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Macmic Science&Technology Co., Ltd. Audit Report / Information 2022
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Audit Report / Information
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关于江苏宏微科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位:江苏宏微科技股份有限公司 审计单位:天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:025-84711188
关于江苏宏微科技股份有限公司
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
天衛专字 (2022) 00556号
江苏宏微科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了江苏宏微科技股份有限公司(以下简称"贵公司")2021年度财 务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注,并 出具了天衡审字(2022) 00666 号审计报告。在此基础上, 我们审计了后附的贵公司管理层 编制的 2021 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理委员 会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会印发的《上市 公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022] 26 号)和相关资料编制汇总表, 并保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记载、 误导性 陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司管理层编制的汇总表发表专项审计意
见。
三、 工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们 计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。
四、审计结论
我们认为,贵公司管理层编制的汇总表在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制以 满足监管要求, 如实反映了贵公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容, 在所有方面没有发现不一致。
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五、 对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作 为贵公司年度报告的必备文件, 随同其他文件一起报送并对外披露。
为了更好地理解贵公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况, 汇总表 应当与己审的财务报表一并阅读。
附件: 上市公司 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2022年4月28日
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上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位:人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 |
占用方与上市 公司的关联关 系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2021 年期 初占用资 金余额 |
2021 年度 占用累计 发生金额 (不含利 息) |
2021 年度 占用资金 的利息 (如有) |
2021 年度 偿还累计 发生金额 |
2021 年期 末占用资 金余额 |
占用形 成原因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现控股股东及其他 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 占用 |
| 关联方 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 占用 |
| 小计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 前控股股东及其他 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 占用 |
| 关联方 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 占用 |
| 小计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 总计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方 名称 |
往来方与上市 公司的关系 |
上市公司核 算的会计科 目 |
2021 年期 初往来资 金余额 |
2021 年度 往来累计 发生金额 (不含利 息) |
2021 年度 往来资金 的利息 (如有) |
2021 年度 偿还累计 发生金额 |
2021 年期 末往来资 金余额 |
往来形 成原因 |
往来性质 |
| 大股东及其附属企 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | 经营性往 来 |
| 业 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | 经营性往 来 |
| 上市公司的子公司 及其附属企业 |
/ | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 往来 |
| / | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 往来 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| / | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 往来 |
|
| 关联自然人 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 往来 |
| 其他关联方及其附 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 往来 |
| 属企业 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | 非经营性 往来 |
| 总计 | / | / | / | / | / | / | / | / | / | / |
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上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 调制单位: 红苏宏微料技股份有限公司 | 单位:人民币万元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 国内农业地制带 | 医全占用方名称 | 美国百公司大学发展社 联关系 |
上市会司研算 | 2021年期初占用货 全全能 |
2021年52点田岡井京 生金飯(不会和息) |
2021年反占用医企 四利息(如和) |
2021年段信场网计 安全全策 |
2021年開來点用 资金金额 |
占用形成原则 | 在用性感 |
| 理大陸石及其地區企业 | 愀 | |||||||||
| 参社 | ||||||||||
| 前大股东及其阳网企业 | 镧 | |||||||||
| 專委 | ||||||||||
| 岛部 | ||||||||||
| 其它关联保健所 | 图全性家方名称 | 往来方与上印公司的关 | 三、 日本大学 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 | 2021年期初优米管 全全額 |
3021年度往来累计定 生命第2次 德全社 |
2021年度往來從全 的利品(如何) |
2021年度信还累计 发生全额 |
2021年用本往来 資金余額 |
往來形成原因 | 往來他風 |
| 俐 | ||||||||||
| 大批东及其附属企业 | ||||||||||
| 梦 | ||||||||||
| 锎 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其 | ||||||||||
| 茎 | ||||||||||
| 关联自然人 | R | |||||||||
| 伬 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
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| 会司法定代表人, 赵善麟 | 主管会计工作总营人, 薛红庭 | 1959年 | 会计机构负责人: 薛红霞 |
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