MESNAC CO.,LTD — Audit Report / Information 2009

Mar 31, 2010

中磊审字[2010]第0148 号

软控股份有限公司 审 计 报 告

软控股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的软控股份有限公司（以下简称“软控公司”）财务报表，包括2009 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度利润表和合并利润表，股东权益变动表和合并股东权益 变动表，现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是软控公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

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1

三、审计意见

我们认为，软控公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了软 控公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。

中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：郭莉莉

中国·北京 二○一○年三月二十九日

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2

合并资产负债表

会年企01 表

编制单位：软控股份有限公司 2009 年12 月31 日 金额单位：人民币元

资 产	行 次	期末余额	期初余额	负债及股东(所有者)权益	负债及股东(所有者)权益	行 次	期末余额	期初余额
流动资产：	1			流动负债：		34
货币资金	2	848,812,164.23	420,668,882.02		短期借款	35	80,000,000.00	210,000,000.00
交易性金融资产	3	-	-		交易性金融负债	36	-	-
应收票据	4	73,450,159.29	38,970,738.26		应付票据	37	214,567,366.29	281,143,852.38
应收账款	5	734,081,478.08	548,524,306.18		应付账款	38	279,970,175.75	208,622,691.09
预付款项	6	134,690,549.76	109,787,274.47		预收款项	39	178,535,257.23	239,044,535.41
应收利息	7	-	-		应付职工薪酬	40	4,695,396.05	3,240,976.91
应收股利	8	-	-		应交税费	41	-17,397,955.09	-52,485,392.05
其它应收款	9	11,625,964.65	9,313,299.90		应付利息	42	-	-
存货	10	365,377,975.39	482,665,219.82		应付股利	43	-	-
一年内到期的非流动 资产	11	-	-		其它应付款	44	18,377,111.81	17,449,494.26
其它流动资产	12	-		债	一年内到期的非流动负	45	-	-
流动资产合计	13	2,168,038,291.40	1,609,929,720.65		其它流动负债	46	-	-
非流动资产：	14				流动负债合计	47	758,747,352.04	907,016,158.00
可供出售金融资产	15	-	-	非流动负债：		48
持有至到期投资	16	-	-		长期借款	49	-	-
长期应收款	17	-	-		应付债券	50	-	-
长期股权投资	18	4,063,912.03	4,063,912.03		长期应付款	51	-	-
投资性房地产	19	18,466,116.12	19,041,291.24		专项应付款	52	-	-
固定资产	20	403,065,522.25	236,938,798.76		预计负债	53	754,844.63	6,566,239.16
在建工程	21	59,626,617.29	57,770,273.37		递延所得税负债	54	407,251.27	469,329.37
工程物资	22	-	-		其他非流动负债	55	3,402,831.94	7,250,258.30
固定资产清理	23	7,133.36	-		非流动负债合计	56	4,564,927.84	14,285,826.83
生产性生物资产	24	-	-		负债合计	57	763,312,279.88	921,301,984.83
油气资产	25	-	-	所有者权益(或股东权益)		58
无形资产	26	137,604,927.75	135,903,432.43		实收资本（或股本）	59	494,910,000.00	284,940,000.00
开发支出	27	-	-		资本公积	60	630,389,989.78	251,616,989.78
商誉	28	9,526,074.42	9,526,074.42		减:库存股	61	-	-
长期待摊费用	29	1,882,537.91	455,565.87		盈余公积	62	120,752,501.53	93,491,180.22
递延所得税资产	30	14,514,430.15	16,103,832.83		未分配利润	63	805,881,421.93	538,382,746.77
其他非流动资产	31	-	-	外币报表折算差额		64	-42,623.30
				归属于母公司所有者权益 合计		65	2,051,891,289.94	1,168,430,916.77
非流动资产合计	32	648,757,271.28	479,803,180.95	少数股东权益		66	1,591,992.86
					所有者权益合计	67	2,053,483,282.80	1,168,430,916.77
资产总计	33	2,816,795,562.68	2,089,732,901.60	负债和所有者权益总计		68	2,816,795,562.68	2,089,732,901.60

公司负责人：袁仲雪 财务负责人：毛延峰 会计机构负责人：陈文平

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3

合并利润表

编制单位：软控股份有限公司

会年企02 表 金额单位：元

	项 目	行次	2009 年1-12 月	2008 年1-12 月
	一、营业收入	1	1,128,230,739.75	912,494,937.03
	减：营业成本	2	676,394,934.61	554,559,639.23
	营业税金及附加	3	9,496,538.82	6,001,960.29
	销售费用	4	18,109,785.38	14,456,583.27
	管理费用	5	149,862,884.64	113,479,654.81
	财务费用	6	4,082,280.93	7,947,860.60
	资产减值损失	7	8,327,128.12	32,745,717.90
	加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	8
	投资收益（损失以“-”号填列）	9
	其中：对联营企业和合营企业的投资收益	10
	二、营业利润（亏损以“-”号填列）	11	261,957,187.25	183,303,520.93
	加：营业外收入	12	75,515,983.77	59,713,143.85
	减：营业外支出	13	4,450,268.26	1,703,449.21
	其中：非流动资产处置损失	14	3,760,716.10	83,610.20
	三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	15	333,022,902.76	241,313,215.57
	减：所得税费用	16	38,173,549.06	17,507,461.63
	四、净利润（净亏损以“-”号填列）	17	294,849,353.70	223,805,753.94
	归属于母公司所有者的净利润		294,759,996.47	223,805,753.94
	少数股东损益		89,357.23
				-
	五：每股收益	18
	（一）基本每股收益	19	0.62	0.52
	（二）稀释每股收益	20	0.62	0.52
	六：其他综合收益	21	-42,623.30
				-
	七：综合收益总额	22	294,806,730.40	223,805,753.94
	归属于母公司所有者的综合收益总额		294,717,373.17	223,805,753.94
	归属于少数股东的综合收益总额		89,357.23
				-

公司负责人：袁仲雪 财务负责人：毛延峰 会计机构负责人：陈文平

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4

合并现金流量表

				会年企03 表
	编制单位：软控股份有限公司			金额单位：人民币元
	项 目	行次	2009 年1-12 月	2008 年度1-12 月
	一、经营活动产生的现金流量：
	销售商品、提供劳务收到的现金	1	1,044,920,505.04	889,801,779.50
	收到的税费返还	2	38,063,514.20	80,013,789.17
	收到其他与经营活动有关的现金	3	54,326,551.96	34,150,106.63
	经营活动现金流入小计	4	1,137,310,571.20	1,003,965,675.30
	购买商品，接受劳务支付的现金	5	661,896,558.50	702,074,270.48
	支付给职工以及为职工支付的现金	6	99,925,915.25	86,243,545.08
	支付的各项税费	7	104,963,932.58	132,411,955.58
	支付其他与经营活动有关的现金	8	113,763,947.22	36,737,026.29
	经营活动现金流出小计	9	980,550,353.55	957,466,797.43
	经营活动产生的现金流量净额	10	156,760,217.65	46,498,877.87
	二、投资活动产生的现金流量：
	收回投资所收到的现金	11		-
	取得投资收益所收到的现金	12		-
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额	13	173,067.43	656,700.00
	处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	14	-	-
	收到其他与投资活动有关的现金	15		4,000.00
	投资活动现金流入小计	16	173,067.43	660,700.00
	购建固定资产、无形资产其他长期资产支付的现金	17	177,135,430.15	175,331,137.87
	投资支付的现金	18	8,000,000.00	-
	取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	19	-
	支付其他与投资活动有关的现金	20	-	-
	投资活动现金流出小计	21	185,135,430.15	175,331,137.87
	投资活动产生的现金流量净额	22	-184,962,362.72	-174,670,437.87
	三、筹资活动产生的现金流量：
	吸收投资收到的现金	23	588,743,000.00	-
	取得借款收到的现金	24	110,000,000.00	250,000,000.00
	收到其他与筹资活动有关的现金	25	-	-
	筹资活动现金流入小计	26	698,743,000.00	250,000,000.00
	偿还债务支付的现金	27	240,000,000.00	132,000,000.00
	分配股利、利润或偿付利息支付的现金	28	9,347,173.39	20,973,781.74
	支付其他与筹资活动有关的现金	30		-
	筹资活动现金流出小计	31	249,347,173.39	152,973,781.74
	筹资活动产生的现金流量净额	32	449,395,826.61	97,026,218.26
	四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		315,795.03	-1,988,364.83
	五、现金及现金等价物净增加额		421,509,476.57	-33,133,706.57
	加；期初现金及现金等价物余额		427,302,687.66	453,802,588.59
	六：期末现金及现金等价物余额		848,812,164.23	420,668,882.02

公司负责人：袁仲雪 财务负责人：毛延峰 会计机构负责人：陈文平

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5

合并所有者权益变动表

编制单位：软控股份有限公司

会企 04 表 单位：元

2009 年1-12 月	2008 年1-12 月	2008 年1-12 月	2008 年1-12 月
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数
项目 实收资本 (或股本) 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 少数股东 权益 所有者权益 合计 实收资本 （或股本） 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 股东 权益 所有者权益 合计 一、上年末余额 284,940,000. 00 251,616,989. 78 93,491,180. 22 538,382,746. 77 1,168,430,916. 77 142,470,000. 00 394,086,989.7 8 70,694,390. 75 351,351,740.6 0 958,603,121.13 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 二、本年年初余额 284,940,000. 00 251,616,989. 78 - 93,491,180. 22 538,382,746. 77 -1,168,430,916. 77 142,470,000. 00394,086,989.7 8 -70,694,390. 75 351,351,740.6 0 -958,603,121.13 三、本年增减变动余额 （减少以“-”号填列 209,970,000. 00 378,773,000. 00 - 27,261,321. 31 267,498,675. 16 -42,623.3 0 1,591,992.8 6 885,052,366.0 3 142,470,000. 00-142,470,000. 00 -22,796,789. 47 187,031,006.1 7 -209,827,795.64 （一）净利润 294,759,996. 47 89,357.23294,849,353.7 0 224,074,795.6 4 224,074,795.64 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 -42,623.3 0 -42,623.30 - 1、可供出售金融资产公 允价值变动净额 - - - - 294,759,996. 47 -42,623.3 089,357.23 294,806,730.4 0 - - - - 224,074,795.6 4 -224,074,795.64 2、权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 45,000,000.0 0 543,743,000. 00 - - - 1,502,635.6 3 590,245,635.6 3 - - - - - - 3、与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 45,000,000.0 0 543,743,000. 00 1,502,635.6 3 590,245,635.6 3 - 4、其他 - - 上述(一)和(二)小计 - - （三）所有者投入和减 少资本 - - - 27,261,321. 31 -27,261,321.3 1 - - - - -22,796,789. 47 -37,043,789.4 7 - -14,247,000.00 1、所有者投入资本 27,261,321. 31 -27,261,321.3 1 - 22,796,789. 47 -22,796,789.4 7 - 2、股份支付计入所有者 权益的金额 - -14,247,000.0 0 -14,247,000.00 3、其他 - - （四）利润分配 164,970,000. 00 -164,970,000. 00 - - - - - 142,470,000. 00-142,470,000. - - - - -			股东 所有者权益
	减：	一般
	实收资本 资本公积 库存	盈余公积 险 未分配利润 其	权益 合计
	（或股本）	风 他
	股	准备

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6

										00
1、提取盈余公积	164,970,000. 00	-164,970,000. 00						-	142,470,000. 00	-142,470,000. 00						-
2、对所有者(或股东)的								-								-
分配
3、其他								-								-
（五）所有者权益内部								-								-
结转
1、资本公积转增资本 (或股本)	494,910,000. 00	630,389,989. 78	-	120,752,501 .53	805,881,421. 93	-42,623.3 0	1,591,992.8 6	2,053,483,282. 80	284,940,000. 00	251,616,989.7 8	-	93,491,180. 22	538,382,746.7 7		-	1,168,430,916. 77
2、盈余公积转增资本								-								-
(或股本)
3、盈余公积补亏								-								-
4、其他								-								-
四、本年年末余额	494,910,000. 00	630,389,989. 78	-	120,752,501 .53	805,881,421. 93	-42,623.3 0	1,591,992.8 6	2,053,483,282. 80	284,940,000. 00	251,616,989.7 8	-	93,491,180. 22	-538,382,746.7 7	-	-	1,168,430,916. 77

