专用设备、
					食品工业专用设备、
青岛					制药专用设备的开
软控					发、生产、销售、安
		青岛		100,0		377,7
机电	有限		制造		装、调试以及技术服
		胶州		00,00		66,90		100%	100%	是
工程	责任		业		务、咨询，经营本企
		市		0.00		0.00
有限					业自产品及技术的
公司					出口业务和本企业
					所需的机械设备、零
					配件、原辅材料及技
					术的进口业务
					自然和技术科学领
					域的研究与开发；电
					子设备的项目和设
软控
					计工程；单种类金属
欧洲
					产品的生产；使用简
研发		斯洛
					易方法进行金属加
和技		伐克		14,30		2,186,
	有限		制造		工；用于经济领域的
术中		杜布		0美		527		100%	100%	是
	责任		业		设备生产；仓储；电
心有		尼萨		元		欧元
					脑服务；电脑数据处
限责		市
					理相关的业务；信息
任公
					试验、测定、分析和
司
					检查；管理服务；商
					务、管理和经济咨询
					业务等。
青岛					高等非学历教育，专
	民办
橡胶					业范围：轮胎制造工
	非企	青岛		1,000		1,000,
轮胎			服务		艺、橡胶机械设备、
	业法	市市		,000.		000.0		100%	100%	否
工程			业		生产过程自动化、计
	人单	北区		00		0
专修					算机应用、企业管理
	位
学院					等专业。
					合同能源管理；节能
青岛
					成果转化和技术推
华控
		青岛		10,00	广服务；节能工程项	6,500,					3,765
能源	有限		制造
		市市		0,000	目技术推广服务；节	000.0		65%	65%	是	,011.
科技	责任		业
		北区		.00	能技术咨询；节能技	0					30
有限
					术检测；从事节能技
公司
					术专业技术领域内

中磊会计师事务所 38

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

					的技术推广、技术咨
					询、技术转让、技术
					服务；新能源技术推
					广服务；新材料技术
					推广服务；节能环保
					技术推广服务；空
					调、空压机、电机、
					照明设备的节能改
					造及销售。
青岛
软控
		青岛		50,00		50,00
检测	有限		制造		橡胶、轮胎检测设备
		市市		0,000		0,000.		100%	100%	是
系统	责任		业		的研发、生产、销售
		北区		.00		00
有限
公司
青岛
软控					有机物循环利用设
循环					备的研发、制造、销
		青岛		50,00		50,00
利用	有限		制造		售、安装、调试、技
		市市		0,000		0,000.		100%	100%	是
工程	责任		业		术转让、技术服务；
		北区		.00		00
技术					自有资金对外投资
有限					及项目管理
公司
常州
天晟					石油化工成套设备、
紫金					橡胶机械、输送设备
		常州		1,000
自动	有限		制造		的设计、制造、安装；	510,0		35.7	35.7		575,3
		市新		,000.						是
化设	责任		业		计算机软件技术开	00.00		%	%		34.16
		北区		00
备有					发及系统集成；机电
限公					产品的销售
司
株洲					机械设备（需专项审
		湖南
天晟					批的除外）的制造、
		省株		5,000
橡塑	有限		制造		销售；小计零部件加	510,0		35.7	35.7		85,14
		洲市		,000.						是
机械	公司		业		工、销售；工矿产品	00.00		%	%		7.77
		石峰		00
有限					（需专项审批的除
		区
公司					外）橡塑。
					橡胶制品、机械设
富凯					备、模具、计算机软
轮胎		美国			硬件、集成电路、自	6,500,
	有限		制造	10美
科技		特拉			动化与信息化系统、	000.00		100%	100%	是
	责任		业	元
有限		华州			网络及监控工程、化	美元
公司					工产品（不含危险
					品）的研发、生产、

中磊会计师事务所 39

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

					销售、安装及相关服
					务；轮胎循环利用相
					关装备、材料、产品、
					技术的研发、生产和
					销售；以上业务的技
					术服务、咨询和培
					训、项目的投资管
					理；自营和代理各类
					商品和技术的进出
					口(国家限定公司经
					营或进出口的商品
					和技术除外)。
WYK
OTire		英国
Techn	有限	西米	制造	10英
					一切合法业务			100%	100%	是
ology	责任	德兰	业	镑
(UK)		兹郡
Ltd.
					非标准机械设备制
					造；技术开发、技术
北京		北京
					咨询（中介除外）、
天晟		市房
					技术转让、技术服
易通		山区		1,000
	有限		制造		务；维修机械设备；	510,0		35.7	35.7		316,5
机电		青龙		,000.						是
	责任		业		销售机电设备、仪器	00.00		%	%		93.58
设备		湖镇		00
					仪表、五金、化工材
有限		晓幼
					料（不含危险化学
公司		营村
					品）、建筑材料、汽
					车配件。

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

（1）青岛橡胶轮胎工程专修学院是本公司独资设立的民办学校，注册资本为100万元，取得 青岛市民政局颁发的民办非企业单位登记证（鲁民证字第B02058号）。由于该学院属于从事非盈 利性社会服务活动的民办非企业法人单位，学院章程规定办学的积累不得用于校外投资或担保， 不得转让或分红，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，未将其纳入合并报表范 围。

（2）本公司持有大连天晟通用机械有限公司70%的股权，大连天晟分别持有常州天晟紫金自 动化设备有限公司、株洲天晟橡塑机械有限公司、北京天晟易通机电设备有限公司51%的股权， 本公司通过大连天晟通用机械有限公司分别持有常州天晟紫金自动化设备有限公司、株洲天晟橡 塑机械有限公司、北京天晟易通机电设备有限公司35.7%的股权。

（ 2 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

																		单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	子公 司全 称		子公 司类 型	注册 地	业务 性质	注册 资本	经营范围	期末 实际 投资		实质 上构 成对		持股 比例 (%)		表决 权比 例(%)		是否 合并 报表		少数 股东 权益		少数 股东 权益			从母 公司 所有

中磊会计师事务所 40

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

						额	子公					中用	者权
							司净					于冲	益冲
							投资					减少	减子
							的其					数股	公司
							他项					东损	少数
							目余					益的	股东
							额					金额	分担
													的本
													期亏
													损超
													过少
													数股
													东在
													该子
													公司
													年初
													所有
													者权
													益中
													所享
													有份
													额后
													的余
													额
					主要经营压
青岛					力容器等产
软控		青岛		110,0	品；起重机、	130,0
	有限		制造
重工		胶州		00,00	提升机、皮带	00,00		100%	100%	是
	责任		业
有限		市		0.00	运输机、螺旋	0.00
公司					输送机等产
					品。
					GB类（GB1
					级、GB2级）、
					GC类(GC1
青岛					级)压力管道
软控					安装(特种设
		青岛		31,00		27,50
安装	有限		安装		备安装改造
		胶州		0,000		0,000		100%	100%	是
工程	责任		业		维修许可证
		市		.00		.00
有限					(压力管道)；
公司					化工石油设
					备、机电设备
					（不含特种
					设备）安装。
大连	有限	大连	制造	5,000	通用机械的	3,506		70%	70%	是	5,088,

中磊会计师事务所 41

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

天晟	责任	市中	业	,000.	设计、制造、	,149.					320.87
通用		山区		00	销售；机械设	79
机械					备的销售；通
有限					用机械的调
公司					试剂现场维
					修。
					制售机器人、
青岛
					机械手及其
科捷
					配件及售后
自动		青岛		10,00		7,303
	有限		制造		服务；经营货						8,296,
化设		市市		0,000		,601.		65%	65%	是
	责任		业		物及技术的						510.76
备有		北区		.00		80
					进出口业务
限公
					（国家限制
司
					经营的除外）
Davia
		美国
nEnte	合伙		制造	10美	一切合法业
		田纳						100%	100%	是
rprise	制		业	元	务
		西州
sLLC
					生产橡胶轮
					胎专用设备、
					不锈钢旋转
北京
					门、自动门和
敬业
		北京		1,245	不锈钢配件；	149,5
机械	有限		制造								43,273
		市西		,945.	销售自产产	72,95		66.7%	66.7%	是
设备	责任		业								,942.11
		城区		00	品；自产产品	6.19
有限
					的技术咨询
公司
					和技术服务；
					代理进出口
					权
北京
精诚
建业		北京		1,000	加工橡胶机	1,000
	有限		制造
机械		市通		,000.	械；普通货	,000.		66.7%	66.7%	是
	责任		业
制造		州区		00	运；技术推广	00
有限
公司
					橡胶轮胎专
天津
					用设备、矿山
敬业
					专用设备、化
园机		天津		5,000		5,000
	有限		制造		工生产专用
械设		市静		,000.		,000.		66.7%	66.7%	是
	责任		业		设备、电工机
备有		海		00		00
					械专业设备、
限公
					纺织专用设
司
					备制造、销

中磊会计师事务所 42

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

==> picture [142 x 32] intentionally omitted <==

售、技术咨 询、技术服务

==> picture [268 x 32] intentionally omitted <==

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

全资子公司青岛软控机电工程有限公司持有北京敬业机械设备有限公司66.7%的股份，北京 敬业机械设备有限公司分别持有北京精诚建业机械制造有限公司、天津敬业园机械设备有限公司 100%的股权。本公司通过青岛软控机电工程有限公司分别持有北京敬业机械设备有限公司、北京 精诚建业机械制造有限公司、天津敬业园机械设备有限公司66.7%的股权。

2 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 4 家，原因为

子公司大连天晟通用机械有限公司与白云光、何晓莉共同出次资成立北京天晟易通机电设备 有限公司，注册资本100万元，大连天晟通用机械有限公司出资51万元，占51%的股权，北京天晟 易通机电设备有限公司自2012年1月1日起纳入合并报表范围。

2012年7月24日，公司的全资子公司青岛软控机电工程有限公司（以下简称“软控机电”）与P&D 公司正式签订《股权收购协议》，以自有资金直接收购P&D公司所持有的北京敬业机械设备有限 公司66.7%的股权，投资总额为28,500,000.00美元。2012年7月26日，公司第四届董事会第十八次 会议审议通过《关于全资子公司收购北京敬业66.7%股权的议案》，相关股权变更登记手续均已 办理完毕，北京敬业机械设备有限公司自2012年12月31日起纳入合并报表范围。本次收购完成后， 间接持有北京敬业的子公司北京精诚建业机械制造有限公司66.7%股权、天津敬业园机械设备有 限公司66.7%股权。

与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为

与上年相比本年减少合并单位1家，原因为：2012年9月27日，根据2012年第二次临时股东大 会及第四届董事会第二十次会议决议，本公司与橡胶谷有限公司正式签订《股权转让协议书》， 以人民币12,139.00万元向橡胶谷转让青岛软控信息化装备制造有限公司（以下简称“软控装备”） 100%股权，自2012年10月1日起，软控装备不再纳入合并报表范围。

3 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实 体

体
	单位： 元
名称	期末净资产	本期净利润
北京敬业机械设备有限公司	131,616,520.27	16,675,550.23
北京精诚建业机械制造有限公司	721,215.75	-752,246.37
天津敬业园机械设备有限公司	3,614,042.09	-795,188.92
北京天晟易通机电设备有限公司	646,109.34	-353,890.66

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营 实体

			单位： 元
	名称	处置日净资产	年初至处置日净利润
	青岛软控信息化装备制造有限公司	21,707,354.17	49,729.83
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

中磊会计师事务所 43

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

4 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
		合并成本减去合并中取得的被购买方于购
北京敬业机械设备有限公司	62,895,120.19	买日可辨认净资产公允价值份额的差额确
		认为商誉。

非同一控制下企业合并的其他说明

5 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

子公司名称	出售日	损益确认方法
		股权转让价格减去长期股权投资
青岛软控信息化装备制造有限公司	2012年09月27日	成本及减值准备的差额确认为损
		益。

出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 吸收合并的其他说明

6 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

被投资单位名称	记账本位币	主要财务报表项目	折算汇率
软控欧洲研发和技术 中心有限责任公司	欧元	资产、负债项目	8.3176
		损益项目	8.2017
富凯轮胎科技有限公 司	美元	资产、负债项目	6.2855
		损益项目	6.2995

外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示，本年产生的外币报表折 算损益在利润表的其他综合收益项目下列示。

