Macmic Science&Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 25, 2024

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告

江苏宏微科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度

履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会 对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：

一、 2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡会计师”）成立于 2013 年 11 月，注册地址为南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室，首席合伙人为郭澳 先生。截至 2023 年末，天衡会计师合伙人数量为 85 人，执业注册会计师 419 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 222 人。

天衡会计师 2023 年度业务总收入人民币 6.15 亿元，其中，审计业务收入人 民币 5.54 亿元（含证券业务收入人民币 1.61 亿元）。2022 年度 A 股上市公司年 报审计客户共计 90 家，收费总额人民币 8,123.04 万元。主要为制造业。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2023 年 4 月 25 日召开第四届董事会第二十三次会议，于 2023 年 5 月 17 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于公司 2023 年度续聘会计 师事务所的议案》，同意聘请天衡会计师为公司 2023 年度财务报告审计机构和内 部控制审计机构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意 见。

二、审计委员会对会计师事务所履行监督职责的工作情况

根据《江苏宏微科技股份有限公司董事会审计委员会实施细则》（以下简称

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《实施细则》）等有关规定，审计委员会对天衡会计师作为公司 2023 年度审计机 构而履行的监督职责情况如下：

1、在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对天衡会计师的专业胜任能力、 投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了充分的了解和审查，认为其具备为 公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司年度财务报告和内部控制审 计工作的要求。2023 年 4 月 25 日，公司第四届董事会审计委员会第九次会议审 议通过《关于公司 2023 年度续聘会计师事务所的议案》，并将该议案提交公司董 事会审议。

2、在天衡会计师就公司 2023 年度审计工作开展过程中，审计委员会与天衡 会计师项目组展开了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促其按照工作计划 开展审计工作，并对其履职情况进行了评估。

（1）2024 年 2 月 20 日，召开第四届董事会审计委员会第十二次会议，审 计委员会与负责公司审计工作的签字注册会计师对 2023 年度审计工作的审计范 围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、年报审计要点、 人员安排等相关事项进行了沟通，审计委员会对其中需要关注的问题提出了建议。

（2）2024 年 3 月 30 日，召开第四届董事会第十三次审计委员会，审计委 员会与负责公司审计工作的注册会计师进行初审后沟通，对 2023 年度审计计划 执行情况、审定后基本数据、重大事项、关键审计事项等相关事项进行了沟通。

（3）2024 年 4 月 24 日，召开第四届董事会第十四审计委员会，听取天衡 会计师就公司 2023 年度财务报告审计事项的正式报告，同时审议通过《关于公 司 2023 年年度报告及其摘要的议案》《关于公司 2023 年度内部控制评价报告的 议案》等议案，并同意提交公司董事会审议。

三、总体评价

公司审计委员会严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》 《实施细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资 质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论 和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行

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董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告

了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为天衡会计师在执 行公司 2023 年度的各项审计中，能够遵守职业道德准则，按照中国注册会计师 审计准则执行审计工作，出具的审计意见客观、公正，较好地完成了公司委托的 各项工作。

特此报告。

江苏宏微科技股份有限公司

董事会审计委员会

2024 年 4 月 25 日

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