公司负责人：袁仲雪 财务负责人：毛延峰 会计机构负责人：陈文平

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7

资产负债表

会年企 01 表

编制单位：软控股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元

资 产	行 次 期末余额	期初余额 负债及股东（所有者）权益	行 次 期末余额	期初余额
流动资产：	1 2 187,369,808.05 3 4 21,653,553.29 5 810,799,148.84 6 42,113,689.59 7 8 9 549,741,257.00 10 79,341,192.83 11 12 13 1,691,018,649.60 14 15 16 17 18 493,363,818.62 19 18,466,116.12 20 87,307,106.20 21 452,870.20 22 23 24 25 26 13,356,695.20 27 28 29 1,055,111.21 30 3,462,818.00 31 32 617,464,535.55 33 2,308,483,185.15	流动负债： 227,733,758.55 短期借款 交易性金融负债 8,739,464.96 应付票据 597,495,357.71 应付账款 20,787,297.96 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 232,423,210.73 应付利息 105,377,421.08 应付股利 其它应付款 一年内到期的非流动负债 1,192,556,510.99 其它流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 110,340,791.62 长期应付款 19,041,291.24 专项应付款 90,628,228.43 预计负债 1,198,165.74 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益)： 80,446,366.43 实收资本（或股本） 资本公积 减:库存股 455,565.87 盈余公积 3,924,499.87 未分配利润 所有者权益合计 306,034,909.20 1,498,591,420.19 负债和所有者权益总计	34 35 80,000,000.00 36 37 57,154,890.33 38 53,894,285.53 39 79,039,451.51 40 1,782,972.63 41 -1,396,930.74 42 43 44 14,409,175.91 45 46 47 284,883,845.17 48 49 50 51 52 53 754,844.63 54 55 3,402,831.94 56 4,157,676.57 57 289,041,521.74 58 59 494,910,000.00 60 612,851,953.34 61 62 120,752,501.53 63 790,927,208.54 64 2,019,441,663.41 65 66 2,308,483,185.15	130,000,000.00 51,194,670.80 61,692,977.12 97,245,384.67 1,456,493.39 -18,974,681.45 8,012,347.51 330,627,192.04 2,628,519.49 7,250,258.30 9,878,777.79 340,505,969.83 284,940,000.00 234,078,953.34 93,491,180.22 545,575,316.80 1,158,085,450.36 1,498,591,420.19
货币资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其它应收款
存货
一年内到期的非流动资产
其它流动资产
流动资产合计
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
资产总计
单位负责人：袁仲雪		财务负责人：毛延峰	会计机构负责人：陈文平

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8

利 润 表

会年企02 表

编制单位：软控股份有限公司 金额单位：元

项 目	行次 2009 年1-12 月	2008 年1-12 月
一、营业收入	1 471,103,612.67 2 155,186,416.00 3 6,454,595.79 4 6,666,870.48 5 63,730,773.92 6 5,337,667.52 7 3,567,939.44 8 9 10 11 230,159,349.52 12 69,662,701.07 13 527,864.28 14 64,753.80 15 299,294,186.31 16 26,680,973.26 17 272,613,213.05 18 19 0.58 20 0.58	405,730,686.58 125,546,334.26 5,442,296.00 6,919,943.14 58,042,707.70 8,362,461.64 8,525,796.78 192,891,147.06 58,571,698.64 862,750.00 75,490.21 250,600,095.70 22,670,262.16 227,929,833.54 0.53 0.53
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
五：每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

公司负责人：袁仲雪 财务负责人：毛延峰 会计机构负责人：陈文平

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9

现金流量表

				会年企03 表
	编制单位：软控股份有限公司			金额单位：人民币元
	项 目	行次	2009 年1-12 月	2008 年度1-12 月
一、经营活动产生的现金流量：
	销售商品、提供劳务收到的现金	1	551,546,363.01	556,556,335.19
	收到的税费返还	2	33,746,578.51	80,013,789.17
	收到其他与经营活动有关的现金	3	54,551,313.25	35,279,169.99
	经营活动现金流入小计	4	639,844,254.77	671,849,294.35
	购买商品，接受劳务支付的现金	5	139,544,700.50	136,661,420.60
	支付给职工以及为职工支付的现金	6	31,544,950.88	37,081,174.12
	支付的各项税费	7	75,940,407.65	114,122,408.93
	支付其他与经营活动有关的现金	8	645,517,690.09	440,385,538.80
	经营活动现金流出小计	9	892,547,749.12	728,250,542.45
	经营活动产生的现金流量净额	10	-252,703,494.35	-56,401,248.10
二、投资活动产生的现金流量：
	收回投资所收到的现金	11	-	-
	取得投资收益所收到的现金	12	-	487,000.00
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额	13	149,497.42
	处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	14	-	-
	收到其他与投资活动有关的现金	15	-	-
	投资活动现金流入小计	16	149,497.42	487,000.00
	购建固定资产、无形资产其他长期资产支付的现金	17	8,053,498.76	104,045,160.28
	投资支付的现金	18	313,992,977.21	-
	取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	19	-
	支付其他与投资活动有关的现金	20	-
	投资活动现金流出小计	21	322,046,475.97	104,045,160.28
	投资活动产生的现金流量净额	22	-321,896,978.55	-103,558,160.28
三、筹资活动产生的现金流量：
	吸收投资收到的现金	23	588,743,000.00	-
	取得借款收到的现金	24

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10

			110,000,000.00	130,000,000.00
	收到其他与筹资活动有关的现金	25	-	-
	筹资活动现金流入小计	26	698,743,000.00	130,000,000.00
	偿还债务支付的现金	27	160,000,000.00
	分配股利、利润或偿付利息支付的现金	28	4,687,110.00	20,394,605.74
	支付其他与筹资活动有关的现金	30		-
	筹资活动现金流出小计	31	164,687,110.00	20,394,605.74
	筹资活动产生的现金流量净额	32	534,055,890.00	109,605,394.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			180,632.40	-1,559,429.61
五、现金及现金等价物净增加额			-40,363,950.50	-51,913,443.73
	加；期初现金及现金等价物余额		227,733,758.55	279,647,202.28
六：期末现金及现金等价物余额			187,369,808.05	227,733,758.55

公司负责人：袁仲雪 财务负责人：毛延峰 会计机构负责人：陈文平

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11

所有者权益变动表

会企 04 表

编制单位：软控股份有限公司 单位：元

	2009 年1-12 月 2008 年1-12 月
	实收资本（或 股本） 资本公积 减： 库存 股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计
项目
一、上年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额
三、本年增减变动余额（减少
以“-”号填列
（一）净利润
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值
变动净额
2、权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的
金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
（五）所有者权益内部结转

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12

		612,851,953.34
2、盈余公积转增资本（或股本）						-						-
3、盈余公积补亏						-						-
4、其他						-						-
四、本年年末余额	494,910,000.00	612,851,953.34	-	120,752,501.53	790,927,208.54	2,019,441,663.41	284,940,000.00	234,078,953.34	-	93,491,180.22	545,575,316.80	1,158,085,450.36

公司负责人：袁仲雪 财务负责人：毛延峰 会计机构负责人：陈文平

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13

软控股份有限公司

2009 年度财务报表附注

（除另有说明外，金额单位均为人民币元。）

一、公司的基本情况

软控股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为2000 年4 月4 日 成立的青岛时代网络工程有限公司， 2000 年10 月更名为青岛高校软控有限公司， 2000 年12 月22 日经青岛市人民政府批准（青股改字[2000]12 号批准证书），根据 青岛市经济体制改革委员会《关于青岛高校软控股份有限公司获准设立的通知》（青 体改发[2000]186 号），在原青岛高校软控有限公司基础上整体变更设立为股份有限 公司。2006 年10 月13 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]75 号 文核准，向社会公众发行人民币普通股1,800 万股，并于2006 年10 月18 日在深圳 证券交易所中小板上市交易。

公司在青岛市工商行政管理局登记注册，取得注册号3702001806525 企业法人营 业执照，公司注册地为青岛市保税区纽约路2 号，法定代表人：袁仲雪，目前注册资 本为49,491 万元。

公司于2010 年3 月2 日召开的2010 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公 司更名的议案》，公司名称由"青岛高校软控股份有限公司"变更为"软控股份有限公 司"，英文全称由“QINGDAO MESNAC CO.,LTD”变更为“MESNAC CO.,LTD”。公司已于 2010 年3 月12 日完成了工商变更登记手续，并换领了新的企业法人营业执照。 行业性质：本公司属计算机应用服务业。

经营范围：机械设备、模具、计算机软硬件、大规模集成电路、自动化系统、网 络及监控工程设计、开发、生产、销售、安装、调试、维护；信息化系统的集成、销 售、安装、调试、维护；以上业务的技术服务、咨询及培训；自营和代理各类商品和 技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（以上范围需 经许可经营的，须凭许可证经营）

公司主要产品或提供的劳务：密炼机上辅机系统、小料配料称量系统、轮胎企业 管控网络、密炼机系统、裁断机系统、成型机系统、动平衡试验机系统、均匀性试验 机系统等软件产品和相关硬件的配套生产和销售。

• 14 -

公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的执 行机构，监事会是公司的内部监督机构，总裁负责公司的日常经营管理工作。截止报 告期末公司内设总裁办、人力资源部、内务审计部、财务管理部、资本与规划发展部、 国际贸易部、市场营销部、软控研究院、科技管理部、生产保障部、运营保障部、技 术服务中心、配料系统事业部、成型系统事业部、橡机系统事业部等部门。

二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

（一）财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

（二）遵循企业会计准则的声明

本公司执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，本财务报表符合企业会 计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信 息。

（三）会计期间

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

（四）记账本位币

采用人民币为记账本位币。

（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

1、同一控制下企业合并的会计处理

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。 公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及 合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

（六）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母 公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的

• 15 -

—— 长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33 号 合并财务报表》编制。 （七）现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等 价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。

（八）外币业务和外币报表折算

1、外币业务折算

本公司对发生的外币业务，初始确认采用业务发生当月1 日中国人民银行授权中 国外汇交易中心公布的中间价折合为人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的 专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的 外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币 性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

2、外币财务报表折算

本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币 的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编 报。

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇 交易中心公布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和 费用项目，采用交易日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差 额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生交 易日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列 示。

外币报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项 目下单独作为“外币报表折算差额”项目列示。

（九）金融工具

1、金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

• 16 -

金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债）、其他金融负债。

2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融 资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产 或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后 续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣 除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照 成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财 务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利 率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣 除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按 照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的 利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间 的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出 售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时， 将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后

• 17 -

的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分 解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金 融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融 资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制 的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金 融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权 益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金 融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公 允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面 价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。

4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存 在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融 资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值

• 18 -

的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面 价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确 认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于 非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并 转出计入减值损失。

（十）应收款项

(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

	应收款项账面余额500 万元以上（含）的款项；
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准	其他应收款项账面余额100 万元以上（含）的
	款项
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法	低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独 测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根
	据账龄分析法计提坏账准备

• (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准 备的确定依据、计提方法：

	信用风险特征组合的确 定依据		单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项	单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项	单项金额不重大且账龄3 年以上的应收款项
	根据信用风险特征组合确定的计提方法
	应收账款余额百分比法	同单项金额重大的		其他应收款余额百分	同单项金额重大的应
	计提的比例(%)	应收款项		比法计提的比例(%)	收款项

（3）账龄分析法

账龄 应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例 (%)
1 年以内（含1 年） 2% 1－2 年 5% 2－3 年 10% 3－4 年 50% 4－5 年 80%	2% 5% 10% 50% 80%

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5 年以上	5 年以上	100% 100%
计提坏账准备的说明	对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值 测试。
其他计提法说明		根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

（十一）存货

1、存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产

品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2、发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可 变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要 经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产 负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别 确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转 回的金额。

4、存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

（十二）长期股权投资

1、长期股权投资初始投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担 债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面

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价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账 面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值 和各项直接相关费用作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为 其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其 初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本 （合同或协议约定价值不公允的除外）。

2、对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财 务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没 有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制 或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投 资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同 控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

4、资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益 率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投 资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二(三十四)所述方法计提长期股权 投资减值准备。

（十三）投资性房地产

1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用 权、已出租的建筑物。

2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用 与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明 投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注二(三十四)所述方法计提投资性房地产 减值准备。

（十四）固定资产

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1、固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益 很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支 出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入 当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。

2、各类固定资产的折旧方法

类别 折旧年限（年）	残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-40 生产设备 10-20 电子设备 6 办公设备 6 运输设备 6 其他设备 6	5% 2.375%--4.75% 5% 4.75%--9.50% 5% 15.83% 5% 15.83% 5% 15.83% 5% 15.83%

3、 减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本附注二之资产减值所述方 法计提固定资产减值准备。

（十五）在建工程

1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在 建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预 定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算 后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

