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LOOP AGM Information 2022
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民國111年股東常會議事錄
開會時間：中華民國一一一年六月二十九日(星期三) 上午九時正
開會地點：新竹科學工業園區展業一路二號(園區同業公會201會議室)
出 席：親自及委託出席股數共計40,679,969股(含以電子方式行使表決權321,767
股)，占本公司已發行股份總數70,920,550股之57.35%。
主 席：葉董事長茂林
記 錄：張小玲
宣布開會：出席股東代表股數已達法定數額，主席依法宣布會議開始。
- 主席致詞(略)
貳、報告事項
一、本公司民國一一○年度營業報告，報請 公鑒。(詳附件一)
二、本公司民國一一○年度監察人查核報告，報請 公鑒。(詳附件二)
三、本公司民國一一○年度員工酬勞及董事、監察人酬勞分配情形報告，報請 公鑒。
(詳議事手冊)
参、承認事項
第一案:（董事會提)
案由：本公司民國一一○年度營業報告書、合併財務報表及個體財務報表。
說明：（一）本公司民國一一○年度營業報告書、合併財務報表及個體財務報表已編製完成，上開財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所曾建銘及黃裕峰會計師查核，並出具無保留意見查核報告。上述財務報表連同營業報告書經董事會通過並提請監察人查核完成。
（二）民國一一○年度營業報告書、會計師查核報告書及上述財務報表，請參閱附件一及附件三、四。
（三）敬請 承認。
決議：經票決結果，本案出席股東表決總權數為40,679,969權，贊成權數40,601,198權，占表決總權數99.80%，反對權數4,783權，無效權數0權，棄權/未投票權數73,988權﹔本案照案承認。
第二案:（董事會提)
案由：本公司民國一一○年度盈餘分配案。
說明：（一）本公司民國一一○年度盈餘分配表請參閱附件五。
（二）一一○年度盈餘分配案，擬訂分配現金股利每股0.4元(計新台幣28,368,220元)，本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，列入公司其他收入。並俟股東常會決議通過後，相關除息基準日與配發事宜，授權董事會全權處理之。
（三）如嗣後因買回本公司股份、庫藏股轉讓或現增等，影響流通在外股份數量，股東配息率因而發生變動者，擬請股東常會授權董事會全權處理。
（四）敬請 承認。
決議：經票決結果，本案出席股東表決總權數為40,679,969權，贊成權數40,600,200權，占表決總權數99.80%，反對權數5,780權，無效權數0權，棄權/未投票權數73,989權﹔本案照案承認。
肆、討論事項
第一案:（董事會提)
案由：修訂本公司「公司章程」修訂案。
說明：（一）為使本公司召開股東會之方式更具彈性，依據公司法第172條之2第1
項之規定，於本公司章程明訂得以視訊方式或其他經經濟部公告之方式
召開股東會。
（二）為配合法令及審計委員會之設立，擬修訂本公司「公司章程」部分條文。修訂前後條文對照表請參閱附件六。
（三）謹提請 討論。
決議：經票決結果，本案出席股東表決總權數為40,679,969權，贊成權數40,602,179權，占表決總權數99.80%，反對權數3,808權，無效權數0權，棄權/未投票權數73,982權﹔本案照案通過。
第二案:（董事會提)
案由：修訂本公司「取得或處分資產處理程序」修訂案。
說明：（一）為配合法令及審計委員會之設立，擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文。修訂前後條文對照表請參閱議事手冊。
（二）謹提請 討論。
決議：經票決結果，本案出席股東表決總權數為40,679,969權，贊成權數40,602,178權，占表決總權數99.80%，反對權數3,805權，無效權數0權，棄權/未投票權數73,986權﹔本案照案通過。
第三案:（董事會提)
案由：修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」修訂案。
說明：（一）為配合法令及審計委員會之設立，擬修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」部分條文。修訂前後條文對照表請參閱議事手冊。
（二）謹提請 討論。
決議：經票決結果，本案出席股東表決總權數為40,679,969權，贊成權數40,601,178權，占表決總權數99.80%，反對權數3,806權，無效權數0權，棄權/未投票權數74,985權﹔本案照案通過。
第四案:（董事會提)
案由：修訂本公司「背書保證作業程序」修訂案。
說明：（一）為配合法令及審計委員會之設立，擬修訂本公司「背書保證作業程序」部分條文。修訂前後條文對照表請參閱議事手冊。
（二）謹提請 討論。
決議：經票決結果，本案出席股東表決總權數為40,679,969權，贊成權數40,600,172權，占表決總權數99.80%，反對權數4,813權，無效權數0權，棄權/未投票權數74,984權﹔本案照案通過。
第五案:（董事會提)
案由：修訂本公司「資金貸與他人作業程序」修訂案。
說明：（一）為配合法令及審計委員會之設立，擬修訂本公司「資金貸與他人作業程
序」部分條文。修訂前後條文對照表請參閱議事手冊。
（二）謹提請 討論。
決議：經票決結果，本案出席股東表決總權數為40,679,969權，贊成權數40,601,181權，占表決總權數99.80%，反對權數3,806權，無效權數0權，棄權/未投票權數74,982權﹔本案照案通過。
伍、選舉事項
案由：全面改選董事案。（董事會提)
說明：(一) 本公司現任董事、監察人任期至111年6月24日屆滿，依法進行全面
改選。
(二) 依「公司章程」規定並配合審計委員會設立，本次董事應選九席（其中
含獨立董事四席）。新任董事於股東會後即行就任，任期三年，任期自
111年6月29日至114年6月28日止。
(三) 依本公司章程規定，董事選舉採候選人提名制度，由股東應就董事候選
人名單選任之。
(四) 董事候選人名單業經111年5月12日董事會審查通過，其相關資料如
下。
星通資訊股份有限公司
董事及獨立董事候選人名單
| 提名類別 | 被提名人姓名 | 學歷 | 經歷說明 | |
| 董事 | 葉茂林 | 國立交通大學 電信學士 美國聖母大學 電機工程博士 | 星通資訊股份有限公司董事長暨總經理 Nynex (Verizon) 資深經理 | |
| 董事 | 范振群 | 大同大學事業經營研究所畢業 | 元富證劵副總經理 京華證券副總經理 國科會副研究員 中華映管產銷課課長 | |
| 董事 | 陳華齡 | 中興大學公共行系 | 無 | |
| 董事 | 邱東昇 | 日本同志社大學 商學部 | 思夢樂股份有限公司 社歷24年管理部部長 | |
| 董事 | 吳明澤 | NYU-Tandon碩士 | 星通資訊市場部副總 AT&T-TT傳輸部工程師 德明商專 講師 |
| 被提名人 姓名 | 被提名人 姓名 | 學歷 | 經歷 | 續任三屆提名理由 |
| 獨立董事 | 黃允明 | Ph.D., Differential Dynamics, University of Minnesota,1975 | 1. AT&T Consultant, 2007-2016 2. Quintum Technology Director of Engineering, 2000-2007 3. Lucent Technology Technical Manager 1994-2000 | 不適用 |
| 獨立董事 | 江民雄 | 台北工專 | 1.全亞電腦(股)公司副理 2.欣揚電腦(股)公司董事長 | 不適用 |
| 獨立董事 | 張國華 | 國立交通大學 Arizona state university碩士 | 1. StarVox Comm. Inc. (U.S.A) Co-fotmder, CTO VP Engineering 1. Centrify Corp.(U.S.A) System Quality Architect. | 不適用 |
| 獨立董事 | 柯淑美 | 靜宜大學企管系 | 1.聯合光纖通信(股)公司財務處處長 2.峰川光電(股)公司管理處協理 | 不適用 |
(五)謹提請 選舉。
董事當選名單：
| 身分別 | 戶號或身分證明文件編號 | 戶名或姓名 | 得票權數 |
| 董事 | 7 | 葉茂林 | 68,632,219 |
| 董事 | 21 | 范振群 | 41,605,575 |
| 董事 | 212 | 陳華齡 | 41,582,666 |
| 董事 | 919 | 邱東昇 | 41,577,785 |
| 董事 | 39 | 吳明澤 | 41,576,857 |
| 獨立董事 | D10039**** | 黃允明 | 32,401,457 |