五、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	909,961.09	--	--	455,391.97
人民币	--	--	477,204.66	--	--	304,146.44
美元	43,625.00	6.29%	274,204.94	12,534.00	6.3%	78,975.48
欧元	18,135.66	8.32%	150,845.16	8,853.91	8.16%	72,270.05
日元	19,000.00	0.07%	1,387.93
加元	1,000.00	6.32%	6,318.40
银行存款：	--	--	502,972,182.24	--	--	541,723,981.83

中磊会计师事务所 44

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

人民币	--	--	455,489,781.26	--	--	503,053,260.20
美元	4,747,246.52	6.29%	29,838,818.00	4,074,259.65	6.3%	25,671,502.61
欧元	2,121,232.21	8.32%	17,643,561.03	1,592,551.67	8.16%	12,999,203.00
英镑	2.17	10.16%	21.95	1.65	9.71%	16.02
其他货币资金：	--	--	154,853,208.21	--	--	148,544,334.47
人民币	--	--	154,849,928.20	--	--	148,541,058.87
美元	427.95	6.29%	2,689.88	427.95	6.3%	2,696.47
欧元	70.95	8.32%	590.13	70.95	8.16%	579.13
合计	--	--	658,735,351.54	--	--	690,723,708.27

注： 其他货币资金为承兑保证金、保函保证金和信用证保证金。

2 、交易性金融资产

不适用。

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

	单位： 元	单位： 元
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	384,997,827.91	329,999,453.04
商业承兑汇票
合计	384,997,827.91	329,999,453.04

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
山东宏宇橡胶有限 公司
	2012年07月17日	2013年01月17日	1,000,000.00
山东宏宇橡胶有限 公司
	2012年07月17日	2013年01月17日	1,000,000.00
山东宏宇橡胶有限 公司
	2012年07月17日	2013年01月17日	1,000,000.00
山东宏宇橡胶有限 公司
	2012年07月17日	2013年01月17日	1,000,000.00
山东宏宇橡胶有限 公司
	2012年07月17日	2013年01月17日	2,000,000.00
山东宏宇橡胶有限 公司
	2012年07月17日	2013年01月17日	2,000,000.00
山东宏宇橡胶有限 公司
	2012年07月17日	2013年01月17日	2,000,000.00

中磊会计师事务所 45

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

山东泰山轮胎有限
	2012年07月18日	2013年01月18日	1,000,000.00
公司
山东泰山轮胎有限
	2012年07月18日	2013年01月18日	1,000,000.00
公司
山东泰山轮胎有限
	2012年07月18日	2013年01月18日	1,000,000.00
公司
山东昊龙集团有限
	2012年07月26日	2013年01月26日	2,000,000.00
公司
山东昊龙集团有限
	2012年07月26日	2013年01月26日	3,000,000.00
公司
合计	--	--	18,000,000.00	--

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到 期的票据情况期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
赛轮轮胎股份有限
	2012年10月17日	2013年04月17日	10,000,000.00
公司
赛轮轮胎股份有限
	2012年10月17日	2013年04月17日	10,000,000.00
公司
中化物产股份有限
	2012年08月03日	2013年02月03日	6,031,000.00
有限公司
银川高新区裕发和
	2012年12月19日	2013年06月19日	4,320,000.00
商贸有限公司
东营蒙德金马机车
	2012年10月11日	2013年04月10日	3,000,000.00
有限公司
合计	--	--	33,351,000.00	--

说明

已贴现或质押的商业承兑票据的说明

4 、应收股利

不适用。

5 、应收利息

不适用。

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

中磊会计师事务所 46

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
	2,069,078		121,733,0		1,891,63		67,878,436.
采用账龄的组合		98.52%		5.88%		99.13%		3.59%
	,800.80		94.71		2,942.84		34
	31,116,28				16,612,5
采用个别认定的组合		1.48%				0.87%
	1.07				55.65
	2,100,195		121,733,0		1,908,24		67,878,436.
组合小计		100%		5.8%		100%		3.56%
	,081.87		94.71		5,498.49		34
	2,100,195		121,733,0		1,908,24		67,878,436.
合计		--		--		--		--
	,081.87		94.71		5,498.49		34

应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

				单位： 元	单位： 元	单位： 元
	期末数			期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
				1,368,218,578.3
1年以内小计	805,942,270.40	38.95%	16,118,079.53		72.33%	27,364,371.56
				8
1至2年	843,862,916.31	40.79%	42,193,145.82	435,088,739.68	23%	21,754,436.99
2至3年	382,808,376.57	18.5%	38,284,667.06	70,692,025.17	3.74%	7,069,202.52
3年以上	36,465,237.52	1.76%	25,137,202.30	17,633,599.61	0.93%	11,690,425.27
3至4年	18,517,006.08	0.89%	9,258,503.04	10,664,003.08	0.56%	5,332,001.54
4至5年	10,347,660.91	0.5%	8,278,128.73	3,055,864.00	0.16%	2,444,691.20
5年以上	7,600,570.53	0.37%	7,600,570.53	3,913,732.53	0.21%	3,913,732.53
				1,891,632,942.8
合计	2,069,078,800.80	--	121,733,094.71		--	67,878,436.34
				4

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

组合名称	账面余额	坏账准备
个别认定	31,116,281.07
合计	31,116,281.07
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □适用√不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 47

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 2 ）本报告期无转回或收回的应收账款情况

（ 3 ）本报告期无实际核销的应收账款情况

• （ 4 ）本报告期应收账款中无持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

				单位： 元
				占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例(%)
单位1	客户	490,751,448.08	0-3年	23.37%
单位2	客户	260,783,916.34	0-2年	12.42%
单位3	客户	194,484,042.13	0-3年	9.26%
单位4	客户	126,783,297.21	0-3年	6.04%
单位5	客户	70,605,706.64	0-2年	3.36%
合计	--	1,143,408,410.40	--	54.44%

（ 6 ）应收关联方账款情况

		单位： 元	单位： 元
			占应收账款总额的比例 (%)
单位名称	与本公司关系	金额
单位	参股公司	50,543.46	0%
合计	--	50,543.46

（ 7 ）无终止确认的应收款项情况

（ 8 ）无以应收款项为标的进行证券化的的情况

（ 9 ）期末应收账款未用于担保。

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

			期末数	期末数				期初数	期初数
	种类	账面余额 金额 比例 (%)			坏账准备 金额 比例(%)		账面余额 金额 比例 (%)			坏账准备 金额 比例 (%)
	单项金额重大并单 项计提坏账准备的 其他应收款	94,800,823.3 6	35.58%	1,896,016.47		2%

中磊会计师事务所 48

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款
	171,526,571. 18		10,139,482.5		32,253,703.2 0		4,300,850.7
采用账龄的组合		64.38%		5.91%		93.9%		13.33%
			3				9
采用个别认定的组
	107,051.88	0.04%			2,094,252.87	6.1%
合
	171,633,623. 06		10,139,482.5		34,347,956.0 7		4,300,850.7
组合小计		64.42%		5.91%		100%		12.52%
			3				9
	266,434,446. 42		12,035,499.0		34,347,956.0 7		4,300,850.7
合计		--		--		--		--
			0				9

其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例（%）	理由
				因不再纳入合并报表而形成，已于2013年 2月22日归还。因此按一年以内计提比例 计提坏账准备 --
青岛橡胶谷供应		1,896,016.4
	94,800,823.36		2%
链有限公司		7
	94,800,823.36	1,896,016.4 7
合计			--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额
		(%)		金额	(%)
1年以内
其中：
					75.89
	156,427,957.74	91.2%	3,122,384.10	24,475,891.05		489,517.81
					%
					75.89
1年以内小计	156,427,957.74	91.2%	3,122,384.10	24,475,891.05		489,517.81
					%
					10.63
1至2年	3,854,025.89	2.25%	192,701.28	3,429,415.03		171,470.76
					%
2至3年	3,155,949.32	1.84%	315,594.94	433,650.55	1.34%	43,365.06
					12.14
3年以上	8,088,638.23	4.71%	6,508,802.21	3,914,746.57		3,596,497.16
					%
3至4年	2,314,326.88	1.35%	1,157,163.45	478,297.05	1.48%	239,148.53
4至5年	2,113,362.93	1.23%	1,690,690.34	395,504.43	1.23%	316,403.54
5年以上	3,660,948.42	2.13%	3,660,948.42	3,040,945.09	9.43%	3,040,945.09
合计	171,526,571.18	--	10,139,482.53	32,253,703.20	--	4,300,850.79

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 49

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
	单位： 元
组合名称	账面余额	坏账准备
个别认定	107,051.88
合计	107,051.88

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期无转回或收回的其他应收款情况

（ 3 ）本报告期无实际核销的其他应收款情况

• （ 4 ）本报告期其他应收款无中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

（ 5 ）其他应收款金额前五名单位情况

				单位： 元
				占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				的比例(%)
单位1	参股公司	122,769,464.75	一年以内	46.08%
单位2	参股公司的子公司	94,800,823.36	一年以内	35.58%
单位3	员工	4,408,642.70	一年以内	1.65%
单位4	客户	3,254,072.09	一年以内	1.22%
单位5	员工	3,201,104.74	一年以内	1.2%
合计	--	228,434,107.64	--	85.74%

（ 6 ）其他应收关联方账款情况

		单位： 元	单位： 元
			占其他应收款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额
			(%)
单位1	参股公司	122,769,464.75	46.08%
单位2	参股公司的子公司	94,800,823.36	35.58%
单位3	参股公司的子公司	1,776,872.50	0.67%
合计	--	219,347,160.61	82.33%

（ 7 ）无终止确认的其他应收款项情况

（ 8 ）无以其他应收款为标的进行证券化的情况

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

中磊会计师事务所 50

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	172,779,353.38	41.39%	452,825,933.98	92.01%
1至2年	240,253,319.91	57.56%	32,055,015.58	6.51%
2至3年	2,550,060.47	0.61%	2,195,907.57	0.45%
3年以上	1,811,270.19	0.43%	5,064,769.97	1.03%
合计	417,394,003.95	--	492,141,627.10	--

预付款项账龄的说明

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
单位1	供应商	201,574,727.77		正在执行
单位2	供应商	30,000,000.00		正在执行
单位3	供应商	24,903,119.88		正在执行
单位4	供应商	24,125,000.00		正在执行
单位5	供应商	9,517,762.00		正在执行
合计	--	290,120,609.65	--	--

预付款项主要单位的说明

（ 3 ）本报告期预付款项中无持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

（ 4 ）预付款项的说明

账龄超过一年的预付账款原因主要是系未结算的货款。

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
			217,324,564.5	175,301,647.1		168,342,943.9
原材料	225,343,852.97	8,019,288.38			6,958,703.23
			9	7		4
			875,501,733.2	441,794,674.2		441,794,674.2
在产品	875,501,733.25
			5	6		6
			165,465,651.1	166,707,466.1		166,674,772.1
库存商品	165,498,345.17	32,694.00			32,694.00
			7	2		2
周转材料	231,731.77		231,731.77
消耗性生物资产	713,597.11		713,597.11
	1,267,289,260.2		1,259,237,277. 89	783,803,787.5		776,812,390.3 2
合计		8,051,982.38			6,991,397.23
	7			5

中磊会计师事务所 51

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料	6,958,703.23	1,385,065.47	324,480.32		8,019,288.38
库存商品	32,694.00				32,694.00
合 计	6,991,397.23	1,385,065.47	324,480.32		8,051,982.38

（ 3 ）存货跌价准备情况

			本期转回金额占该项存货 期末余额的比例（%）
项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因
	存货成本与可变现净值的差	计提跌价准备的部分存货已出
原材料			0.15%
	额	售
	存货成本与可变现净值的差
库存商品
	额
	存货成本与可变现净值的差
在产品
	额

存货的说明

10 、其他流动资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
待摊费用	271,690.06	316,837.34
合计	271,690.06	316,837.34

其他流动资产说明

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
可供出售权益工具	172,615,997.22	166,695,131.88
合计	172,615,997.22	166,695,131.88

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前 持有至到期投资总额的比例。

可供出售金融资产的说明

赛轮股份有限公司于2011年6月30日在上海证券交易所上市交易，本公司持有该公司2,277.26 万股股票，在2011年6月30日起三十六个月内不能进行转让或者委托他人管理，也不能由发行人 回购。