3、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二(三十 四)所述方法计提在建工程减值准备。

（十六）借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损 益。

2、借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借 款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产

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活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断 时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 时，借款费用停止资本化。

3、借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确 定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款 的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十七) 无形资产

1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2、对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运 用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、 工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供 劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产 带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资 产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有 其他资产使用寿命的关联性等。

3、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利 益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命 进行复核。

4、资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财 务报表附注二(三十四)所述方法计提无形资产减值准备。

5、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资

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产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出 售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的 技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探 索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或 设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶 段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

(十八) 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果 长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全 部转入当期损益。

(十九) 预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义 务成为公司承担的现实义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的 金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2、公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量， 并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

（二十）收入

营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入 确认原则如下：

（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确 认实现收入。

（2）提供劳务收入确认原则：①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳 务时确认实际收入。②劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本

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能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地 确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入确认原则：让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、 软件、版权等），以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或 协议规定的收费时间和方法计算确定。

上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入企业；②收入的 金额能够可靠地计量。

本公司收入确认的具体形式为:

（1）自行开发研制的软件产品销售收入确认原则：自行开发研制的软件产品是 指经过信息产业部认证并获得著作权，销售时不转让所有权的软件产品。本公司自行 开发的软件产品主要通过嵌入硬件设备销售。

软件产品于安装完成后，且软件产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该软件产品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该软件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 对合同约定完工比例的，按合同约定的完工确认条件确认收入比例。

（2）系统集成收入的确认原则：系统集成收入是指与客户订立软件产品销售的 同时，为其提供软件嵌入所需的设备配件和安装服务。

对于系统集成业务，如果软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算，则软 件收入按上述软件产品销售的原则进行确认。如果软件收入与设备配件及安装服务收 入不能分开核算，则将其一并核算。系统集成于安装完成后确认收入，或根据合同约 定的完工确认条件确认收入比例。

（3）系统维护收入的确认原则：系统维护收入，主要是指按合同要求向客户提 供售后服务的业务。售后服务业务是指超过合同规定的免费服务期限后的版本升级、 系统维护、培训等有偿服务。在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。

（二十一）政府补助

• 1、政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2、政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补助为非 货币性资产的，应当按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。

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3、与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平 均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益；如果用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在 确认相关费用的期间，计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确 认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额）， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延 所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用 来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包 括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者 事项。

(二十三) 租赁

1、经营租赁

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确 认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计 入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(二十四) 持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：1. 已经就处置该

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非流动资产作出决议；2. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；3. 该项转让很可能 在一年内完成。

对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值 减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值）， 原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

(二十五) 主要会计政策和会计估计变更说明

公司无主要会计政策和会计估计变更的情况。

(二十六) 前期会计差错更正

公司无重要前期会计差错更正的情况。

(二十七) 资产减值

1、在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地 产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未 担保余值和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹 象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础 确定其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后 的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

3、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回 金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面 价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的 账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认其相应的减值损失。减值损 失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组 组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的 账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计 提各单项资产的减值准备。

4、上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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三、税项

（一）主要税种及税率

税种 计税依据	税率
销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 增值税 软件产品税负超过3%部分，即征即退。 营业税 应纳税营业额 城市维护建设税 应缴流转税税额 教育费附加 应缴流转税税额 地方教育附加 应缴流转税税额 企业所得税 应纳税所得额 从价计征的，计税依据为房产原值一次减除30%后 的余值 房产税 从租计征的，计税依据为租金收入 土地使用税 土地面积	17% 3% 5%、3% 7% 3% 1% 母公司10%、子公司 25% 1.2% 12% 6-10 元/平方米

（二）税收优惠及批文

（1）出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率分别为13%。

（2）根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25 号文，自2000 年6 月24 日起至2010 年底以前，公司按软件企业享受软件产品收入增值税超过3%部分 实行即征即退的优惠政策。返还的增值税计入营业外收入，上述营业外收入用于企业 研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入。

（3）根据国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局2008 年 12 月31 日联合颁布的发改高技[2008]3700 号文《关于发布2008 年度国家规划布局 内重点软件企业名单的通知》，认定本公司2008 年度为国家布局内的重点软件企业， 2008 年度企业所得税减按10%的税率征收。根据国家发展和改革委员会、工业与信息 化部、商务部、国家税务总局2009 年12 月31 日联合颁布的发改高技[2009]3357 号 文《关于发布2009 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》，认定本公司2009 年度为国家布局内的重点软件企业，2009 年度企业所得税减按10%的税率征收。

四、企业合并及合并财务报表

（一）子公司情况

1、通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公 司类	注册地	业务 性质	注册资本	经营范围	期末实际投资 额

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		型
										机电设备产品、精密部套、模具
	青岛软控精 工有限公司	有限 责任	青岛市 崂山区		制造 业		20,000,000.00			等产品的开发、生产、销售、安 装调试以及以上业务的技术服务	20,000,000.00
										等。
	青岛软控机 电工程有限 公司	有限 责任	青岛胶 州市		制造 业		100,000,000.00			橡胶、化工、食品、医药等行业 装备的研发、生产、销售、安装、 调试、技术服务等。	377,766,900.00
										自然和技术科学领域的研究与开
										发；电子设备的项目和设计工程；
	软控欧洲研 发和技术中 心有限责任 公司	有限 责任	斯洛伐 克杜布 尼萨市		制造 业			14,300 美元		单种类金属产品的生产；使用简 易方法进行金属加工；用于经济 领域的设备生产；仓储；电脑服 务；电脑数据处理相关的业务； 信息试验、测定、分析和检查；	171,320 欧元
										管理服务；商务、管理和经济咨
										询业务等。
	青岛橡胶轮 胎工程专修 学院	民办 非企 业法 人单 位	青岛市 四方区		服务 业		1,000,000.00			高等非学历教育，专业范围：轮 胎制造工艺、橡胶机械设备、生 产过程自动化、计算机应用、企 业管理等专业。	1,000,000.00
	（续上表）
	子公司全称	实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额		持股 比例 (%)		表决 权比 例 (%)		是否合 并报表	少数 股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲减子公 司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有份额后的余 额
	青岛软控精 工有限公司			100%		100%		是
	青岛软控机
	电工程有限			100%		100%		是
	公司
	软控欧洲研
	发和技术中 心有限责任			100%		100%		是
	公司
	青岛橡胶轮
	胎工程专修			100%		100%		是
	学院

2、无同一控制下企业合并取得的子公司。

3、非同一控制下企业合并取得的子公司

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	子公司全称	子公司全称	子公 司类 型	注册地	注册地	业务性 质	注册资本	注册资本	注册资本	经营范围	期末实际投资 额
	青岛软控信 息化装备制 造有限公司		有限 责任	青岛市 四方区		制造业	20,000,000. 00			机械设备的设计、开发、生产、 销售、安装、调试；自动化系 统的设计、开发、生产、销售、 安装、调试；技术服务、咨询	16,276,879.5 9
	青岛软控重 工有限公司		有限 责任	青岛胶 州市		制造业	50,000,000. 00			主要经营压力容器等产品；起 重机、提升机、皮带运输机、 螺旋输送机等产品。	70,000,000.0 0
										GB 类（GB1 级、 GB2 级）、GC
	青岛软控安 装工程有限 公司		有限 责任	青岛胶 州市		安装业	8,000,000.0 0			类(GC1 级)压力管道安装(特种 设备安装改造维修许可证(压 力管道)；化工石油设备、机电	4,500,000.00
										设备（不含特种设备）安装。
	大连天晟通 用机械有限 公司		有限 责任	大连市 中山区		制造业	5,000,000.0 0			通用机械的设计、制造、销售； 机械设备的销售；通用机械的 调试剂现场维修。	3,500,000.00
	（续上表）
		实质上构成			持股	表决	是否		少数股东权 少数股东 从母公司所有者权益冲减子公
	子公司全 称	对子公司净 投资的其他 项目余额			比例 (%)	权比 例 (%)	合并 报表		益	权益中用 于冲减少 数股东损 司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有份额后的余
										益的金额 额
	青岛软控
	信息化装 备制造有				100%	100%	是
	限公司
	青岛软控
	重工有限				100%	100%	是
	公司
	青岛软控
	安装工程				100%	100%	是
	有限公司
	大连天晟 通用机械 有限公司				70%	70%	是		1,591,992. 86

（二） 本期合并范围发生变更的说明

本期合并范围增加青岛软控机电工程有限公司、青岛软控安装工程有限公司、软

控欧洲研发和技术中心有限责任公司和大连天晟通用机械有限公司。

（三）本期新纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司：

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名称 期末净资产	本期净利润
青岛软控机电工程有限公司 378,440,389.05 青岛软控安装工程有限公司 11,124,944.67 软控欧洲研发和技术中心有限责任 公司 574,031.69 大连天晟通用机械有限公司 5,306,642.87	673,489.05 6,430,160.53 -1,133,322.22 865,845.26

（四）境外经营实体主要报表项目的折算汇率

被投资单位名称 记账本位币	主要财务报表项 目 折算汇率
软控欧洲研发和技术 中心有限责任公司 欧元	资产、负债项目 9.5049 损益项目 交易发生日的即期汇率的近似 汇率

外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示，本年产生的 外币报表折算损益在利润表的其他综合收益项目下列示。

五、合并会计报表项目注释

1、货币资金

（1）明细情况

期末数 项目 外币金额 折算 率 人民币金额	期初数
	外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 542,829.36 人民币 -- -- 302,111.52 美元 14,215.00 6.8282 97,062.86 欧元 14,663.01 9.7971 143,654.98 银行存款： -- -- 740,479,709.33 人民币 -- -- 724,318,152.34 美元 1,629,597.58 6.8282 11,127,218.20 欧元 513,815.29 9.7971 5,033,899.78 英镑 39.99 10.9780 439.01 其他货币资 金： -- -- 107,789,625.54 人民币 -- -- 107,153,089.33 美元 92,880.13 6.8282 634,204.11 欧元 238.04 9.7971 2,332.10 合 计 -- -- 848,812,164.23	-- -- -- -- 305,375.15 10,297.00 6.8346 70,375.88 10.00 9.6590 96.59 -- -- -- -- 231,218,116.13 1,071,102.42 6.8346 7,320,566.60 895,926.75 9.6590 8,653,756.48 331,652.34 9.8798 3,276,658.79 -- -- 189,074,918.27 -- -- 184,128,904.08 723,572.54 6.8346 4,945,328.88 70.95 9.6590 685.31 -- -- 420,668,882.02

• 31 -

• （2）因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项

• 的说明

项 目	期末数
信用证保证金	636,536.21
预付款银行保函保证金	2,360,346.38
票据承兑保证金	104,792,742.95
合 计	107,789,625.54

2、应收票据

（1）明细情况

项 目 期末数	期初数
银行承兑汇票 73,450,159.29 商业承兑汇票 合 计 73,450,159.29	38,958,768.26 11,970.00 38,970,738.26

• （2）报告期内无应收商业票据贴现及用于抵押的应收票据。

• （3）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

• （4）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况

出票单位 出票日期	到期日 金额	备注
潍坊顺福昌橡塑有限公司 2009.9.14 河北骏驰汽车贸易有限公司 2009.11.27 山东春蕾纺织有限公司 2009.8.17 南京宁轮轮胎销售服务有限公 司 2009.8.12 湖北航天双龙专用汽车有限公 司 2009.8.5 合计 --	2010.3.14 8,664,000.00 2010.5.27 5,750,000.00 2010.2.16 5,000,000.00 2010.2.12 4,000,000.00 2010.2.5 4,000,000.00 -- 27,414,000.00	--

3、应收账款

（1）应收账款

期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%)	期初数
	账面余额 坏账准备
	金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
单项金额重大的应收 账款 676,618,390.30 86.06 46,945,338.64 90.00 单项金额不重大但按 信用风险特征组合后	465,682,425.50 80.26 21,714,862.52 68.51

• 32 -

该组合的风险较大的
应收账款
其他不重大应收账款	109,622,496.13	13.94	5,214,069.71	10.00	114,537,943.44	19.74	9,981,200.24	31.49
合计	786,240,886.43	100.00	52,159,408.35	100.00	580,220,368.94	100.00	31,696,062.76	100.00