| 獨立董事 | F10447**** | 江民雄 | 32,377,245 |
| 獨立董事 | G10139**** | 張國華 | 32,373,216 |
| 獨立董事 | J22024**** | 柯淑美 | 32,370,411 |
陸、其他議案
案由：解除新任董事競業禁止之限制案。（董事會提)
說明：(一) 依公司法第209 條之規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之
行為，應對股東會說明其行為之重要內容並取得其許可」。
(二) 鑑於本公司新任董事及其代表人可能發生同時擔任與本公司營業範圍相
同或類似之行為，在不影響公司正常業務與無損及公司之利益下，並於
股東會討論該案前，當場補充說明其範圍與內容。
(三）謹提請 討論。
新任董事解除競業內容如下：
| 新任董事名字 | 兼任其他公司之公司名稱及職務範疇 |
| 葉茂林 | 天津祿普電子科技有限公司副董事長 重慶燦通科技有限公司董事 天津互通科技有限公司董事 |
| 范振群 | 金益鼎企業(股)公司董事 天津祿普電子科技有限公司董事 |
| 江民雄 | 欣揚電腦股份有限公司董事長 |
決議：經票決結果，本案出席股東表決總權數為40,679,969權，贊成權數40,554,708權，占表決總權數99.69%，反對權數23,235權，無效權數0權，棄權/未投票權數102,026權﹔本案照案通過。
柒、臨時動議：無。
捌、散會:同日上午九時二十九分。
（本次股東常會紀錄僅載明會議進行要旨，會議進行內容、程序仍以會議影音紀錄為準）
附件一
星通資訊股份有限公司
民國一一○年營業報告書
民國一一○年延續疫情和國際情勢所衍生的不確定性，使得企業產品轉型勢在必得，也創造出新一波契機。由於星通因應產業型態的轉變，憑藉著將近30年的產品研發能力及通過有效的資源管理達成低成本及高效能之目標。近年更強打MCC( Mission Critical Communication)在特殊應用場域，反映在營收毛利率及整體的的表現也有所突破。由於美中貿易戰等國際環境的變化，新興市場成長不如預期，加上通訊技術的轉型，市場轉趨保守，影響了本公司去年的經營表現。面對市場的變革，本公司憑著優異的技術能量及研發能力，已從單純的產品供應商轉型為解決方案的承包商，對於今後的營收貢獻將有著重大的影響。
本公司全年合併營收為NT$515,510仟元，相較於一○九年衰退了14%，稅後淨利為NT$33,026仟元，每股EPS NT$0.47元。星通毛利率一直穩定於五成以上，在網通產業中表現亮眼。隨著深耕台灣市場出現成效及各地區持續成長，對於星通已朝向全球化銷售及佈局的方向，整體營收區域比重將呈現更健全的狀況。此外，在財務結構、償債能力、應收帳款周轉率等各項財務指標都維持著不錯的表現。
業務方面，去年全球有五十二個國家與本公司有業務往來。除台灣需求仍然強勁外，外銷占全年營收約五成。其中東亞地區成長，而東南亞及中東市場則受到去年全球疫情的影響呈現小幅衰退。以產業別來看，政府機關占了總營收的五成，電力市場則將近占三成左右。110年80%的營收來自11%的往來國家。全部32個產品線中，80%的營收來自於9%的銷售產品線。隨著疫情稍緩，歐美地區可望維持往年成長，東南亞市場也相繼回溫，且持續開發新興市場，以彈性滿足客戶需求。星通長期與國際SI大廠合作，開發新市場及推展MCC市場將視為新常態趨勢下的市場動能。
本公司在舊技術(SDH)與新技術(PTN)轉接時代，專網市場有傳統與新技術混搭的綜合設備的需求，研發新產品，如O9500-PTN10G、O9400-PTN10G、G7860A、IP6704、WDM1800新一代的混合型AM3440等設備，以及相對應的網管系統，並開發企業型5G專網的解決方案，朝向關鍵任務網路解決方案(MCC) Solutions與企業政府資安網路解決方案。除了深化既有的的產品線，也將更大部份的研發能量投注於未來的趨勢技術及擴大產品的頻寬上，頻寬從2.5G到10G並朝100G邁進。星通打造的MCC骨幹網路接取端整體解決方案，是全球少數可以整合光纖通訊、乙太網傳輸、多重通訊協定標籤交換傳輸(MPLS)、密集波長分波多工系統(DWDN)並結合MCC整體解決方案的業者，成功轉型通訊及資訊系統整合商，並透過國際合作夥伴，及當地系統整合業者，搶進MCC市場。
自民國九十六年起，星通進行策略轉型，從接入端跨向傳輸交換端，打造整體解決方案，一○四年轉型成為直接供應給客戶的系統整合業者(Direct SI) ，透過第一線的裝機經驗，了解客戶需求。至一一○年走向解決方案加值方案，強打關鍵任務解決方案將打下一片天。星通有60個MCC產品並打造12個解決方案，並加入更多資安系統、人工智慧(AI)等解決方案。隨著未來全球寬頻需求越來越大，將為客戶解決方案中加上光傳輸網路(OTN) ，未來擁有專網的業者(如鐵路) ，也可把頻寬租給其他電信或有通訊需求的業者。此外，將技術結合產品並提供MCC Networking的全方位解決方案：輸電監控SCADA 系統的網路解決方案，鐵路、捷運及高鐵的解決方案，石油業的網路解決方案，電信網路解決方案及政府機關網路解決方案等。星通公司專注於相關產品及解決方案之研發長達近三十年，充分符合用戶市場各種惡劣的環境的需求，廣受全球客戶的青睞及業界好評。
看好MCC市場前景，根據統計，全球公用事業通信市場110年可達187億美元預期複合成長率(CAGR)每年達4.4%預期115年可達232億美元(MRFR)。預計關鍵性通訊骨幹傳輸的營收可達30億美元。此外，政府使用MCC的需求將是最大的市場。星通已打入公用事業市場、政府機關、交通運輸、石油天然氣、銷售網遍及美國、英國、加拿大、澳洲、歐洲、印度、非洲等全球80多國，在全球有超過180個電力產業成功案例，大眾交通運輸業45個，石油及天然氣15個，政府機關網路90個，企業端市場也將可望緩步成長。關鍵任務(MCC)通訊市場龐大並且需要客製化的整體解決方案。目前許多國家皆針對重大基礎設施建設發起專項法案，成長動能將陸續發酵。
展望來年，本公司將持續推出以下的產品及服務，其應用包含:
1.主要用於MCC 解決方案
-通用接入聚合多工機
-多工交叉連接接入設備
-SDH/SONET-MPLS 混合型傳輸設備
-L2/CE/L3/MPLS電信級封包交換設備
2.主要用於TDM傳輸到封包傳輸的轉換解決方案
-TDM over Ethernet (TDMoE)仿真橋接虛擬網路設備解決方案
3.主要用於企業型專用5G解決方案
-企業型5G-CPE及5G-CO產品
4.主要用於新世代企業辦公室的安全網路解決方案
-新世代企業辦公室區域網路解決方案
-視訊監控解決方案
-資訊安全解決方案
-IIoT解決方案
對於未來市場的策略，由於星通網路傳輸設備及解決方案擁有高競爭力，下一步將擴展市場開發團隊，開發建立主要的SI/ODM客戶，將攜手Local King模式與各地夥伴密切合作搶進全球市場。星通致力於成為一站式MCC網路解決方案提供商，透過單一網管系統，研發出all-in-one的產品以降低成本，降低空間及能源需求。對於市場行銷方式，有線上網絡平台Loop-Webinar訓練課程，網際網路E化行銷，透過星通的市場開發團隊進行前端簡報演示（FE-1、FE-2）及區域技術服務中心(TAC) ，並在各地成立支援團隊及新業務開發，奠定下階段成長基礎。
建立各國的銷售據點以抓住MCC終端客戶的老舊SDH/SONET主幹網更換潮，讓星通掌握更多客戶。星通在新的骨幹傳輸成功的案例，也可以向國際分享該經驗，相信可為公司帶來更多的訂單及擴展全球解決方案之布局。在新業務下世代企業辦公室區域網路解決方案，將自台灣布局練兵，可望成為未來營運成長重點。目前星通是全球MCC解決方案前三大業者，本公司在既有的基礎上，持續強化管理，秉著持續開發新產品、開拓新市場的理念不斷的努力。未來也要成為領導者，把握商機，創造佳績，繼續為全體股東爭取最大的經營績效。
董 事 長 葉茂林
總 經 理 葉茂林
會計主管 張小玲
附件二
星通資訊股份有限公司
監察人查核報告書
董事會造送本公司民國一一○年度營業報告書、財務報表（含合併財務報表）及盈餘分配表等；其中財務報表嗣經董事會委任勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。
上述表冊經本監察人等查核完竣，認為符合公司法相關法令規定，爰依公司法第219條之規定報告如上。
敬請 鑒核
此致
星通資訊股份有限公司民國一一一年股東常會
監察人 陳華齡
監察人 邱東昇
中華民國 一一一 年 三 月 三十 日
附件三
會計師查核報告
星通資訊股份有限公司 公鑒：
查核意見
