MESNAC CO.,LTD — Audit Report / Information 2010

Apr 15, 2011

中磊会计师事务所 有限责任公司

ZHONGLEI CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS CO.,LTD.

报告书

软控股份有限公司 审计报告

中国·北京

BEIJING CHINA

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审 计 报 告

中磊审字[2011]第0386 号

软控股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的软控股份有限公司（以下简称“软控公司”）财务报表， 包括2010 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2010 年度利润表和合 并利润表，股东权益变动表和合并股东权益变动表，现金流量表和合并现金流 量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是软控公司管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重 大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关 的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。

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三、审计意见

我们认为，软控公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了软控公司2010 年12 月31 日的财务状况以及2010 年度的 经营成果和现金流量。

中磊会计师事务所 中国注册会计师：万昌华

有限责任公司 中国注册会计师：郭莉莉

中国·北京 二○一一年四月十三日

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合并资产负债表

编制单位：软控股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 币种：人民币

合并资产负债表 编制单位：软控股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 币种：人民币	合并资产负债表 编制单位：软控股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 币种：人民币	合并资产负债表 编制单位：软控股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 币种：人民币	合并资产负债表 编制单位：软控股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 币种：人民币	合并资产负债表 编制单位：软控股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 币种：人民币	合并资产负债表 编制单位：软控股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 币种：人民币	合并资产负债表 编制单位：软控股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 币种：人民币	合并资产负债表 编制单位：软控股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 币种：人民币
项目	附注	期末余额	年初余额	项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：

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	递延所得税资产	五、15	23,972,192.76	14,514,430.15	减：库存股
	其他非流动资产				专项储备
	非流动资产合计		887,808,931.59	648,757,271.28	盈余公积	五、30	153,012,590.90	120,752,501.53
					一般风险准备
					未分配利润	五、31	1,097,090,107.19	805,881,421.93
					外币报表折算差额		-315,214.68	-42,623.30
					归属于母公司的所有
					者权益（或股东权益）		2,375,087,473.19	2,051,891,289.94
					合计
					少数股东权益		6,484,608.37	1,591,992.86
					所有者权益（或股东 权益）合计		2,381,572,081.56	2,053,483,282.80
	资产总计		4,064,883,997.22	2,816,795,562.68	负债和所有者权益 （或股东权益）合计		4,064,883,997.22	2,816,795,562.68

法定代表人：袁仲雪 主管会计机构负责人: 毛延峰 会计机构负责人：毛延峰

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合并利润表

编制单位：软控股份有限公司 2010 年度 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,499,963,981.22	1,128,230,739.75
其中：营业收入	五、32	1,499,963,981.22	1,128,230,739.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,139,581,350.02	866,273,552.50
其中：营业成本	五、32	876,781,296.11	676,394,934.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五、33	11,810,372.16	9,496,538.82
销售费用		32,738,613.66	18,109,785.38
管理费用		195,053,063.69	149,862,884.64
财务费用		4,830,735.93	4,082,280.93
资产减值损失	五、34	18,367,268.47	8,327,128.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		360,382,631.20	261,957,187.25
加：营业外收入	五、35	81,068,323.17	75,515,983.77
减：营业外支出	五、36	3,510,986.20	4,450,268.26
其中：非流动资产处置损失		303,954.70	3,760,716.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		437,939,968.17	333,022,902.76
减：所得税费用	五、37	63,732,120.18	38,173,549.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		374,207,847.99	294,849,353.70
归属于母公司所有者的净利润		372,959,774.63	294,759,996.47
少数股东损益		1,248,073.36	89,357.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益	五、38	0.50	0.42
（二）稀释每股收益	五、38	0.50	0.42
七、其他综合收益	五、39	-272,591.38	-42,623.30
八、综合收益总额		373,935,256.61	294,806,730.40
归属于母公司所有者的综合收益总额		372,687,183.25	294,717,373.17
归属于少数股东的综合收益总额		1,248,073.36	89,357.23

法定代表人：袁仲雪 主管会计机构负责人: 毛延峰 会计机构负责人：毛延峰

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合并现金流量表

编制单位：软控股份有限公司 2010 年度 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,088,645,270.67	1,044,920,505.04
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		67,543,402.37	38,063,514.20
收到其他与经营活动有关的现金	五、40（1）	73,844,182.77	54,326,551.96
经营活动现金流入小计		1,230,032,855.81	1,137,310,571.20
购买商品、接受劳务支付的现金		701,189,326.20	661,896,558.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		157,300,570.84	99,925,915.25
支付的各项税费		164,480,066.26	104,963,932.58
支付其他与经营活动有关的现金	五、40（2）	121,472,777.09	113,763,947.22
经营活动现金流出小计		1,144,442,740.39	980,550,353.55
经营活动产生的现金流量净额		85,590,115.42	156,760,217.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金		96,095.00
净额			173,067.43
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			-
收到其他与投资活动有关的现金

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投资活动现金流入小计	96,095.00	173,067.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	230,077,828.11	177,135,430.15
投资支付的现金		8,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	6,861,005.65
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	236,938,833.76	185,135,430.15
投资活动产生的现金流量净额	-236,842,738.76	-184,962,362.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,900,000.00	588,743,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	268,000,000.00	110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	269,900,000.00	698,743,000.00
偿还债务支付的现金	80,000,000.00	240,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	55,643,237.52	9,347,173.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	135,643,237.52	249,347,173.39
筹资活动产生的现金流量净额	134,256,762.48	449,395,826.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,274,255.55	315,795.03
五、现金及现金等价物净增加额	-18,270,116.41	421,509,476.57
加：期初现金及现金等价物余额	848,812,164.23	427,302,687.66
六、期末现金及现金等价物余额	830,542,047.82	848,812,164.23

法定代表人：袁仲雪 主管会计机构负责人: 毛延峰 会计机构负责人：毛延峰

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资产负债表

编制单位：软控股份有限公司 2010 年12 月31 日 单位：元 币种：人民币

项目	附注	期末余额	年初余额	项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产： 流动负债： 货币资金 344,664,091.48 187,369,808.05 短期借款 190,000,000.00 80,000,000.00 交易性金融资产 - 交易性金融负债 - 应收票据 90,917,454.60 21,653,553.29 应付票据 49,903,251.60 57,154,890.33 应收账款 十一、1 1,100,581,700.40 810,799,148.84 应付账款 114,489,471.92 53,894,285.53 预付款项 91,270,764.03 42,113,689.59 预收款项 295,342,479.99 79,039,451.51 应收利息 - 应付职工薪酬 2,056,825.80 1,782,972.63 应收股利 - 应交税费 27,270,874.57 -1,396,930.74 其他应收款 十一、2 541,651,479.43 549,741,257.00 应付利息 - 存货 125,158,930.85 79,341,192.83 应付股利 - 一年内到期的非 流动资产 其他应付款 7,266,370.22 14,409,175.91 其他流动资产 - 一年内到期的非 流动负债 流动资产合计 2,294,244,420.79 1,691,018,649.60 其他流动负债 - 非流动资产： 流动负债合计 686,329,274.10 284,883,845.17 可供出售金融资 产 - 非流动负债： - 持有至到期投资 - 长期借款 - 长期应收款 - 应付债券 - 长期股权投资 十一、3 571,522,261.71 493,363,818.62 长期应付款 - 投资性房地产 18,023,461.68 18,466,116.12 专项应付款 固定资产 82,928,292.28 87,307,106.20 预计负债 2,986,843.49 754,844.63 在建工程 4,211,701.34 452,870.20 递延所得税负债 10,809,401.42 工程物资 - 其他非流动负债 4,640,335.84 3,402,831.94 固定资产清理 - 非流动负债合计 18,436,580.75 4,157,676.57 生产性生物资产 - 负债合计 704,765,854.85 289,041,521.74 油气资产 - 所有者权益（或股 东权益）： 无形资产 15,679,991.75 13,356,695.20 实收资本（或股 本） 742,365,000.00 494,910,000.00 开发支出 - 资本公积 365,396,953.34 612,851,953.34 商誉 - 减：库存股 -

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	长期待摊费用	3,439,758.07	1,055,111.21	专项储备			-
	递延所得税资产	7,267,524.29	3,462,818.00	盈余公积		153,012,590.90	120,752,501.53
	其他非流动资产			一般风险准备
	非流动资产合计	703,072,991.12	617,464,535.55	未分配利润		1,031,777,012.82	790,927,208.54
				所有者权益（或股
				东权益）合计		2,292,551,557.06	2,019,441,663.41
				负债和所有者权
	资产总计	2,997,317,411.91	2,308,483,185.15	益（或股东权益）		2,997,317,411.91	2,308,483,185.15
				总计

法定代表人：袁仲雪 主管会计机构负责人:毛延峰 会计机构负责人：毛延峰

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利润表

编制单位：软控股份有限公司	2010 年度		单位：元 币种：人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	十一、4	719,039,365.80	471,103,612.67
其中：营业收入		719,039,365.80	471,103,612.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		432,735,562.84	240,944,263.15
其中：营业成本	十一、4	312,945,504.05	155,186,416.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		8,102,382.61	6,454,595.79
销售费用		9,419,166.45	6,666,870.48
管理费用		85,670,204.27	63,730,773.92
财务费用		7,665,587.94	5,337,667.52
资产减值损失		8,932,717.52	3,567,939.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		286,303,802.96	230,159,349.52
加：营业外收入		80,736,065.08	69,662,701.07
减：营业外支出		2,194,803.68	527,864.28
其中：非流动资产处置损失		286,025.68	64,753.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		364,845,064.36	299,294,186.31
减：所得税费用		42,244,170.71	26,680,973.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		322,600,893.65	272,613,213.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.43	0.38
（二）稀释每股收益		0.43	0.38
七、其他综合收益			-
八、综合收益总额		322,600,893.65	272,613,213.05
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人：袁仲雪 主管会计机构负责人:毛延峰 会计机构负责人：毛延峰

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现金流量表

编制单位：软控股份有限公司 2010 年度 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		615,193,601.05	551,546,363.01
收到的税费返还		67,543,402.37	33,746,578.51
收到其他与经营活动有关的现金		174,989,118.51	54,551,313.25
经营活动现金流入小计		857,726,121.93	639,844,254.77
购买商品、接受劳务支付的现金		252,924,719.19	139,544,700.50
支付给职工以及为职工支付的现金		44,243,630.64	31,544,950.88
支付的各项税费		107,896,518.12	75,940,407.65
支付其他与经营活动有关的现金		258,758,601.03	645,517,690.09
经营活动现金流出小计		663,823,468.98	892,547,749.12
经营活动产生的现金流量净额		193,902,652.95	-252,703,494.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		71,095.00	149,497.42
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		71,095.00	149,497.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		12,212,674.16	8,053,498.76
投资支付的现金		70,954,841.29	313,992,977.21
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		7,203,601.80
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		90,371,117.25	322,046,475.97
投资活动产生的现金流量净额		-90,300,022.25	-321,896,978.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			588,743,000.00
取得借款收到的现金		190,000,000.00	110,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		190,000,000.00	698,743,000.00
偿还债务支付的现金		80,000,000.00	160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		55,164,749.75	4,687,110.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		135,164,749.75	164,687,110.00
筹资活动产生的现金流量净额		54,835,250.25	534,055,890.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,143,597.52	180,632.40
五、现金及现金等价物净增加额		157,294,283.43	-40,363,950.50
加：期初现金及现金等价物余额		187,369,808.05	227,733,758.55
六、期末现金及现金等价物余额		344,664,091.48	187,369,808.05

法定代表人：袁仲雪 主管会计机构负责人:毛延峰 会计机构负责人：毛延峰

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所有者权益（股东权益）变动表

被审单位名称：软控股份有限公司 2010 年度 金额单位：人民币元

				本期金额					上年同期金额
项 目	实收资本（或股 本）	资本公积	减：库 存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计	实收资本（或股 本）	资本公积	减：库 存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	494,910,000.00	612,851,953.34		120,752,501.53	790,927,208.54	2,019,441,663.41	284,940,000.00	234,078,953.34		93,491,180.22	545,575,316.80	1,158,085,450.36
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额	494,910,000.00	612,851,953.34		120,752,501.53	790,927,208.54	2,019,441,663.41	284,940,000.00	234,078,953.34		93,491,180.22	545,575,316.80	1,158,085,450.36
三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列）	247,455,000.00	-247,455,000.00		32,260,089.37	240,849,804.28	273,109,893.65	209,970,000.00	378,773,000.00		27,261,321.31	245,351,891.74	861,356,213.05
（一）净利润					322,600,893.65	322,600,893.65					72,613,213.05	272,613,213.05
（二）直接计入所有者权益的利得和损
失
1．可供出售金融资产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计					322,600,893.65	322,600,893.65					272,613,213.05	272,613,213.05
（三）所有者投入和减少资本							45,000,000.00	543,743,000.00				588,743,000.00
1. 所有者投入资本							45,000,000.00	543,743,000.00				588,743,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他