• （2）本公司期末对单项金额重大(500 万元以上)的应收账款单独进行减值测试，

• 未发现需单独计提减值的情况。

（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的应收账款情况：

期末数 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备	期初数
	账面余额 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 525,150,231.38 66.79 10,503,004.62 1 至2 年 183,885,842.44 23.39 9,194,292.12 2 至3 年 28,916,156.17 3.68 2,891,615.62 3 至4 年 33,428,866.96 4.25 16,714,433.48 4 至5 年 10,018,634.87 1.27 8,014,907.90 5 年以上 4,841,154.61 0.62 4,841,154.61 合计 786,240,886.43 100 52,159,408.35	409,470,496.73 70.57 8,189,409.93 86,217,544.16 14.86 4,310,877.21 64,005,677.01 11.03 6,418,567.70 15,098,157.45 2.60 7,778,508.73 3,269,416.30 0.57 2,839,621.90 2,159,077.29 0.37 2,159,077.29 580,220,368.94 100 31,696,062.76

• （4）本公司本期未存在通过重组等其他方式收回的其他应收款。

• （5）本报告期未存在实际核销的其他应收款情况。

• （6）无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

• （7）应收账款金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关系 赛轮股份有限公司 非控股投资公司 沈阳和平子午线轮胎 制造有限公司 客户 青岛伊科思新材料股 份有限公司 客户 青岛光明轮胎有限公 司 客户 山东玲珑轮胎有限公 司 客户 合计 --	金额 年限	金额 年限	占应收账款总额的比例(%)
	175,607,239.11 0-2年 101,112,404.00 0-2年 67,666,000.00 1年以内 64,276,748.00 0-5年 47,450,230.00 0-2年 456,112,621.11		22.34 12.86 8.61 8.18 6.04 58.03
（8）应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 赛轮股份有限公司 非控股投资公司		金额	占应收账款总额的比例(%)
		175,607,239.11	22.34

• 33 -

青岛赛瑞特国际物流有限 公司	非控股投资公司子公 司	8,420.63
合计	--	175,615,659.74	22.34

（8）期末应收账款未用于担保。

4、预付账项

（1）账龄分析

期末数 账 龄 金额 比例	期初数
	金额 比例
1年以内 112,779,480.60 83.73% 1－2年 21,755,469.16 16.15% 2－3年 155,600.00 0.12% 3年以上 合 计 134,690,549.76 100.00%	98,738,823.19 89.94% 6,546,150.13 5.96% 3,327,443.93 3.03% 1,174,857.22 1.07% 109,787,274.47 100.00%

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关 系	金额	时间	未结算原因
青岛市胶州建设集团有限 公司 工程承包商 青岛美易达精密机械有限 公司 材料供应商 山东杭萧钢构有限公司 工程承包商 中国乡镇企业总公司 材料供应商 长治钢铁(集团)锻压机械 制造有限公司 设备供应商 合计 --	21,250,000.00 15,000,000.00 10,510,000.00 10,458,384.45 9,024,000.00 66,242,384.45	1年以内 1-2年 0-2年 1年以内 0-2年 --	工程未完工 正在执行 工程未完工 正在执行 发票未到 --

（3）无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

（4）账龄超过一年的预付账款原因主要是系未结算的货款。

5、其他应收款

（1）其他应收款

期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%)	期初数
	账面余额 坏账准备
	金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
单项金额重大的 应收账款 1,500,000.00 9.15 30,000.00 0.63 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合	3,007,766.05 27.64 1,065,244.12 67.88

• 34 -

的风险较大的应
收账款
其他不重大应收 账款	14,902,523.63	90.85	4,746,558.98	99.37	7,874,831.87	72.36	504,053.90	32.12
合计	16,402,523.63	100.00	4,776,558.98	100.00	10,882,597.92	100.00	1,569,298.02	100.00

• （2）本公司期末对单项金额重大(100 万元以上)的应收账款单独进行减值测试，

• 未发现需单独计提减值的情况。

（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的应收账款情况：

期末数 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备	期初数
	账面余额 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 8,758,082.24 53.39 174,893.70 1至2年 1,918,404.95 11.70 95,920.25 2至3年 842,726.76 5.14 84,272.68 3至4年 724,296.43 4.41 362,148.22 4至5年 498,445.62 3.04 398,756.50 5年以上 3,660,567.63 22.32 3,660,567.63 合计 16,402,523.63 100 4,776,558.98	8,078,930.51 74.24 160,978.59 732,455.31 6.73 36,622.77 617,692.82 5.68 61,769.28 231,612.80 2.13 115,806.40 138,927.51 1.27 111,142.01 1,082,978.97 9.95 1,082,978.97 10,882,597.92 100 1,569,298.02

• （4）本公司本期未存在通过重组等其他方式收回的其他应收款。

• （5）本报告期未存在实际核销的其他应收款情况。

• （6）无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

• （7）其他应收款金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限	占应收账款总额的比例 (%)
胶州市胶东镇街道办事处财政所 政府 国人轮胎有限公司 客户 青岛水晶石数字科技有限公司 供应商 唐山凌风轮胎有限公司 客户 中国石油化工青岛石油分公司 供应商 合计 --	1,500,000.00 一年以内 983,945.00 五年以上 740,000.00 一年以内 617,400.00 五年以上 304,968.48 一年以内 4,146,313.48	9.14 6.00 4.51 3.76 1.86 25.27

（8）无应收关联方款项。

6、存货

• 35 -

（1）明细情况

期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值	期初数
	账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 82,074,507.56 5,700,734.3 6 76,373,773.2 0 在产品 223,599,111.79 223,599,111.7 9 产成品 39,383,798.81 32,694.00 39,351,104.8 1 发出商品 16,242,227.55 16,242,227.5 5 委托加工物资 9,811,758.04 9,811,758.0 4 合计 371,111,403.75 5,733,428.3 6 365,377,975.3 9	101,054,692.91 9,452,268.68 91,602,424.23 386,558,310.13 13,074,579.37 373,483,730.76 6,103,894.5 7 32,694.0 0 6,071,200.57 11,507,864.26 11,507,864.26 505,224,761.87 22,559,542.05 482,665,219.8 2

（2）存货跌价准备

存货种类 期初账面余额	本期减少 本期计提额 转回 转销	期末账面余额
原材料 9,452,268.68 在产品 13,074,579.37 产成品 32,694.00 合 计 22,559,542.05	3,712,977.25 7,449,156.84 15,354.73 13,074,579.37 3,712,977.25 20,523,736.21 15,354.73	5,700,734.36 32,694.00 5,733,428.36

（3）存货跌价准备情况

项目 计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项 存货期末余额的比例
原材料 存货成本与可变现净值的差 额 在产品 存货成本与可变现净值的差 额 产成品 存货成本与可变现净值的差 额	项目物资内部调配处理 9.08% 项目物资内部调配处理 5.85%

7、长期股权投资

单位: 万元

被投资单位 核算方 法	初始投 资成本 期初余 额	增减 变动 期末余 额	在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%)	在被投资单	本期 计提 减值 准备 本期 现金 红利
				位持股比例
				与表决权比 减值 准备
				例不一致的
				说明
赛轮股份有限 成本法	306.39 306.39	306.39	8.13% 8.13%

• 36 -

公司
青岛橡胶轮胎 工程专修学院	成本法	100.00	100.00	100.00	100%	100%
合计	－		406.39	406.39	--	--	--

8、投资性房地产

（1）按成本计量的投资性房地产

项目 期初账面余额	本期增加 本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计 24,217,859.37 1.房屋、建筑物 24,217,859.37 2.土地使用权 二、累计折旧和累计摊销合计 5,176,568.13 1.房屋、建筑物 5,176,568.13 2.土地使用权 三、投资性房地产账面净值合 计 19,041,291.24 1.房屋、建筑物 19,041,291.24 2.土地使用权 四、投资性房地产减值准备累 计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账面价值合 计 19,041,291.24 1.房屋、建筑物 19,041,291.24 2.土地使用权	575,175.12 575,175.12 575,175.12 575,175.12	24,217,859.37 24,217,859.37 5,751,743.25 5,751,743.25 18,466,116.12 18,466,116.12 18,466,116.12 18,466,116.12

9、固定资产

（1）固定资产情况

项目 期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计： 291,417,648.25 其中：房屋及建筑物 113,897,518.15 机器设备 122,273,119.55 电子设备 9,151,684.36 办公设备 564,967.51 运输设备 29,344,264.68 其他 16,186,094.00 二、累计折旧合计： 54,478,849.49 其中：房屋及建筑物 13,661,976.02 机器设备 23,102,520.82	219,822,442.47 124,368,326.19 76,658,251.49 8,166,304.03 286,507.29 7,242,133.49 3,100,919.98 22,384,681.02 4,219,888.51 9,926,652.09	38,802,453.35 4,487,073.91 24,653,879.80 550,564.51 160,703.60 5,997,619.00 2,952,612.53 7,491,415.39 900,039.88 2,534,284.64	472,437,637.37 233,778,770.43 174,277,491.24 16,767,423.88 690,771.20 30,588,779.17 16,334,401.45 69,372,115.12 16,981,824.65 30,494,888.27

• 37 -

电子设备	4,515,256.44	1,392,906.19	323,046.67	5,585,115.96
办公设备	32,942.36	108,124.76	39,845.96	101,221.16
运输设备	9,047,776.01	4,499,225.08	3,135,017.88	10,411,983.21
其他	4,118,377.84	2,237,884.39	559,180.36	5,797,081.87
三、固定资产账面净值 合计	236,938,798.76	197,437,761.45	31,311,037.96	403,065,522.25
其中：房屋及建筑物	100,235,542.13	120,148,437.68	3,587,034.03	216,796,945.78
机器设备	99,170,598.73	66,731,599.40	22,119,595.16	143,782,602.97
电子设备	4,636,427.92	6,773,397.84	227,517.84	11,182,307.92
办公设备	532,025.15	178,382.53	120,857.64	589,550.04
运输设备	20,296,488.67	2,742,908.41	2,862,601.12	20,176,795.96
其他	12,067,716.16	863,035.59	2,393,432.17	10,537,319.58
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
办公设备
运输设备
其他
五、固定资产账面价值 合计	236,938,798.76	197,437,761.45	31,311,037.96	403,065,522.25
其中：房屋及建筑物	100,235,542.13	120,148,437.68	3,587,034.03	216,796,945.78
机器设备	99,170,598.73	66,731,599.40	22,119,595.16	143,782,602.97
电子设备	4,636,427.92	6,773,397.84	227,517.84	11,182,307.92
办公设备	532,025.15	178,382.53	120,857.64	589,550.04
运输设备	20,296,488.67	2,742,908.41	2,862,601.12	20,176,795.96
其他	12,067,716.16	863,035.59	2,393,432.17	10,537,319.58

本期折旧额22,384,681.02 元；本期由在建工程转入固定资产原值 114,143,102.32 元。

• （2）期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

• （3）期末无暂时闲置固定资产。

• （4）期末无融资租入固定资产。

• （5）通过经营租赁租出的固定资产

	项目	账面价值
	房屋及建筑物	182,443.54

（6）全资子公司青岛软控信息化装备制造有限公司研发中心房产证尚在办理中。 （7）期末无持有待售固定资产。

• 38 -

10、在建工程

（1）明细情况

期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面净值	期初数
	账面余额 减值准 备 账面净值
本部保税区试验中心 本部崂山区产学研基地项 目 本部无线条码物流系统 388,269.30 388,269.30 本部配料试验基地 64,600.90 64,600.90 精工在安装设备 精工厂房 11,365,173.52 11,365,173.52 重工新建变压器 重工围墙粉刷及修缮 重工餐厅 重工新建车间(零星基建 款) 重工四车间加固工程 1,287,988.34 1,287,988.34 重工宿舍楼项目 424,733.00 424,733.00 重工自动对筒 18,375.36 18,375.36 重工100T托辊 213,292.49 213,292.49 重工化学爆炸用尿素合成 塔 1,927.75 1,927.75 重工卷板机 971,480.00 971,480.00 重工物理爆炸用尿素合成 塔 541,643.06 541,643.06 重工双梁桥式起重机 6,094,017.09 6,094,017.09 重工空压机房 529,914.54 529,914.54 重工自动对筒 23,151.98 23,151.98 重工物理爆炸用尿素合成 塔 531.99 531.99 重工空压机房 64,893.85 64,893.85 装备郑州路43#装备厂区 内蒸汽管网改造 1,462,380.77 1,462,380.77 装备橡胶装备技术研发中 心 装备数控落地和刨台卧式 铣镗床基础 56,000.00 56,000.00 装备职工食堂改造工程 2,884,379.05 2,884,379.05 机电建筑工程 33,233,864.30 33,233,864.30 在建工程期末合计 59,626,617.29 59,626,617.29	991,487.74 991,487.74 196,060.00 196,060.00 10,618.00 10,618.00 222,305.60 222,305.60 8,993,552.82 8,993,552.82 507,690.06 507,690.06 669,363.00 669,363.00 311,030.15 311,030.15 17,521,613.54 17,521,613.54 1,287,988.34 1,287,988.34 424,733.00 424,733.00 26,633,831.12 26,633,831.12 57,770,273.37 57,770,273.37