星通資訊股份有限公司及其子公司（以下簡稱星通集團）民國110年及109年12月31日之合併資產負債表，暨民國110年及109年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達星通集團民國110年及109年12月31日之合併財務狀況，暨民國110年及109年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與星通集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對星通集團民國110年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對星通集團民國110年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
收入認列
-
星通集團主要營業收入係生產及銷售用戶迴路遙測介面器、高速率網路存取設備及智慧型網路資源管理多工器等相關產品。由於營業收入對於星通資訊股份有限公司民國110年度合併財務報表影響重大，且收入認列包含人工控制作業，惟對部分客戶營業收入係顯著成長者可能有銷售對象及其交易真實性之風險，本會計師將其列為關鍵查核事項。有關收入認列會計政策請參閱合併財務報告附註四、(十二)。
-
本會計師因應上述風險，執行查核程序如下：
(1) 瞭解及測試銷貨交易循環之相關內部控制制度及作業程序，以確認並評估進行銷貨交易時之相關內部控制作業是否有效。
(2) 抽核內部訂單及出貨單是否經權責主管核准。
(3) 針對營業收入認列抽核是否取得提貨單或出口報單，其金額是否與發票及入帳金額相符。
(4) 抽核應收帳款收款金額、匯款憑證與對象是否與收入認列之金額與對象相符。
其他事項
星通資訊股份有限公司業已編製民國110及109年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估星通集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算星通集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
星通集團之治理單位（含監察人）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對星通集團內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使星通集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致星通集團不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於星通集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對星通集團民國110年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
| 金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第1100356048號 | 證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784號 |
中 華 民 國 111 年 3 月 30 日
星通資訊股份有限公司及子公司
合併資產負債表
民國110年及109年12月31日
單位：新台幣仟元
| 110年12月31日 | 109年12月31日 | |||||||||
| 代碼 | 資產 | 金額 | ％ | 金額 | ％ | |||||
| 流動資產 | ||||||||||
| 1100 | 現金及約當現金（附註四及六） | $ 119,623 | 12 | $ 101,590 | 10 | |||||
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） | 321 | - | 311 | - | |||||
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四及八） | 14,120 | 2 | 19,998 | 2 | |||||
| 1140 | 合約資產－流動（附註四及二一） | 148,875 | 15 | 100,694 | 9 | |||||
| 1170 | 應收帳款淨額（附註四、五、九及二一） | 130,098 | 13 | 244,293 | 23 | |||||
| 1200 | 其他應收款（附註四及九） | 1,170 | - | 516 | - | |||||
| 130X | 存貨（附註四、五及十） | 295,902 | 30 | 292,200 | 27 | |||||
| 1470 | 其他流動資產（附註十六） | 11,310 | 1 | 31,071 | 3 | |||||
| 11XX | 流動資產總計 | 721,419 | 73 | 790,673 | 74 | |||||
| 非流動資產 | ||||||||||
| 1535 | 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註四、八及二九） | 12,018 | 1 | 12,012 | 1 | |||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備（附註四、十二及二九） | 155,782 | 16 | 164,449 | 15 | |||||
| 1755 | 使用權資產（附註四、五及十三） | 43,894 | 4 | 46,459 | 4 | |||||
| 1760 | 投資性不動產（附註四、十四及二九） | 32,968 | 3 | 34,119 | 3 | |||||
| 1780 | 無形資產（附註四及十五） | 5,499 | 1 | 2,072 | - | |||||
| 1840 | 遞延所得稅資產（附註四及二三） | 6,698 | 1 | 7,524 | 1 | |||||
| 1920 | 存出保證金（附註二九） | 14,045 | 1 | 14,835 | 2 | |||||
| 15XX | 非流動資產總計 | 270,904 | 27 | 281,470 | 26 | |||||
| 1XXX | 資 產 總 計 | $ 992,323 | 100 | $ 1,072,143 | 100 | |||||
| 代碼 | 負債及權益 | |||||||||
| 流動負債 | ||||||||||
| 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註四及七） | $ - | - | $ 6 | - | |||||
| 2130 | 合約負債－流動（附註四及二一） | 1,112 | - | 2,274 | - | |||||
| 2150 | 應付票據 | - | - | 761 | - | |||||
| 2170 | 應付帳款 | 45,443 | 5 | 53,400 | 5 | |||||
| 2200 | 其他應付款（附註十八） | 47,269 | 5 | 63,318 | 6 | |||||
| 2230 | 本期所得稅負債（附註四及二三） | 7,042 | 1 | 15,763 | 2 | |||||
| 2280 | 租賃負債－流動（附註四及十三） | 2,327 | - | 2,280 | - | |||||
| 2320 | 一年內到期之長期借款（附註四、十七及二九） | 2,289 | - | 2,254 | - | |||||
| 2399 | 其他流動負債（附註十八） | 1,225 | - | 618 | - | |||||
| 21XX | 流動負債總計 | 106,707 | 11 | 140,674 | 13 | |||||
| 非流動負債 | ||||||||||
| 2540 | 長期借款（附註四、十七及二九） | 1,936 | - | 4,225 | - | |||||
| 2580 | 租賃負債－非流動（附註四及十三） | 48,000 | 5 | 50,327 | 5 | |||||
| 2640 | 淨確定福利負債－非流動（附註四及十九） | 28,148 | 3 | 29,574 | 3 | |||||
| 2645 | 存入保證金 | 1,273 | - | 1,745 | - | |||||
| 25XX | 非流動負債總計 | 79,357 | 8 | 85,871 | 8 | |||||
| 2XXX | 負債總計 | 186,064 | 19 | 226,545 | 21 | |||||
| 權益（附註四及二十） | ||||||||||
| 3110 | 普通股股本 | 709,206 | 71 | 709,206 | 66 | |||||
| 3200 | 資本公積 | 48,208 | 5 | 49,626 | 5 | |||||