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（四）利润分配			32,260,089.37	-81,751,089.37	-49,491,000.00			27,261,321.31	-27,261,321.31
1.提取盈余共积			32,260,089.37	-32,260,089.37				27,261,321.31	-27,261,321.31
2．对所有者（或股东）的分配				-49,491,000.00	-49,491,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转	247,455,000.00	-247,455,000.00				164,970,000.00	-164,970,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	247,455,000.00	-247,455,000.00				164,970,000.00	-164,970,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额	742,365,000.00	365,396,953.34	153,012,590.90	1,031,777,012.82	2,292,551,557.06	494,910,000.00	612,851,953.34	120,752,501.53	790,927,208.54	2,019,441,663.41

公司法定代表人：袁仲雪 主管会计工作负责人：毛延峰 会计机构负责人：毛延峰

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合并所有者权益变动表

编制单位：软控股份有限公司 2010 年度 单位：元 币种：人民币

					本期金额										上年同期金额
			归属于母公司所有者权益									归属于母公司所有者权益
项目	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他	少数股东权 益	所有者权益合 计	实收资本（或 股本）	资本公积	减： 库存 股	专项 储备	盈余公积	一般 风险 准备	未分配利润	其他	少数股东 权益	所有者权益合计
一、上年年末余额	494,910,000.00	630,389,989.78	-		120,752,501.53		805,881,421.93	-42,623.30	1,591,992.86	2,053,483,282.80	284,940,000.00	251,616,989.78			93,491,180.22		538,382,746.77			1,168,430,916.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	494,910,000.00	630,389,989.78	-	-	120,752,501.53	-	805,881,421.93	-42,623.30	1,591,992.86	2,053,483,282.80	284,940,000.00	251,616,989.78	-		93,491,180.22		538,382,746.77		-	1,168,430,916.77
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号	247,455,000.00	-247,455,000.00	-	-	32,260,089.37	-	291,208,685.26	-272,591.38	4,892,615.51	328,088,798.76	209,970,000.00	378,773,000.00	-		27,261,321.31		267,498,675.16	-42,623.30	1,591,992.86	885,052,366.03
填列）
（一）净利润							372,959,774.63		1,248,073.36	374,207,847.99							294,759,996.47		89,357.23	294,849,353.70
（二）其他综合收益								-272,591.38		-272,591.38								-42,623.30		-42,623.30
上述（一）和（二） 小计	-	-	-		-		372,959,774.63	-272,591.38	1,248,073.36	373,935,256.61	-	-	-			-	294,759,996.47	-42,623.30	89,357.23	294,806,730.40
（三）所有者投入和 减少资本			-		-		-		3,644,542.15	3,644,542.15	45,000,000.00	543,743,000.00	-			-	-		1,502,635.63	590,245,635.63
1．所有者投入资本									3,500,000.00	3,500,000.00	45,000,000.00	543,743,000.00							1,502,635.63	590,245,635.63
2．股份支付计入所有
者权益的金额										-										-
3．其他									144,542.15	144,542.15										-
（四）利润分配	-	-	-	-	32,260,089.37	-	-81,751,089.37	-	-	-49,491,000.00	-	-	-		27,261,321.31		-27,261,321.31		-	-
1．提取盈余公积					32,260,089.37		-32,260,089.37			-					27,261,321.31		-27,261,321.31			-
2．提取一般风险准备										-										-
3．对所有者（或股东）
的分配										-										-

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4．其他							-49,491,000.00			-49,491,000.00
（五）所有者权益内 部结转	247,455,000.00	-247,455,000.00	-		-		-		-	-	164,970,000.00	-164,970,000.00	-	-		-		-	-
1．资本公积转增资本 （或股本）	247,455,000.00	-247,455,000.00								-	164,970,000.00	-164,970,000.00							-
2．盈余公积转增资本
（或股本）										-									-
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	742,365,000.00	382,934,989.78	-	-	153,012,590.90	-	1,097,090,107.19	-315,214.68	6,484,608.37	2,381,572,081.56	494,910,000.00	630,389,989.78	-	120,752,501.53	-	805,881,421.93	-42,623.30	1,591,992.86	2,053,483,282.80

法定代表人：袁仲雪 主管会计机构负责人:毛延峰 会计机构负责人：毛延峰

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软控股份有限公司 2010 年度会计报表附注

（除另有说明外，金额单位均为人民币元。）

一、公司的基本情况

软控股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为2000 年4 月 4 日成立的青岛时代网络工程有限公司， 2000 年10 月更名为青岛高校软控有 限公司，2010 年3 月公司更名为软控股份有限公司。2000 年12 月22 日公司经 青岛市人民政府批准（青股改字[2000]12 号批准证书），根据青岛市经济体制 改革委员会《关于青岛高校软控股份有限公司获准设立的通知》（青体改发 [2000]186 号），在原青岛高校软控有限公司基础上整体变更设立为股份有限公 司。2006 年10 月13 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]75 号文核准，向社会公众发行人民币普通股1,800 万股，并于2006 年10 月18 日 在深圳证券交易所中小板上市交易，目前注册资本为74,236.50 万元。

公司在青岛市工商行政管理局登记注册，取得注册号3702001806525 企业 法人营业执照，公司注册地为青岛市保税区纽约路2 号，法定代表人：袁仲雪。 行业性质：本公司属计算机应用服务业。

经营范围：机械设备、模具、计算机软硬件、大规模集成电路、自动化系 统、网络及监控工程设计、开发、生产、销售、安装、调试、维护；信息化系 统的集成、销售、安装、调试、维护；以上业务的技术服务、咨询及培训；自 营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和 技术除外）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）

公司主要产品或提供的劳务：主营产品为高精度自动物料输送称量配料 系统、子午线轮胎自动成型系统、小角度钢丝帘布自动裁断接合系统、智能型 内衬层挤出压延生产线、轮胎动平衡/不圆度/均匀性在线检测及数据处理系统、 轮胎企业管控网络系统等。目前主要产品已形成完整的轮胎橡机产品链。同时， 基于在轮胎橡机行业的技术积累，已成功实现将配料系统、物料输送系统等产 品在化工、食品、涂料等行业的跨行业应用。

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公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大 会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总裁负责公司的日常经营管理 工作。截至报告期末公司内设总裁办、人力资源部、内务审计部、财务管理部、 资本与规划发展部、市场营销部、国际贸易部、技术服务中心、软控研究院、 科技管理部、生产保障部、后勤保障部、配料系统事业部、成型系统事业部、 橡机系统事业部、橡胶轮胎循环利用事业部、信息工程事业部等部门。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

（一）财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

（二）遵循企业会计准则的声明

本公司执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》及其应用指南的规定， 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。

（三）会计期间

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

（四）记账本位币

公司采用人民币为记账本位币。

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

1、同一控制下企业合并的会计处理

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值 计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面 值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负 债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

（六）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报

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表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 —— 整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号 合并 财务报表》编制。

（七）现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。

（八）外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币业务，初始确认采用业务发生当月1 日中国人民银行 授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。对各种外币账户的外 币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资 本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当 期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折 算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，差额作为公允价值变动损益。

2、外币财务报表折算

本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账 本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财 务报表进行编报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中 国外汇交易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易日的即期汇率的近似汇率折算。折算产 生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外 币现金流量采用现金流量发生交易日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对 现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者 权益项目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。

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（九）金融工具

1、金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确 认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于 其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照 公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用 实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况 除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值 计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现 时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计 摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关

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外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到 的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利 率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值 扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务 全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终 止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续 确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： (1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融 资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期 损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认 条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部 分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值； 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并

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自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金 融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公 允价值的基础。

5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的 金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计 提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融 资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据 其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或 衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流 量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价 值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将 原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

（十）应收款项

(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

单项金额重大的应收款项坏账准备 的确认标准	应收款项账面余额500 万元以上（含）的款项；其 他应收款项账面余额100 万元以上（含）的款项
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减 值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏 账准备；合并报表范围内公司间应收款项不计提坏账 准备
单项金额重大的应收款项坏账准备 的计提方法

• (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏 账准备的确定依据、计提方法：

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信用风险特征组合的 确定依据
	单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项
	根据信用风险特征组合确定的计提方法
应收账款余额百分比 法计提的比例(%)	同单项金额重大的 应收款项 其他应收款余额百分 比法计提的比例(%) 同单项金额重大的应 收款项

（3）账龄分析法

	应收账款计提比例 (%)	其他应收款计提比例 (%)
账龄
1 年以内（含1 年）
1－2 年
2－3 年
3－4 年
4－5 年
5 年以上

（十一）存货

1、存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的

在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

• 2、发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本 高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产 经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定 其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费 后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格 约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成

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本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4、存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

（十二）长期股权投资

1、长期股权投资初始投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、 承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支 付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公 允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价 款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公 允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值 作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2、对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合 并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算； 对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与 被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的， 认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不 能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

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4、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当 时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差 额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二(三十 四)所述方法计提长期股权投资减值准备。

（十三）投资性房地产

• 1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地

• 使用权、已出租的建筑物。

2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并 采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日 有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注二(三十四)所述方法 计提投资性房地产减值准备。

（十四）固定资产

• 1、固定资产同时满足下列条件的予以确认：

• (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符 合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入 当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。

2、各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物	20-40 10-20 6 6 6 6	5% 2.375%--4.75% 5% 4.75%--9.50% 5% 15.83% 5% 15.83% 5% 15.83% 5% 15.83%
生产设备
电子设备
办公设备
运输设备
其他设备

3、 减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本附注二之资产减值 所述方法计提固定资产减值准备。

（十五）在建工程

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1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达 到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办 理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二

(三十四)所述方法计提在建工程减值准备。

（十六）借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用， 计入当期损益。

2、借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：

1) 资产支出已经发生；

• 2) 借款费用已经发生；

3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费 用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。

3、借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当 期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条 件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权

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平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。

(十七) 无形资产

1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计 量。

2、对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； (2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产 生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的 行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支 付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特 许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

3、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经 济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用 直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该 无形资产的使用寿命进行复核。

4、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按 本财务报表附注二(三十四)所述方法计提无形资产减值准备。

5、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究 开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成 该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形 资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获 取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具 有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知

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识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产 品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等 特点。

(十八) 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。

(十九) 预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成 的义务成为公司承担的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司， 且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2、公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始 计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十）收入

营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入， 其收入确认原则如下：

（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能 够可靠地计量时，确认实现收入。

（2）提供劳务收入确认原则：①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在 完成劳务时确认实际收入。②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总 收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的 完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收 入。

（3）让渡资产使用权收入确认原则：让渡无形资产（如商标权、专利权、 专营权、软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入， 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。

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上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入企业；② 收入的金额能够可靠地计量。

本公司收入确认的具体形式为:

（1）自行开发研制的软件产品销售收入确认原则：自行开发研制的软件产 品是指经过信息产业部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品。 本公司自行开发的软件产品主要通过嵌入硬件设备销售。

软件产品于安装完成后，且软件产品所有权上的重要风险和报酬转移给买 方，公司不再对该软件产品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到 或取得了收款的证据，并且与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。对合同约定完工比例的，按合同约定的完工确认条件确 认收入比例。

（2）系统集成收入的确认原则：系统集成收入是指与客户订立软件产品销 售的同时，为其提供软件嵌入所需的设备配件和安装服务。

对于系统集成业务，如果软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算， 则软件收入按上述软件产品销售的原则进行确认。如果软件收入与设备配件及 安装服务收入不能分开核算，则将其一并核算。系统集成于安装完成后确认收 入，或根据合同约定的完工确认条件确认收入比例。

（3）系统维护收入的确认原则：系统维护收入，主要是指按合同要求向客 户提供售后服务的业务。售后服务业务是指超过合同规定的免费服务期限后的 版本升级、系统维护、培训等有偿服务。在劳务已经提供，收到价款或取得收 取款项的证据时，确认劳务收入。

（二十一）政府补助

1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2、政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补助 为非货币性资产的，应当按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照 名义金额计量。

3、与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命 内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。

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与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益；如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为 递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延 收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计 入当期损益。

(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负 债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之 间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延 所得税资产或递延所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳 税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得 税资产。

3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记 的金额。

4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但 不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认 的交易或者事项。

(二十三) 租赁

1、经营租赁

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成 本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益， 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损

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益。

(二十四) 持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1. 已经就处 置该非流动资产作出决议；2. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；3. 该项 转让很可能在一年内完成。

对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公 允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原 账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计 入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

(二十五) 主要会计政策和会计估计变更说明

公司无主要会计政策和会计估计变更的情况。

(二十六) 前期会计差错更正

公司无重要前期会计差错更正的情况。

(二十七) 资产减值

1、在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的 投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融 资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否 存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产 为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资 产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企业合并所形成的 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值 测试。