2012 年 12 月 31 日收盘价 7.58 元 / 股。本公司持有该公司 2,277.26 万股股份，市值为

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 52

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

172,615,997.22元。

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

不适用。

12 、持有至到期投资

不适用。

13 、长期应收款

不适用。

14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

		本企业在
被投资单位名	本企业持股	被投资单	期末资产总	期末负债总	期末净资产	本期营业收	本期净利
称	比例(%)	位表决权	额	额	总额	入总额	润
		比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
橡胶谷有限公			395,776,775.	299,252,444.	96,524,330.9	19,240,918.7	4,020,507.
	20%	20%
司			29	34	5	4	30
青岛青大产学
研中心有限公	33%	33%	7,030,042.96	50,000.00	6,980,042.96		-4,481.85
司

15 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投
								资单位
						在被投	在被投	持股比		本期
											本期
	核算方	投资成	期初余	增减变	期末余	资单位	资单位	例与表	减值	计提
被投资单位											现金
	法	本	额	动	额	持股比	表决权	决权比	准备	减值
											红利
						例(%)	比例(%)	例不一		准备
								致的说
								明
青岛橡胶轮胎工
	成本法	100.00	100.00		100.00	100%	100%
程专修学院
四川凯力威科技	成本法	1,000.00		1,000.00	1,000.00	5%	5%

中磊会计师事务所 53

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

股份有限公司
橡胶谷有限公司	权益法	2,000.00	1,914.44	546.03	2,460.47	20%	20%
青岛青大产学研
	权益法	300.00	299.49	-0.15	299.34	33%	33%
中心有限公司
合计	--	3,400.00	2,313.93	1,545.88	3,859.81	--	--	--

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

不适用。

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	28,386,353.37	27,754,703.94	4,980,494.00	51,160,563.31
1.房屋、建筑物	28,386,353.37	27,754,703.94	4,980,494.00	51,160,563.31
二、累计折旧和累
	8,027,415.98	7,662,553.76	1,793,631.28	13,896,338.46
计摊销合计
1.房屋、建筑物	8,027,415.98	7,662,553.76	1,793,631.28	13,896,338.46
三、投资性房地产
	20,358,937.39	20,092,150.18	3,186,862.72	37,264,224.85
账面净值合计
1.房屋、建筑物	20,358,937.39	20,092,150.18	3,186,862.72	37,264,224.85
五、投资性房地产
	20,358,937.39	20,092,150.18	3,186,862.72	37,264,224.85
账面价值合计
1.房屋、建筑物	20,358,937.39	20,092,150.18	3,186,862.72	37,264,224.85

注：本期增加的对四川凯力威科技股份有限公司投资，系本期收购的北京敬业机械设备有限 公司的参股公司。

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

不适用。

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

	项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
	一、账面原值合计：	884,715,770.37	234,383,188.44	148,272,296.49	970,826,662.32
	其中：房屋及建筑物	460,733,089.07	154,718,263.87	139,247,306.23	476,204,046.71
	机器设备	334,732,692.40	53,930,152.91	1,754,341.19	386,908,504.12

中磊会计师事务所 54

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

运输工具	44,282,172.25	15,441,416.24	15,441,416.24	1,510,530.40	58,213,058.09
电子设备	23,184,248.65	4,175,416.83		273,681.98	27,085,983.50
办公设备	12,574,691.02	3,890,899.00		38,161.40	16,427,428.62
其他	9,208,876.98	2,227,039.59		5,448,275.29	5,987,641.28
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	141,817,844.87	13,260,198.38	59,515,946.51	22,870,723.01	191,723,266.75
其中：房屋及建筑物	39,922,553.05	1,870,950.21	16,599,612.29	18,077,899.95	40,315,215.60
机器设备	64,882,678.16	5,091,527.72	28,555,377.51	745,739.18	97,783,844.21
运输工具	20,893,721.40	4,684,252.32	7,145,160.78	1,112,203.93	31,610,930.57
电子设备	9,888,912.89	1,197,459.34	2,908,262.52	143,002.02	13,851,632.73
办公设备	2,582,333.48		2,649,081.51	12,353.40	5,219,061.59
其他	3,647,645.89	416,008.79	1,658,451.90	2,779,524.53	2,942,582.05
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值
	742,897,925.50	--			779,103,395.57
合计
其中：房屋及建筑物	420,810,536.02	--			435,888,831.11
机器设备	269,850,014.24	--			289,124,659.91
运输工具	23,388,450.85	--			26,602,127.52
电子设备	13,295,335.76	--			13,234,350.77
办公设备	9,992,357.54	--			11,208,367.03
其他	5,561,231.09	--			3,045,059.23
电子设备		--
办公设备		--
其他		--
五、固定资产账面价值	742,897,925.50				779,103,395.57
		--
合计
其中：房屋及建筑物	420,810,536.02	--			435,888,831.11
机器设备	269,850,014.24	--			289,124,659.91
运输工具	23,388,450.85	--			26,602,127.52
电子设备	13,295,335.76	--			13,234,350.77
办公设备	9,992,357.54	--			11,208,367.03
其他	5,561,231.09	--			3,045,059.23

本期折旧额 59,515,946.51 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 153,219,790.24 元。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 55

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 2 ）期末无暂时闲置的固定资产情况

（ 3 ）期末无通过融资租赁租入的固定资产

（ 4 ）期末无通过经营租赁租出的固定资产

（ 5 ）期末无持有待售的固定资产情况

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
青岛软控机电工程有限公司胶州
	正在办理中	2013年12月
科研制造基地一期厂房
青岛软控机电工程有限公司胶州
	三期尚未完工，与三期整体办理
科研制造基地二期厂房
青岛软控精工有限公司厂房	正在办理中	2013年12月

18 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
本部配料试验基地				7,306,898.67		7,306,898.67
本部高精度小料配料称
				3,199,881.18		3,199,881.18
量系统
本部立体仓储系统的研
				1,147,719.08		1,147,719.08
发
本部配料部工装资产	587,401.50		587,401.50	306,257.98		306,257.98
	17,578,507.4		17,578,507.4
重工在安装设备				886,513.41		886,513.41
	3		3
机电（胶州）科研制造基				50,766,986.7
						50,766,986.78
地工程二期				8
机电（胶州）科研制造基	29,162,292.7		29,162,292.7
地工程三期	2		2
	18,311,111.1		18,311,111.1
机电太阳能设备				3,121,497.47		3,121,497.47
	3		3
机电胶粉项目	8,089,062.85		8,089,062.85
机电在安装设备	3,769,631.69		3,769,631.69
天晟在安装设备				34,000.00		34,000.00
检测在安装设备	60,940.85		60,940.85
华控AHFN汽轮机拖动	394,615.37		394,615.37

中磊会计师事务所 56

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

造气风机节电项目
精工基地-新建、改造零
	250,000.00		250,000.00
星项目
	78,203,563.5 4		78,203,563.5 4	66,769,754.5		66,769,754.57
合计
				7

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

						工程投			其中：	本期利
								利息资
项目名			本期增	转入固	其他减	入占预	工程进		本期利	息资本	资金来
	预算数	期初数						本化累				期末数
称			加	定资产	少	算比例	度		息资本	化率	源
								计金额
						(%)			化金额	(%)
重工在
安装设
备/太	36,000,		9,529,9									9,529,9
						26.47%	35%				自筹
阳能光	000.00		14.50									14.50
伏发电
设备
重工在
安装设
	7,600,0		7,051,4									7,051,4
备						92.78%	80%				自筹
	00.00		44.18									44.18
/600T
吊机
本部高
精度小
	4,000,0	3,199,8	675,85	3,875,7
料配料						96.89%	100%				自筹
	00.00	81.18	2.44	33.62
称量系
统
本部立
体仓储	1,200,0	1,147,7		1,147,7		104.34
							100%				自筹
系统的	00.00	19.08		19.08		%
研发
机电
（胶
州）科	110,000	50,766,	61,246,	112,013		101.83
							100%				自筹
研制造	,000.00	986.78	257.39	,244.17		%
基地工
程二期
机电
（胶	128,88
			29,162,									29,162,
州）科	0,000.0					22.63%	60%				自筹
			292.72									292.72
研制造	0
基地工

中磊会计师事务所 57

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

程三期
机电太
	26,000,		18,311,								政府补	18,311,
阳能设						70.43%	70%
	000.00		111.13								助	111.13
备
机电胶	12,000,		8,089,0									8,089,0
						67.41%	70%				自筹
粉项目	000.00		62.85									62.85
			134,06
		55,114,		117,036								72,143,
合计			5,935.2			--	--			--	--
		587.04		,696.87								825.38
			1

在建工程项目变动情况的说明

（ 3 ）在建工程减值准备

不适用。

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
重工在安装设备/太阳能光伏发电
	35%
设备
重工在安装设备/600T吊机	80%
机电（胶州）科研制造基地工程三
	60%
期
机电太阳能设备	70%
机电胶粉项目	70%

（ 5 ）在建工程的说明

期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

19 、工程物资

不适用。

20 、固定资产清理

不适用。

21 、生产性生物资产

不适用。

22 、油气资产

不适用。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 58

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	151,829,514.89	22,543,663.76	28,166,108.93	146,207,069.72
专利权	1,604,625.00	207,428.08		1,812,053.08
保税区一期土地使用权	2,885,992.50			2,885,992.50
保税区二期土地使用权	3,712,755.00			3,712,755.00
胶州胶东镇营旧路土地
	69,077,435.00			69,077,435.00
使用权
郑州路43号土地使用
	28,166,108.93		28,166,108.93
权
崂山区7#线东、4#线南
	12,894,337.06			12,894,337.06
土地使用权
胶州市兰州东路369号
	17,255,400.00			17,255,400.00
土地使用权
静海县天宇科技园区土
		15,235,267.66		15,235,267.66
地
半钢铸造技术	2,223,333.32			2,223,333.32
全钢子午胎制造技术		4,500,000.00		4,500,000.00
应用软件及其他	14,009,528.08	2,600,968.02		16,610,496.10
二、累计摊销合计	15,073,917.01	10,313,432.68	3,614,640.06	21,772,709.63
专利权	15,953.88	196,904.58		212,858.46
保税区一期土地使用权	514,296.90	52,704.35		567,001.25
保税区二期土地使用权	661,593.34	67,803.59		729,396.93
胶州胶东镇营旧路土地
	4,144,646.20	1,381,548.74		5,526,194.94
使用权
郑州路43号土地使用
	3,192,148.24	422,491.82	3,614,640.06
权
崂山区7#线东、4#线南
	1,317,703.12	257,886.74		1,575,589.86
土地使用权
胶州市兰州东路369号
	2,321,635.41	376,481.40		2,698,116.81
土地使用权
静海县天宇科技园区土
		1,472,742.41		1,472,742.41
地
半钢铸造技术	611,416.68	222,333.33		833,750.01
全钢子午胎制造技术		3,630,962.72		3,630,962.72
应用软件及其他	2,294,523.24	2,231,573.00		4,526,096.24
三、无形资产账面净值
	136,755,597.88			124,434,360.09
合计
专利权	1,588,671.12			1,599,194.62
保税区一期土地使用权	2,371,695.60			2,318,991.25

中磊会计师事务所 59

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

保税区二期土地使用权	3,051,161.66			2,983,358.07
胶州胶东镇营旧路土地
	64,932,788.80			63,551,240.06
使用权
郑州路43号土地使用
	24,973,960.69
权
崂山区7#线东、4#线南
	11,576,633.94			11,318,747.20
土地使用权
胶州市兰州东路369号
	14,933,764.59			14,557,283.19
土地使用权
静海县天宇科技园区土
				13,762,525.25
地
半钢铸造技术	1,611,916.64			1,389,583.31
全钢子午胎制造技术				869,037.28
应用软件及其他	11,715,004.84			12,084,399.86
专利权
保税区一期土地使用权
保税区二期土地使用权
胶州胶东镇营旧路土地
使用权
郑州路43号土地使用
权
崂山区7#线东、4#线南
土地使用权
胶州市兰州东路369号
土地使用权
静海县天宇科技园区土
地
半钢铸造技术
全钢子午胎制造技术
应用软件及其他
无形资产账面价值合计	136,755,597.88			124,434,360.09
专利权	1,588,671.12			1,599,194.62
保税区一期土地使用权	2,371,695.60			2,318,991.25
保税区二期土地使用权	3,051,161.66			2,983,358.07
胶州胶东镇营旧路土地
	64,932,788.80			63,551,240.06
使用权
郑州路43号土地使用
	24,973,960.69
权
崂山区7#线东、4#线南
	11,576,633.94			11,318,747.20
土地使用权
胶州市兰州东路369号
	14,933,764.59			14,557,283.19
土地使用权
静海县天宇科技园区土
				13,762,525.25
地