| 保留盈餘 | ||||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 16,008 | 2 | 8,283 | 1 | |||||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 3,005 | - | 2,900 | - | |||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 32,920 | 3 | 78,588 | 7 | |||||
| 3300 | 保留盈餘總計 | 51,933 | 5 | 89,771 | 8 | |||||
| 3490 | 其他權益 | ( 3,088 ) | - | ( 3,005 ) | - | |||||
| 3XXX | 權益總計 | 806,259 | 81 | 845,598 | 79 | |||||
| 負 債 及 權 益 總 計 | $ 992,323 | 100 | $ 1,072,143 | 100 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長： 經理人： 會計主管:
星通資訊股份有限公司及子公司
合併綜合損益表
民國110年及109年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 110年度 | 109年度 | |||||||||
| 代碼 | 金額 | ％ | 金額 | ％ | ||||||
| 4100 | 營業收入（附註四、二一及三二） | $ 515,510 | 100 | $ 598,096 | 100 | |||||
| 5110 | 營業成本（附註四、十及二二） | 249,191 | 48 | 264,450 | 44 | |||||
| 5900 | 營業毛利 | 266,319 | 52 | 333,646 | 56 | |||||
| 營業費用（附註二二） | ||||||||||
| 6100 | 推銷費用 | 44,676 | 9 | 46,280 | 8 | |||||
| 6200 | 管理費用 | 40,915 | 8 | 53,219 | 9 | |||||
| 6300 | 研究發展費用 | 140,729 | 27 | 139,363 | 23 | |||||
| 6000 | 營業費用合計 | 226,320 | 44 | 238,862 | 40 | |||||
| 6900 | 營業淨利 | 39,999 | 8 | 94,784 | 16 | |||||
| 營業外收入及支出（附註二二及二五） | ||||||||||
| 7100 | 利息收入 | 196 | - | 688 | - | |||||
| 7010 | 其他收入 | 4,648 | 1 | 8,912 | 2 | |||||
| 7020 | 其他利益及損失 | ( 3,661 ) | ( 1 ) | ( 9,362 ) | ( 2 ) | |||||
| 7050 | 財務成本 | ( 1,337 ) | - | ( 1,366 ) | - | |||||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | ( 154 ) | - | ( 1,128 ) | - | |||||
| 7900 | 稅前淨利 | 39,845 | 8 | 93,656 | 16 | |||||
| 7950 | 所得稅費用（附註四及二三） | ( 6,819 ) | ( 2 ) | ( 15,008 ) | ( 3 ) | |||||
| 8200 | 本年度淨利 | 33,026 | 6 | 78,648 | 13 |
（接次頁）
（承前頁）
| 110年度 | 109年度 | |||||||||
| 代碼 | 金額 | ％ | 金額 | ％ | ||||||
| 其他綜合損益（附註四、十九及二十） | ||||||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目： | |||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | ( 1,361 ) | - | ( 1,403 ) | - | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目： | |||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( 83 ) | - | ( 105 ) | - | |||||
| 8300 | 本年度其他綜合損益 | ( 1,444 ) | - | ( 1,508 ) | - | |||||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 31,582 | 6 | $ 77,140 | 13 | |||||
| 每股盈餘（附註二四） | ||||||||||
| 9710 | 基 本 | $ 0.47 | $ 1.11 | |||||||
| 9810 | 稀 釋 | $ 0.46 | $ 1.10 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長： 經理人： 會計主管：
星通資訊股份有限公司及子公司
合併權益變動表
民國110年及109年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 其他權益項目 | ||||||||||||||||||
| 國外營運機構 | ||||||||||||||||||
| 股本 | 保留盈餘 | 財務報表換算 | ||||||||||||||||
| 代碼 | 股數（仟股） | 金額 | 資本公積 | 法定公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 之兌換差額 | 權益總計 | ||||||||||
| A1 | 109年1月1日餘額 | 70,921 | $ 709,206 | $ 49,626 | $ 3,507 | $ 2,397 | $ 47,757 | ( $ 2,900 ) | $ 809,593 | |||||||||
| 108年度盈餘指撥及分配 | ||||||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | 4,776 | - | ( 4,776 ) | - | - | |||||||||
| B17 | 特別盈餘公積 | - | - | - | - | 503 | ( 503 ) | - | - | |||||||||
| B5 | 股東現金股利 | - | - | - | - | - | ( 41,135 ) | - | ( 41,135 ) | |||||||||
| D1 | 109年度淨利 | - | - | - | - | - | 78,648 | - | 78,648 | |||||||||
| D3 | 109年度其他綜合損益 | - | - | - | - | - | ( 1,403 ) | ( 105 ) | ( 1,508 ) | |||||||||
| D5 | 109年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | 77,245 | ( 105 ) | 77,140 | |||||||||
| Z1 | 109年12月31日餘額 | 70,921 | 709,206 | 49,626 | 8,283 | 2,900 | 78,588 | ( 3,005 ) | 845,598 | |||||||||
| 109年度盈餘指撥及分配 | ||||||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | 7,725 | - | ( 7,725 ) | - | - | |||||||||
| B17 | 特別盈餘公積 | - | - | - | - | 105 | ( 105 ) | - | - | |||||||||
| B5 | 股東現金股利 | - | - | - | - | - | ( 69,503 ) | - | ( 69,503 ) | |||||||||
| C15 | 資本公積配發現金 | - | - | ( 1,418 ) | - | - | - | - | ( 1,418 ) | |||||||||
| D1 | 110年度淨利 | - | - | - | - | - | 33,026 | - | 33,026 | |||||||||
| D3 | 110年度其他綜合損益 | - | - | - | - | - | ( 1,361 ) | ( 83 ) | ( 1,444 ) | |||||||||
| D5 | 110年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | 31,665 | ( 83 ) | 31,582 | |||||||||