2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费 用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可 收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额 低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产

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组或资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账 面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值 所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减， 作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

4、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 三、税项

（一）主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	销售货物或提供应税劳务过程中产生的增 值额 软件产品税负超过3%部分，即征即退。 应纳税营业额 应缴流转税税额 应缴流转税税额 应缴流转税税额 应纳税所得额 从价计征的，计税依据为房产原值一次减 除30%后的余值 从租计征的，计税依据为租金收入 土地面积	17% 3% 5%、3% 7% 3% 1%，2% 母公司10%、子公司 25% 1.2% 12% 6-10 元/平方米
增值税
营业税
城市维护建设税
教育费附加
地方教育附加
企业所得税
房产税
土地使用税

（二）税收优惠及批文

（1）出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率分别为13%。

（2）根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25 号文，自2000 年6 月24 日起至2010 年底以前，公司按软件企业享受软件产品收入增值税超 过3%部分实行即征即退的优惠政策。返还的增值税计入营业外收入，上述营业 外收入用于企业研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入。

（3）根据国家发展和改革委员会、工业与信息化部、商务部、国家税务总 局2009 年12 月31 日联合颁布的发改高技[2009]3357 号文《关于发布2009 年 度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》，认定本公司2009 年度为国家布

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局内的重点软件企业，2009 年度企业所得税减按10%的税率征收。根据国家发 展和改革委员会、工业与信息化部、商务部、国家税务总局2011 年2 月21 日 联合颁布的发改高技[2010]342 号文《关于发布2010 年度国家规划布局内重点 软件企业名单的通知》，认定本公司2010 年度为国家规划布局内的重点软件企 业，2010 年度企业所得税减按10%的税率征收。

四、企业合并及合并财务报表

（一）子公司情况

1、通过设立或投资等方式取得的子公司

			业 务 性 质
	子公 司类 型
						期末实际投资 额
子公司全称		注册地		注册资本	经营范围
	有限 责任 有限 责任 有限 责任 民办 非企 业法 人单 位	青岛市 崂山区 青岛胶 州市 斯洛伐 克杜布 尼萨市 青岛市 四方区	制 造 业 制 造 业 制 造 业 服 务 业	20,000,000.00 100,000,000.00 14,300 美元 1,000,000.00	机电设备产品、精密部套、模具等产 品的开发、生产、销售、安装调试以 及以上业务的技术服务等。 20,000,000.00 橡胶、化工、食品、医药等行业装备 的研发、生产、销售、安装、调试、 技术服务等。 377,766,900.00 自然和技术科学领域的研究与开发； 电子设备的项目和设计工程；单种类 金属产品的生产；使用简易方法进行 金属加工；用于经济领域的设备生产； 仓储；电脑服务；电脑数据处理相关 的业务；信息试验、测定、分析和检 查；管理服务；商务、管理和经济咨 询业务等。 1,380,000 欧元 高等非学历教育，专业范围：轮胎制 造工艺、橡胶机械设备、生产过程自 动化、计算机应用、企业管理等专业。 1,000,000.00
青岛软控精 工有限公司
青岛软控机 电工程有限 公司
软控欧洲研 发和技术中 心有限责任 公司
青岛橡胶轮 胎工程专修 学院
（续上表）

					少 数 股 东 权 益		从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额
	实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额					少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额
			表决 权比 例(%)	是否 合并 报表
		持股比 例(%)
子公司全称

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青岛软控精工有限公司	100%	100%	是
青岛软控机电工程有限公 司	100%	100%	是
软控欧洲研发和技术中心 有限责任公司	100%	100%	是
青岛橡胶轮胎工程专修学 院	100%	100%	否

青岛橡胶轮胎工程专修学院是本公司独资设立的民办学校，注册资本为100 万元，取得青岛市民政局颁发的民办非企业单位登记证（鲁民证字第B02058 号）。 由于该学院属于从事非盈利性社会服务活动的民办非企业法人单位，学院章程 规定办学的积累不得用于校外投资或担保，不得转让或分红，根据《企业会计 — 准则第33 号 合并财务报表》的规定，未将其纳入合并报表范围。

2、无同一控制下企业合并取得的子公司。

3、非同一控制下企业合并取得的子公司

	子公 司类 型
			业务 性质			期末实际投资 额
子公司全称		注册地		注册资本	经营范围
	有限 责任 有限 责任 有限 责任 有限 责任 有限 责任	青岛市 四方区 青岛胶 州市 青岛胶 州市 大连市 中山区 青岛即 墨市	制造 业 制造 业 安装 业 制造 业 制造 业	20,000,000.00 110,000,000.00 31,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00	机械设备的设计、开发、生 产、销售、安装、调试；自 动化系统的设计、开发、生 产、销售、安装、调试；技 术服务、咨询 主要经营压力容器等产品； 起重机、提升机、皮带运输 机、螺旋输送机等产品。 GB 类（GB1 级、 GB2 级）、 GC 类(GC1 级)压力管道安 装(特种设备安装改造维修 许可证(压力管道)；化工石 油设备、机电设备（不含特 种设备）安装。 通用机械的设计、制造、销 售；机械设备的销售；通用 机械的调试剂现场维修。 制售机器人、机械手及其配 件及售后服务；经营货物及 技术的进出口业务（国家限 制经营的除外）	16,276,879.59 130,000,000.00 27,500,000.00 3,500,000.00 7,303,601.80
青岛软控信 息化装备制 造有限公司
青岛软控重 工有限公司
青岛软控安 装工程有限 公司
大连天晟通 用机械有限 公司
青岛科捷自 动化设备有 限公司

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（续上表）

							从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额
	实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额					少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额
			表决 权比 例 (%)
		持股 比例 (%)		是否 合并 报表
子公司全称					少数股东权益
青岛软控信息化 装备制造有限公 司		100% 100% 100% 70% 65%	100% 100% 100% 70% 65%	是 是 是 是 是	1,643,827.28 4,881,385.33
青岛软控重工有 限公司
青岛软控安装工 程有限公司
大连天晟通用机 械有限公司
青岛科捷自动化 设备有限公司

（二） 本期合并范围发生变更的说明

2010 年 2 月 5 日，公司根据 2010 年 1 月 29 日的第三届董事会第二十八次 会议审议通过的《关于收购股权的议案》，以自有资金收购青岛科捷自动化设备 有限公司 80％的股权，自 2010 年 2 月 1 日起纳入合并报表范围。

根据 2010 年 9 月 14 日青岛科捷自动化设备有限公司股东会决议,修改公司 章程，将注册资本由 800 万增加到 1000 万，本公司股权由 80%调整为 65%。

（三）本期新纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司：

名称	期末净资产 本期净利润
青岛科捷自动化设备有限公司	33,241,324.62 4,175,584.32

（四）境外经营实体主要报表项目的折算汇率

被投资单位名称	记账本位币	主要财务报表项目 折算汇率
软控欧洲研发和技术 中心有限责任公司	欧元	资产、负债项目 8.8065 损益项目 8.7989

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外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示，本年 产生的外币报表折算损益在利润表的其他综合收益项目下列示。

五、合并会计报表项目注释

1、货币资金

（1）明细情况

	期末数 期初数
项目
	外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 -- 472,842.76 -- -- 542,829.36 247,909.11 -- -- 302,111. 52 12,146.00 6.6227 80,439.32 14,215. 00 6.8282 97,062. 86 16,407.69 8.8065 144,494.33 14,663. 01 9.7971 143,654.98 -563,181,725 .47 -- --740,479,709. 33 537,543,448 .43 -- --724,318,152. 34 3,317,634 .49 6.622721,971,697. 93 1,629,597 .58 6.8282 11,127,218. 20 416,302.7 4 8.80653,666,170.0 8 513,815 .29 9.7971 5,033,899. 78 40.03 10.2182 409.03 39 .9910.9780 439. 01 -266,887,479 .59 -- --107,789,625. 54 266,159,369 .88 -- --107,153,089. 33 109,338.1 5 6.6227 724,113.76 92,880 .13 6.8282 634,204. 11 453.75 8.8065 3,995.95 238 .04 9.7971 2,332. 10 -830,542,047 .82 -- --848,812,164. 23
现金：
人民币
美元
欧元
银行存款：
人民币
美元
欧元
英镑
其他货币 资金：
人民币
美元
欧元
合计

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2、应收票据

（1）明细情况

项 目	期末数 期初数
银行承兑汇票	169,956,683.72 73,450,159.29 61,839,000.00 231,795,683.72 73,450,159.29
商业承兑汇票
合 计

• （2）报告期内无应收商业票据贴现及用于抵押的应收票据。

• （3）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

• （4）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况

出票单位	出票日期	到期日	金额 备注
	2010.10.13 2010.11.17 2010.11.11 2010.9.7 2010.10.12 --	2011.4.13 2011.5.17 2011.5.11 2011.3.7 2011.4.12 --	7,661,800.00 6,000,000.00 4,100,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 23,761,800.0 0
风神轮胎股份有限公司
山东永盛橡胶集团
四川凯力威科技股份有限 公司
山东恒丰橡塑有限公司
双星东风轮胎有限公司
合计

3、应收账款

（1）应收账款

	期末数 期初数
	账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比 例 (%) 1,161,955,956. 99 88.87 56,988,318. 42 4.90676,618,390. 3086.06 46,945,338. 64 6.9 4
种类
单项金额重大 的应收账款
单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收账

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

款
其他不重大应 收账款	145,525,701.52	11.13	12,834,029. 57	8.82	109,622,496. 13	13.94	5,214,069.7 1	4.7 6
合计	1,307,481,658. 51	100.0 0	69,822,347. 99	5.34	786,240,886. 43	100.0 0	52,159,408. 35	6.6 3

• （2）本公司期末对单项金额重大(500万元以上)的应收账款单独进行减值

测试，未发现需单独计提减值的情况。

（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的应收账款情况：

	期末数	期初数
	账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 982,920,979.05 75.18 19,629,754.42 172,900,519.97 13.22 8,645,025.99 104,982,173.06 8.03 10,498,217.31 23,701,591.93 1.81 11,850,795.97 18,889,201.00 1.45 15,111,360.80 4,087,193.50 0.31 4,087,193.50 1,307,481,658.5 1 100.00 69,822,347.99	账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 525,150,231. 3866.79 10,503,004. 62 183,885,842. 4423.39 9,194,292.1 2 28,916,156.1 7 3.682,891,615.6 2 33,428,866.9 6 4.2516,714,433. 48 10,018,634.8 7 1.278,014,907.9 0 4,841,154.61 0.624,841,154.6 1 786,240,886. 43 100.0 0 52,159,408. 35
账龄
1 年以内
1 至2 年
2 至3 年
3 至4 年
4 至5 年
5 年以上
合计

（4）本公司通过债务重组收回的应收账款情况：

单位名称	应收账款性质	重组金额 说明
青岛美德橡塑有限公司	销售设备款 销售设备款 销售设备款 --	2,400.00 39,000.00 16,560.00 57,960.00 --
风神轮胎股份有限公司
山东永泰化工集团有限 公司
合计

（5）本报告期实际核销的应收账款情况：

应收账款性 质			是否因关联交 易产生
	核销金额	核销原因
销售货款	200,000.00	客户扣款	否

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

司
天津吉化化工有限 公司	销售货款	18,000.00	客户破产	否
合计	--	218,000.00	--	--

• （6）无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

（7）应收账款金额前五名单位情况

	与本公 司关系			占应收账款总额的 比例(%)
单位名称		金额	年限
单位1	客户 客户 客户 客户 客户 --	200,202,262.63 186,148,251.49 172,145,377.04 149,166,900.00 59,221,526.21 766,884,317.37	0-2 年 0-2 年 0-3 年 1年以内 0-2 年	15.31 14.24 13.17 11.41 4.53 58.66
单位2
单位3
单位4
单位5
合计

• （8）公司期末无应收关联方账款。

（9）期末应收账款未用于担保。

4、预付账项

（1）账龄分析

	期末数	期初数
账龄
	金额 比例	金额 比例
1 年以内	197,564,841.82 91.97 16,892,688.05 7.86 356,396.38 0.17 214,813,926.25 100.00	112,779,480.60 83.73 21,755,469.16 16.15 155,600.00 0.12 134,690,549.76 100.00
1－2 年
2－3 年
3 年以上
合计

（2）预付款项金额前五名单位情况

	与本公司关 系			未结算原 因
单位名称		金额	时间
单位1	材料供应商 工程承包商 材料供应商 材料供应商 材料供应商	25,510,640.41 23,175,000.00 11,710,000.00 9,366,000.01 8,834,925.00	1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 0-2 年	正在执行 正在执行 正在执行 正在执行 正在执行
单位2
单位3
单位4
单位5