中磊会计师事务所 60

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

半钢铸造技术	1,611,916.64			1,389,583.31
全钢子午胎制造技术				869,037.28
应用软件及其他	11,715,004.84			12,084,399.86
本期摊销额4,558,547.82元。

本期因收购北京敬业机械设备有限公司增加无形资产原值20,559,802.11元，本期因处置全资子公司青岛软

控信息化装备制造有限公司而减少无形资产原值28,166,108.93元。

（2）期末无形资产不存在抵押情况。

• （3）期末无资本化的研究开发支出。

（4）期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商					期末减值准
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
誉的事项					备
青岛软控重工有限公司	9,526,074.42			9,526,074.42
青岛科捷自动化设备有限
	1,178,542.58			1,178,542.58
公司
DavianEnterprisesLLC	7,380,622.22		18,038.94	7,362,583.28
北京敬业机械设备有限公
		62,895,120.19		62,895,120.19
司
合计	18,085,239.22	62,895,120.19	18,038.94	80,962,320.47

期末对商誉进行测试，未发现商誉存在减值现象。

25 、长期待摊费用

单位： 元

						其他减少的原
项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数
						因
保税区试验中心装修	625,913.45		214,598.88		411,314.57
研发大楼展厅	1,100,000.00		300,000.00		800,000.00
保税区一期楼板地面
	2,353,572.66		523,016.16		1,830,556.50
加固
重工园区墙面粉刷	643,554.06		91,936.32		551,617.74
重工胶东房屋维修工
	3,343,664.12		401,239.68		2,942,424.44
程
重工宿舍楼装修	4,396,103.30		491,685.24		3,904,418.06
重工园区车间加固工
	1,470,085.78		171,272.16		1,298,813.62
程
重工四车间改造工程	352,800.00		37,800.00		315,000.00
天晟办公楼装修改造	2,300,277.80		1,061,666.64		1,238,611.16

中磊会计师事务所 61

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

天晟经营租入固定资
	48,611.11	34,000.00	27,999.96		54,611.15
产修理费
Davian递延雇佣费用	4,027,327.35		2,154,744.90		1,872,582.45
敬业车间及厂区改造		154,132.81			154,132.81
精诚建业基础设施改
		251,126.12			251,126.12
造
敬业园房屋设施改造		183,672.40			183,672.40
合计	20,661,909.63	622,931.33	5,475,959.94		15,808,881.02	--

长期待摊费用的说明

本期摊销长期待摊费用5,475,959.94元。

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	24,465,164.54	13,986,765.58
可抵扣亏损	4,857,105.34	1,755,077.09
预提费用	58,447.83	48,979.95
预计负债	374,662.18	241,738.64
递延收益	11,624,166.67	1,828,614.48
发出商品利润	10,255,056.51	547,537.10
存货中包含的未实现利润	22,001,533.13	2,229,267.91
土地投资评估增值	148,045.54	151,263.91
固定资产折旧		46,526.25
小计	73,784,181.74	20,835,770.91
递延所得税负债：
计入资本公积的可供出售金融资产公允
	14,229,950.19	13,637,863.65
价值变动
未支出的不征税收入	18,452,562.57	14,076,314.80
固定资产折旧		21,924.48
固定资产评估增值	1,993,314.33	215,235.09
计入资本公积的长期股权投资其他权益
	465,617.23
变动
小计	35,141,444.32	27,951,338.02
未确认递延所得税资产明细
项目	期末数	期初数
可抵扣亏损		330,085.45
合计		330,085.45

中磊会计师事务所 62

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

			单位： 元	单位： 元	单位： 元
年份	期末数		期初数	备注
2016			330,085.45
合计			330,085.45	--
应纳税差异和可抵扣差异项目明细				单位： 元
			暂时性差异金额
项目
			期末		期初
应纳税差异项目
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价
			142,299,501.99		136,378,636.50
值变动
计入资本公积的长期股权投资其他权益变
			4,656,172.29
动
未支出的不征税收入			184,525,625.61		140,763,148.00
固定资产折旧					115,392.00
固定资产评估增值			5,205,835.28		860,940.36
小计			336,687,135.17		278,118,116.86
可抵扣差异项目
坏账准备			133,768,593.71		72,179,152.93
存货跌价准备			8,051,982.38		6,991,397.23
开办费
可弥补的亏损			18,175,166.93		6,825,574.25
预提费用			233,791.30		217,775.75
预计负债			3,746,621.77		2,417,386.42
递延收益			75,544,266.68		15,627,862.47
发出商品利润			49,207,868.91		5,475,370.97
存货中包含的未实现利润			88,006,132.51		8,917,071.62
土地投资评估增值			524,596.36		605,055.66
固定资产折旧					244,875.00
小计			377,259,020.55		119,501,522.30

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

			单位： 元	单位： 元
	报告期末互抵后	报告期末互抵后	报告期初互抵后	报告期初互抵后
项目	的递延所得税资	的可抵扣或应纳	的递延所得税资	的可抵扣或应纳
	产或负债	税暂时性差异	产或负债	税暂时性差异
递延所得税资产	73,784,181.74		20,835,770.91
递延所得税负债	35,141,444.32		27,951,338.02

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 63

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	72,179,287.13	61,801,142.24	45,538.53	166,297.13	133,768,593.71
二、存货跌价准备	6,991,397.23	1,385,065.47	324,480.32		8,051,982.38
合计	79,170,684.36	63,186,207.71	370,018.85	166,297.13	141,820,576.09

28 、其他非流动资产

不适用。

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
质押借款	4,399,850.00
保证借款	10,032,046.09
信用借款	208,000,000.00	103,000,000.00
合计	222,431,896.09	103,000,000.00

期末无已到期未偿还的短期借款。

（ 2 ）期末无已到期未偿还的短期借款情况

30 、交易性金融负债

不适用。

31 、应付票据

	单位： 元	单位： 元
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	223,631,412.62	203,197,486.31
合计	223,631,412.62	203,197,486.31

下一会计期间将到期的金额 223,631,412.62 元。

期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

32 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

中磊会计师事务所 64

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

项目	期末数	期初数
1年以内	582,239,184.52	531,345,064.71
1至2年	35,236,063.33	12,665,988.41
2至3年	6,749,082.62	6,587,589.28
3年以上	6,524,014.46	2,733,576.62
合计	630,748,344.93	553,332,219.02

• （ 2 ）本报告期应付账款中无应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

（ 3 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

期末余额中没有应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 账龄超过1年的大额应付账款主要是未到结算期。

33 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
1年以内	705,255,248.38	417,622,171.91
1至2年	235,901,321.02	43,782,821.14
2至3年	15,403,618.37	789,235.66
3年以上	3,492,334.66	2,703,099.00
合计	960,052,522.43	464,897,327.71

（ 2 ）本报告期预收账款中无预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

（ 3 ）期末余额中没有预收持本公司 5% （含 5% ）以上股份的股东单位的款项

34 、应付职工薪酬

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、
	297,464.84	204,190,551.80	200,962,022.46	3,525,994.18
津贴和补贴
二、职工福利费		15,101,053.86	14,281,526.91	819,526.95
三、社会保险费	122,172.37	40,382,015.81	40,340,141.90	164,046.28
社会保险费	122,172.37	40,382,015.81	40,340,141.90	164,046.28
四、住房公积金	-22,896.00	12,157,760.20	12,134,864.20	0.00
五、辞退福利		551,083.50	551,083.50	0.00
六、其他	7,856,785.85	7,596,975.28	5,645,922.25	9,807,838.88
工会经费	184,523.55	2,622,307.78	1,975,647.48	831,183.85
教育经费	7,671,137.75	4,922,177.00	3,617,892.56	8,975,422.19

中磊会计师事务所 65

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

非货币性福利				0.00
其他	1,124.55	52,490.50	52,382.21	1,232.84
合计	8,253,527.06	279,979,440.45	273,915,561.22	14,317,406.29

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 1,728,606.04 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予 补偿 551,083.50 元。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

应付工资、奖金、津贴和补贴于次月15日发放；应付社会保险费、住房公积金计划将于下 一会计期间内上缴；应付工会经费和职工教育经费计划将于下一会计期间内使用。

35 、应交税费

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
增值税	-18,913,480.05	-9,326,488.08
营业税	1,600,403.47	1,328,400.32
企业所得税	26,074,832.27	58,376,370.49
个人所得税	3,344,152.87	300,216.04
城市维护建设税	2,166,439.77	1,916,695.51
土地使用税	834,354.96	925,362.67
房产税	1,032,897.74	1,384,407.49
印花税	132,167.40	268,116.01
教育费附加	934,023.02	822,053.50
地方教育费附加	616,628.75	546,974.88
水利基金	331,786.50	297,921.71
其他税费		62,418.64
合计	18,154,206.70	56,902,449.18

36 、应付利息

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
企业债券利息	30,223,722.20	30,223,722.22
短期借款应付利息	218,044.44	15,434.22
合计	30,441,766.64	30,239,156.44

37 、应付股利

			单位： 元
单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
个人	184,553.71
合计	184,553.71		--
应付股利的说明

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 66

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

应付股利系本期收购的北京敬业机械设备有限公司而增加的。

38 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
1年以内	25,762,138.99	37,565,683.55
1至2年	736,865.94	1,703,020.65
2至3年	936,812.98	224,249.90
3年以上	8,366,559.15	1,119,910.59
合计	35,802,377.06	40,612,864.69

• （ 2 ）本报告期其他应付款中无应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

• （ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款主要是子公司应付给职工的工龄折抵款。

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

39 、预计负债

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
产品质量保证	2,417,386.42	3,670,439.90	2,341,204.55	3,746,621.77
合计	2,417,386.42	3,670,439.90	2,341,204.55	3,746,621.77

预计负债说明

根据公司与客户签订的销售合同有关承诺五年免费维护的条款，2003年8月18日经公司一届七 次董事会决议同意自2003年1月1日起按主营业务收入的0.5%计提售后服务费。

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
1年内到期的长期应付款	36,279.91
合计	36,279.91

（ 2 ）一年内到期的长期借款

不适用。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 67

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 3 ）一年内到期的应付债券

不适用。

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

单位： 元

借款单位	期限	初始金额	利率（%）	应计利息	期末余额	借款条件
					5772 美
BEST BUY	40个月	19428美元
					元

一年内到期的长期应付款的说明

孙公司 Davin Enterprises LLC 2012 年 8 月份向 Best Buy 租赁办公设备，每月支付租金 481 美元，2013 年 1-12 月份共计应支付租金 5772 美元。

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
预提费用		88,094.05
合计		88,094.05

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

不适用。

（ 2 ）金额前五名的长期借款

不适用。

43 、应付债券

单位： 元

					期初应付	本期应计	本期已付	期末应付
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额					期末余额
					利息	利息	利息	利息
	950,000,0	2011年06		950,000,0	30,223,72	52,059,99	52,060,00	30,223,72	939,932,0
公司债券			5年
	00.00	月02日		00.00	2.22	9.98	0.00	2.20	64.61

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

						单位： 元	单位： 元
	单位	期限	初始金额	利率（%）	应计利息	期末余额	借款条件

中磊会计师事务所 68

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

BEST BUY 40 个月 19428 美元 12212 美元

孙公司Davin Enterprises LLC 2012 年8 月份向Best Buy 租赁办公设备，租期40 个月， 每月支付租金481 美元，2012 年已支付1443 美元。 2013 年1-12 月份共计应支付租金5772 美 元，2014 年1 月至2016 年1 月应支付12212 美元。

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

不适用。

45 、专项应付款

				单位： 元	单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
青岛市科技局基于伺服技术的工业机器
	350,000.00			350,000.00
人
青岛市科技局复杂环境下专用机器人关
	800,000.00			800,000.00
键技术研究与应用
	1,150,000.0 0			1,150,000.0 0
合计					--

专项应付款说明

2010年12月，子公司青岛科捷自动化设备有限公司收到青岛市科技局根据与科技部科技型中 小企业技术创新基金管理中心、青岛市科技局签订的《科技型中小企业技术创新基金无偿资助项 目合同》（立项代码10C26213712050）拨付的中小企业技术创新基金无偿资助项目基于伺服技术 的工业机器人拨款35万元。合同规定该资金计入专项应付款核算管理。