| Z1 | 110年12月31日餘額 | 70,921 | $ 709,206 | $ 48,208 | $ 16,008 | $ 3,005 | $ 32,920 | ( $ 3,088 ) | $ 806,259 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長： 經理人： 會計主管：
星通資訊股份有限公司及子公司
合併現金流量表
民國110年及109年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 110年度 | 109年度 | ||||
| 營業活動之現金流量 | ||||||
| A10000 | 本年度稅前淨利 | $ 39,845 | $ 93,656 | |||
| A20000 | 收益費損項目： | |||||
| A20100 | 折舊費用 | 16,297 | 17,226 | |||
| A20200 | 攤銷費用 | 2,414 | 1,010 | |||
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債淨利益 | ( 100 ) | ( 42 ) | |||
| A20900 | 財務成本 | 1,337 | 1,366 | |||
| A21200 | 利息收入 | ( 196 ) | ( 688 ) | |||
| A21300 | 股利收入 | ( 5 ) | ( 2 ) | |||
| A23700 | 存貨跌價及呆滯損失 | - | 6,374 | |||
| A24100 | 外幣兌換淨利益 | ( 165 ) | ( 2,165 ) | |||
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | |||||
| A31125 | 合約資產 | ( 48,181 ) | 76,788 | |||
| A31150 | 應收帳款 | 114,572 | ( 184,481 ) | |||
| A31180 | 其他應收款 | ( 678 ) | 2,130 | |||
| A31200 | 存 貨 | ( 3,702 ) | ( 24,112 ) | |||
| A31240 | 其他流動資產 | 19,761 | ( 11,167 ) | |||
| A32125 | 合約負債 | ( 1,162 ) | ( 405 ) | |||
| A32150 | 應付帳款 | ( 9,217 ) | 15,288 | |||
| A32180 | 其他應付款 | ( 16,017 ) | 5,285 | |||
| A32230 | 其他流動負債 | 607 | 31 | |||
| A32240 | 淨確定福利負債 | ( 2,787 ) | ( 2,505 ) | |||
| A33000 | 營運產生之現金 | 112,623 | ( 6,413 ) | |||
| A33300 | 支付之利息 | ( 1,337 ) | ( 1,366 ) | |||
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 14,714 ) | ( 11,309 ) | |||
| AAAA | 營業活動之淨現金流入（出） | 96,572 | ( 19,088 ) | |||
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( 40,989 ) | ( 197,077 ) | |||
| B00050 | 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 46,861 | 231,085 | |||
| B00100 | 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ( 70,000 ) | ( 712 ) |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 110年度 | 109年度 | ||||
| B00200 | 出售透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 70,084 | 24,452 | |||
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | ( 3,978 ) | ( 9,085 ) | |||
| B03700 | 存出保證金減少（增加） | 790 | ( 4,459 ) | |||
| B04500 | 購置無形資產 | ( 5,841 ) | ( 2,510 ) | |||
| B07500 | 收取之利息 | 220 | 944 | |||
| B07600 | 收取之股利 | 5 | 2 | |||
| BBBB | 投資活動之淨現金流（出）入 | ( 2,848 ) | 42,640 | |||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||
| C01700 | 償還長期借款 | ( 2,254 ) | ( 2,214 ) | |||
| C03000 | 存入保證金（減少）增加 | ( 472 ) | 108 | |||
| C04020 | 租賃負債本金償還 | ( 2,280 ) | ( 2,230 ) | |||
| C04500 | 發放現金股利 | ( 70,921 ) | ( 41,135 ) | |||
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | ( 75,927 ) | ( 45,471 ) | |||
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 236 | 2,047 | |||
| EEEE | 本年度現金及約當現金淨增加（減少）數 | 18,033 | ( 19,872 ) | |||
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 101,590 | 121,462 | |||
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 119,623 | $ 101,590 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長： 經理人： 會計主管：
會計師查核報告
附件四
星通資訊股份有限公司 公鑒：
查核意見
星通資訊股份有限公司民國110年及109年12月31日之個體資產負債表，暨民國110年及109年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達星通資訊股份有限公司民國110年及109年12月31日之個體財務狀況，暨民國110年及109年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與星通資訊股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對星通資訊股份有限公司民國110年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對星通資訊股份有限公司民國110年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
收入認列
-
星通資訊股份有限公司主要營業收入係生產及銷售用戶迴路遙測介面器、高速率網路存取設備及智慧型網路資源管理多工器等相關產品。由於營業收入對於星通資訊股份有限公司民國110年度個體財務報表影響重大，且收入認列包含人工控制作業，惟對部分客戶營業收入係顯著成長者可能有銷售對象及其交易真實性之風險，本會計師將其列為關鍵查核事項。有關收入認列會計政策請參閱個體財務報告附註四、(十二)。
-
本會計師因應上述風險，執行查核程序如下：
(1) 瞭解及測試銷貨交易循環之相關內部控制制度及作業程序，以確認並評估進行銷貨交易時之相關內部控制作業是否有效。
(2) 抽核內部訂單及出貨單是否經權責主管核准。
(3) 針對營業收入認列抽核是否取得提貨單或出口報單，其金額是否與發票及入帳金額相符。
(4) 抽核應收帳款收款金額、匯款憑證與對象是否與收入認列之金額與對象相符。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估星通資訊股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算星通資訊股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