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

合计 -- 78,596,565.42 -- --

• （3）无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

• （4）账龄超过一年的预付账款原因主要是系未结算的货款。

5、其他应收款

（1）其他应收款

	期末数	期初数
	账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 11,386,188. 53 38.71 227,723.77 2.00 18,026,115. 05 61.29 3,993,217. 79 22.15 29,412,303. 58 100.0 0 4,220,941. 56 14.35	账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1,500,000.00 9.15 30,000.00 2.00 14,902,523.6 3 90.85 4,746,558. 98 31.8 5 16,402,523.6 3 100.0 0 4,776,558. 98 29.1 2
种类
单项金额重大的 应收账款
单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款
其他不重大应收 账款
合计

• （2）本公司期末对单项金额重大(100万元以上)的其他应收款单独进行减

值测试，未发现需单独计提减值的情况。

（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的其他应收款情况：

	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
			坏账准备		坏账准备 比例 (%)
	金额	比例(%)		金额
	23,679,903.64 974,168.90 805,945.25 454,098.23 449,405.69 3,048,781.87	80.51 3.31 2.74 1.54 1.53 10.37	456,283.04 48,708.44 80,594.53 227,049.12 359,524.56 3,048,781.	8,758,082.2 4 1,918,404.9 5 842,726.76 724,296.43 498,445.62 3,660,567.6	53.39 174,893.70 11.70 95,920.25 5.14 84,272.68 4.41 362,148.22 3.04 398,756.50 22.32 3,660,567.
1 年以内
1 至2 年
2 至3 年
3 至4 年
4 至5 年
5 年以上

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			87	3		63
合计	29,412,303.58	100.00	4,220,941. 56	16,402,523. 63	100.00	4,776,558. 98

• （4）本公司本期不存在通过重组等其他方式收回的其他应收款。

• （5）本报告本期不存在实际核销的其他应收款情况。

• （6）无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

（7）其他应收款金额前五名单位情况

				占应收账款 总额的比例 (%)
	与本公司关 系
单位名称		金额	年限
单位1	供应商 供应商 供应商 供应商 政府部门 --	3,264,827.00 2,278,800.00 2,258,000.00 1,250,600.00 1,170,301.53 10,222,528.5 3	1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内 1 年以内	11.10 7.75 7.68 4.25 3.98 34.76
单位2
单位3
单位4
单位5
合计

（8）无应收关联方款项。

6、存货

（1）明细情况

	期末数 期初数
项目
	账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
	175,779,8 65.43 6,958,703 .23 168,821,162 .20 82,074,507 .56 5,700,734 .36 76,373,7 73.20 328,795,0 55.60 328,795,055 .60 223,599,111 .79 223,599,1 11.79 139,489,2 11.5032,694.00 139,456,517 .50 39,383,798 .81 32,694.0 0 39,351,1 04.81 16,242,227 .55 16,242,2 27.55 9,811,758 .04 9,811,7 58.04 644,064,1 32.53 6,991,397 .23 637,072,735 .30 371,111,403 .75 5,733,42 8.36 365,377,9 75.39
原材料
在产品
产成品
发出商品
委托加工 物资
合计

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（2）存货跌价准备

			本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额		期末账面余额
			转回 转销
原材料	5,700,734.36 32,694.00 5,733,428.36	1,257,968.87 - - 1,257,968.87	-	6,958,703.23 - 32,694.00 6,991,397.23
在产品
产成品
合 计

（3）存货跌价准备情况

	计提存货跌价准备的 依据	本期转回存货跌价准备 的原因 本期转回金额占该项存 货期末余额的比例
项目
	存货成本与可变现净 值的差额 存货成本与可变现净 值的差额 存货成本与可变现净 值的差额
原材料
在产品
产成品

7、长期股权投资

位:万元

								在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明
						在被投	在被投资		减	本期
											本期
	核算 方法	初始投	期初余	增减 变动	期末余	资单位	单位表决		值	计提
被投资单位											现金
		资成本	额		额	持股比	权比例		准	减值
											红利
						例(%)	(%)		备	准备
赛轮股份有限公 司	成本 法 成本 法 －	306.39 100.00	306.39 100.00 406.39		306.39 100.00 406.39	8.13% 100% --	8.13% 100% --	--
青岛橡胶轮胎工 程专修学院
合计

8、投资性房地产

（1）按成本计量的投资性房地产

	期初账面余 额			期末账面余 额
项目		本期增加	本期减少
	24,217,859. 37			24,217,859 .37
一、账面原值合计

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

1.房屋、建筑物	24,217,859. 37		24,217,859 .37
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计	5,751,743.2 5	442,654.4 4	6,194,397. 69
1.房屋、建筑物	5,751,743.2 5	442,654. 44	6,194,397. 69
2.土地使用权
三、投资性房地产账面净值合 计	18,466,116. 12	-442,654.4 4	18,023,461 .68
1.房屋、建筑物	18,466,116. 12	-442,654.4 4	18,023,461 .68
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备累
计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合 计	18,466,116. 12	-442,654.4 4	18,023,461 .68
1.房屋、建筑物	18,466,116. 12	-442,654.4 4	18,023,461 .68
2.土地使用权

本期折旧和摊销额442,654.44 元。

（2）期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

9、固定资产

（1）固定资产情况

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少 期末账面余额
	472,437,637. 37 233,778,770. 43 168,547,578. 68 12,926,555.7 1 2,284,665.84 32,409,346.8	194,127,583 .95 75,712,359. 10 96,367,660. 15 5,705,940.1 7 4,732,647.8 4 10,908,598.	12,002,886.2 1 654,562,335. 11 470,457.64 309,020,671. 89 9,658,785.03 255,256,453. 80 - 18,632,495.8 8 - 7,017,313.68 1,185,422.00 42,132,523.7
一、账面原值合计：
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
办公设备
运输设备

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

	8	83		1
其他	22,490,719.8 3	700,377.86	688,221.54	22,502,876.1 5
二、累计折旧合计：	69,372,115.1 2	34,272,662. 41	870,163.59	102,774,613. 94
其中：房屋及建筑物	17,025,117.4 6	8,790,773.3 3	156,778.24	25,659,112.5 5
机器设备	29,863,806.6 0	14,557,014. 84	83,255.20	44,337,566.2 4
电子设备	5,827,612.48	2,114,055.8 0	16,727.72	7,924,940.56
办公设备	113,149.71	514,586.36	-	627,736.07
运输设备	11,392,093.5 6	5,496,105.7 5	612,766.75	16,275,432.5 6
其他	5,150,335.31	2,800,126.3 3	635.68	7,949,825.96
三、固定资产账面净	403,065,522.	159,854,921	11,132,722.6	551,787,721.
值合计	25	.54	2	17
其中：房屋及建筑物	216,753,652. 97	66,921,585. 77	313,679.40	283,361,559. 34
机器设备	138,683,772. 08	81,810,645. 31	9,575,529.83	210,918,887. 56
电子设备	7,098,943.23	3,591,884.3 7	-16,727.72	10,707,555.3 2
办公设备	2,171,516.13	4,218,061.4 8	-	6,389,577.61
运输设备	21,017,253.3 2	5,412,493.0 8	572,655.25	25,857,091.1 5
其他	17,340,384.5 2	-2,099,748. 47	687,585.86	14,553,050.1 9
四、减值准备合计	-	-	-	-
其中：房屋及建筑物	-	-	-	-
机器设备	-	-	-	-
电子设备	-	-	-	-
办公设备	-	-	-	-
运输设备	-	-	-	-
其他	-	-	-	-
五、固定资产账面价	403,065,522.	159,854,921	11,132,722.6	551,787,721.
值合计	25	.54	2	17

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

其中：房屋及建筑物	216,753,652. 97	66,921,585. 77	313,679.40	283,361,559. 34
机器设备	138,683,772. 08	81,810,645. 31	9,575,529.83	210,918,887. 56
电子设备	7,098,943.23	3,591,884.3 7	-16,727.72	10,707,555.3 2
办公设备	2,171,516.13	4,218,061.4 8	-	6,389,577.61
运输设备	21,017,253.3 2	5,412,493.0 8	572,655.25	25,857,091.1 5
其他	17,340,384.5 2	-2,099,748. 47	687,585.86	14,553,050.1 9

本期折旧额增加34,272,662.41 元，其中：本年计提33,798,694.60 元, 新增纳入合并的青岛科捷自动化设备有限公司合并转入折旧额473,967.8 元。

• 本期由在建工程转入固定资产原价为95,286,024.29 元。

• （2）期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

• （3）期末无暂时闲置固定资产。

• （4）期末无融资租入固定资产。

• （5）通过经营租赁租出的固定资产：

项目	账面价值
房屋及建筑物	178,080.38

• （6）全资子公司青岛软控信息化装备制造有限公司研发中心房产证尚在办

• 理中。

（7）期末无持有待售固定资产。

10、在建工程

（1）明细情况

		期末数		期初数
项目		减值准 备 账面净值		减值准 备 账面净值
	账面余额		账面余额
本部无线条码物流系统	3,360,202.75 584,468.44	- 3,360,202.75 584,468.44	388,269.30 64,600.90	388,269.30 64,600.90
本部配料试验基地
本部高精度小料配料称 量系统

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

本部立体仓储系统的研 发	249,150.03	249,150.03
本部配料部工装资产	17,880.12	17,880.12
精工厂房	14,829,071.35	14,829,071.3 5	11,365,173. 52	11,365,173. 52
重工四车间加固工程		-	1,287,988.3 4	1,287,988.3 4
重工宿舍楼项目		-	424,733.00	424,733.00
塔筒组装器		-	18,375.36	18,375.36
重工100T托辊		-	213,292.49	213,292.49
重工化学爆炸用尿素合 成塔		-	1,927.75	1,927.75
重工燃气工程		-	971,480.00	971,480.00
重工卷板机		-	541,643.06	541,643.06
重工双梁桥式起重机		-	6,094,017.0 9	6,094,017.0 9
重工空压机房		-	529,914.54	529,914.54
重工自动对筒		-	23,151.98	23,151.98
重工物理爆炸用尿素合 成塔		-	531.99	531.99
重工空压机房		-	64,893.85	64,893.85
重工储水罐		-
重工16吨吊车梁	676,876.73	676,876.73
重工自动焊升降架		-
重工铣缝机	25,535.54	25,535.54
重工热处理炉	5,299,172.03	5,299,172.03
重工新建厂房	2,162,315.43	2,162,315.43
重工机加工具车		-
重工三辊卷板机	2,892,307.69	2,892,307.69
装备橡中研发大楼	3,921,145.21	3,921,145.21
装备郑州路43#装备厂 区内蒸汽管网改造		-	1,462,380.7 7	1,462,380.7 7
装备数控落地和刨台卧 式铣镗床基础		-	56,000.00	56,000.00
装备职工食堂改造工程	48,489.28	48,489.28	2,884,379.0 5	2,884,379.0 5
机电（胶州）科研制造 基地工程	95,789,788.14	95,789,788.1 4	33,233,864. 30	33,233,864. 30

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

机电物流条码扫描系统	237,901.71	237,901.71
在建工程期末合计	130,094,304.4 5	130,094,304. 45	59,626,617. 29	59,626,617. 29
（2）重大在建工程项目变动情况

项目名称 预 算 数	项目名称 预 算 数											其中：
								工程			利息		本期
												本期		资 金 来 源
								投入			资本		利息
					转入固定资	其他减			工程进			利息
		期初数	本期增加					占预			化累		资本		期末数
					产	少			度			资本
								算比			计金		化率
												化金
								例(%)			额		(%)
												额
精工厂房 装备郑州路 43#装备厂区 内蒸汽管网改 造 装备职工食堂 改造工程 重工四车间加 固工程 重工双梁桥式 起重机 重工燃气工程 重工热处理炉 重工新建厂房 重工三辊卷板 机 机电（胶州） 科研制造基地 工程 合计		11,365,173. 52 1,462,380.7 7 2,884,379.0 5 1,287,988.3 4 6,094,017.0 9 971,480.00 33,233,864. 30 57,299,283. 07	3,463,897.83 2,028,620.74 972,000.00 119,883.18 5,299,172.03 2,162,315.43 2,892,307.69 129,684,023. 84 146,622,220. 74		1,461,188.7 7 4,864,510.5 1 1,287,988.3 4 7,066,017.0 9 1,091,363.1 8 67,128,100. 00 82,899,167. 89	1192.0 0 1,192. 00			98.00% 100.00 % 99.00% 100.00 % 100.00 % 100.00 % 42.00%					自 筹 自 筹 自 筹 自 筹 自 筹 自 筹 自 筹 自 筹 自 筹 自 筹
（3）期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 11、固定资产清理 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
	项目			期初账面价值			期末账面价值			转入清理的原因

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机械设备		7,133.36	--
	合计	7,133.36	--