2011年9月，子公司青岛科捷自动化设备有限公司收到青岛即墨市科技局拨付的复杂环境下 专用机器人关键技术研究与应用项目科技专项经费80万元。根据青岛市科技局《关于印发<青岛 市科学技术专项资金拨付管理暂行办法补充说明>的通知》（青科财字[2010]11号）文件规定，该 资金计入专项应付款核算管理。

46 、其他非流动负债

	单位： 元	单位： 元
项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益	75,544,266.68	15,627,862.47
合计	75,544,266.68	15,627,862.47

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金 额 明细如下：

额 明细如下：
项目内容	本期拨款总额	期初余额	计入当期损益 的金额	递延的金额	备注（时间）
重工太阳能光电建筑应用示				11,550,000.00	相关资产投入使用
范项目	11,550,000.00				后按折旧进度分摊
技术中心创新能力建设项目	-	3,200,000.00	53,333.33	3,146,666.67	按资产折旧进度分

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 69

					摊
子午线轮胎X射线检验机的 研发及产业化补贴150万	-	409,090.89	409,090.89	-	2010年1月-2012年9 月
高值化旧轮胎翻新与废轮胎 处理关键装备40万	-	93,750.00	93,750.00	-	2010年10月-2012年9 月
轮胎绿色制造关键技术与装 备	2,810,000.00	2,546,666.67	3,146,666.67	2,210,000.00	2011年1月-2013年12 月
制造高性能子午胎重大装备 关键技术的引进与联合研发	1,700,000.00	760,000.00	2,460,000.00	-	2010年5月-2012年5 月
轮胎行业数字化生产执行系 统	-	166,666.67	83,333.32	83,333.35	2011年1月-2013年12 月
子午胎低温一次法混炼技术 与装备	-	1,333,333.33	666,666.68	666,666.65	2011年1月-2013年12 月
超高频RFID轮胎电子标签及 读写器的产业化	-	750,000.00	500,000.00	250,000.00	2011年7月-2013年6 月
轮胎全生命周期MES信息管 理系统的研发和产业化	-	3,392,000.00	1,696,000.00	1,696,000.00	2011年6月-2013年12 月
巨型全钢工程子午胎成型重 大装备及关键技术的联合研 发	-	1,204,166.67	850,000.00	354,166.67	2011年6月-2013年5 月
巨型全钢工程子午线轮胎成 型机的研发和产业化示范300	2,100,000.00	-	700,000.00	1,400,000.00	2012年-2014年
机器人在轮胎行业应用及产 业化	5,950,000.00	-	1,983,333.33	3,966,666.67	2012年9月-2014年9 月
高速均匀性检测机理与数据 处理	40,000.00	-	13,333.33	26,666.67	2012年9月-2014年9 月
轮胎企业生产制造执行系统 （MES)研究与应用	13,500,000.00	-	1,687,500.00	11,812,500.00	2012年10月-2014年 10月
国家863支持项目	22,500,000.00	-		22,500,000.00	相关资产投入使用 后按折旧进度分摊
轮胎先进装备与关键材料国 家工程实验室	1,800,000.00	-	1,500,000.00	300,000.00	2010年7月-2013年6 月
可再生能源建筑补助资金		1,581,600.00		1,581,600.00	2011年12月31日
机电太阳能光电建筑应用示 范	14,000,000.00			14,000,000.00	相关资产投入使用 后按折旧进度分摊
液压硫化产业升级		155,294.12	155,294.12		2010年3月-2012年12 月
MES研发技改投资补助		35,294.12	35,294.12		2010年3月-2012年12 月
合计	75,950,000.00	15,627,862.47	16,033,595.79	75,544,266.68

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 70

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

47 、股本

						单位：元	单位：元
			本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	742,365,000. 00						742,365,000. 00
股份总数

48 、库存股

不适用。

49 、专项储备

不适用。

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	348,772,743.04			348,772,743.04
其他资本公积	181,430,344.61	9,519,333.86	17,538,036.44	173,411,642.03
合计	530,203,087.65	9,519,333.86	17,538,036.44	522,184,385.07

资本公积说明

2012年9月27日，公司将软控信息化装备制造有限公司转让给橡胶谷有限公司，导致资本公积 减少17,538,036.44元。

因参股公司橡胶谷有限公司资本公积变动，本期公司按持股比例相应增加资本公积净额 4,190,555.06元。

公司持有的参股公司赛轮股份有限公司股票的本期公允价值变动部分扣减递延所得税后的 5,328,778.80元计入资本公积。

51 、盈余公积

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	159,378,585.52	31,533,391.09		190,911,976.61
任意盈余公积	24,959,598.78			24,959,598.78
合计	184,338,184.30	31,533,391.09		215,871,575.39

52 、一般风险准备

不适用。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 71

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

53 、未分配利润

	单位： 元	单位： 元
项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	1,461,803,491.04	--
调整后年初未分配利润	1,461,803,491.04	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	207,220,030.59	--
减：提取法定盈余公积	31,533,391.09	母公司净利润10%
应付普通股股利	14,847,300.00	每10 股派0.02 元
期末未分配利润	1,622,642,830.54	--

调整年初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

54 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	1,513,176,513.89	2,097,739,113.93
其他业务收入	105,425,339.38	117,044,910.78
营业成本	1,037,343,007.49	1,343,407,878.33

（ 2 ）主营业务（分行业）

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	本期发生额		上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
软件业	241,843,340.27	6,882,524.56	354,233,171.19	19,570,530.57
制造及安装业	1,271,333,173.62	951,061,269.67	1,743,505,942.74	1,265,203,370.81
合计	1,513,176,513.89	957,943,794.23	2,097,739,113.93	1,284,773,901.38

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	产品名称	本期发生额 营业收入 营业成本	本期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本
	配料系统	306,565,979.62	184,363,767.34	382,380,699.42	236,004,879.66
	橡胶装备（不含橡胶配料系 统）	650,639,880.81	381,350,867.51	946,107,391.10	550,681,970.60

中磊会计师事务所 72

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

化工装备	334,667,968.35	255,987,811.15	503,875,774.24	316,919,936.96
模具	94,938,124.57	71,117,607.35	88,482,134.10	67,556,397.13
轮胎行业MES系统	23,109,333.35	4,341,475.16	28,503,261.55	7,714,046.98
工业机器人	60,899,806.16	39,577,398.27	60,701,320.78	35,096,008.60
其他	42,355,421.03	21,204,867.45	87,688,532.74	70,800,661.45
合计	1,513,176,513.89	957,943,794.23	2,097,739,113.93	1,284,773,901.38

（ 4 ）主营业务（分地区）

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	本期发生额		上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	1,263,194,837.79	806,228,052.93	1,915,823,676.64	1,186,737,086.46
国外	249,981,676.10	151,715,741.30	181,915,437.29	98,036,814.92
合计	1,513,176,513.89	957,943,794.23	2,097,739,113.93	1,284,773,901.38

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
客户1	117,234,309.71	7.24%
客户2	91,479,705.23	5.65%
客户3	68,602,564.21	4.24%
客户4	64,959,497.82	4.01%
客户5	47,487,179.47	2.93%
合计	389,763,256.44	24.07%

营业收入的说明

55 、合同项目收入

不适用。

56 、营业税金及附加

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	2,643,030.13	1,689,377.30
城市维护建设税	8,735,318.46	8,824,608.52
教育费附加	5,387,631.20	3,652,800.66
地方教育附加	851,882.07	2,180,305.39
房产税	1,111,214.52	1,295,305.05
其他	2,118.65	13,637.66
合计	18,731,195.03	17,656,034.58	--

营业税金及附加的说明

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 73

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

57 、销售费用

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
工资及附加	18,534,360.70	11,474,055.69
售后服务费	17,431,941.03	14,578,635.63
装卸/运输费	11,246,375.31	8,482,344.54
交通/差旅/会议费	7,070,779.58	5,198,998.17
业务招待费	5,484,451.08	3,264,692.24
广告/宣传/展览费	3,944,467.30	4,447,824.24
办公及劳保费	1,901,300.95	1,013,695.28
其他	15,239,195.75	4,227,981.33
合计	80,852,871.70	52,688,227.12

58 、管理费用

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
研发费用	134,228,504.24	75,021,727.38
工资及附加	100,594,834.53	77,280,053.71
折旧及摊销	22,885,107.57	19,307,408.15
交通/差旅/会议费	11,136,547.65	9,506,934.54
税费	10,689,873.55	12,126,282.17
办公及劳动保护费	8,332,282.31	7,099,851.38
修理及物料消耗费	4,442,164.84	5,249,256.49
业务招待费	3,904,985.35	6,632,391.88
水/电/蒸汽费	3,447,278.26	3,605,902.42
保险费	2,495,428.68	1,658,268.09
网络通讯费	1,687,833.31	2,547,422.10
装卸/运输费	1,537,937.75	455,788.87
出版/文献/信息传播/知识产权费	1,192,794.91	175,145.00
其他	38,896,535.76	15,135,601.20
合计	345,472,108.71	235,802,033.38

59 、财务费用

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	69,403,825.98	53,022,619.99
利息收入（以"-"号填列）	-7,315,827.33	-10,370,085.74
现金折扣	43,194.00	11,270.06
手续费	977,184.45	808,670.47
汇兑净损失	685,524.15	1,226,195.75
其他	153,141.27	-23,775.48

中磊会计师事务所 74

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

合计 63,947,042.52 44,674,895.05

60 、公允价值变动收益

不适用。

61 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	802,622.45	-860,667.98
处置长期股权投资产生的投资收益	117,159,987.27
持有可供出售金融资产等期间取得的投资
	2,277,255.90
收益
合计	120,239,865.62	-860,667.98

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

不适用。

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
橡胶谷有限公司	804,101.46	-855,561.17	参股公司损益变动
青岛青大产学研中心有限公司	-1,479.01	-5,106.81	参股公司损益变动
合计	802,622.45	-860,667.98	--

62 、资产减值损失

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	54,112,895.61	-2,076,244.42
二、存货跌价损失	1,187,989.55
合计	55,300,885.16	-2,076,244.42

63 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

				单位： 元
	项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益 的金额

中磊会计师事务所 75

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

非流动资产处置利得合计	280,300.97	1,395,297.73	280,300.97
其中：固定资产处置利得	280,300.97		280,300.97
无形资产处置利得		1,395,297.73
政府补助	69,778,468.49	47,171,377.13	26,015,990.79
其他	2,289,796.78	1,176,520.76	2,289,796.78
合计	72,348,566.24	49,743,195.62	28,586,088.54

（ 2 ）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
增值税返还	43,762,477.70	32,669,133.76	软件企业超税负返还
科研项目拨款	17,743,595.79	12,034,073.37	按照时间分摊确认的收益
其他政府奖励及补助	8,272,395.00	2,468,170.00
合计	69,778,468.49	47,171,377.13	--

营业外收入说明

64 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性
项目	本期发生额	上期发生额
			损益的金额
非流动资产处置损失合计	825,931.74	3,590,642.46	825,931.74
其中：固定资产处置损失	825,931.74	3,590,642.46	825,931.74
对外捐赠	1,474,306.58	2,245,998.00	1,474,306.58
资产报废、毁损损失		6,109.52
其他	290,276.29	3,243,875.45	290,276.29
合计	2,590,514.61	9,080,515.91	2,590,514.61

营业外支出说明

65 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	42,709,959.13	96,329,354.02
递延所得税调整	-46,703,297.95	6,367,095.91
合计	-3,993,338.82	102,696,449.93

66 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

（1）基本每股收益的计算过程

项目	序号	本期数	上期同期数
归属于公司普通股股东的净	1	207,220,030.59	455,428,177.25
利润

中磊会计师事务所 76

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

非经常性损益	2	127,390,217.92	7,053,219.25
扣除非经常性损益后的归属 于公司普通股股东的净利润	3=1-2	79,829,812.67	448,374,958.00
期初股份总数	4	742,365,000.00	742,365,000.00
因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数	5
发行新股或债转股等增加股 份数	6
增加股份次月起至报告期期 末的累计月数	7
因回购等减少股份数	8
减少股份次月起至报告期期 末的累计月数	9
报告期缩股数	10
报告期月份数	11	12	12
发行在外的普通股加权平均 数	12=4＋5＋ 6×7/11-8×9/11-10	742,365,000.00	742,365,000.00
基本每股收益	13=1/12	0.28	0.61
扣除非经营性损益基本每股 收益	14=3/12	0.11	0.60