星通資訊股份有限公司之治理單位（含監察人）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對星通資訊股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使星通資訊股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致星通資訊股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於星通資訊股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成星通資訊股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對星通資訊股份有限公司民國110年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
| 金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第1100356048號 | 證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784號 |
中 華 民 國 111 年 3 月 30 日
星通資訊股份有限公司
個體資產負債表
民國110年及109年12月31日
單位：新台幣仟元
| 110年12月31日 | 109年12月31日 | |||||||||
| 代碼 | 資產 | 金額 | ％ | 金額 | ％ | |||||
| 流動資產 | ||||||||||
| 1100 | 現金及約當現金（附註四及六） | $ 112,993 | 12 | $ 95,381 | 9 | |||||
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） | 321 | - | 311 | - | |||||
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動（附註四及八） | 14,120 | 2 | 19,998 | 2 | |||||
| 1140 | 合約資產－流動（附註四及二一） | 148,875 | 15 | 100,694 | 10 | |||||
| 1170 | 應收帳款淨額（附註四、五、九及二一） | 129,573 | 13 | 244,269 | 23 | |||||
| 1180 | 應收帳款－關係人（附註四、五及二八） | 58 | - | 4 | - | |||||
| 1200 | 其他應收款（附註四及九） | 981 | - | 53 | - | |||||
| 1210 | 其他應收款－關係人（附註四及二八） | 1,105 | - | 1,248 | - | |||||
| 130X | 存貨（附註四、五及十） | 295,512 | 30 | 291,523 | 27 | |||||
| 1470 | 其他流動資產（附註十六及二八） | 11,664 | 1 | 30,964 | 3 | |||||
| 11XX | 流動資產總計 | 715,202 | 73 | 784,445 | 74 | |||||
| 非流動資產 | ||||||||||
| 1535 | 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動（附註四、八及二九） | 12,018 | 1 | 12,012 | 1 | |||||
| 1550 | 採用權益法之投資（附註四及十一） | 3,206 | - | 5,035 | 1 | |||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備（附註四、十二及二九） | 151,301 | 15 | 159,406 | 15 | |||||
| 1755 | 使用權資產（附註四、五及十三） | 41,830 | 4 | 44,341 | 4 | |||||
| 1760 | 投資性不動產（附註四、十四及二九） | 32,968 | 3 | 34,119 | 3 | |||||
| 1780 | 無形資產（附註四及十五） | 5,499 | 1 | 2,072 | - | |||||
| 1840 | 遞延所得稅資產（附註四及二三） | 6,698 | 1 | 7,524 | 1 | |||||
| 1920 | 存出保證金（附註二九） | 14,045 | 2 | 14,835 | 1 | |||||
| 15XX | 非流動資產總計 | 267,565 | 27 | 279,344 | 26 | |||||
| 1XXX | 資 產 總 計 | $ 982,767 | 100 | $ 1,063,789 | 100 | |||||
| 負債及權益 | ||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||
| 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註四及七） | $ - | - | $ 6 | - | |||||
| 2130 | 合約負債－流動（附註四及二一） | 1,112 | - | 2,274 | - | |||||
| 2150 | 應付票據 | - | - | 761 | - | |||||
| 2170 | 應付帳款 | 44,897 | 5 | 53,336 | 5 | |||||
| 2180 | 應付帳款－關係人（附註二八） | 597 | - | 457 | - | |||||
| 2220 | 其他應付款（附註十八） | 38,247 | 4 | 54,632 | 5 | |||||
| 2230 | 本期所得稅負債（附註四及二三） | 7,042 | 1 | 15,763 | 2 | |||||
| 2280 | 租賃負債－流動（附註四及十三） | 2,327 | - | 2,280 | 1 | |||||
| 2320 | 一年內到期之長期借款（附註四、十七及二九） | 2,289 | - | 2,254 | - | |||||
| 2399 | 其他流動負債（附註十八） | 640 | - | 557 | - | |||||
| 21XX | 流動負債總計 | 97,151 | 10 | 132,320 | 13 | |||||
| 非流動負債 | ||||||||||
| 2540 | 長期借款（附註四、十七及二九） | 1,936 | - | 4,225 | - | |||||
| 2580 | 租賃負債－非流動（附註四及十三） | 48,000 | 5 | 50,327 | 5 | |||||
| 2640 | 淨確定福利負債－非流動（附註四及十九） | 28,148 | 3 | 29,574 | 3 | |||||
| 2645 | 存入保證金 | 1,273 | - | 1,745 | - | |||||
| 25XX | 非流動負債總計 | 79,357 | 8 | 85,871 | 8 | |||||
| 2XXX | 負債總計 | 176,508 | 18 | 218,191 | 21 | |||||
| 權益（附註四及二十） | ||||||||||
| 3110 | 普通股股本 | 709,206 | 72 | 709,206 | 67 | |||||
| 3200 | 資本公積 | 48,208 | 5 | 49,626 | 4 | |||||
| 保留盈餘 | ||||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 16,008 | 2 | 8,283 | 1 | |||||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 3,005 | - | 2,900 | - | |||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 32,920 | 3 | 78,588 | 7 | |||||
| 3300 | 保留盈餘總計 | 51,933 | 5 | 89,771 | 8 | |||||
| 3490 | 其他權益 | ( 3,088 ) | - | ( 3,005 ) | - | |||||
| 3XXX | 權益總計 | 806,259 | 82 | 845,598 | 79 | |||||
| 負 債 及 權 益 總 計 | $ 982,767 | 100 | $ 1,063,789 | 100 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長： 經理人： 會計主管：
星通資訊股份有限公司
個體綜合損益表