12、无形资产

（1）无形资产情况

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计	148,977,728.57 3,800,000.00 2,885,992.50 3,712,755.00 12,894,337.06 28,166,108.93 17,255,400.00 69,077,435.00 8,962,366.76 2,223,333.32 11,372,800.82 3,451,666.97 408,888.26 525,986.27 816,641.30 2,065,503.38 1,568,672.61 1,381,548.72	3,464,099.07 - - - - - - - 3,464,099.07 - 3,915,987.76 348,333.03 52,704.29 67,803.48 243,175.08 563,322.43 376,481.40 1,381,548.74	680,116.00 151,761,711.64 - 3,800,000.00 - 2,885,992.50 - 3,712,755.00 - 12,894,337.06 - 28,166,108.93 - 17,255,400.00 - 69,077,435.00 680,116.00 11,746,349.83 - 2,223,333.32 680,116.00 14,608,672.58 - 3,800,000.00 - 461,592.55 - 593,789.75 - 1,059,816.38 - 2,628,825.81 - 1,945,154.01 - 2,763,097.46
专利权
保税区一期土地使用权
保税区二期土地使用权
崂山区7#线东、4#线南土地使 用权
郑州路43 号土地使用权
胶州市兰州东路369号土地使 用权
胶州胶东镇营旧路土地使用 权
应用软件及其他
半钢精密铸造技术
二、累计摊销合计
专利权
保税区一期土地使用权
保税区二期土地使用权
崂山区7#线东、4#线南土地使 用权
郑州路43 号土地使用权
胶州市兰州东路369号土地使 用权
胶州胶东镇营旧路土地使用

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权
应用软件及其他	987,143.29	660,285.98	680,116.00	967,313.27
半钢精密铸造技术	166,750.02	222,333.33	-	389,083.35
三、减值准备合计				-
四、无形资产账面价值合计	137,604,927.75	-451,888.69	-	137,153,039.06
专利权	348,333.03	-348,333.03	-	-0.00
保税区一期土地使用权	2,477,104.24	-52,704.29	-	2,424,399.95
保税区二期土地使用权	3,186,768.73	-67,803.48	-	3,118,965.25
崂山区7#线东、4#线南土地使
	12,077,695.76	-243,175.08	-	11,834,520.68
用权
郑州路43 号土地使用权	26,100,605.55	-563,322.43	-	25,537,283.12
胶州市兰州东路369号土地使
	15,686,727.39	-376,481.40	-	15,310,245.99
用权
胶州胶东镇营旧路土地使用
	67,695,886.28	-1,381,548.74	-	66,314,337.54
权
应用软件及其他	7,975,223.47	2,803,813.09	-	10,779,036.56
半钢精密铸造技术	2,056,583.30	-222,333.33	-	1,834,249.97

无形资产本期摊销增加3,915,987.76 元，其中：本期计提摊销额3,900,724.60

• 元，新增纳入合并青岛科捷自动化设备有限公司合并转入摊销额为15,263.16 元。

• （2）期末无形资产不存在抵押情况。

• （3）期末无资本化的研究开发支出。

• （4）期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 13、商誉

					期末减值准 备
被投资单位名称	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
	9,526,074.4 2 9,526,074.4	1,178,542.58 1,178,542.58		9,526,074.42 1,178,542.58 10,704,617.00
青岛软控重工有限公司
青岛科捷自动化设备有限 公司
合计

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2

期末对商誉进行测试，未发现商誉存在减值现象。

14、长期待摊费用

（1）明细情况

				其他 减少 额		其他减 少的原 因
项目	期初额	本期增加额	本期摊销额		期末额
保税区试验中心装修	1,055,111.21 827,426.70 1,882,537.91	1,500,000.0 0 1,199,245.7 4 4,012,396.9 2 2,599,830.0 0 1,712,721.3 4 11,024,194. 00	214,598.88 100,000.00 91,936.32 267,493.12 151,656.75 71,363.40 897,048.47	-	840,512.33 1,400,000.0 0 1,199,245.7 4 735,490.38 3,744,903.8 0 2,448,173.2 5 1,641,357.9 4 12,009,683.44
研发大楼展厅
保税区一期楼板地面加 固
重工园区墙面粉刷
胶东房屋维修工程
重工宿舍楼装修
车间加固工程
合计

15、递延所得税资产和递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目	期末数	期初数
递延所得税资产：	3,797,035.25 14,436,748.45 1,445,696.98 376,942.13 - 586,470.56	11,498,675.07 1,102,355.22 376,942.13 254,541.74 75,484.46
发出商品利润
坏账准备
存货跌价准备
长期股权投资
长期股权投资减值准备
预提费用
预计负债

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	298,684.35
递延收益	464,033.58	340,283.20
可弥补的亏损	-	160,947.17
存货中包含的未实现利润	2,502,857.52	641,477.22
土地投资评估增值	63,723.94	63,723.94
小 计	23,972,192.76	14,514,430.15
递延所得税负债：
固定资产评估增值	268,039.98	405,642.08
未支出的不征税收入	10,809,401.42
土地投资评估增值摊销	4,827.56	1,609.19
小计	11,082,268.96	407,251.27

（2）未确认递延所得税资产明细

	项 目	项 目	项 目
	可抵扣亏损
	合计
	年份	期末数	期初数 备注
	2010	844,828.31 552,658.19 3,438,855.82 4,836,342.32	994,367.88 2,474,418.96 3,354,621.29 552,658.19 3,438,855.82 10,814,922.14
	2011
	2012
	2013
	2014
	2015
	合计

• （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

单位：币种：

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项目	暂时性差异金额
发出商品利润	30,569,878.11 74,043,011.64 6,991,397.23 3,769,421.32 3,992,553.15 2,986,843.49 4,640,335.84 16,685,716.78 637,239.36 1,072,159.93 108,094,014.15 19,310.22 253,501,881.22
坏账准备
存货跌价准备
长期股权投资
预提费用
预计负债
递延收益
存货中包含的未实现利润
土地投资评估增值
固定资产评估增值
未支出的不征税收入
土地投资评估增值摊销
合计

16、资产减值准备明细

			本期减少额 期末余数 转回 转销
项目	年初余数	本期增加
	56,935,967. 33 5,733,428.3 6	17,325,322. 22 1,257,968.8 7	218,000. 00 74,043,289. 55 - 6,991,397.2 3
一、坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金额资产减值 准备
四、持有至到期投资减值准 备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准 备
其中：成熟生产性生物资产 减值准备

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十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计	62,669,395. 69	18,583,291. 09	218,000. 00	81,034,686. 78

17、短期借款

（1）明细情况

项目	期末数 期初数
担保借款	58,000,000.00 190,000,000.00 80,000,000.00 248,000,000.00 80,000,000.00
信用借款
抵押借款
合计

• （2）期末无已到期未偿还的短期借款。

18、应付票据

（1）明细情况

种类	期末数 期初数
银行承兑汇票	435,887,754.02 214,567,366.29 435,887,754.02 214,567,366.29
合计

• （2）期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

19、应付账款

（1）账龄明细

账龄
	期末数	期初数
一年以内	448,305,793.64 13,953,067.96 344,113.83 2,425,149.19	255,641,431.16 14,654,241.91 5,849,384.05 3,825,118.63
一至二年
二至三年
三年以上

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合计 465,028,124.62 279,970,175.75

• （2）期末余额中没有应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

• （3）账龄超过1 年的大额应付账款主要是未到结算期。

20、预收账项

（1）账龄分析

账龄	期末数	期初数
一年以内	432,200,551.44 15,426,884.05 4,074,900.00 3,619,767.14 455,322,102.63	154,400,486.44 17,159,985.75 4,829,075.33 2,145,709.71 178,535,257.23
一至二年
二至三年
三年以上
合计

• （2）账龄超过一年预收账款的主要原因是未结算的货款。

• （3）期末余额中没有预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项

21、应付职工薪酬

（1）明细情况

				期末账面余 额
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少
一、工资、奖金、津贴和补 贴	162,561.12 - -849,656.0 3 -18,939.00 1,413,017. 34 3,948,706. 54	125,140,784. 40 8,927,106. 25 21,117,985.7 1 5,240,061. 50 860,793.43 2,964,875. 91	124,835,829.9 1 8,927,106.2 5 20,200,567. 48 5,257,811.5 0 1,482,124.1 2 818,851.41	467,515.61 - 67,762.20 -36,689.00 791,686.65 6,094,731. 04
二、职工福利费
三、社会保险费
四、住房公积金
五、工会经费
六、教育经费

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七、非货币性福利	-			-
八、因解除劳动关系给予的 补偿	-	259,081.50	259,081.50	-
九、其他	39,706.08	307,070.02	346,776.10	-
合计	4,695,396. 05	164,817,758. 72	162,128,148.2 7	7,385,006. 50

应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

（2）应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

应付工资、奖金、津贴和补贴于次月15日发放；应付社会保险费、住房公 积金计划将于下一会计期间内上缴；应付工会经费和职工教育经费计划将于下 一会计期间内使用。

22、应交税费

（1）明细情况

项目	期末数 期初数
增值税	-20,722,473.65 -10,617,919.87 34,628.69 592,673.87 20,618,363.19 -9,043,416.86 1,486,938.93 1,110,665.86 925,362.56 -142,520.96 475,990.33 -432,025.69 381,330.53 227,936.23 170,563.05 101,399.08 637,259.57 475,999.64 422,784.20 153,103.76 -5,231,497.71 146,312.29 52,459.09 29,837.56 -748,291.22 -17,397,955.09
营业税
企业所得税
城市维护建设税
土地使用税
房产税
个人所得税
印花税
教育费附加
地方教育费附加
河道基金
其他
合计

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

• （2）根据青岛市地方税务局、青岛市水利局青水政[2009]1 号和青水政

• [2010]1 号文件规定，河道基金按当年收入（含主营业务收入和其它业务收入） 的0.5‰计算缴纳。

（3）根据山东省人民政府办公厅鲁政办发[2005]6 号文件规定，地方教育 费附加按应缴流转税1%计算缴纳。根据鲁政字[2010]307 号文件规定，地方教 育附加自2010 年12 月1 日起按应缴流转税的2%计算缴纳。

23、其他应付款

（1）账龄分析

账龄
	期末数	期初数
	30,904,877.26 1,203,962.80 59,095.00 1,209,835.76 33,377,770.82	16,359,367.81 106,595.25 431,063.34 1,480,085.41 18,377,111.81
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计

• （2）期末余额中没有应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款

项。

• （3）账龄超过1 年的大额应付账款主要是支付给职工的工龄折抵款。

24.长期借款

• （1）长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目	期末数 期初数
担保借款	20,000,000.00 20,000,000.00
合计

本公司子公司青岛软控重工有限公司2010 年12 月31 日向中国建设银行股 份有限公司青岛开发区支行贷款20,000,000 元，期限为2010 年12 月13 日至 2012 年6 月12 日，由本公司提供担保。

• （2）期末无已到期未偿还的长期借款。

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25、专项应付款

			本期减 少
项目	期初数	本期增加		期末数	备注说明
青岛市科技局基于 伺服技术的工业机 器人		350,000.00 350,000.00		350,000.00 350,000.00
合计

2010 年12 月，子公司青岛科捷自动化设备有限公司收到青岛市科技局根据 与科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心、青岛市科技局签订的《科技 型中小企业技术创新基金无偿资助项目合同》（立项代码10C26213712050）拨 付的中小企业技术创新基金无偿资助项目基于伺服技术的工业机器人拨款35 万 元。合同规定该资金计入专项应付款核算管理。

26、预计负债

项目	期初数	本期增加	本期减少 期末数
产品质量保 证	754,844.63 754,844.63	9,863,799.82 9,863,799.82	7,631,800.96 2,986,843.49 7,631,800.96 2,986,843.49
合计

根据公司与客户签订的销售合同有关承诺五年免费维护的条款，2003 年8 月18 日经公司一届七次董事会决议同意自2003 年1 月1 日起按主营业务收入 的0.5%计提售后服务费。

