Macmic Science&Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 14, 2025

江苏宏微科技股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告

天衡专字（2025）00385 号

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

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天衡专字（2025）00385 号

内部控制审计报告

江苏宏微科技股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了江 苏宏微科技股份有限公司2024 年12 月31 日财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价指 引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是江苏宏微科技股份有限公司 董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，江苏宏微科技股份有限公司于2024 年12 月31 日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

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----- Start of picture text ----- 中国·南京2025 年4 月14 日----- End of picture text -----

中国注册会计师：游世秋

中国注册会计师：刘述忠

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