（2）稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

67 、其他综合收益

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	5,920,865.34	163,631,219.85
减：可供出售金融资产产生的所得税影响	592,086.54	16,363,121.98
小计	5,328,778.80	147,268,097.87
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
	4,656,172.29
所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合
	465,617.23
收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额	17,538,036.44
小计	-13,347,481.38
4.外币财务报表折算差额	86,737.93	-1,624,453.19
小计	86,737.93	-1,624,453.19
合计	-7,931,964.65	145,643,644.68

其他综合收益说明

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 77

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

68 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
政府补助	85,855,895.00
员工还款	14,849,407.10
收招投标保证金	7,319,677.00
存款利息	7,299,782.18
其他	2,052,118.74
合计	117,376,880.02

收到的其他与经营活动有关的现金说明

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
支付承兑保证金	154,849,928.20
研发费用	15,315,102.14
差旅/会议费	12,816,239.38
业务招待费	9,138,038.67
水/电/蒸汽费	7,858,617.16
装卸/运输费	6,799,425.58
支付招投标保证金	6,143,774.85
车辆费用	6,017,204.35
物业费	5,147,346.74
办公费	5,119,443.76
广告/宣传/展览费	4,706,764.46
售后服务费	3,601,882.16
租赁费	2,816,997.50
网络通讯费	2,455,354.11
其他	62,175,757.44
合计	304,961,876.50

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

不适用。

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

			单位：	元
	项目	金额
	转让子公司青岛软控信息化装备制造有限公司股权的现金净			278,041.27

中磊会计师事务所 78

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

支出
合计	278,041.27

支付的其他与投资活动有关的现金说明

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

不适用。

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
设备的分期租赁款	9,076.26
合计	9,076.26

69 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	210,945,998.73	459,736,762.47
加：资产减值准备	55,300,885.16	-1,776,244.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
	59,515,946.51	51,632,983.45
折旧
无形资产摊销	4,558,547.82	4,265,244.43
长期待摊费用摊销	5,475,959.94	2,789,215.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
	545,630.07	2,195,344.73
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		6,109.52
财务费用（收益以“－”号填列）	69,992,602.84	48,912,976.85
投资损失（收益以“－”号填列）	-120,239,865.62	860,667.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-53,893,404.25	3,136,421.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	7,190,106.30	3,231,205.41
存货的减少（增加以“－”号填列）	-303,210,179.99	-139,739,655.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-205,107,570.62	-958,223,342.42
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	321,007,142.48	-126,218,151.33
其他	11,708.14	-317,737.32
经营活动产生的现金流量净额	52,093,507.51	-649,508,197.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	503,885,423.34	690,723,708.27
减：现金的期初余额	690,723,708.27	830,542,047.82

中磊会计师事务所 79

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

现金及现金等价物净增加额 -186,838,284.93 -139,818,339.55

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元	单位： 元	单位： 元
补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现
	177,572,956.19	35,867,330.00
金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
	28,773,397.47	782,999.68
金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	148,799,558.72	35,084,330.32
4．取得子公司的净资产	129,951,778.11	42,134,342.87
流动资产	306,459,627.02	29,102,770.60
非流动资产	55,279,703.43	22,439,623.71
流动负债	231,787,552.34	9,408,051.44
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格	121,390,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
	278,041.27
金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-278,041.27
4．处置子公司的净资产	21,707,354.17
流动资产	5,093,672.09
非流动资产	122,534,873.68
流动负债	105,746,313.09
非流动负债	174,878.51

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
一、现金	503,885,423.34	690,723,708.27
其中：库存现金	909,961.09	455,391.97
可随时用于支付的银行存款	502,972,182.24	541,723,981.83
可随时用于支付的其他货币资金	3,280.01	148,544,334.47
三、期末现金及现金等价物余额	503,885,423.34	690,723,708.27

现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

70 、所有者权益变动表项目注释

无。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 80

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

六、资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

不适用。

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

不适用。

七、关联方及关联交易

• 1 、本企业的母公司情况

单位： 元

							母公司	母公司		组织机 构代码
							对本企	对本企	本企业
母公司	关联关	企业类		法定代	业务性	注册资
			注册地				业的持	业的表	最终控
名称	系	型		表人	质	本
							股比例	决权比	制方
							(%)	例(%)
袁仲雪	实际控
							19.5%	19.5%	袁仲雪
	制人

• 2 、本企业的子公司情况

单位： 元

子公司全	子公司类			法定代表			持股比例	表决权比	组织机构
		企业类型	注册地		业务性质	注册资本
称	型			人			(%)	例(%)	代码
青岛软控
	控股子公	有限责任	青岛市崂			20,000,00			76028289
精工有限				袁仲雪	制造业		100%	100%
	司	公司	山区			0.00			-9
公司
青岛软控
	控股子公	有限责任	青岛胶州			100,000,0			68677799
机电工程				张焱	制造业		100%	100%
	司	公司	市			00.00			9
有限公司
青岛华控
	控股子公	有限责任	青岛市市			10,000,00			57576737
能源科技				姜培生	制造业		65%	65%
	司	公司	北区			0.00			-6
有限公司
青岛软控
	控股子公	有限责任	青岛市市			50,000,00			57976536
检测系统				王金健	制造业		100%	100%
	司	公司	北区			0.00			-X
有限公司
青岛软控
循环利用	控股子公	有限责任	青岛市市			50,000,00			58367498
				袁仲雪	制造业		100%	100%
工程技术	司	公司	北区			0.00			-9
有限公司
青岛橡胶	控股子公	民办非企	青岛市市	袁仲雪	服务业	1,000,000.	100%	100%	79754934

中磊会计师事务所 81

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

轮胎工程	司	业法人单	北区			00			-X
专修学院		位
青岛软控
	控股子公	有限责任	青岛胶州			110,000,0			16379320
重工有限				闫立远	制造业		100%	100%
	司	公司	市			00.00			-1
公司
青岛软控
	控股子公	有限责任	青岛市市			31,000,00			16378934
安装工程				闫立远	安装业		100%	100%
	司	公司	北区			0.00			1
有限公司
软控欧洲
研发和技			斯洛伐克
	控股子公	有限责任				14,300.00
术中心有			杜布尼萨	袁仲雪	制造业		100%	100%
	司	公司				美元
限责任公			市
司
大连天晟
	控股子公	有限责任	大连市中			5,000,000.			75607723
通用机械				高彦臣	制造业		70%	70%
	司	公司	山区			00			5
有限公司
常州天晟
紫金自动	控股子公	有限责任	常州市新			1,000,000.			57143381
				罗天韵	制造业		35.7%	35.7%
化设备有	司	公司	北区			00			-1
限公司
株洲天晟			湖南省株
	控股子公	有限责任				5,000,000.			58092629
橡塑机械			洲市石峰	罗天韵	制造业		35.7%	35.7%
	司	公司				00			-8
有限公司			区
北京天晟			北京市房
易通机电	控股子公	有限责任	山区青龙			1,000,000,			58766015
				罗天韵	制造业		35.7%	35.7%
设备有限	司	公司	湖镇晓幼			00			4
公司			营村
青岛科捷
自动化设	控股子公	有限责任	青岛市市			10,000,00			66788141
				王金健	制造业		65%	65%
备有限公	司	公司	北区			0.00			-6
司
富凯轮胎
	控股子公	有限责任	美国特拉
科技有限				王金健	制造业	10美元	100%	100%
	司	公司	华州
公司
				Mr.Ian
DavianEnt				Smith，
	控股子公		美国田纳
erprisesL		合伙公司		Mr.P	制造业	10美元	100%	100%
	司		西州
LC				david
				Jones
WYKOTi
reTechnol	控股子公	有限责任	英国西米
				王延书	制造业	10英镑	100%	100%
ogy(UK)L	司	公司	德兰兹郡
td.
北京敬业	控股子公	有限责任	北京市西	潘健	制造业	1,245,945.	66.7%	66.7%	60005516

中磊会计师事务所 82

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

机械设备	司	公司	城区			00			0
有限公司
北京精诚
建业机械	控股子公	有限责任	北京市通			1,000,000.			76297075
				汪英立	制造业		66.7%	66.7%
制造有限	司	公司	州区			00			9
公司
天津敬业
园机械设	控股子公	有限责任	天津市静			5,000,000.			67598455
				孙林	制造业		66.7%	66.7%
备有限公	司	公司	海			00			4
司

3 、本企业的合营和联营企业情况

						单位：	单位：	单位：	元
							本企业在
						本企业持
被投资单位	企业类		法定代表				被投资单		组织机构
		注册地		业务性质	注册资本	股比例		关联关系
名称	型		人				位表决权		代码
						(%)
							比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
橡胶谷有限	有限责	青岛市			100,000,0				57045163
			马连湘	服务业		20%	20%	参股公司
公司	任公司	市北区			00.00				-9
青岛青大产
	有限责	青岛市			30,000,00				58368933
学研中心有			袁仲雪	服务业		33%	33%	参股公司
	任公司	市北区			0.00				-9
限公司

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
山东橡胶谷文化传播有限公司	参股公司的子公司	58783685-0
青岛橡胶谷知识产权有限公司	参股公司的子公司	58783683-4
青岛橡胶谷生产力促进中心有限
	参股公司的子公司	58783684-2
公司
青岛橡胶谷国际会展有限公司	参股公司的子公司	59900448-8
青岛橡胶谷供应链有限公司	参股公司的子公司	16356480-4
青岛橡胶谷物业管理有限公司	参股公司的子公司	56855833-0
本企业的其他关联方情况的说明

5 、关联方交易

2012 年 9 月 27 日，公司向橡胶谷有限公司转让青岛软控信息化装备制造有限公司 100%股权， 转让后青岛软控信息化装备制造有限公司更名为青岛橡胶谷供应链有限公司。因此，与该公司相 关的关联交易包含：2012 年 1-9 月份橡胶谷有限公司及其子公司与青岛软控信息化装备制造有限 公司发生的交易，以及 2012 年 10-12 月份公司及子公司与青岛橡胶谷供应链有限公司发生的交易。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 83

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价
				占同类交易		占同类交易
关联方	关联交易内容	方式及决策程
			金额	金额的比例	金额	金额的比例
		序
				（%）		（%）
青岛橡胶谷供应链有限			343,994.6
	水电费	成本价		3%
公司			7
青岛橡胶谷供应链有限
	固定资产	市场价	23,745.97
公司
			171,285.0
橡胶谷有限公司	物业费	市场价		100%
			0

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价		占同类 交易金 额的比 例（%）		占同类
关联方	关联交易内容	方式及决策程				交易金
			金额		金额
		序				额的比
						例（%）
橡胶谷有限公司	水电费	市场公允	179,685.75	1.29%

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

不适用。

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

						本报告期确 认的租赁收 益
		租赁资 产种类		租赁终止	租赁收益
出租方名称	承租方名称		租赁起始日
				日	定价依据
青岛软控信息化装备制造有限	橡胶谷有限		2011年01	2012年09 月27日
		房产			市场价格	578,350.35
公司	公司		月01日
公司承租情况表

单位： 元

	出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价依 据		本报告期确认 的租赁费
	橡胶谷有限公 司	青岛软控股份 有限公司	房产	2012年03月 27日	2015年03月 26日	市场价格		48,136.00
	橡胶谷有限公 司	青岛软控股份 有限公司	房产	2012年06月 09日	2013年06月 08日	市场价格		479,834.83
	橡胶谷有限公 青岛软控股份 房产			2012年08月 2014年08月 市场价格				119,619.58

中磊会计师事务所 84

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

司	有限公司		18日	17日
橡胶谷有限公	青岛软控股份		2012年10月	2014年10月
		房产			市场价格	354,498.00
司	有限公司		22日	21日
青岛橡胶谷供	青岛软控股份		2012年10月	2012年12月
		房产			市场价格	3,753,800.00
应链有限公司	有限公司		01日	31日
青岛橡胶谷供	青岛软控机电		2012年10月	2012年12月
		房产			市场价格	78,400.00
应链有限公司	工程有限公司		01日	31日
青岛橡胶谷供	青岛华控能源		2012年10月	2012年12月
		房产			市场价格	30,000.00
应链有限公司	科技有限公司		01日	31日
青岛科捷自动	青岛科捷自动
			2012年10月	2012年12月
化设备有限公	化设备有限公	房产			市场价格	29,025.00
			01日	31日
司	司

（ 4 ）关联担保情况

不适用。

（ 5 ）关联方资金拆借

不适用。

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

				本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易	关联交易内	关联交易定价		占同类交易
关联方							占同类交易金
	类型	容	原则	金额	金额的比例	金额
							额的比例（%）
					（%）
橡胶谷有限公 司
	资产转让	股权	市场公允	121,390,000.00	100%