27、其他非流动负债

（1）明细情况

项目
	期末数	期初数
递延收益	4,640,335.84 4,640,335.84	3,402,831.94 3,402,831.94
合计

（2）明细如下：

项目内容	本期拨款总		计入当期损
		期初余额		递延的金额	备注（时间）
	额		益的金额

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

技术中心创新能力建设 项目400 万		4,000,000.0 0		3,000,000.0 0	1,000,000. 00	2009 年6 月-2011 年6 月
国家工程技术研究中心 组建项目300 万		3,000,000.0 0		1,500,000.0 0	1,500,000. 00	2009 年12 月-2011 年 12 月
高值化旧轮胎环形预硫 化翻新技术与关键设备 的研发及产业化200 万		2,000,000.0 0		1,444,444.4 4	555,555.56	2008 年10 月-2011 年 10 月
骨干企业支撑技术创新 工程建设方案2 万		20,000.00			20,000.00	2011 年1 月-2011 年12 月
子午线轮胎X射线检验机 的研发及产业化补贴150 万		1,500,000.0 0		545,454.55	954,545.45	2010 年1 月-2012 年9 月
高值化旧轮胎翻新与废 轮胎处理关键装备40 万		400,000.00		50,000.00	350,000.00	2010 年10 月-2012 年9 月
轮胎半成品-成型工序数 字化生产管控网络系统 30 万		300,000.00		187,500.00	112,500.00	2009 年10 月-2011 年 10 月
混炼胶门尼粘度在线测 量关键技术研究		350,000.00		291,666.67	58,333.33	2009 年5 月-2011 年4 月
数字化橡胶轮胎装备国 家标准的研制			57,142.87	57,142.87		2007 年4 月-2010 年4 月
轮胎数字化装备工程			2,304,648.6 6	2,304,648.6 6		2007 年6 月-2010 年6 月
子午线轮胎一次法成型 机			88,888.90	88,888.90		2008 年10 月-2010 年 12 月
可植入信息射频芯片			400,000.00	400,000.00		2008 年10 月-2010 年 10 月
子午线轮胎一次成型机 国家标准			190,909.09	109,090.92	81,818.17	2009 年1 月-2011 年9 月
混炼胶门尼粘度在线测 量技术			30,333.33	22,750.00	7,583.33	2009 年5 月-2011 年4 月
子午线轮胎小角度钢丝 帘裁断生产线			240,000.00	240,000.00		2008 年6 月-2010 年6 月
优化结构与科技兴贸专 项资金			90,909.09	90,909.09		2007 年10 月-2010 年6 月
合计		11,570,000. 00	3,402,831.9 4	10,332,496. 10	4,640,335. 84

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

28、股本

（1）明细情况

	期初数	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）		期末数
		发行 新股 送 股 公积金转股
	数量		其他	小计	数量
一、有限售条件股 份	213,445,968. 00 49,500,000.0 0 9,000,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 145,945,968. 00 281,464,032. 00 281,464,032. 00 494,910,000. 00	- -72,972,984.0 0 - - - - - - 72,972,984.0 0 - -174,482,016. 00 174,482,016. 00 - -247,455,000. 00	-99,103,289.00 -49,500,000. 00 -9,000,000.0 0 -4,500,000.0 0 -4,500,000.0 0 -9,000,000.0 0 -9,000,000. 00 -31,603,289.00 99,103,289.00 99,103,289.00 -	-26,130,305.00 - -49,500,000. 00 -9,000,000.0 0 -4,500,000.0 0 -4,500,000.0 0 -9,000,000.0 0 -9,000,000.0 0 - - 41,369,695.00 273,585,305.00 273,585,305.00 - - - 247,455,000. 00	187,315,663.0 0 - - - - - - - - - 187,315,663.0 0 555,049,337.0 0 555,049,337.0 0 - - - 742,365,000. 00
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有 法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持 股
境外自然人持股
5、其他
6、高管股份
二、无限售条件股 份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资 股
3、境外上市的外资 股
4、其他
三、股份总数

（2）股本变更及验证情况的说明

2010 年4 月20 日召开的2009 年度股东大会审议通过《2009 年度利润分配 及资本公积金转增股本的议案》。2010 年5 月13 日，公司以2010 年5 月12 日 总股本49,491 万股为基数，以资本公积向全体股东10 股转增5 股。转增后公

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

司注册资本为人民币74,236.5 万元，公司增资后的股本业经中磊会计师事务所 有限公司验证，并出具了中磊验字[2010]第0014 号《验资报告》。

29、资本公积

（1）明细情况

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本(或股本)溢 价	596,227,743.04 34,162,246.74 630,389,989.78		247,455,000.00 247,455,000.00	348,772,743.04 34,162,246.74 382,934,989.78
其他资本公积
合计

（2）报告期内增减原因及依据说明

经2010 年4 月20 日2009 年度股东大会审议,通过2010 年5 月12 日以股 本总额49,491 万股为基数，以资本溢价向全体股东10 股转增5 股。

30、盈余公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公 积	95,792,902.75 24,959,598.78 120,752,501.53	32,260,089.37 32,260,089.37		128,052,992.12 24,959,598.78 153,012,590.90
任意盈余公 积
合计

31、未分配利润

		提取或分配比 例
项目	金额
调整前上年末未分配利润		-- -- -- --

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

减：提取法定盈余公积	32,260,089.37
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	49,491,000.00	每10	股派1	元
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,097,090,107.19

（二）利润表项目注释

32、营业收入、营业成本

（1）明细情况

营业收入

项目	本期数 上期同期数
主营业务收入	1,458,543,793.29 1,077,662,594.68 41,420,187.93 50,568,145.07 876,781,296.11 676,394,934.61
其他业务收入
营业成本

（2）主营业务收入/主营业务成本 （ 分行业 ）

行业名称	本期数 上期同期数
	营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件业	263,969,598.60 13,964,095.46 290,328,676.00 17,138,605.87 1,194,574,194.6 9 830,724,612.86 787,333,918.68 625,211,109.93
制造及安装业

（3）主营业务收入/主营业务成本 （ 分产品 ）

	本期数 上期同期数
行业名称
	营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
	231,684,693.71137,705,914.6 9161,199,512.28 97,751,173.7 4 671,459,066.72367,505,337.9 4631,664,442.78 383,617,028. 63 384,378,910.74236,747,832.2 1184,402,378.45 98,074,693.8 8 69,438,035.48 53,555,575.25 30,922,136.66 24,506,381.2 8 18,772,213.65 5,330,255.86 14,572,570.11 7,075,423.07 38,855,263.71 24,764,989.33 43,955,609.28 19,078,803.04 54,901,554.40 31,325,015.2 0
配料系统
橡胶装备（不含橡胶配 料系统）
化工装备
模具
轮胎行业MES 系统
工业机器人
其他

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

合计	1,458,543,793.2 9	844,688,708.3 2	1,077,662,594. 68	642,349,715. 80

（4）主营业务收入/主营业务成本 （ 分地区 ）

	本期数	上期同期数
行业名称
	营业收入 营业成本 1,375,040,78 9.29 793,672,114. 98 83,503,004.0 0 51,016,593.3 4	营业收入 营业成本 1,025,487,419 .75 609,323,748 .53 52,175,174.93 33,025,967. 27
国内
国外

（5）公司前5 名客户的营业收入情况

		占公司全部营业收入 的比例(%)
客户名称	营业收入
客户1	184,348,947.21 128,181,580.19 124,928,974.50 66,562,726.51 60,695,985.49 564,718,213.90	12.29% 8.55% 8.33% 4.44% 4.05% 37.66%
客户2
客户3
客户4
客户5
合计

33、营业税金及附加

项目	本期发生额	上期发生额
	1,060,049.53 6,380,251.75 3,616,796.98 734,492.35 18,781.55 11,810,372.16	885,350.61 5,659,941.72 2,568,695.70 382,550.79 9,496,538.82
营业税
城建税
教育费附加
房产税
地方教育附加
合计

计缴标准见本附注三、税项之说明。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

34、资产减值损失

明细情况：

项目
	本期数	上期同期数
一、坏账损失	17,109,299.60 1,257,968.87 18,367,268.47	25,137,887.08 -16,810,758.96 8,327,128.12
二、存货跌价损失
三、长期股权投资减值损失
四、固定资产减值损失
五、在建工程减值损失
六、其他
合计

35、营业外收入

项目
	本期数	上期同期数
	218,698.81 218,698.81 - 78,615,262.62 2,234,361.74 81,068,323.17	780,788.37 780,788.37 73,598,097.11 1,137,098.29 75,515,983.77
非流动资产处置利得
其中：处置固定资产利得
债务重组利得
政府补助
其他
合计

（2）政府补助明细

项目	本期发生额	上期发生额	说明
	42,498,776.52 22,425,686.10 13,690,800.00 78,615,262.62	32,195,170.75 14,064,946.57 27,337,979.79 73,598,097.11	软件企业超税负返 还 按照时间分摊确认 的收益
增值税返还
科研项目拨款
其他政府奖励及补 助
合计

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

36、营业外支出

项目	本期数	上期同期数
处置固定资产净损失	338,830.91 57,960.00 2,937,818.00 176,377.29 3,510,986.20	3,830,195.39 49,100.00 570,972.87 4,450,268.26
债务重组损失
捐赠支出
其他
合计

37、所得税费用

项目	本期数	上期同期数
	62,477,660.59 1,254,459.59 63,732,120.18	39,700,873.6 4 -1,527,324.58 38,173,549.06
本期所得税费用
递延所得税费用
合计

38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	1	372,959,774.63
非经常性损益	2	31,670,947.03
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股 股东的净利润	3=1-2	341,288,827.60
期初股份总数	4	494,910,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数	5	247,455,000.00
发行新股或债转股等增加股份数	6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	7
因回购等减少股份数	8
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	9
报告期缩股数	10

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

报告期月份数	11	12
	12=4＋5＋6×
发行在外的普通股加权平均数	7/11-8× 9/11-10	742,365,000.00
基本每股收益	13=1/12	0.50
扣除非经营性损益基本每股收益	14=3/12	0.46

（2）稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

39、其他综合收益

项目	本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额	-272,591.38 -42,623.30 -272,591.38 -42,623.30
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

合计

-272,591.38 -42,623.30

40、现金流量表项目注释

（1）收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

	项目	金额
存款利息收入			7,253,646.61
财政补助及拨款			38,703,990.00
收招投标保证金			20,457,637.96
其他			7,428,908.20
	合计		73,844,182.77

（2）支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项目	金额
研究开发费		16,001,896.36
交通差旅费		10,341,846.99
业务招待费		9,038,679.13
售后服务费		7,631,800.96
办公费		6,465,082.95
物料消耗及修理修建费		6,003,547.18
运装及进出口费		5,919,471.25
劳动保护费		4,902,218.82
中介/代理费		3,621,739.48
车辆费		3,520,351.54
广告宣传费		2,972,427.63
捐款		2,937,818.00
贴现利息		2,079,498.36
通讯费		1,941,765.31
投标费		1,202,829.00
水电蒸汽费		1,592,615.15
人事费用		912,927.30
会议费		884,115.14
租赁费		820,718.40
其他		32,681,428.14
合计		121,472,777.09

41、现金流量表补充资料

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

（1）现金流量表补充资料

项目		本期数 上年同期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润		374,207,847.99	294,849,353.70
加：资产减值准备		18,367,268.47	8,327,128.12
固定资产折旧		34,241,349.04	22,689,838.34
无形资产摊销		3,900,724.60	3,528,770.69
长期待摊费用摊销		897,048.47	591,919.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”号填列）		101,853.24	2,068,253.20
固定资产报废损失		28,278.86	1,077,526.89
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）		6,936,606.88	8,870,980.27
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）		-9,420,558.09	2,595,138.82
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）		10,675,017.69	-62,078.10
存货的较少（增加以“-”号填列）		-263,888,587.37	140,774,916.18
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填 列）		-703,068,142.05	-528,711,799.97
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填 列）		612,883,999.07	198,736,784.67
其他		-272,591.38	1,423,484.99
经营活动产生的现金流量净额		85,590,115.42	156,760,217.65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额		830,542,047.82	848,812,164.23
减：现金的期初余额		848,812,164.23	427,302,687.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额		-18,270,116.41	421,509,476.57
（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目		本期数	上期同期数
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

	1．取得子公司及其他营业单位的价格
	2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物		7,203,601.80	8,000,000.00
物	减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价		342,596.15	6,633,805.64
	3． 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		6,861,005.65	1,366,194.36
	4．取得子公司的净资产		7,769,601.37	8,251,613.28
	流动资产		11,672,551.43	20,306,312.19
	非流动资产		2,047,691.55	1,277,416.22
	流动负债		5,950,641.61	13,332,115.13
	非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
	1．处置子公司及其他营业单位的价格
	2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
	减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
	3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
	4．处置子公司的净资产
	流动资产
	非流动资产
	流动负债
	非流动负债

（3）现金和现金等价物的构成

项目	本期数 上期同期数
一、现金	830,542,047.82 848,812,164.23 472,842.76 542,829.36 563,181,725.47 740,479,709.33 266,887,479.59 107,789,625.54 830,542,047.82 848,812,164.23
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资 金
可随时用于支付的存放中央银 行款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额
其中：母公司或其子公司使用受限 制的现金及现金等价物

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

六、关联方及关联交易

（一）关联方情况

1、本公司的母公司/实际控制人情况

									本企 业 最终 控制 方
母公 司/实 际控 制人		企 业 类 型		法 人 代 表	业 务 性 质	注 册 资 本		对本企 业的表 决权比 例(%)
			注 册 地				对本企业 的持股比 例(%)			组织 机构 代码
	关联关 系
袁仲 雪	投资者						19.36	19.36	袁仲 雪