• 39 -

（2）重大在建工程项目变动情况

项目名称 预 算 数	期初数 本期增加	转入固定资 产 其 他 减 少	工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度	利息 资本 其中：	本期利
				化累 本期利 息资本	息资本 化率 资金 来源	期末数
				计金 额 化金额	(%)
精工厂房 装备郑州路 43#装备厂区内 蒸汽管网改造 装备职工食堂 改造工程 装备橡胶装备 技术研发中心 重工新建车间 (零星基建款) 重工四车间加 固工程 重工镗床 重工双梁桥式 起重机 机电建筑工程 合计	8,993,552.82 2,371,620.70 1,462,380.77 2,884,379.05 26,633,831.12 37,146,579.81 17,521,613.54 12,325,711.67 1,287,988.34 5,593,199.58 6,094,017.09 33,233,864.30 54,436,985.82 101,111,752.97	63,780,410.93 29,847,325.21 5,593,199.58 99,220,935.72	100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 85.90% 15% -- --		自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 -- --	11,365,173.52 1,462,380.77 2,884,379.05 1,287,988.34 6,094,017.09 33,233,864.30 56,327,803.07

（3）期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

11、固定资产清理

项目 期初账面价值
	期末账面价值 转入清理的原因
机械设备 合计	7,133.36 资产报废，清理手续正在 办理 7,133.36

12、无形资产

（1）无形资产情况

项目 期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计 143,746,802.56 专利权 3,800,000.00 保税区一期土地使用 2,885,992.50	5,326,926.01	96,000.00	148,977,728.57 3,800,000.00 2,885,992.50

• 40 -

权
保税区二期土地使用 权	3,712,755.00			3,712,755.00
崂山区7#线东、4#线 南土地使用权	12,894,337.06			12,894,337.06
郑州路43号土地使用 权	28,166,108.93			28,166,108.93
胶州市兰州东路369 号土地使用权	17,255,400.00			17,255,400.00
胶州胶东镇营旧路土 地使用权	69,047,935.00	29,500.00		69,077,435.00
应用软件及其他	5,984,274.07	3,074,092.69	96,000.00	8,962,366.76
半钢精密铸造技术		2,223,333.32		2,223,333.32
二、累计摊销合计	7,843,370.13	3,529,430.69		11,372,800.82
专利权	3,071,666.93	380,000.04		3,451,666.97
保税区一期土地使用 权	351,168.38	57,719.88		408,888.26
保税区二期土地使用 权	451,731.11	74,255.16		525,986.27
崂山区7#线东、4#线 南土地使用权	558,754.58	257,886.72		816,641.30
郑州路43号土地使用 权	1,502,180.90	563,322.48		2,065,503.38
胶州市兰州东路369 号土地使用权	1,192,011.21	376,661.40		1,568,672.61
胶州胶东镇营旧路土 地使用权		1,381,548.72		1,381,548.72
应用软件及其他	715,857.02	271,286.27		987,143.29
半钢精密铸造技术		166,750.02		166,750.02
三、无形资产账面净 值合计	135,903,432.43	1,797,495.32	96,000.00	137,604,927.75
四、减值准备合计
无形资产账面价值合 计	135,903,432.43	1,797,495.32	96,000.00	137,604,927.75
专利权	728,333.07	-380,000.04		348,333.03
保税区一期土地使用 权	2,534,824.12	-57,719.88		2,477,104.24
保税区二期土地使用 权	3,261,023.89	-74,255.16		3,186,768.73
崂山区7#线东、4#线 南土地使用权	12,335,582.48	-257,886.72		12,077,695.76
郑州路43号土地使用 权	26,663,928.03	-563,322.48		26,100,605.55

• 41 -

胶州市兰州东路369 号土地使用权	16,063,388.79	-376,661.40		15,686,727.39
胶州胶东镇营旧路土 地使用权	69,047,935.00	-1,352,048.72		67,695,886.28
应用软件及其他	5,268,417.05	2,802,806.42	96,000.00	7,975,223.47
半钢精密铸造技术		2,056,583.30		2,056,583.30

本期摊销额3,625,430.69 元。

• （2）年末无形资产不存在抵押情况。

• （3）期末无资本化的研究开发支出

• （4）期末，未发现无形存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

13、商誉

被投资单位名称 期初余额	本期增加 本期减少	期末余额	期末减值准备
青岛软控重工有限公司 9,526,074.42 合 计 9,526,074.42		9,526,074.42 9,526,074.42

年末对商誉进行测试，未发现商誉减值情况。

14、长期待摊费用

（1）明细情况

	本期增加 本期摊销	其他减少 额 期末额	其他减少的原
项目 期初额
	额 额		因
保税区试验中心装 修 郑州路1号办公楼装 修 455,565.87 重工园区墙面粉刷 合计 455,565.87	1,072,994.45 17,883.24 106,298.64 919,363.00 91,936.30 1,992,357.45 216,118.18	1,055,111.21 349,267.23 827,426.70 349,267.23 1,882,537.91	租赁到期

15、递延所得税资产和递延所得税负债

（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目 期末数	期初数
递延所得税资产： 坏账准备 11,498,675.07	6,788,869.58

• 42 -

存货跌价准备 1,102,355.22 长期股权投资 376,942.13 长期股权投资减值准备 预提费用 254,541.74 预计负债 75,484.46 递延收益 340,283.20 可弥补的亏损 160,947.17 存货中包含的未实现利润 641,477.22 土地投资评估增值 63,723.94 小 计 14,514,430.15 递延所得税负债： 固定资产评估增值 405,642.08 土地投资评估增值摊销 1,609.19 小计 407,251.27	4,635,169.18 376,942.13 372,312.04 994,945.08 1,247,281.87 725,025.83 963,287.12 16,103,832.83 469,329.37 469,329.37
（2）未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数	期初数
可抵扣亏损 9,936,045.24 合计 9,936,045.24	7,376,066.32 7,376,066.32

（2）未确认递延所得税资产明细

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 币种：

年份 期末数	期初数 备注
2010 994,367.88 2011 2,474,418.96 2012 3,354,621.29 2013 552,658.19 2014 2,559,978.92 合计 9,936,045.24	994,367.88 2,474,418.96 3,354,621.29 552,658.19 7,376,066.32

（4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

单位： 币种：

		项目	暂时性差异金额
	坏账准备		56,935,967.33
	存货跌价准备		5,733,428.36
	长期股权投资		3,769,421.32
	预提费用		2,539,669.38
	预计负债		754,844.63
	递延收益		3,402,831.93
	可弥补的亏损		643,788.68

• 43 -

存货中包含的未实现利润	2,950,272.33
土地投资评估增值	637,239.36
固定资产评估增值	1,622,568.31
土地投资评估增值摊销	6,436.74
合计	78,996,468.37

16、资产减值准备明细

项目 年初余数	本期减少额 本期增加 转回 转销	期末余数
一、坏账准备 33,265,360.78 二、存货跌价准备 22,559,542.05 三、可供出售金额资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值 准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 55,824,902.83	25,504,076.55 148,060.04 1,685,409.96 3,712,977.25 20,523,736.21 15,354.73 29,217,053.80 20,671,796.25 1,700,764.69	56,935,967.33 5,733,428.36 62,669,395.69

17、短期借款

（1）明细情况

项目 期末数	期初数
担保借款	80,000,000.00

• 44 -

信用借款		80,000,000.00	80,000,000.00
抵押借款			50,000,000.00
	合计	80,000,000.00	210,000,000.00

• （2）年末无已到期未偿还的短期借款。

18、应付票据

（1）明细情况

种类 期末数	期初数
银行承兑汇票 214,567,366.29 合计 214,567,366.29	281,143,852.38 281,143,852.38

• （2）期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

19、应付账款

（1）账龄明细

账 龄 期末数	期初数
一年以内 255,641,431.16 一至二年 14,654,241.91 二至三年 5,849,384.05 三年以上 3,825,118.63 合计 279,970,175.75	187,134,743.03 15,415,051.67 2,654,473.23 3,418,423.16 208,622,691.09

• （2）期末余额中没有应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

• （3）账龄超过1 年的大额应付账款主要是未到结算期。

20、预收账项

（1）账龄分析

账 龄	期末数 期初数
一年以内	154,400,486.44 166,210,270.15 17,159,985.75 65,260,606.15 4,829,075.33 720,993.71
一至二年
二至三年

• 45 -

三年以上		2,145,709.71	6,852,665.40
合	计	178,535,257.23	239,044,535.41

• （2）账龄超过一年预收账款的主要原因是未结算的货款。

• （3）期末余额中没有预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项

21、应付职工薪酬

（1）明细情况

项 目 期初账面余额	本期增加 本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津 贴和补贴 二、职工福利费 三、社会保险费 12,514.70 四、住房公积金 五、工会经费 793,184.49 六、教育经费 2,435,277.72 七、非货币性福利 八、因解除劳动关系 给予的补偿 九、其他 合计 3,240,976.91	77,284,764.39 77,122,203.27 5,674,328.55 5,674,328.55 14,517,449.71 15,379,620.44 4,607,168.80 4,326,107.80 619,832.85 2,834,949.21 1,321,520.39 455,730.10 455,730.10 141,370.10 101,664.02 105,835,593.71 104,381,174.57	162,561.12 -849,656.03 -18,939.00 1,413,017.34 3,948,706.54 39,706.08 4,695,396.05

应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。

• （2）应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

应付工资、奖金、津贴和补贴于次月15 日发放；应付社会保险费计划将于下一 会计期间内上缴；应付工会经费和职工教育经费计划将于下一会计期间内使用。

22、应交税费

（1）明细情况

项目 期末数	期初数
增值税 -10,617,919.87	-25,684,697.71

• 46 -

营业税	592,673.87	44,177.79
企业所得税	-9,043,416.86	-28,029,670.71
城市维护建设税	1,110,665.86	249,546.03
土地使用税	-142,520.96	165,951.96
房产税	-432,025.69	220,751.17
个人所得税	227,936.23	133,771.88
印花税	101,399.08	71,579.96
教育费附加	475,999.64	106,948.31
地方教育费附加	153,103.76	35,649.43
河道基金	146,312.29	200,599.84
其他	29,837.56
合计	-17,397,955.09	-52,485,392.05

• （2）根据青岛市地方税务局、青岛市水利局青水政[2009]1 号文件规定，河道

• 基金按当年收入（含主营业务收入和其它业务收入）的0.5‰计算缴纳。

• （3）根据山东省人民政府办公厅鲁政办发[2005]6 号文件规定，地方教育费附

• 加按应缴流转税1%计算缴纳。

23、其他应付款

（1）账龄分析

账 龄 期末数	期初数
一年以内 16,359,367.81 一至二年 106,595.25 二至三年 431,063.34 三年以上 1,480,085.41 合计 18,377,111.81	14,699,006.92 2,483,445.24 66,222.00 200,820.10 17,449,494.26

• （2）期末余额中没有应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

• （3）账龄超过1 年的大额应付账款主要是支付给职工的工龄折抵款。

24、预计负债

项目 期初数	本期增加 本期减少
		期末数
产品质量保证 6,566,239.16	5,989,778.04 11,801,172.57	754,844.63

• 47 -

合计 6,566,239.16 5,989,778.04 11,801,172.57 754,844.63

根据公司与客户签订的销售合同有关承诺五年免费维护的条款，2003 年8 月18 日经公司一届七次董事会决议同意自2003 年1 月1 日起按主营业务收入的0.5%计提 售后服务费。