（ 7 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

	项目名称	关联方	期末 账面余额	期末 账面余额	坏账准备	期初 账面余额	期初 账面余额	坏账准备
	应收账款	橡胶谷有限公司	50,543.46		1,010.87
	其他应收款	橡胶谷有限公司	122,769,464.75		2,455,389.30	584,379.88		11,687.60
	其他应收款	青岛橡胶谷供应链有限 公司	94,800,823.36		1,896,016.47
	其他应收款	青岛橡胶谷物业有限公	1,776,872.50		35,537.45

中磊会计师事务所 85

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

	司
	青岛橡胶谷供应链有限
预付账款		3,034,206.91
	公司
	青岛橡胶谷物业有限公
预付账款		263,081.99
	司

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应付账款	青岛橡胶谷物业有限公司	412,979.30
预收账款	橡胶谷有限公司	50,543.46
其他应付款	青岛橡胶谷供应链有限公司	77,985.69
其他应付款	青岛橡胶谷物业管理	13,118.10
	山东橡胶谷文化传播有限公
其他应付款		13,440.00
	司

八、股份支付

不适用。

九、或有事项

不适用。

十、承诺事项

1 、前期承诺履行情况

公司董事长袁仲雪先生在首次公开发行股票时承诺：不投资与软控股份有限公司已经或拟订 生产、经营产品相同或相似的产品的生产、经营活动，不为其他第三方从事相同或相似产品的生 产经营活动，放弃竞争。报告期内严格履行相关承诺内容。

十一、资产负债表日后事项

1 、资产负债表日后利润分配情况说明

	根据公司近期产品项目的资金需求和公司发展的情况， 公司2012年度利润分配预案为：以2012年12月31日 公司的总股本74,236.5万股为基数，向全体股东每10股 派发现金股利0.30元（含税），共计派发现金22,270,950.00 元。 本次利润分配的预案须经2012年度股东大会审议批准后 实施。
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利

中磊会计师事务所 86

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

2 、其他资产负债表日后事项说明

十二、其他重要事项

1 、非货币性资产交换

报告期内无需披露的重大非货币性交易事项。

2 、债务重组

报告期内无需披露的重大债务重组事项。

3 、企业合并

根据青岛软控重工有限公司及青岛软控安装工程有限公司董事会决议，同意青岛软控重工有 限公司以2012年12月31日为合并基准日吸收合并其全资子公司青岛软控安装工程有限公司。吸收 合并完成后，软控重工承接青岛软控安装工程有限公司全部债权、债务，青岛软控重工有限公司 注册资本和实收资本保持不变

4 、租赁

不适用。

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

不适用。

6 、以公允价值计量的资产和负债

单位： 元

			计入权益的累
		本期公允价值		本期计提的减
项目	期初金额		计公允价值变		期末金额
		变动损益		值
			动
金融资产
3.可供出售金融资产	166,695,131.88		5,920,865.34		172,615,997.22
上述合计	166,695,131.88		5,920,865.34		172,615,997.22

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 87

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

7 、外币金融资产和外币金融负债

不适用。

8 、年金计划主要内容及重大变化

不适用。

9 、其他

（1）对外担保事项：

1) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于2012年度销售业务回购担保 总额管理的议案》，同意公司根据2012年度公司业务预计情况，拟确定新开展销售业务的回购 担保总额为合计120,000万元。

2) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向中国工商银行青岛市南区 第四支行申请不超过50000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责 任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软 控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子 公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司 可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

3) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向中国银行青岛四方支行申 请不超过10000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议 案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限 公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科 捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该 授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

4) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向青岛银行香港花园支行申 请不超过30000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议 案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限 公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科 捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该 授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

5) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向招商银行青岛香港中路支 行申请不超过25000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保 的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工 有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青 岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使 用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

6) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向民生银行青岛分行申请不 超过30000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同 意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、 青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动 化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额 度，并为其提供连带责任保证担保。

7) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向华夏青岛分行申请不超过

中磊会计师事务所 88

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

20000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意全 资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛 软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动化设 备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额度， 并为其提供连带责任保证担保。

8) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向兴业银行青岛分行申请不 超过35000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同 意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、 青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科捷自动 化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该授信额 度，并为其提供连带责任保证担保。

9) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向中信银行香港中路支行申 请不超过20000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的议 案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限 公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛科 捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用该 授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

10) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向建设银行青岛经济技术 开发区支行申请不超过50000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带 责任担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛 软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股 子公司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公 司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

11) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向中国农业银行青岛李沧 支行申请不超过80000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担 保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精 工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司 青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以 使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

12) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向国家开发银行青岛分行 申请不超过60000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担保的 议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有 限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司青岛 科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以使用 该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

13) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向中国光大银行青岛正阳 路支行申请不超过50000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任 担保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控 精工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公 司青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可 以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

14) 本公司2012年3月21日第四届董事会第十六次会议通过《关于向上海浦发银行东海中路 支行申请不超过25000万元授信额度并为全资子公司及控股子公司使用该额度提供连带责任担 保的议案》同意全资子公司青岛软控机电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精 工有限公司、青岛软控循环利用工程技术有限公司、青岛软控检测系统有限公司及控股子公司

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 89

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

青岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司可以 使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

15）本公司2012年7月26日第四届董事会第十八次会议通过《关于同意控股子公司大连天晟 通用机械有限公司向银行申请人民币不超过2000万元授信额度并为其提供连带责任担保的议 案》同意大连天晟申请2000万元综合额度，并为其申请该额度提供不超过2000万元的连带责任 保证担保。

16）本公司2012年7月26日第四届董事会第十八次会议通过《关于向青岛银行香港花园支行 申请不超过15000万元授信额度并为子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》同意公司以信 用担保方式向青岛银行青岛香港花园支行在申请不超过15000万元的综合授信额度，其中5000万 元用于内保外贷业务，10000万元用于机械设备按揭担保额度准入业务等，具体以银行授信批准 品种为准，授信期限为一年（自申请被批准或签订协议之日起）。同意全资子公司青岛软控机 电工程有限公司、青岛软控重工有限公司、青岛软控精工有限公司、青岛软控循环利用工程技 术有限公司、青岛软控检测系统有限公司、软控欧洲研发和技术中心有限公司及控股子公司青 岛科捷自动化设备有限公司、青岛华控能源科技有限公司、大连天晟通用机械有限公司等生产 经营所需资金，公司拟同意上述子公司可以使用该授信额度，并为其提供连带责任保证担保。

17) 截至2012年12月31日，公司为客户担保余额为24,700.07万元，其中为好友轮胎有限公司 提供融资租赁回购担保余额为1,228.62万元，为山东德瑞宝轮胎有限公司提供融资租赁回购担保 余额959.90万元,为洛阳骏马化工有限公司提供融资租赁回购担保余额为15,515.13万元,为乐陵市 威格尔橡胶有限公司提供融资租赁回购担保余额为5,781.42万元,为山东沃森橡胶有限公司提供 法人按揭贷款回购担保余额为1,215.00万元,截止报告日公司尚未发生回购事项。

（2）其他事项 1）2013年1月28日，软控机电与自然人孙林正式签订《股权收购协议》，软控机电以自有资 金收购孙林所持有的北京敬业33.3%的股权，投资总额为7,600.00万元人民币。

公司于2013年1月30日召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于全资子公司收 购北京敬业33.3%股权的议案》。

截止报告日，款项已经部分支付，相关手续正在办理中。

2）根据2012年12月18日第四届董事会第二十二次会议决议，公司以自有资金出资，与关联 方橡胶谷有限公司以及赛轮股份有限公司共同投资设立怡维怡材料研究院有限公司，注册资本 5,000.00万元人民币，主要从事橡胶轮胎行业新材料、新技术等的研发。其中公司出资600.00万 元人民币，占注册资本的12%。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
合并报表范围内		45.86				56.95
	595,327,975.07				894,525,590.95
公司		%				%

中磊会计师事务所 90

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

		54.14 %				43.05	34,242,041.5
采用账龄的组合	702,803,213.81		58,298,302.58	8.3%	676,107,122.62			5.06%
						%	7
	1,298,131,188.				1,570,632,713.		34,242,041.5
组合小计		100%	58,298,302.58	4.49%		100%		2.18%
	88				57		7
	1,298,131,188.				1,570,632,713.		34,242,041.5
合计		--	58,298,302.58 -	-		--		--
	88				57		7

应收账款种类的说明

本公司期末对单项金额重大(500万元以上)的应收账款单独进行减值测试，未发现需单独计提减值 的情况。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额
		(%)		金额	(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
	131,365,633.49	18.7%	2,627,312.67	299,486,978.02	44.3%	5,989,739.56
1年以内小
	131,365,633.49	18.7%	2,627,312.67	299,486,978.02	44.3%	5,989,739.56
计
		33.87			49.21
1至2年	238,045,563.66		11,902,278.18	332,703,847.33		16,635,192.37
		%			%
		45.41
2至3年	319,160,443.45		31,916,044.35	31,312,837.99	4.63%	3,131,283.80
		%
3年以上	14,231,573.21	2.02%	11,852,667.38	12,603,459.28	1.86%	8,485,825.84
3至4年	1,946,322.10	0.27%	973,161.05	7,312,726.08	1.08%	3,656,363.04
4至5年	7,028,723.91	1%	5,622,979.13	2,306,352.00	0.34%	1,845,081.60
5年以上	5,256,527.20	0.75%	5,256,527.20	2,984,381.20	0.44%	2,984,381.20
合计	702,803,213.81	--	58,298,302.58	676,107,122.62	--	34,242,041.57

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 91

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 2 ）本报告期无转回或收回的应收账款情况

• （ 3 ）本报告期无实际核销的应收账款情况

• （ 4 ）本报告期应收账款中无持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

• （ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

不适用。

• （ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

				单位： 元
				占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例(%)
单位1	子公司	420,846,055.71	1年以内	32.42%
单位2	客户	278,616,188.29	0-3年	21.46%
单位3	客户	180,297,769.24	0-3年	13.89%
单位4	子公司	148,415,402.39	1年以内	11.43%
单位5	客户	32,399,015.73	0-2年	2.5%
合计	--	1,060,574,431.36	--	81.7%

（ 7 ）应收关联方账款情况

		单位： 元	单位： 元
			占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额
			(%)
单位1	子公司	420,846,055.71	32.42%
单位2	子公司	148,415,402.39	11.43%
单位3	子公司	10,000,000.00	0.77%
单位4	子公司	8,885,860.00	0.68%
单位5	子公司	6,553,049.31	0.51%
单位6	子公司	627,607.66	0.05%
合计	--	595,327,975.07	45.86%

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

										单位： 元
			期末数						期初数
	种类	账面余额 金额	比例 (%)		坏账准备 金额 比例 (%)		账面余额 金额		比例 (%)	坏账准备 金额 比例 (%)

中磊会计师事务所 92

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款	按组合计提坏账准备的其他应收款
	1,081,253,241.5	82.4			512,925,807.8	97.7 %
合并报表范围内公司				0%
	4	7%			6
	94,800,823.36	7.23
采用个别认定的组合			1,896,016.47	2%
		%
	135,074,193.46	10.3		3.62 %
采用账龄的组合			4,885,738.52		12,089,433.83	2.3%	2,278,365.38	18.85%
		%
	1,311,128,258.3	100		0.52 %	525,015,241.6	100 %
组合小计			6,781,754.99				2,278,365.38	0.43%
	6	%			9
	1,311,128,258.3 6 -				525,015,241.6
合计		-	6,781,754.99	--		--	2,278,365.38	--
					9

其他应收款种类的说明

本公司期末对单项金额重大(100万元以上)的其他应收款单独进行减值测试，未发现需单独计提减 值的情况。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额
		(%)		金额	(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
		97.42			73.81
	131,590,365.39		2,631,807.31	8,922,971.16		178,459.42
		%			%
		97.42			73.81
1年以内小计	131,590,365.39		2,631,807.31	8,922,971.16		178,459.42
		%			%
1至2年	773,587.89	0.57%	38,679.39	870,031.07	7.19%	43,501.55
2至3年	470,577.09	0.35%	47,057.71	65,142.87	0.54%	6,514.29
					18.46
3年以上	2,239,663.09	1.66%	2,168,194.11	2,231,288.73		2,049,890.12
					%
3至4年	64,218.36	0.05%	32,109.18	249,194.00	2.06%	124,597.00
4至5年	196,799.00	0.15%	157,439.20	284,008.03	2.35%	227,206.42
					14.05
5年以上	1,978,645.73	1.46%	1,978,645.73	1,698,086.70		1,698,086.70
					%
合计	135,074,193.46	--	4,885,738.52	12,089,433.83	--	2,278,365.38