2、本公司的子公司情况

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法人代表
青岛软控精工有限公司	全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资被投资 单位 全资子公司 全资子公司 的子公司 全资子公司 控股子公司 控股子公司	有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 民办非企业法 人单位 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司	青岛市崂山区 青岛胶州市 青岛市四方区 青岛市四方区 青岛胶州市 青岛市四方区 斯洛伐克杜布尼 萨市 大连市中山区 青岛即墨市	袁仲雪 张焱 袁仲雪 袁仲雪 闫立远 闫立远 袁仲雪 高彦臣 袁仲雪
青岛软控机电工程有限公 司
青岛软控信息化装备制造 有限公司
青岛橡胶轮胎工程专修学 院
青岛软控重工有限公司
青岛软控安装工程有限公 司
软控欧洲研发和技术中心 有限责任公司
大连天晟通用机械有限公 司
青岛科捷自动化设备有限 公司

（续上表）

				表决权 比例 (%)
	业务性 质		持股比例 (%)		组织机构代码
子公司全称		注册资本
青岛软控精工有限公司	制造业 制造业 制造业	20,000,000.00 100,000,000.00 20,000,000.00	100 100 100	100 100 100	76028289-9 686777999 16356480-4
青岛软控机电工程有限公 司
青岛软控信息化装备制造

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有限公司
青岛橡胶轮胎工程专修学 院	服务业	1,000,000.00	100	100	79754934-X
青岛软控重工有限公司	制造业	110,000,000.00	100	100	16379320-1
青岛软控安装工程有限公 司	安装业	31,000,000.00	100	100	163789341
软控欧洲研发和技术中心 有限责任公司	制造业	101,429.00	100	100
大连天晟通用机械有限公 司	制造业	5,000,000.00	70	70	756077235
青岛科捷自动化设备有限 公司	制造业	10,000,000.00	65	65	66788141-6

3 本企业的合营和联营企业情况

							本企业在 被投资单 位表决权 比例(%)
						本企业 持股比 例(%)
公司全称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
赛轮股份 有限公司	股份有限公司	青岛经济技术开发 区	杜玉岱	制造业	28,000	8.13	8.13
	期末（2010 年3 月31 日）资产总额	期末（2010 年3 月 31 日）负债总额	期末（2010 年3 月 31 日）净资产总额	2010 年1-3 月营 业收入总额	2010年1-3月净 利润	关联关 系	组织机构 代码
公司全称
	2,991,267,345.47	1,977,200,640.51	1,014,066,704.96	830,699,700.59	10,050,897.11	非控股 投资公 司	743966332
赛轮股份 有限公司

说明：2009 年3 月，公司高管袁仲雪先生、张焱先生辞去赛轮股份有限公 司董事的职务，公司与赛轮股份有限公司不再是具有重大影响的关联方，根据 深圳证券交易所《股票上市规则》以及中国证监会《关于做好上市公司2010 年 年度报告及相关工作的公告》的规定，作为历史关联人披露截至 2010 年 3 月 31 日的相关信息。

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名 称
	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
青岛赛瑞特国 际物流有限公 司	非控股公司全资子公司 非控股公司全资子公司	75377006-9 75690390-4
青岛赛瑞特国 际贸易有限公

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司

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

单位：元

				本期发生额（2010 年 1-3 月） 上期发生额（2009 年1-3 月）	本期发生额（2010 年 1-3 月） 上期发生额（2009 年1-3 月）	本期发生额（2010 年 1-3 月） 上期发生额（2009 年1-3 月）
			关联交 易定价 方式及 决策程 序
					占同 类交 易金 额的 比例 （%） 金额	占同 类交 易金 额的 比例 （%）
	关联 交易 类型	关联 交易 内容
关联方
				金额
	销售 产品 及备 件 销售 采购 货物	销售 水电 费	市场价 格 市场价 格 市场价 格	48,486,788.87 555,300.46	8.41 96,700,140.16 17.20 2,289,894.78 28,212.85	21.13 100.00 0.01
赛轮股份有 限公司
青岛赛瑞特 国际物流有 限公司
青岛赛瑞特 国际物流有 限公司

（2）关联租赁情况

单位：元

							租 赁 收 益 确 定 依 据
		租 赁 资 产 情 况
	承租 方名 称							租赁收 益对公 司影响
出租方名 称			租赁资产涉及 金额	租赁起 始日	租赁终止 日	租赁收益
	青岛 赛瑞 特国 际物 流有 限公 司	厂 房、 设备	48,155,493.98	2010.1.1	2010.3.31	456,365.67	市 场 定 价	占母公 司利润 总额的 0.34%
软控股份 有限公司

（3）关联担保情况

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单位：万元

			担保起始 日	担保到期 日
担保方	被担保方	担保金额			担保是否已经履行完毕
软控股份有限 公司	赛轮股份有 限公司	4,560.00	2009.9.15	2012.6.15	否

（4）关联方往来

截至2010 年12 月31 日止，本公司无需披露的关联往来。

七、或有事项

截至2010 年12 月31 日止，本公司无需披露的重大或有事项。 八、承诺事项

本公司无需披露的重大承诺事项。

九、资产负债表日后事项

截至报告期日，本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项

（一）债务重组事项

报告期内无需披露的重大债务重组事项。

（二）非货币性交易事项

报告期内无需披露的重大非货币性交易事项。

（三）资产置换、转让及其出售行为的说明

报告期内无需披露的重大资产置换、转让及出售事项。

（四）对外担保事项

1、本公司2010 年1 月26 日第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于 向国家开发银行青岛分行申请 10,000 万元贷款额度的议案》：同意本公司以信 用担保方式向国家开发银行青岛分行申请人民币 10,000 万元的贷款授信额度。

2、本公司2010年3月19日第四届董事会第二次会议审议通过并提交于2010 年4 月20 日召开的2009 年度股东大会通过《关于对现有回购担保额度实行总 额管理的议案》：公司对与销售有关的回购担保额度进行统一管理，公司及全资 子公司的销售均可由公司提供担保产品回购，根据 2010 年度公司业务预计情况 担保总额为合计 60,000 万元（包括已经执行的业务的剩余金额），且董事会授权 公司管理层与相关金融机构协商确定开展业务的具体额度，并根据公司关于回

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购业务的管理规定规范开展具体的业务，授权公司经营层在总额度内具体决议 公司可为符合银行等金融机构授信贷款条件的用户提供回购担保

3、本公司 2010 年 4 月 5 日第四届董事会第三次会议审议通过《关于向农 业银行青岛李沧区分行申请8,000 万元用信额度的议案》：同意本公司以信用担 保方式向农业银行青岛李沧支行申请人民币8,000 万元的可循环授信额度。

4、本公司2010年10月19日第四届董事会第五次会议审议通过并提交于2010 年11月16日召开的2010年第二次临时股东大会通过《关于向招商银行青岛分行 申请不超过15,000万元授信额度并为全资子公司使用该额度提供连带责任担保 的议案》，公司同意青岛软控精工有限公司、青岛软控机电工程有限公司、青 岛软控信息化装备制造有限公司、青岛软控重工有限公司使用该授信额度，并 为其使用该授信额度提供不超过15,000万元的连带责任保证担保。

5、本公司2010年10月19日第四届董事会第五次会议审议通过并提交于2010 年11月16日召开的2010年第二次临时股东大会通过《关于向浦发银行青岛分行 东海中路支行申请不超过25,000万元授信额度并为子公司使用该额度提供连带 责任担保的议案》，公司同意全资子公司软控精工、软控机电、软控装备、软控 重工以及控股子公司青岛科捷自动化设备有限公司使用该授信额度，并为其使 用该授信额度提供不超过25,000万元的连带责任保证担保。

6、本公司2010年10月19日第四届董事会第五次会议审议通过并提交于2010 年11月16日召开的2010年第二次临时股东大会通过《关于向中信银行青岛分行 申请不超过10,000万元授信额度并为子公司使用该额度提供连带责任担保的议 案》，公司同意全资子公司软控精工、软控机电、软控装备、软控重工以及控股 子公司青岛科捷自动化设备有限公司使用该授信额度，并为其使用该授信额度 提供不超过10,000万元的连带责任保证担保。

7、本公司2010年10月19日第四届董事会第五次会议审议通过并提交于2010 年11月16日召开的2010年第二次临时股东大会通过《关于向工商银行青岛市南 第四支行申请不超过14,000万元授信额度并为全资子公司使用该额度提供连带 责任担保的议案》，公司同意全资子公司软控精工、软控机电、软控装备、软控 重工使用该授信额度，并为其使用该授信额度提供不超过14,000万元的连带责 任保证担保。

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8、本公司 2010 年 10 月 19 日第四届董事会第五次会议审议通过并提交 于 2010 年 11 月 16 日召开的 2010 年第二次临时股东大会通过《关于向农业银 行青岛李沧支行申请不超过 20,000 万元授信额度并为全资子公司使用该额度 提供连带责任担保的议案》，公司同意全资子公司软控精工、软控机电、软控 装备、软控重工可单独向银行申请授信，若未能满足授信条件，公司同意全资 子公司使用该授信额度，并为其使用该授信额度提供不超过20,000 万元的连 带责任保证担保。

9、本公司 2010 年 10 月 19 日第四届董事会第五次会议审议通过并提交 于 2010 年 11 月 16 日召开的 2010 年第二次临时股东大会通过《关于向青岛银 行申请不超过 25,000 万元的授信额度并为全资子公司使用该额度提供连带责 任担保的议案》，公司同意全资子公司软控精工、软控机电、软控装备、软控 重工使用该授信额度，并为其使用该授信额度提供不超过25,000 万元的连带 责任保证担保。

10、本公司 2010 年 10 月 19 日第四届董事会第五次会议审议通过并提 交于 2010 年 11 月 16 日召开的 2010 年第二次临时股东大会通过《关于向建设 银行青岛经济技术开发区支行申请不超过40,000 万元授信额度并为全资子公 司使用该额度提供连带责任担保的议案》，公司同意全资子公司软控精工、软 控机电、软控装备、软控重工使用该授信额度，并为其使用该授信额度提供不 超过40,000 万元的连带责任保证担保。

11、本公司 2010 年 10 月 19 日第四届董事会第五次会议审议通过并提 交于 2010 年 11 月 16 日召开的 2010 年第二次临时股东大会通过《关于同意全 资子公司软控机电向华夏银行福州南路支行申请不超过 7,000 万元授信额度并 为其提供连带责任担保的议案》，公司同意软控机电申请上述综合额度，并为 其申请该额度提供人民币不超过7,000 万元的连带责任保证担保。

12、本公司 2010 年 10 月 19 日第四届董事会第五次会议审议通过并提 交于 2010 年 11 月 16 日召开的 2010 年第二次临时股东大会通过《关于同意控 股子公司向银行申请不超过 2,000 万元授信额度并为其提供连带责任担保的议 案》，公司同意公司控股子公司大连天晟通用机械有限公司申请上2,000 万元 综合额度，并为其申请该额度提供不超过2,000 万元的连带责任保证担保。

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13、截至2010 年12 月31 日，公司为客户提供回购担保余额为人民币 22,942.70 万元，其中为潍坊市华东橡胶有限公司提供的回购担保余额为2,304 万元，为山东豪克国际橡胶工业有限公司提供的回购担保余额为1,137.70 万元， 为赛轮股份提供融资租赁回购担保余额为1,066 万元，为好友轮胎提供融资租 赁回购担保余额为8,518 万元，为青岛光明轮胎提供的回购担保余额1,413 万 元，为山东奥格瑞轮胎有限公司提供的回购担保余额为3,800 万元，为潍坊市 跃龙橡胶有限公司提供的回购担保余额2,122 万元，为山东德瑞宝轮胎有限公 司提供融资租赁回购担保余额2,582 万元。截至报告日公司尚未发生回购事项。 （五）其他

国务院2011 年《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发 展若干政策的通知》国发2011（4）号文件规定，继续实施软件增值税优惠政策。

十一、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款

（1）应收账款

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
				比例
	金额	比例(%)	金额		金额	比例(%)	金额	比例(%)
				(%)
单项金额重大的应收账	1,052,213,195.77 93.51 15,640,773.17 1.03 130,875,355.74 15.85 11,634,606.92 8.89 623,863,267.83 75.53 73,063,330.71 6.49 9,054,052.91 7.45 71,187,490.04 8.62 3,492,357.85 4.91 1,125,276,526.48 100.00 24,694,826.08 1.54 825,926,113.61 100.00 15,126,964.77 1.83
款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收账
款
其他不重大应收账款
合计

• （2）本公司期末对单项金额重大(500万元以上)的应收账款单独进行减值

测试，未发现需单独计提减值的情况。

（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的应收账款情况：

	期末数	期初数
账龄	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)	账面余额 坏账准备 金额 比例