25、其他非流动负债

项目 期末数	期初数
递延收益 3,402,831.94 合计 3,402,831.94	7,250,258.30 7,250,258.30

（2）明细如下：

• 48 -

项 目 内 容 本期拨款总额	期初余额 计入当期损 益的金额	递延的金额 备注（时间）
高性能ICT检测机 轮胎均匀性试验机 数字化橡胶轮胎装备 国家标准的研制 TR3全钢载重子午线 轮胎成型自动化技术 系统 青岛市轮胎工程技术 研究中心 轮胎数字化装备工程 2,520,000.00 子午线轮胎一次法成 型机 高值化旧轮胎翻新技 术与关键设备研发 5,000,000.00 可植入信息射频芯片 1,000,000.00 子午线轮胎一次成型 机国家标准 300,000.00 混炼胶门尼粘度在线 测量技术 45,500.00 RFID芯片轮胎植入与 应用 600,000.00 子午线轮胎小角度钢 丝帘裁断生产线 1,000,000.00 优化结构与科技兴贸 专项资金 500,000.00 合计 10,965,500.00	25,000.00 25,000.00 550,000.00 550,000.00 228,571.43 171,428.56 90,909.09 90,909.09 250,000.00 250,000.00 5,688,000.00 5,903,351.34 177,777.78 88,888.88 240,000.00 5,240,000.00 600,000.00 109,090.91 15,166.67 600,000.00 760,000.00 409,090.91 7,250,258.30 14,812,926.36	2007年10月-2009年 12月 2008年1月-2009年 12月 57,142.87 2007年4月-2010年4 月 2007年10月-2009年 10月 2008年1月-2009年 12月 2,304,648.66 2007年6月-2010年6 月 88,888.90 2008年10月-2010年 12月 2007年5月-2009年 12月 400,000.00 2008年10月-2010年 10月 190,909.09 2009年1月-2011年9 月 30,333.33 2009年5月-2011年4 月 2008年1月-2009年 12月 240,000.00 2008年6月-2010年6 月 90,909.09 2007年10月-2010年 6月 3,402,831.94

26、股本

（1）明细情况

期初数 数量	本次变动增减（+，-） 期末数
	发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量
一、有限售条件股份 96,014,250 1、国家持股 2、国有法人持股	45,000,000 71,148,656 1,283,062 46,283,062 213,445,968 33,000,000 16,500,000 33,000,000 49,500,000

• 49 -

3、其他内资持股		6,000,000	3,000,000		6,000,000	9,000,000
其中：境内非国有法人 持股		3,000,000	1,500,000		3,000,000	4,500,000
境内自然人持股		3,000,000	1,500,000		3,000,000	4,500,000
4、外资持股		6,000,000	3,000,000		6,000,000	9,000,000
其中：境外法人持股		6,000,000	3,000,000		6,000,000	9,000,000
境外自然人持股
5、其他
6、高管股份	96,014,250		48,648,656	1,283,062	49,931,718	145,945,968
二、无限售条件股份	188,642,688		93,821,344	-1,283,062	92,821,344	281,464,032
1、人民币普通股	188,642,688		93,821,344	-1,283,062	92,821,344	281,464,032
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	284,940,000	45,000,000	164,970,000		209,970,000	494,910,000

（2）股本变更及验证情况的说明

2009 年3 月19 日，证监会证监许可[2009]242 号文《关于核准软控股份有限公 司非公开发行股票的批复》核准了公司非公开发行4,500 万股股票。4 月28 日，公 司完成了本次发行的股权登记工作。5 月4 日，公司发布了《2008 年度非公开发行股 票发行情况报告书及上市公告书》。本次增发后公司注册资本为人民币32,994 万元。 公司增资后的股本业经中磊会计师事务所有限公司验证，并出具了中磊验字[2009] 第0024 号《验资报告》。

2009年9月3日召开的2009年第二次临时股东大会审议通过《2009年上半年度利润 分配及资本公积金转增股本预案》。2009年9月16日，公司以2009年9月15日总股本 32,994万股为基数，以资本公积向全体股东10股转增5股。转增后公司注册资本为人 民币49,491万元，公司增资后的股本业经中磊会计师事务所有限公司验证，并出具了 中磊验字[2009]第0012号《验资报告》。

27、资本公积

（1）明细情况

项 目 期初数	本期增加 本期减少	期末数
资本(或股本)溢价 217,454,743.04 其他资本公积 34,162,246.74	543,743,000.00 164,970,000	596,227,743.04 34,162,246.74

• 50 -

合 计 251,616,989.78 543,743,000.00 164,970,000 630,389,989.78

（2）报告期内增减原因及依据说明

2009 年3 月19 日，证监会证监许可[2009]242 号文《关于核准软控股份有限公 司非公开发行股票的批复》核准了公司非公开发行4,500 万股股票，本次非公开增发 溢价发行导致本期资本公积增加。

经2009 年9 月3 日2009 年第二次临时股东大会审议,通过2009 年9 月15 日以 股本总额32,994 万股为基数，以资本溢价向全体股东10 股转增5 股。

28、盈余公积

明细情况：

项 目 期初数	本期增加 本期减少	期末数
法定盈余公积 68,531,581.44 任意盈余公积 24,959,598.78 合 计 93,491,180.22	27,261,321.31 27,261,321.31	95,792,902.75 24,959,598.78 120,752,501.53

29、未分配利润

项目	金额	提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润	538,382,746.77 538,382,746.77 294,759,996.47 27,261,321.31 805,881,421.93	-- -- -- -- 按净利润的10%
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 年初未分配利润
加：本期归属于母公司所有者的净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润

（二）利润表项目注释

30、营业收入、营业成本

（1）明细情况

• 51 -

营业收入

项目 本期数	上期同期数
主营业务收入 1,077,662,594 .68 其他业务收入 50,568,145.07 营业成本 676,394,934.61	862,948,525.18 49,546,411.85 553,869,448.98

（2）主营业务收入/主营业务成本（分行业）

本期数 行业名称 营业收入 营业成本	上期同期数
	营业收入 营业成本
软件业 290,328,676.00 17,138,605.87 制造业 771,144,293.70 619,016,274.31 安装业 16,189,624.98 6,194,835.62	252,981,474.90 13,136,249.70 609,967,050.28 512,970,975.62

（3）主营业务收入/主营业务成本（分产品）

本期数 行业名称 营业收入 营业成本	上期同期数
	营业收入 营业成本
配料系统 161,199,512.28 97,751,173.74 橡胶装备（不含橡 胶配料系统） 631,664,442.78 383,617,028.63 化工装备 184,402,378.45 98,074,693.88 模具 30,922,136.66 24,506,381.28 其他 69,474,124.51 38,400,438.27 合计 1,077,662,594.68 642,349,715.80	181,797,074.68 95,798,083.26 562,641,083.36 338,098,979.14 103,691,532.84 82,857,107.26 14,818,834.30 9,353,055.66 862,948,525.18 526,107,225.32

（4）主营业务收入/主营业务成本（分地区）

本期数 行业名称 营业收入 营业成本
	上期同期数
	营业收入 营业成本
国内 1,025,487,419.75 609,323,748.53 国外 52,175,174.93 33,025,967.27	811,846,064.16 497,487,200.01 51,102,461.02 28,620,025.31

（5）公司前5 名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入	占公司全部营业收入的比例 (%)
赛轮股份有限公司 266,503,279.93	23.62

• 52 -

青岛伊科思新材料股份有限 公司	82,442,666.57	7.31
杭州朝阳橡胶有限公司	59,850,701.04	5.30
豪克国际橡胶工业有限公司	45,062,470.09	3.99
好友轮胎有限公司	41,011,673.49	3.64
合计	494,870,791.12	43.86

31、营业税金及附加

项 目 2009 年1-12 月	2008 年1-12 月
营业税 885,350.61 城建税 5,659,941.72 教育费附加 2,568,695.70 房产税 382,550.79 合 计 9,496,538.82	677,295.24 3,582,426.74 1,535,838.31 206,400.00 6,001,960.29

计缴标准见本附注三、税项之说明。

32、资产减值损失

明细情况：

项 目 本期数	上期同期数 13,569,752.75 19,175,964.15 32,745,717.90
一、坏账损失 25,137,887.08 二、存货跌价损失 -16,810,758.96 三、长期股权投资减值损失 四、固定资产减值损失 五、在建工程减值损失 六、其他 合 计 8,327,128.12

33、营业外收入

项 目	本期数	上期同期数
非流动资产处置利得	780,788.37 780,788.37	370,147.02 370,147.02
其中：处置固定资产利得
处置无形资产利得

• 53 -

政府补助	73,598,097.11	59,000,988.29
其中：增值税返还	32,195,170.75	33,400,066.88
科研项目拨款及其他政府补助	41,402,926.36	25,600,921.41
其他	1,137,098.29	342,008.54
合 计	75,515,983.77	59,713,143.85

（2）政府补助明细

项目 本期发生额	上期发生额 说明
增值税返还 32,195,170.75 科研项目拨款 14,064,946.57 其他政府奖励及补 助 27,337,979.79 合计 73,598,097.11	33,400,066.88 软件企业超税负返还 6,560,852.81 按照时间分摊确认的收益 19,040,068.60 59,000,988.29

34、营业外支出

项 目 本期数	上期同期数
处置固定资产净损失 3,830,195.39 债务重组损失 捐赠支出 49,100.00 其他 570,972.87 合 计 4,450,268.26	123,643.34 913,700.00 666,105.87 1,703,449.21

35、所得税费用

项 目 本期数	上期同期数
本期所得税费用 39,700,873.64 递延所得税费用 -1,527,324.58 合 计 38,173,549.06	27,887,357.12 -10,084,935.92 17,802,421.20

36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目 序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润 1 非经常性损益 2	294,759,996.47 34,390,588.95

• 54 -

扣除非经常性损益后的归属于公司普通 股股东的净利润	3=2-1	260,369,407.52
期初股份总数	4	284,940,000
因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数	5	164,970,000
发行新股或债转股等增加股份数	6	45,000,000
增加股份次月起至报告期期末的累计月 数	7	8
因回购等减少股份数	8
减少股份次月起至报告期期末的累计月 数	9
报告期缩股数	10
报告期月份数	11	12
发行在外的普通股加权平均数	12=4＋5＋ 6×7/11-8×9/11-10	472,410,000
基本每股收益	13=1/12	0.62
扣除非经营性损益基本每股收益	14=3/12	0.55

（2）稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

37、其他综合收益

项目 本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 -42,623.30

• 55 -

减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	-42,623.30
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计	-42,623.30

38、现金流量表项目注释

（1）收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

		项目	金额
	存款利息收入			9,151,165.01
	财政拨款			27,920,000.00
	其他			17,255,386.95
		合计		54,326,551.96

（2）支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

		项目	金额
	交通差旅费			5,642,492.45
	办公费			4,897,912.59
	业务招待费			6,623,647.37
	研发费用			59,823,399.92
	通讯费			1,588,601.40
	车辆费			2,583,912.27
	中介代理费			2,163,227.98
	修理修建费			4,804,200.08
	售后服务费			9,674,045.44
	广告宣传费			1,443,717.18
	会议费			936,815.59
	其他			13,581,974.95
		合计		113,763,947.22

39、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

• 56 -

项 目 本期数

上年同期数

1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 294,849,353.70 加：资产减值准备 8,327,128.12 固定资产折旧 22,689,838.34 无形资产摊销 3,528,770.69 长期待摊费用摊销 591,919.85 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“-”号填列） 2,068,253.20 固定资产报废损失 1,077,526.89 公允价值变动损失（收益以“-” 号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 8,870,980.27 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以 “-”号填列） 2,595,138.82 递延所得税负债增加（减少以 “-”号填列） -62,078.10 存货的较少（增加以“-”号填列） 140,774,916.18 经营性应收项目的减少（增加以 “-”号填列） -528,711,799.97 经营性应付项目的增加（减少以 “-”号填列） 198,736,784.67 其他 1,423,484.99 经营活动产生的现金流量净额 156,760,217.65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 848,812,164.23 减：现金的期初余额 427,302.687.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额

224,074,795.64 32,752,830.99 16,951,401.95 1,992,492.19 182,226.24 -206,562.64 7,642,655.13 -10,017,888.87 -67,047.05 -83,702,490.10 -370,617,348.66 227,513,813.05 46,498,877.87 420,668,882.02 453,802,588.59

• 57 -

现金及现金等价物的净增加额 421,509,476.57

-33,133,706.57

（2）本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

项目 本期数 上期同期数 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1 ．取得子公司及其他营业单位的价格 2 ．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 8,000,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 6,633,805.64 3 ．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,366,194.36 4 ．取得子公司的净资产 8,251,613.28 流动资产 20,306,312.19 非流动资产 1,277,416.22 流动负债 13,332,115.13 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1 ．处置子公司及其他营业单位的价格 2 ．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3 ．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4 ．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债

（3）现金和现金等价物的构成

==> picture [450 x 254] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

项 目 本期数 上期同期数
一、现金
其中：库存现金 542,829.36 375,847.62
可随时用于支付的银行存款 740,479,709.33 231,218,116.13
可随时用于支付的其他货币资金 107,789,625.54 189,074,918.27
可随时用于支付的存放中央银行
款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 848,812,164.23 420,668,882.02
其中：母公司或其子公司使用受限制的
现金及现金等价物
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• 58 -