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 93

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

（ 2 ）本报告期无转回或收回的其他应收款情况

• （ 3 ）本报告期无实际核销的其他应收款情况

• （ 4 ）本报告期其他应收款中无持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

• （ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

不适用。

• （ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

				单位： 元
				占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				的比例(%)
单位1	子公司	943,543,324.65	1年以内	71.96%
单位2	参股公司	122,763,636.00	1年以内	9.36%
单位3	子公司	103,550,833.33	1年以内	7.9%
单位4	参股公司的子公司	94,800,823.36	1-2年	7.23%
单位5	子公司	34,071,083.56	1年以内	2.6%
合计	--	1,298,729,700.90	--	99.05%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

		单位： 元	单位： 元
			占其他应收款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额
			(%)
单位1	子公司	943,543,324.65	71.96%
单位2	子公司	103,550,833.33	7.9%
单位3	子公司	34,071,083.56	2.6%
单位4	子公司	88,000.00	0.01%
单位5	参股公司	122,763,636.00	9.36%
单位6	参股公司的子公司	94,800,823.36	7.23%
单位7	参股公司的子公司	1,772,546.02	0.14%

3 、长期股权投资

												单位： 元	单位： 元	单位： 元
										在被投
	被投资 单位	核算方 法	投资成 本	期初余 额	增减变 动	期末余 额	在被投 资单位 持股比 例(%)	在被投 资单位 表决权 比例(%)		资单位 持股比 例与表 决权比		减值准 备	本期计 提减值 准备	本期现 金红利
										例不一

中磊会计师事务所 94

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

								致的说
								明
青岛软
控精工		20,000,0	20,000,0		20,000,0
	成本法					100%	100%
有限公		00.00	00.00		00.00
司
青岛软
控信息
			20,000,0	-20,000,
化装备	成本法
			00.00	000.00
制造有
限公司
青岛橡
胶轮胎		1,000,00	1,000,00		1,000,00
	成本法					100%	100%
工程专		0.00	0.00		0.00
修学院
青岛软
控重工		130,000,	130,000,		130,000,
	成本法					100%	100%
有限公		000.00	000.00		000.00
司
青岛软
控机电		377,766,	377,766,		377,766,
	成本法					100%	100%
工程有		900.00	900.00		900.00
限公司
软控欧
洲研发
和技术		3,356,74	20,136,5		20,136,5
	成本法					100%	100%
中心有		5.79	54.99		54.99
限责任
公司
大连天
晟通用		3,500,00	3,506,14		3,506,14
	成本法					70%	70%
机械有		0.00	9.79		9.79
限公司
青岛科
捷自动
		7,303,60	7,303,60		7,303,60						1,218,75
化设备	成本法					65%	65%
		1.80	1.80		1.80						0.00
有限公
司
青岛软
控检测		50,000,0	50,000,0		50,000,0
	成本法					100%	100%
系统有		00.00	00.00		00.00
限公司
青岛软		50,000,0	50,000,0		50,000,0
	成本法					100%	100%
控循环		00.00	00.00		00.00

中磊会计师事务所 95

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

利用工
程技术
有限公
司
青岛华
控能源		6,500,00	6,500,00		6,500,00
	成本法					65%	65%
科技有		0.00	0.00		0.00
限公司
富凯轮
胎科技		41,331,5	41,331,5		41,331,5
	成本法					100%	100%
有限公		50.00	50.00		50.00
司
橡胶谷
		20,000,0	19,144,4	5,460,27	24,604,7
有限公	权益法					20%	20%
		00.00	38.83	3.75	12.58
司
青岛青
大产学
		3,000,00	2,994,89	-1,479.0	2,993,41
研中心	权益法					33%	33%
		0.00	3.19	1	4.18
有限公
司
		713,758,	749,684,	-14,541,	735,142,						1,218,75
合计	--					--	--	--
		797.59	088.60	205.26	883.34						0.00

长期股权投资的说明

2012 年 9 月 27 日，根据 2012 年第二次临时股东大会及 2012 年第四届董事会第二十次会议 决议，本公司与橡胶谷有限公司正式签订《股权转让协议书》，公司以人民币 12,139.00 万元向橡 胶谷转让青岛软控信息化装备制造有限公司（以下简称“软控装备”）100%股权。

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	634,578,123.74	739,705,096.71
其他业务收入	37,607,183.52	53,053,570.10
合计	672,185,307.26	792,758,666.81
营业成本	262,815,376.89	291,893,777.18

（ 2 ）主营业务（分行业）

						单位： 元
		行业名称	本期发生额 营业收入 营业成本		上期发生额 营业收入 营业成本
	软件业		344,641,318.95	6,911,836.70	417,551,461.89	20,200,607.57

中磊会计师事务所 96

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

制造业	289,936,804.79	228,840,096.81	322,153,634.82	249,046,356.54
合计	634,578,123.74	235,751,933.51	739,705,096.71	269,246,964.11

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
配料系统	269,959,750.39	152,815,086.54	290,391,810.50	179,221,666.32
橡胶装备控制系统（不含
	254,340,869.32	47,986,133.20	283,572,902.16	34,895,611.12
橡胶配料系统）
化工装备	8,547,008.54	0.00	112,577,521.51	33,660,022.25
模具	41,864,705.27	25,197,272.76
轮胎行业MES系统	39,280,273.53	9,743,184.60	28,503,261.55	7,714,046.98
其他	20,585,516.69	10,256.41	24,659,600.99	13,755,617.44
合计	634,578,123.74	235,751,933.51	739,705,096.71	269,246,964.11

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	484,297,160.29	139,353,416.63	621,035,934.51	213,832,327.82
国外	150,280,963.45	96,398,516.88	118,669,162.20	55,414,636.29
合计	634,578,123.74	235,751,933.51	739,705,096.71	269,246,964.11

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收
客户名称	营业收入总额
		入的比例(%)
单位1	262,483,979.52	39.05%
单位2	91,479,705.23	13.61%
单位3	26,940,171.04	4.01%
单位4	17,247,863.22	2.57%
单位5	10,000,000.02	1.49%
合计	408,151,719.03	60.73%

营业收入的说明

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

中磊会计师事务所 97

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,218,750.00	812,500.00
权益法核算的长期股权投资收益	802,622.45	-860,667.98
处置长期股权投资产生的投资收益	105,052,425.41
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益	2,277,255.90
其他	32,019,960.10
合计	141,371,013.86	-48,167.98

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
			子公司派发股利：上期0.125元
青岛科捷自动化设备有限公司	1,218,750.00	812,500.00
			/股，本期0.1875元/股
合计	1,218,750.00	812,500.00	--

2011 年5 月5 日，子公司青岛科捷自动化设备有限公司第一次临时股东会决议通过了2010 年度利润分配方案，以其2010 年12 月31 日总股本1000 万股为基数，每股派发现金股利0.125 元（含税），本公司应分配现金股利812,500 元。

2012 年4 月6 日，子公司青岛科捷自动化设备有限公司第一次临时股东会决议通过了2011 年度利润分配方案，以其2011 年12 月31 日总股本1000 万股为基数，每股派发现金股利0.1875 元（含税），本公司应分配现金股利812,500 元。

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
橡胶谷有限公司	804,101.46	-855,561.17	参股公司损益变化
青岛青大产学研中心有限公司	-1,479.01	-5,106.81	参股公司损益变化
合计	802,622.45	-860,667.98	--

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	315,333,910.91	313,255,933.97
加：资产减值准备	28,452,381.23	9,359,913.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	11,950,797.86	11,018,703.92
无形资产摊销	1,335,836.59	1,263,499.10
长期待摊费用摊销	1,037,615.04	776,106.96

中磊会计师事务所 98

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	308,585.63	-314,573.42
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	64,065,420.62	44,515,551.53
投资损失（收益以“－”号填列）	-141,371,013.86	48,167.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-7,936,322.67	866,893.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	5,433,951.54	3,266,913.38
存货的减少（增加以“－”号填列）	-227,318,766.44	4,817,463.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-354,425,765.77	-450,363,618.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	318,147,376.68	-182,706,738.93
经营活动产生的现金流量净额	15,014,007.36	-244,195,782.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	237,666,956.18	261,095,547.90
减：现金的期初余额	261,095,547.90	344,664,091.48
现金及现金等价物净增加额	-23,428,591.72	-83,568,543.58

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

不适用。

十四、补充资料

• 1 、净资产收益率及每股收益

		单位： 元	单位： 元
	加权平均净资	每股收益
报告期利润
	产收益率（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.88%	0.28	0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	2.65%	0.11	0.11
的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

（1）资产负债表项目

1）其他应收款项目期末数比期初数增长了746.67%,主要是向橡胶谷有限公司转让青岛软控信 息化装备制造有限公司的股权而产生的应收股权转让款，以及因转让后不再纳入合并报表范围， 作为其他应收款核算的应收青岛软控信息化装备制造有限公司（现更名为青岛橡胶谷供应链有限 公司）的往来款项。

2）存货项目期末数比期初数增长了62.10%，主要是因收购孙公司北京敬业机械设备有限公司 而增加的存货1.8亿元，以及公司因业务增长而相应增加的库存材料和在产品。

3）长期股权投资项目期末数比期初数增加了66.81%，主要因收购孙公司北京敬业机械设备有 限公司而对四川凯力威科技股份有限公司投资1000万元，以及按权益法核算的参股公司的损益及 其他权益变动所致。

• 4）投资性房地产期末数比期初数增加了83.04%，主要系将保税区房产出租所致。

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

中磊会计师事务所 99

==> picture [16 x 16] intentionally omitted <==

• 5）商誉项目期末数比期初数增加了347.67%，主要系收购孙公司北京敬业机械设备有限公司

• 形成。 6）递延所得税资产项目期末数比期初数增加了254.12%，主要是坏账准备、递延收益、子公

• 司可弥补亏损及内部销售未实现利润所确认的递延所得税资产增加所致。

• 7）短期借款项目期末数比期初数增加了115.95%，系新增银行短期贷款所致。

• 8）预收款项科目期末数比期初数增加了106.51%，主要系客户按合同约定预付货款增加。

• 9）应付职工薪酬项目期末数比期初数增加了73.47%，主要由于公司计提的工会经费和职工教

• 育经费增加。

10）应交税费项目期末数比期初数减少了68.10%，主要系本年应交所得税减少，加之上半年 所得税汇算清缴退税，以及增值税留抵增加，应纳增值税税款减少所致。

• 11）预计负债项目期末数比期初数增加了54.99%，系计提但尚未支出的售后服务费增加所致。

• 12）其他非流动负债项目期末数比期初数增加了383.39%，系收到的政府补助增加所致。

• （2）利润表项目

• 1）销售费用项目本期数比上年同期数增加了53.46%，主要系销售人员增加导致的人工费、以

• 及销售佣金、运输装卸费、售后服务费的增加。

• 2）管理费用项目本期数比上年同期数增加了46.51%，主要系人工费增加及研发费用增加。

• 3）财务费用项目本期数比上年同期数增加了43.14%，主要系贷款及公司债券产生的利息支出

• 增加。

• 4）资产减值损失项目本期数比上年同期数增加了2763.51%，主要系应收账款和其他应收账款

• 计提坏账准备增加。

• 5）投资收益项目本期数比上年同期数增加12,110.05万元，主要系转让子公司青岛软控信息化

• 装备有限公司取得的收益。

• 6）营业外收入项目本期数比上年同期数增加了45.44%，主要系政府补助增加所致。

• 7）营业外支出项目本期数比上年同期数减少了71.47%，主要系非流动资产处置损失减少。

• 8）所得税费用项目本期数比上年同期数减少了103.89%，主要是母公司企业所得税税率本年

• 为10%、上年同期为15%，以及公司总体利润下降所致。

• 9）其他综合收益项目本期数比上年同期数减少了105.45%，主要是被投资单位其他权益变动

• 以及可供出售金融资产公允价值变动利得。

十五、补财务报告的批准

本财务报告于2013 年3 月27 日，经公司第四届董事会第二十四次会议审批报出。

软控股份有限公司

2013 年3 月27 日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==