MESNAC CO.,LTD — Audit Report / Information 2007

Mar 6, 2008

中磊会计师事务所 1

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关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

青岛高校软控股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对青岛高校软控股份有限公司（以下简称“青岛软控公司”）2007 年度会计报表进行了审计。依据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的精神，青岛软控公司的 责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用的全部材料，包括编制 2007 年度控股 股东及其他关联方资金占用情况表、提供原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭 证与账簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是 根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号），对青岛软控公司与关联方资金往来情况是否符合规定进行 相关调查、核实并出具专项说明。

我们认为青岛软控公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况已在年度 报告中充分披露，所有重大方面符合中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文件规定。

本说明仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会有关机构及证券交易所披露控 股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得作为其他任何用途使用。

附件一：上市公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表。

中磊会计师事务所 中国注册会计师：熊靖

有限责任公司 中国注册会计师：万昌华

中国·北京 二○○八年三月六日

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附件一

上市公司2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：青岛高校软控 股份有限公司

单位：万元

资金占 用类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司 核算的 会计科目	2007年期初 占用资金余 额	2007年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2007年度占 用资金的利 息（如有）	2007年度偿 还累计发生 金额	2007年期末 占用资金 余额	占用形 成原因	占用性质
上市公 司的子 公司及 其附属 企业	青岛软控机电工程 有限公司	控股子公司	应收账款	16,868.81	12,428.54		2,303.51	26,993.84	销售商 品款	经营性占用
	小计			16,868.81	12,428.54		2,303.51	26,993.84
	青岛软控机电工程 有限公司	控股子公司	其他应收 款	5,452.56	5,617.59		5,452.56	5,617.59	往来款	非经营性占用
	青岛软控信息化装 备有限公司	控股子公司	其他应收 款	1,568.97	15.00		503.00	1,080.97	往来款	非经营性占用
	青岛雁山压力容器 有限公司	控股子公司	预付账款		29.54		29.33	0.21	预付款	经营性占用
	小计			7,021.53	5,662.13		5,984.89	6,698.77
其他关 联人及 其附属 企业	赛轮股份有限公司	非控股投资公 司	应收票 据	7,990.00			7,990.00		销售商 品款	经营性占用
	赛轮股份有限公司	非控股投资公 司	应收账 款	20.82	13,206.64		5,660.85	7,566.61	销售商 品款	经营性占用
	赛轮股份有限公司	非控股投资公	其他应收	0.25			0.25		往来款	非经营性占用

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		司	款
	青岛赛瑞特国际物 流有限公司	非控股投资公 司子公司	预付账款	721.98	4,697.63		5026.47	393.14	预付款	经营性占用
	青岛赛瑞特国际物 流有限公司	非控股投资公 司子公司	应收账 款	102.03	1,098.58		688.64	511.97	销售商 品款	经营性占用
	小计			8,835.08	19,002.85		19,366.21	8,471.72
总计				32,725.42	37,093.52		27,654.61	42,164.33

注：本表对其他关联人及附属企业为合并报表数据。

法定代表人：袁仲雪 主管会计工作的负责人：毛延峰

会计机构负责人： 陈文平

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