六、关联方及关联交易

（一）关联方情况

1、本公司的母公司/实际控制人情况

母公司 /实际 控制人 关联关 系	企 业 类 型 注 册 地	法 人 代 表 业 务 性 质	注 册 资 本 对本企业 的持股比 例(%)	对本企业 的表决权 比例(%) 本企 业 最终 控制 方	组织机构 代码
袁仲雪			19.36	19.36 袁 仲 雪

2、本公司的子公司情况

子公司全称 子公司类型	企业类型 注册地	法人代表
青岛软控精工有限公司 全资子公司 青岛软控机电工程有限公司 全资子公司 青岛软控信息化装备制造有 限公司 全资子公司 青岛橡胶轮胎工程专修学院 全资被投资单位 青岛软控重工有限公司 全资子公司 青岛软控安装工程有限公司 全资子公司的子 公司 软控欧洲研发和技术中心有 限责任公司 全资子公司 大连天晟通用机械有限公司 控股子公司	有限责任公司 青岛市崂山区 有限责任公司 青岛胶州市 有限责任公司 青岛市四方区 民办非企业法人 单位 青岛市四方区 有限责任公司 青岛胶州市 有限责任公司 青岛市四方区 有限责任公司 斯洛伐克杜布尼 萨市 有限责任公司 大连市中山区	袁仲雪 袁仲雪 袁仲雪 袁仲雪 闫立远 闫立远 袁仲雪 罗天韵

（续上表）

子公司全称 业务性质	注册资本 持股比 例(%)	表决权比例(%)	组织机构代码
青岛软控精工有限公司 制造业 青岛软控机电工程有限公司 制造业 青岛软控信息化装备制造有 限公司 制造业 青岛橡胶轮胎工程专修学院 服务业 青岛软控重工有限公司 制造业 青岛软控安装工程有限公司 安装业 软控欧洲研发和技术中心有 限责任公司 制造业 大连天晟通用机械有限公司 制造业	20,000,000.00 100 100,000,000.00 100 20,000,000.00 100 1,000,000.00 100 50,000,000.00 100 8,000,000.00 100 101,429.00 100 5,000,000.00 70	100 100 100 100 100 100 100 70	76028289-9 686777999 16356480-4 79754934-X 16379320-1 163789341 756077235

2、本企业的合营和联营企业情况

• 59 -

单位:万元

子公司全称 企业类型	注册地 法人代表	业务性质 注册资本	本企业持 股比例(%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%)
赛轮股份有 限公司 股份有限公司 子公司全称 期末资产总额 赛轮股份有 限公司 302,082.33	青岛经济技 术开发区 杜玉岱 期末负债总 额 期末净资 产总额 200,649.51 101,432.82	制造业 28,000 本期营业 收入总额 本期 净利润 274,946.11 14,124.64	8.13 8.13 关联关系 组织机构 代码 非控股投 资公司 743966332

说明：2009 年3 月，公司高管袁仲雪先生、张焱先生辞去赛轮股份有限公司董 事的职务，公司与赛轮股份有限公司不再是关联方，根据深圳证券交易所《股票上市 规则》以及中国证监会《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》的 规定，作为历史关联人披露相关信息。

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系	组织机构代码
青岛赛瑞特国际物流有限公司 非控股公司全资子公司 青岛赛瑞特国际贸易有限公司 非控股公司全资子公司	75377006-9 75690390-4

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

关联方 关联交 易类型	关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序	本期发生额 上期发生额
		金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类 交易金 额的比 例（%）
赛轮股份有限公司 销售产 品及备 件 青岛赛瑞特国际物 流有限公司 销售	市场价格 销售水电 费 市场价格	266,503,279.93 23.62 26,424,974.91 2.90 6,164,040.44 100.00 4,189,926.95 100.00

（2）关联租赁情况

					单位：元
出租方名 称 承租方名 称	租赁资 租赁资产涉	租赁起	租赁终止	租赁收益 租赁收益	租赁收益对
	产情况 及金额	始日	日	确定依据	公司影响
软控股份有 限公司 青岛赛瑞 特国际物 流有限公	厂房、 设备 48,155,493.98	2009.1.1	2009.12.31	1,891,607.97市场定价	占母公司利 润总额的 0.63%

• 60 -

司

（3）关联担保情况

		单位：万元
担保方 被担保方	担保金额 担保起始日
		担保到期日 担保是否已经履行完毕
软控股份有限公 司 赛轮股份 有限公司	4,560.00 2009.9.15	2012.6.15 否

（2）关联方往来

截至2009 年12 月31 日止，本公司需披露的关联往来如下：

单位名称/姓名 期末金额	期初金额	款项内容
（1）应收账款 赛轮股份有限公司 175,607,239.11 青岛赛瑞特国际物流有限公司 8,420.63 （2）预付账款 青岛赛瑞特国际贸易有限公司 216,228.76	68,967,018.31 3,791,568.42 216,228.76	应收销货款 应收销货款 预付购货款

七、或有事项

无。

八、承诺事项

本公司无需披露的重大承诺事项。

九、资产负债表日后事项

1、公司第四届董事会第二次会议于2010年3月29日召开，审议2009年度利润分配 方案：以2009年12月31日公司的总股本49,491万股为基数，以资本公积向全体股东每 10股转增5股，并派发现金股利1元（含税），共计派发现金4,949.10万元。资本公积 转增股本前总股本为49,491万股，转增后总股本增至74,236.50万股。

2、除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项

（一）债务重组事项

报告期内无需披露的重大债务重组事项。

（二）非货币性交易事项

报告期内无需披露的重大非货币性交易事项。

• 61 -

（三）资产置换、转让及其出售行为的说明

报告期内无需披露的重大资产置换、转让及出售事项。

（四）对外担保事项

1、本公司2009 年5 月22 日第三届董事会第二十五次会议审议通过并提交于 2009 年6 月12 日召开的2009 年第一次临时股东大会通过：

《关于向浦发银行青岛分行东海中路支行申请不超过9,000 万元授信额度并为 全资子公司使用该额度提供连带责任担保的议案》。

为保证公司全资子公司青岛软控精工有限公司（以下简称“软控精工”）、青岛软 控机电工程有限公司（以下简称“软控机电”）、青岛软控信息化装备制造有限公司（以 下简称“软控装备”）、青岛软控重工有限公司（以下简称“软控重工”）的生产经营 所需资金，公司同意上述全资子公司使用该授信额度，并为其使用该授信额度提供不 超过人民币9,000 万元的连带责任保证担保。

2、本公司2009 年5 月22 日第三届董事会第二十五次会议审议通过并提交于 2009 年6 月12 日召开的2009 年第一次临时股东大会通过：

《关于向中信银行青岛分行申请不超过10,000 万元授信额度并为全资子公司 使用该额度提供连带责任担保的议案》。为保证公司全资子公司软控精工、软控机电、 软控装备、软控重工的生产经营所需资金，公司同意上述全资子公司使用该授信额度， 并为其使用该授信额度提供不超过人民币10,000 万元的连带责任保证担保。

3、本公司2009 年5 月22 日第三届董事会第二十五次会议审议通过并提交于2009 年6 月12 日召开的2009 年第一次临时股东大会通过：

《关于向招商银行青岛分行申请不超过8,000 万元授信额度并为全资子公司使 用该额度提供连带责任担保的议案》为保证公司全资子公司软控精工、软控机电、软 控装备、软控重工的生产经营所需资金，公司同意上述全资子公司使用该授信额度， 并为其使用该授信额度提供不超过人民币8,000 万元的连带责任保证担保。

4、本公司2009 年5 月22 日第三届董事会第二十五次会议审议通过并提交于2009 年6 月12 日召开的2009 年第一次临时股东大会通过：

《关于向中国银行青岛四方区支行申请不超过10,000 万元授信额度并为全资子 公司使用该额度提供连带责任担保的议案》为保证公司全资子公司软控精工、软控机

• 62 -

电、软控装备、软控重工的生产经营所需资金，公司同意上述全资子公司使用该授信 额度，并为其使用该授信额度提供不超过人民币10,000 万元的连带责任保证担保。

5、本公司2009 年5 月22 日第三届董事会第二十五次会议审议通过并提交于2009 年6 月12 日召开的2009 年第一次临时股东大会通过：

《关于同意为全资子公司使用公司向建设银行青岛经济技术开发区支行申请的 贷款额度并为其提供连带责任担保的议案》。为保证公司全资子公司软控精工、软控 机电的生产经营所需资金，公司同意上述两子公司使用该授信额度，并为其使用该授 信额度提供不超过人民币 20,000 万元的连带责任保证担保。

6、本公司2009 年5 月22 日第三届董事会第二十五次会议审议通过并提交于2009 年6 月12 日召开的2009 年第一次临时股东大会通过：

《关于同意为全资子公司使用公司向光大银行申请的回购担保授信额度的议 案》。为满足公司全资子公司软控精工、软控机电的业务和发展需要，公司同意上述 子公司使用该授信额度。

7、本公司2009 年5 月22 日第三届董事会第二十五次会议审议通过并提交于2009 年6 月12 日召开的2009 年第一次临时股东大会通过：

《关于同意全资子公司向浦发银行青岛东海中路支行申请回购担保授信额度并 为其提供连带责任保证担保的议案》。同意机电公司申请上述回购担保授信额度，并 为其提供连带责任保证担保。

8、本公司2009 年5 月22 日第三届董事会第二十五次会议审议通过并提交于2009 年6 月12 日召开的2009 年第一次临时股东大会通过：

《关于与新疆长城金融租赁有限责任公司合作开展融资租赁销售业务的议案》同 意公司及子公司青岛软控机电工程有限公司拟与新疆长城金融租赁有限公司合作开 展融资租赁销售业务公司，需向新疆长城提供回购担保，预计金额不超过人民币 15,000 万元。

9、本公司2009 年5 月22 日第三届董事会第二十五次会议审议通过并提交于2009 年6 月12 日召开的2009 年第一次临时股东大会通过：

《关于向关联方提供回购担保的议案》同意公司及子公司拟为赛轮公司提供不超 过6,000万元融资租赁业务的回购担保。

10、本公司2009年8月3日第三届董事会第二十六次会议审议通过并提交于2009 年9月3日召开的2009年第二次临时股东大会通过：

• 63 -

《关于向民生银行青岛分行申请不超过10,000 万元授信额度并为全资子公司使 用该额度提供连带责任担保的议案》为保证公司全资子公司软控精工、软控机电、软 控装备、软控重工的生产经营所需资金，公司同意上述全资子公司使用该授信额度， 并为其使用该授信额度提供不超过人民币10,000 万元的连带责任保证担保。

11、本公司2009年8月3日第三届董事会第二十六次会议审议通过并提交于2009 年9月3日召开的2009年第二次临时股东大会通过：

《关于同意全资子公司软控机电向青岛银行申请不超过8,000 万元授信额度并 为其提供连带责任担保的议案》同意青岛软控机电工程有限公司使用上述综合额度， 并为其提供不超过8,000 万元的连带责任保证担保。

12、本公司2009年8月3日第三届董事会第二十六次会议审议通过并提交于2009 年9月3日召开的2009年第二次临时股东大会通过：

《关于同意开展回购担保销售业务并向光大银行青岛正阳路支行申请不超过 20,000 万元授信额度额的议案》公司同意全资子公司软控精工、软控机电、软控装 备、软控重工使用该授信额度并为其提供连带责任保证担保。

13、本公司于2009 年9 月3 日召开的2009 年第二次临时股东大会审议通过：

《关于对现有回购担保额度实行总额管理的议案》因前期回购担保决议是分别金 融机构和金融产品进行分散批准和授权,这种状况不能够使已经批准的额度充分使用, 也不便于管理,为促进业务的开展同意授权公司经营层具体决议公司可为注册资本不 低于5,000 万元、资产负债率低于80%、有2 年以上的经营期间的用户提供担回购担 保。

14、软控股份有限公司对外提供实际担保余额为19,585.58 万元，其中：软控 股份有限公司对子公司提供实际担保余额为8,929.21 万元。软控股份有限公司对潍 坊市华东橡胶有限公司提供产品回购担保余额为646 万元，对山东豪克国际橡胶工 业有限公司提供产品回购担保余额为3,190.40 万元，对赛轮股份有限公司提供产品 回购担保余额3,840.06 万元,对好友轮胎有限公司提供产品回购担保余额 2,979.91 万元。

十一、母公司会计报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款

• 64 -

期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例 (%)	期初数
	账面余额 坏账准备
	金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
单项金额重大的 应收账款 130,875,355.74 15.85 11,634,606.92 76.91 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 623,863,267.83 75.53 其他不重大应收 账款 71,187,490.04 8.62 3,492,357.85 23.09 合计 825,926,113.61 100.00 15,126,964.77 100.00	57,345,418.79 9.44 2,191,080.86 22.18 473,462,986.46 77.95 76,565,906.58 12.61 7,687,873.26 77.82 607,374,311.83 100.00 9,878,954.12 100.00