民國110年及109年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 110年度 | 109年度 | |||||||||
| 代碼 | 金額 | ％ | 金額 | ％ | ||||||
| 4100 | 營業收入（附註四、二一及二八） | $ 515,380 | 100 | $ 598,175 | 100 | |||||
| 5110 | 營業成本（附註四、十、二二及二八） | 249,722 | 49 | 264,373 | 44 | |||||
| 5900 | 營業毛利 | 265,658 | 51 | 333,802 | 56 | |||||
| 5910 | 與子公司之未實現銷貨（利益）損失（附註四） | ( 3 ) | - | 9 | - | |||||
| 5950 | 已實現營業毛利 | 265,661 | 51 | 333,793 | 56 | |||||
| 營業費用（附註二二） | ||||||||||
| 6100 | 推銷費用 | 43,756 | 8 | 45,459 | 8 | |||||
| 6200 | 管理費用 | 39,433 | 8 | 47,628 | 8 | |||||
| 6300 | 研究發展費用 | 140,729 | 27 | 139,363 | 23 | |||||
| 6000 | 營業費用合計 | 223,918 | 43 | 232,450 | 39 | |||||
| 6900 | 營業淨利 | 41,743 | 8 | 101,343 | 17 | |||||
| 營業外收入及支出（附註二二及二五） | ||||||||||
| 7100 | 利息收入 | 185 | - | 674 | - | |||||
| 7010 | 其他收入 | 4,621 | 1 | 8,884 | 2 | |||||
| 7020 | 其他利益及損失 | ( 3,647 ) | ( 1 ) | ( 9,189 ) | ( 2 ) | |||||
| 7050 | 財務成本 | ( 1,308 ) | - | ( 1,348 ) | - | |||||
| 7070 | 採用權益法之子公司損失份額（附註四） | ( 1,749 ) | - | ( 6,708 ) | ( 1 ) | |||||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | ( 1,898 ) | - | ( 7,687 ) | ( 1 ) | |||||
（接次頁）
（承前頁）
| 110年度 | 109年度 | |||||||||
| 代碼 | 金額 | ％ | 金額 | ％ | ||||||
| 7900 | 稅前淨利 | $ 39,845 | 8 | $ 93,656 | 16 | |||||
| 7950 | 所得稅費用（附註四及二三） | ( 6,819 ) | ( 2 ) | ( 15,008 ) | ( 3 ) | |||||
| 8200 | 本年度淨利 | 33,026 | 6 | 78,648 | 13 | |||||
| 其他綜合損益（附註四、十九及二十） | ||||||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目： | |||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | ( 1,361 ) | - | ( 1,403 ) | - | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目： | |||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( 83 ) | - | ( 105 ) | - | |||||
| 8300 | 本年度其他綜合損益 | ( 1,444 ) | - | ( 1,508 ) | - | |||||
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 31,582 | 6 | $ 77,140 | 13 | |||||
| 每股盈餘（附註二四） | ||||||||||
| 9710 | 基 本 | $ 0.47 | $ 1.11 | |||||||
| 9810 | 稀 釋 | $ 0.46 | $ 1.10 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長： 經理人： 會計主管：
星通資訊股份有限公司
個體權益變動表
民國110年及109年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 其他權益項目 | ||||||||||||||||||
| 國外營運機構 | ||||||||||||||||||
| 股本 | 保留盈餘 | 財務報表換算 | ||||||||||||||||
| 代碼 | 股數（仟股） | 金額 | 資本公積 | 法定公積 | 特別盈餘公積 | 未分配盈餘 | 之兌換差額 | 權益總計 | ||||||||||
| A1 | 109年1月1日餘額 | 70,921 | $ 709,206 | $ 49,626 | $ 3,507 | $ 2,397 | $ 47,757 | ( $ 2,900 ) | $ 809,593 | |||||||||
| 108年度盈餘指撥及分配 | ||||||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | 4,776 | - | ( 4,776 ) | - | - | |||||||||
| B17 | 特別盈餘公積 | - | - | - | - | 503 | ( 503 ) | - | - | |||||||||
| B5 | 股東現金股利 | - | - | - | - | - | ( 41,135 ) | - | ( 41,135 ) | |||||||||
| D1 | 109年度淨利 | - | - | - | - | - | 78,648 | - | 78,648 | |||||||||
| D3 | 109年度其他綜合損益 | - | - | - | - | - | ( 1,403 ) | ( 105 ) | ( 1,508 ) | |||||||||
| D5 | 109年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | 77,245 | ( 105 ) | 77,140 | |||||||||
| Z1 | 109年12月31日餘額 | 70,921 | 709,206 | 49,626 | 8,283 | 2,900 | 78,588 | ( 3,005 ) | 845,598 | |||||||||
| 109年度盈餘指撥及分配 | ||||||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | 7,725 | - | ( 7,725 ) | - | - | |||||||||
| B17 | 特別盈餘公積 | - | - | - | - | 105 | ( 105 ) | - | - | |||||||||
| B5 | 股東現金股利 | - | - | - | - | - | ( 69,503 ) | - | ( 69,503 ) | |||||||||
| C15 | 資本公積配發現金 | - | - | ( 1,418 ) | - | - | - | - | ( 1,418 ) | |||||||||
| D1 | 110年度淨利 | - | - | - | - | - | 33,026 | - | 33,026 | |||||||||
| D3 | 110年度其他綜合損益 | - | - | - | - | - | ( 1,361 ) | ( 83 ) | ( 1,444 ) | |||||||||
| D5 | 110年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | 31,665 | ( 83 ) | 31,582 | |||||||||
| Z1 | 110年12月31日餘額 | 70,921 | $ 709,206 | $ 48,208 | $ 16,008 | $ 3,005 | $ 32,920 | ( $ 3,088 ) | $ 806,259 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長： 經理人： 會計主管：
星通資訊股份有限公司
個體現金流量表
民國110年及109年1月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 110年度 | 109年度 | ||||