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	(%) 34.992,691,564.1 2 30.992,302,726.3 6 15.97 761,488.03 13.734,378,933.4 8 3.75 260,449.50 0.574,731,803.2 8 100.00 15,126,964. 77
1 年以内 1,041,584,421. 34 92.56 8,072,587.95289,015,715. 84 1 至2 年 45,455,428.26 4.04 2,272,771.41255,953,572. 10 2 至3 年 22,213,846.78 1.98 2,221,384.68131,900,297. 33 3 至4 年 4,405,834.93 0.39 2,202,917.47113,396,260. 06 4 至5 年 8,459,153.00 0.75 6,767,322.4030,928,465.0 0 5 年以上 3,157,842.17 0.28 3,157,842.17 4,731,803.28 合计 1,125,276,526. 48 100.00 24,694,826.08825,926,113. 61

（4）本报告期实际核销的应收账款情况

	应收账款 性质			是否因关联交易产 生
单位名称		核销金额	核销原因
倍耐力轮胎有限 公司	销售货款 --	200,000.00 200,000.00	客户扣款 --	否 --
合计

（5）无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

（6）应收账款金额前五名单位情况

				占应收账款 总额的比例 (%)
	与本公司 关系
单位名称		金额	年限
	全资子公 司 客户 客户 全资子公 司 客户 --	562,719,654.09 183,361,262.63 149,166,900.00 75,235,369.66 17,626,128.00 988,109,314.38	1 年以 内 0-2 年 1 年以 内 1 年以 内 1 年以 内	50.01 16.29 13.26 6.69 1.57 87.82
单位1
单位2
单位3
单位4
单位5
合计

（7）应收关联方账款情况

单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的

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			比例(%)
青岛软控机电工程有 限公司	全资子公司 全资子公司 --	75,235,369.66 562,719,654.0 9 637,955,023.7 5	6.69 50.01 56.70
青岛软控精工有限公 司
合计

• （8）期末应收账款未用于担保。

2、其他应收款

（1）其他应收款

	期末数 期初数	期末数 期初数	期末数 期初数	期末数 期初数	期末数 期初数
	账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
		比例 (%) 金额	比例 (%) 金额	比例 (%) 金额	比例 (%)
	金额
	533,766,373. 98 10,350,772.3 5 544,117,146. 33	98.10 543,237,416. 14 1.90 2,465,666.9 0 3.82 9,612,321. 24 100.00 2,465,666.9 0 0.45552,849,737. 38		98.26 1.74 3,108,480.38 100.00 100.00 3,108,480.38 100.00
单项金额重大 的应收账款
单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的应收账 款
其他不重大应 收账款
合计

• （2）本公司期末对单项金额重大(100万元以上)的其他应收款单独进行减

值测试，未发现需单独计提减值的情况。

• （3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的其他应收款情况：

	期末数	期初数
	账面余额 坏账准备 金额 比例(%)	账面余额 坏账准备 金额 比例 (%)
账龄

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1	年以内	540,682,142.6 9	99.37	138,315.37	446,659,793.4 9	80.79	96,157.59
1	至2 年	398,303.28	0.07	19,915.16	50,633,893.62	9.16	55,511.81
2	至3 年	538,769.36	0.1	53,876.94	52,331,566.42	9.47	46,972.15
3	至4 年	342,601.83	0.06	171,300.92	468,936.51	0.08	234,468.26
4	至5 年	365,353.32	0.07	292,282.66	400,883.87	0.07	320,707.10
5	年以上	1,789,975.85	0.33	1,789,975.8 5	2,354,663.47	0.43	2,354,663.4 7
	合计	544,117,146.3 3	100.00	2,465,666.9 0	552,849,737.3 8	100.00	3,108,480.3 8

• （4）本报告期未不存在实际核销的其他应收款情况。

（5）无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

（6）其他应收款金额前五名单位情况

				占应收账款 总额的比例 (%)
	与本公司 关系
单位名称		金额	年限
	子公司 子公司 子公司 子公司 客户 --	200,000,000 .00 146,457,523 .98 100,000,000 .00 87,308,850. 00 983,945.00 534,750,318 .98	1 年以 内 1 年以 内 1 年以 内 1 年以 内 3 年以 上	36.76 26.92 18.38 16.04 0.18 98.28
单位1
单位2
单位3
单位4
单位5
合计

（7）应收关联方账款情况

			占应收账 款总额的 比例(%)
	与本公司 关系
单位名称		金额
	全资子公 司 全资子公 司 全资子公 司	200,000,000.00 146,457,523.98 100,000,000.00	36.76 26.92 18.38
青岛软控机电工程有限公司
青岛软控精工有限公司
青岛软控重工有限公司

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

青岛软控信息化装备制造有限公 司	全资子公 司	87,308,850.00	16.04
合计	--	533,766,373.98	98.10

3、长期股权投资

										在被投 资单位 持股比 例(%)
	核算方 法
被投资单位		初始投资成本		期初余额		增减变动		期末余额
青岛软控精 工有限公司	成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 成本法 --	20,000,000.0 0 1,000,000.00 130,000,000. 00 377,766,900. 00 3,356,745.79 3,500,000.00 7,303,601.80		20,000,000.0 0 20,000,000.0 0 3,063,912.03 1,000,000.00 70,000,000.0 0 377,766,900. 00 1,749,977.21 3,506,149.79 497,086,939. 03		60,000,000. 00 10,854,841. 29 7,303,601.8 0 78,158,443. 09		20,000,000.0 0 20,000,000.0 0 3,063,912.03 1,000,000.00 130,000,000. 00 377,766,900. 00 12,604,818.5 0 3,506,149.79 7,303,601.80 575,245,382. 12		100.00 100.00 8.13 100.00 100.00 100.00 100.00 70.00 65.00 --
青岛软控信 息化装备制 造有限公司
赛轮股份有 限公司
青岛橡胶轮 胎工程专修 学院
青岛软控重 工有限公司
青岛软控机 电工程有限 公司
软控欧洲研 发和技术中 心有限责任 公司
大连天晟通 用机械有限 公司
青岛科捷自 动化设备有 限公司
合计
（续上表）
			在被投资单 位表决权比		在被投资单位 持股比例与表				本期 计提 现金 红利
被投资单位							减值准备

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

	例(%)	决权比例不一 致的说明		减值 准备
青岛软控精工有限公司	100 100 8.13 100 100 100 100 70 65		3,723,120.41
青岛软控信息化装备制造有限公 司
赛轮股份有限公司
青岛橡胶轮胎工程专修学院
青岛软控重工有限公司
青岛软控机电工程有限公司
软控欧洲研发和技术中心有限责 任公司
大连天晟通用机械有限公司
青岛科捷自动化设备有限公司

4、营业收入和营业成本

（1）营业收入

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	698,012,624.23 21,026,741.57 719,039,365.80 297,371,158.64 15,574,345.41 312,945,504.05	446,367,785.79 24,735,826.88 471,103,612.67 139,265,802.68 15,920,613.32 155,186,416.00
其他业务收入
合计
主营业务成本
其他业务成本
合计

（2）主营业务（分行业）

	本期发生额 上期发生额
行业名称
	营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
	280,418,316. 48 14,393,763.2 5 290,328,676 .00 17,138,605. 87 417,594,307. 75 282,977,395. 39 156,039,109 .79 122,127,196 .81 698,012,624. 23 297,371,158. 64 446,367,785 .79 139,265,802 .68
软件业
制造业
合计

（3）主营业务（分产品）

	本期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入 营业成本	营业收入 营业成本
配料系统	231,684,693. 137,705,914.	162,524,298. 99,075,960.06

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

	71	69	60
橡胶装备控制系统 （不含橡胶配料系 统）	192,611,111. 18	7,716,005.74	201,890,988. 09	20,927,842.59
化工装备	232,533,135. 89	133,105,223. 99	66,666,666.5 7	10,211,944.56
轮胎行业MES 系统	18,772,213.6 5	5,330,255.86	14,572,570.1 1	7,075,423.07
其他	22,411,469.8 0	13,513,758.3 6	713,262.42	1,974,632.40
合计	698,012,624. 23	297,371,158. 64	446,367,785. 79	139,265,802.68

（4）主营业务（分地区）

地区名 称	本期发生额 上期发生额
	营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
	638,815,355. 68 269,080,879.0 4420,360,854.51 128,330,470.17 59,197,268.5 5 28,290,279.60 26,006,931.28 10,935,332.51 698,012,624. 23 297,371,158.6 4446,367,785.79 139,265,802.68
国内
国外
合计

（5）公司前5 名客户的营业收入情况

		占公司全部营业收入的 比例(%)
客户名称	营业收入
客户1	196,551,976.96 124,928,974.50 107,604,161.39 26,498,768.35 21,439,295.14 477,023,176.34	27.34% 17.37% 14.96% 3.69% 2.98% 66.34%
客户2
客户3
客户4
客户5
合计

5、现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	322,600,893.65 8,932,717.52 10,879,509.21	272,613,213.05 3,567,939.44 10,490,738.10
净利润
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

产折旧
无形资产摊销		976,117.63	1,422,624.02
长期待摊费用摊销		314,598.88	473,449.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列）		209,818.42	-434,580.64
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		10,000.00	37,321.90
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		5,959,517.50	4,506,477.60
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）		-3,804,706.29	461,681.87
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		10,809,401.42	-
存货的减少（增加以“－”号填列）		-43,459,011.06	25,662,873.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）		-409,206,584.78	-571,530,339.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）		289,680,380.85	-747,299.36
其他			772,406.56
经营活动产生的现金流量净额		193,902,652.95	-252,703,494.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额		344,664,091.48	187,369,808.05
减：现金的期初余额		187,369,808.05	227,733,758.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		157,294,283.43	-40,363,950.50

十二、其他补充资料

（一）当期非经常性损益明细表

根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释 性公告第1 号—非经常性损益[2008 年]》[2008]43 号，本公司非经常性损益发

生情况如下：（金额单位：人民币元）

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-101,853.24
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	36,116,486.10
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益	-57,960.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-898,112.41
所得税影响额	-3,358,267.38
少数股东权益影响额（税后）	-29,346.04
合计	31,670,947.03

（二）净资产收益率和每股收益

	加权平均净资产收益率 （%）	每股收益
报告期利润
		基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润	16.66	0.50 0.50

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润

15.25 0.46

0.46

（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

1、资产负债表项目

（1）应收票据项目期末数比期初数增长了215.58%，主要系公司与客户之 间票据结算量增加，期末持有的票据增加所致。

（2）应收账款项目期末数比期初数增长了68.60%，主要系公司本期销售收 入增长所致。

（3）预付款项项目期末数比期初数增长了59.49%，主要系公司订单增长导 致公司采购量增加，相应预付款项增加。

（4）其他应收款项目期末数比期初数增长了116.68%，主要系公司因扩展 销售业务而增加的投标保证金及业务借款。

（5）存货项目期末数比期初数增长了74.36%，主要系公司因业务增长而相 应增加的库存材料和在产品。

（6）固定资产项目期末数比期初数增加了36.90%，主要系子公司青岛软控 机电工程有限公司(胶州)科研制造基地一期厂房投入使用。

（7）在建工程项目期末数比期初数增加了118.18%，主要系子公司募集资 金项目的建设。

（8）短期借款项目期末数比期初数增加了210%，系新增银行贷款所致。

（9）应付票据项目期末数比期初数增加了103.15%，系公司本期采购量增 加，相应银行承兑汇票结算的增加。

（10）应付账款项目期末数比期初数增加了66.10%，系公司本期采购量增 加，相应应付款项增加。

（11）预收款项项目期末数比期初数增长了155.03%，主要系公司签订销售 订单增加，客户按约定预付货款相应增加。

（12）应付职工薪酬期末数比期初数增加了57.28%，系公司计提的工会经 费和职工教育经费增加。

（13）应交税费项目期末数比期初数减少了95.70%，主要系增值税留抵减 少和应退企业所得税收回。

==> picture [102 x 58] intentionally omitted <==

（14）其他应付款项目期末数比期初数增加了81.63%，系公司因采购业务 增加的招标保证金以及销售项目增加导致的运费增加。

（15）预计负债项目期末数比期初数增加了295.69%，系由于公司销售收入 增加而相应增加的计提售后服务费。

（16）其他非流动负债项目期末数比期初数增加了36.37%，系收到的政府 补助增加。

2、利润表项目

（1）销售费用本期数比上年同期增加了80.78%，系公司销售业务量增加而 相应增加的销售人员工资及附加、差旅费、运输装卸费、投标费和业务招待费 等。

（2）管理费用本期数比上年同期增加了30.15%，主要是公司管理人员工资 及附加、办公费、交通差旅费、折旧摊销销和修理修建费等增加所致。

（3）资产减值损失本期数比上年同期数增加了120.58%，主要是应收帐款 减值准备增加。

十三、财务报告的批准

本财务报表于2011 年4 月13 日经公司第四届董事会第八次会议批准报出。

软控股份有限公司

二零一一年四月十三日

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