• （2）本公司期末对单项金额重大(500 万元以上)的应收账款单独进行减值测试，

• 未发现需单独计提减值的情况。

（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的应收账款情况：

期末数 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备	期初数
	账面余额 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 289,015,715.84 34.99 2,691,564.12 1至2年 255,953,572.10 30.99 2,302,726.36 2至3年 131,900,297.33 15.97 761,488.03 3至4年 113,396,260.06 13.73 4,378,933.48 4至5年 30,928,465.00 3.75 260,449.50 5年以上 4,731,803.28 0.57 4,731,803.28 合计 825,926,113.61 100.00 15,126,964.77	291,183,375.39 47.94 1,625,458.02 152,095,856.68 25.04 1,390,521.98 122,689,824.78 20.20 1,805,143.17 37,206,557.02 6.13 1,288,927.39 2,148,972.00 0.35 1,719,177.60 2,049,725.96 0.34 2,049,725.96 607,374,311.83 100.00 9,878,954.12

• （4）本公司本期未存在通过重组等其他方式收回的其他应收款。

• （5）本报告期未存在实际核销的其他应收款情况。

• （6）无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

（7）应收账款金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关 系	金额 年限	占应收账款总额的比例 (%)
青岛软控精工有限公司 全资子公司 青岛软控机电工程有限 公司 全资子公司	566,529,421.61 1-5年 57,328,085.59 1年以内	68.59 6.94

• 65 -

青岛伊科思新材料股份 有限公司	客户	51,890,000.00	1	年以内	6.28
赛轮股份有限公司	非控股投资 公司	37,487,159.62		0-2年	4.54
沈阳和平子午线轮胎制 造有限公司	客户	11,570,534.00		0-2年	1.40
合计	--	724,805,200.82		--	87.75

（7）应收关联方账款情况

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款总额的比例 (%)
青岛软控精工有限公司 全资子公司 青岛软控机电工程有限公 司 全资子公司 青岛软控重工有限公司 全资子公司 赛轮股份有限公司 非控股投资公司 青岛赛瑞特国际物流有限 公司 非控股投资公司子公 司 合计 --	566,529,421.61 68.59 57,328,085.59 6.94 5,760.63 0.001 37,487,159.62 4.54 8,420.63 0.001 661,358,848.08 80.07

（8）期末应收账款未用于担保。

2、其他应收款

（1）其他应收款

期末数 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%)	期初数
	账面余额 坏账准备
	金额 比例 (%) 金额 比例 (%)
单项金额重大的 应收账款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的应 收账款 543,237,416.14 98.26 其他不重大应收 账款 9,612,321.24 1.74 3,108,480.38 100.00 合计 552,849,737.38 100.00 3,108,480.38 100.00	228,623,633.74 98.24 4,103,760.30 1.76 304,183.31 100.00 232,727,394.04 100.00 304,183.31 100.00

（2）本公司期末对单项金额重大(100 万元以上)的应收账款单独进行减值测试， 未发现需单独计提减值的情况。

• 66 -

（3）按账龄分析法确定信用风险特征组合的应收账款情况：

期末数 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备	期初数
	账面余额 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 446,659,793.49 80.79 96,157.59 1至2年 50,633,893.62 9.16 55,511.81 2至3年 52,331,566.42 9.47 46,972.15 3至4年 468,936.51 0.08 234,468.26 4至5年 400,883.87 0.07 320,707.10 5年以上 2,354,663.47 0.43 2,354,663.47 合计 552,849,737.38 100.00 3,108,480.38	179,565,349.92 77.16% 56,071.22 52,437,828.01 22.53% 28,799.15 446,390.29 0.19% 44,639.03 169,715.82 0.07% 84,857.91 91,470.00 0.04% 73,176.00 16,640.00 0.01% 16,640.00 232,727,394.04 100% 304,183.31

• （4）本公司本期未存在通过重组等其他方式收回的其他应收款。

• （5）本报告期未存在实际核销的其他应收款情况。

• （6）无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

（7）其他应收款金额前五名单位情况

单位名称 与本公司关系	金额 年限	占应收账款总额 的比例(%)
青岛软控机电工 程有限公司 全资子公司 青岛软控重工有 限公司 全资子公司 青岛软控精工有 限公司 全资子公司 青岛软控信息化 装备制造有限公 司 全资子公司 中国石油化工青 岛石油分公司 供应商 合计 --	200,000,000.00 1年以内 179,187,759.76 0-2年 133,204,674.65 1年以内 61,488,644.57 0-2年 304,968.48 1年以内 574,186,047.46 --	36.19 32.42 18.56 11.13 0.06 98.36

（7）应收关联方账款情况

单位名称 与本公司关系	金额 占应收账款总额的比例 (%)
青岛软控机电工程有限 公司 全资子公司 青岛软控重工有限公司 全资子公司	200,000,000.00 36.19 179,187,759.76 32.42

• 67 -

青岛软控精工有限公司	全资子公司	133,204,674.65	18.56
青岛软控信息化装备制 造有限公司	全资子公司	61,488,644.57	11.13
合计	--	573,881,078.98	98.30

3、长期股权投资

被投资单位 核算方法	初始投资成 本 期初余额	增减变动 期末余额	在被投资 单位持股 比例(%)
青岛软控精工有限公 司 成本法 青岛软控信息化装备 制造有限公司 成本法 赛轮股份有限公司 成本法 青岛橡胶轮胎工程专 修学院 成本法 青岛软控重工有限公 司 成本法 青岛软控机电工程有 限公司 成本法 软控欧洲研发和技术 中心有限责任公司 成本法 大连天晟通用机械有 限公司 成本法 合计 --	20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 3,063,912.03 1,000,000.00 1,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 377,766,900.00 1,749,977.21 3,500,000.00 114,063,912.03	20,000,000.00 20,000,000.00 3,063,912.03 1,000,000.00 70,000,000.00 377,766,900.00 377,766,900.00 1,749,977.21 1,749,977.21 3,506,149.79 3,506,149.79 383,023,027.00 497,086,939.03	100 100 8.13 100 100 100 100 70 --

（续上表）

被投资单位 在被投资单 位表决权比 例(%)	在被投资单位持股	本期计提减 值准备 现金红利
	比例与表决权比例 减值准备
	不一致的说明
青岛软控精工有限公司 100 青岛软控信息化装备制 造有限公司 100 赛轮股份有限公司 8.13 青岛橡胶轮胎工程专修 学院 100 青岛软控重工有限公司 100 青岛软控机电工程有限 公司 100 软控欧洲研发和技术中 心有限责任公司 100	3,723,120.41

• 68 -

大连天晟通用机械有限 70 公司

4、营业收入和营业成本

（1）营业收入

项目 本期发生额	上期发生额
主营业务收入 446,367,785.79 其他业务收入 24,735,826.88 合计 471,103,612.67 主营业务成本 139,265,802.68 其他业务成本 15,920,613.32 合计 155,186,416.00	374,112,642.55 31,618,044.03 405,730,686.58 112,548,762.41 12,997,571.85 125,546,334.26

（2）主营业务（分行业）

本期发生额 行业名称 营业收入 营业成本	上期发生额
	营业收入 营业成本
软件部分 290,328,676.00 17,138,605.87 设备部分 156,039,109.79 122,127,196.81 合计 446,367,785.79 139,265,802.68	252,981,474.91 13,136,249.70 121,131,167.64 99,412,512.71 374,112,642.55 112,548,762.41

（3）主营业务（分产品）

本期发生额 产品名称 营业收入 营业成本	上期发生额
	营业收入 营业成本
配料系统 162,524,298.60 99,075,960.06 橡胶装备控制系统 （不含橡胶配料系 统） 201,890,988.09 20,927,842.59 其他 81,952,499.10 19,262,000.03 合计 446,367,785.79 139,265,802.68	181,797,074.68 95,807,585.09 178,295,780.42 8,173,144.93 14,019,787.45 8,568,032.39 374,112,642.55 112,548,762.41

（4）主营业务（分地区）

本期发生额 地区名称 营业收入 营业成本	上期发生额
	营业收入 营业成本
国内 420,360,854.51 128,330,470.17 国外 26,006,931.28 10,935,332.51 合计 446,367,785.79 139,265,802.68	330,492,656.12 91,377,595.06 43,619,986.43 21,171,167.35 374,112,642.55 112,548,762.41

（5）公司前5 名客户的营业收入情况

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客户名称 营业收入	占公司全部营业收入的比例 (%)
青岛软控精工有限公司 105,132,564.01 青岛软控机电工程有限公司 78,341,880.36 青岛伊科思新材料股份有限公司 66,666,666.57 赛轮股份有限公司 26,170,689.76 招远利奥橡胶制品有限公司 10,692,307.72 合计 287,004,108.42	23.55 17.55 14.94 5.86 2.40 64.30

5、现金流量表补充资料

补充资料 本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 272,613,213.05 加：资产减值准备 3,567,939.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 10,490,738.10 无形资产摊销 1,422,624.02 长期待摊费用摊销 473,449.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -434,580.64 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 37,321.90 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,506,477.60 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 461,681.87 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 25,662,873.66 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -571,530,339.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -747,299.36 其他 772,406.56 经营活动产生的现金流量净额 -252,703,494.35 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

227,967,894.72 8,525,796.78 9,906,668.90 691,172.48 182,226.24 -226,670.82 7,949,810.35 -1,832,173.85 -31,043,114.09 -342,373,275.52 63,850,416.71 -56,401,248.10

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债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	187,369,808.05	227,733,758.55
减：现金的期初余额	227,733,758.55	279,647,202.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-40,363,950.50	-51,913,443.73

十二、其他补充资料

（一）当期非经常性损益明细表

根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第1 号—非经常性损益[2008 年]》[2008]43 号，本公司非经常性损益发生情况如下：

（金额单位：人民币元）

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-3,049,407.02 41,402,926.36 251,613.28
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

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可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	241,192.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	4,455,736.21
少数股东权益影响额（税后）
合 计	34,390,588.95

（二）净资产收益率和每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率（%）	每股收益
	基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 利润 17.25% 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 15.24%	0.62 0.62 0.55 0.55

（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

1、资产负债表项目

（1）货币资金项目期末数比期初数增加了101.78%，主要系公司本期向社会公开 发行股票募集资金，截至期末募集资金49,566.05万元尚未使用完毕，导致货币资金 余额大幅增加。

（2）应收票据项目期末数比期初数增长了88.48%，主要系公司与客户之间票据 结算量增加，同时由于公司流动资金充足，收到的票据未进行贴现所致。

（3） 应收账款项目期末数比期初数增长了33.83%，主要系公司本期销售收入同 比增长所致。

（4）固定资产项目期末数比期初数增加了70.11%，主要系全资子公司青岛软控 信息化装备制造有限公司研发中心和青岛软控重工有限公司新建车间投入使用所致。

（5）长期待摊费用项目期末数比期初数增长了313.23%，主要系保税区试验中心 装修和重工园区墙面粉刷所致。

（6）短期借款项目期末数比期初数减少了61.90%，系募集资金到位后归还借款 所致。

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（7）应付账款项目期末数比期初数增加了34.20%，系公司本期销售增长导致公 司采购量增加，相应应付款项增加。

（8）应付职工薪酬期末数比期初数增加了44.88%，系公司计提的工会经费和职 工教育经费增加。

（9）应交税费项目期末数比期初数减少了66.85%，系增值税留抵和应退企业所 得税的减少。

（10）预计负债项目期末数比期初数减少了88.50%，系公司项目的数量的增加导 致维修费用增加。

（11）其他非流动负债项目期末数比期初数减少了53.07%，系公司递延收益的转 入营业外收入。

2、利润表项目

1、营业税金及附加本期数比上年同期增加了58.22%，系公司营业收入增加所致。

2、管理费用本期数比上年同期增加了31.91%，主要是公司研发费用、管理人员 工资及附加、税费、无形资产摊销和修理修建费等增加所致。

3、财务费用项目本期数比上年同期数下降了48.64%，主要是募集资金产生的利 息收入增加和借款利息支出相应减少所致。

4、资产减值损失本期数比上年同期数下降了74.57%，主要是取消、暂停生产项 目材料和部套内部调配导致存货资产减值准备转回所致。

5、营业外支出本期数比上年同期数增加了161.25%，主要是公司部分车间厂房拆 除所致。

十三、财务报告的批准

本财务报表于2010 年3 月29 日经公司第四届董事会第二次会议批准报出。

二零一零年三月二十九日

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