| 營業活動之現金流量 | ||||||
| A10000 | 本年度稅前淨利 | $ 39,845 | $ 93,656 | |||
| A20000 | 收益費損項目： | |||||
| A20100 | 折舊費用 | 15,510 | 16,445 | |||
| A20200 | 攤銷費用 | 2,414 | 1,010 | |||
| A20400 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債淨利益 | ( 100 ) | ( 42 ) | |||
| A20900 | 財務成本 | 1,308 | 1,348 | |||
| A21200 | 利息收入 | ( 185 ) | ( 674 ) | |||
| A21300 | 股利收入 | ( 5 ) | ( 2 ) | |||
| A22400 | 採用權益法之子公司損失份額 | 1,749 | 6,708 | |||
| A23700 | 存貨跌價及呆滯損失 | - | 5,657 | |||
| A23900 | 與子公司之（未）已實現銷貨（利益）損失 | ( 3 ) | 9 | |||
| A24100 | 外幣兌換淨利益 | ( 11 ) | ( 1,716 ) | |||
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | |||||
| A31125 | 合約資產 | ( 48,181 ) | 76,788 | |||
| A31150 | 應收帳款（含關係人） | 115,018 | ( 184,528 ) | |||
| A31180 | 其他應收款（含關係人） | ( 971 ) | 4,453 | |||
| A31200 | 存 貨 | ( 3,989 ) | ( 24,795 ) | |||
| A31240 | 其他流動資產 | 19,300 | ( 10,917 ) | |||
| A32125 | 合約負債 | ( 1,162 ) | ( 405 ) | |||
| A32150 | 應付帳款（含關係人） | ( 9,510 ) | 15,171 | |||
| A32180 | 其他應付款 | ( 16,353 ) | 2,494 | |||
| A32230 | 其他流動負債 | 83 | 34 | |||
| A32240 | 淨確定福利負債 | ( 2,787 ) | ( 2,505 ) | |||
| A33000 | 營運產生之現金 | 111,970 | ( 1,811 ) | |||
| A33300 | 支付之利息 | ( 1,308 ) | ( 1,348 ) | |||
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 14,714 ) | ( 11,309 ) | |||
| AAAA | 營業活動之淨現金流入（出） | 95,948 | ( 14,468 ) | |||
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 110年度 | 109年度 | ||||
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| B00040 | 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ( $ 40,989 ) | ( $ 197,077 ) | |||
| B00050 | 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 46,861 | 231,085 | |||
| B00100 | 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ( 70,000 ) | ( 712 ) | |||
| B00200 | 出售透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 70,084 | 24,452 | |||
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | ( 3,775 ) | ( 8,961 ) | |||
| B03700 | 存出保證金減少（增加） | 790 | ( 4,459 ) | |||
| B04500 | 購置無形資產 | ( 5,841 ) | ( 2,510 ) | |||
| B07500 | 收取之利息 | 220 | 944 | |||
| B07600 | 收取之股利 | 5 | 2 | |||
| BBBB | 投資活動之淨現金流（出）入 | ( 2,645 ) | 42,764 | |||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||
| C01700 | 償還長期借款 | ( 2,254 ) | ( 2,214 ) | |||
| C03000 | 存入保證金（減少）增加 | ( 472 ) | 108 | |||
| C04020 | 租賃負債本金償還 | ( 2,280 ) | ( 2,230 ) | |||
| C04500 | 發放現金股利 | ( 70,921 ) | ( 41,135 ) | |||
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | ( 75,927 ) | ( 45,471 ) | |||
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 236 | 2,047 | |||
| EEEE | 本年度現金及約當現金淨增加（減少）數 | 17,612 | ( 15,128 ) | |||
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 95,381 | 110,509 | |||
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 112,993 | $ 95,381 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長： 經理人： 會計主管：
附件五
| --- | --- | --- | 星通資訊股份有限公司 | 盈餘分配表 | 110年度 | 單位:新台幣元 | 項目 | 金額 | 期初未分配盈餘 | 1,256,732 | 110年稅後淨利 | 33,026,000 | 減：確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 | (1,361,197) | 本期稅後淨利加計本期稅後淨利以外項目計入 |
| 備註: | |
| 另配發員工酬勞 10% NT4,527,844 | |
| 另配發董監酬勞 2% NT905,569 | |
| 前述股利分派後，如因流通在外股數發生變動，致配息率發生變動時，擬授權董事會調整 並辦理相關事宜。 | |
| 前述股利分配經提報股東會決議通過，有關配息基準日、發放日及其他相關事項，擬授 權董事會視實際情況，依相關法令辦理。 | |
| 前述股利分派相關事宜，如因法令規定、或主管機關核定修正、或因客觀 環境之營運評估而需變更時，擬授權董事會視實際情況處理。 | |
| 公司章程第29條:本公司年度扣除員工酬勞及董監酬勞前之本期稅前淨利， 應提撥不低於百分之十為員工酬勞及不高於百分之五為董監酬勞，但公司尚 有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時，應預先保留彌補數額。 | |
| 上述股東紅利、員工及董監酬勞均以現金發放。 |
董事長： 經理人： 會計主管：
附件六
「公司章程」修訂前後條文對照表
| 修正條文 | 現行條文 | 說明 |
|---|---|---|
| 第十三條之一 本公司股東會開會時，得以視訊會議或其他經經濟部公告之方式為之。 | 一、本條新增。 二、公司法第一百七十二條之二於一百十年二月十九日公布修正，開放公 發行司得適用股東會視訊會議之規定，依該條 第一項本文規定，公司章程得訂明股東會開會時，以視訊會議或中央主管機關即經濟部公告之方式為之。為配合主管機關 推動視訊股東會之政策，並因應數位化時 代之需求，提供股東便利參與股東會之管道，依該規定明訂本公司股東會得採視訊會議或其他經濟部公告之方式召開，爰增訂第十三條之一 。 | |
| 第四章 董事、審計委員會及經理人 | 第四章 董事、監察人及經理人 | 配合審計委員會之設 置，修改有關監察人 之規定。 |
| 第十八條：本公司設董事七至十五人，由股東會就有行為能力之人選任之，任期三年，連選得連任。本公司全體董事之股份總額悉依有關主管機關規定辦理。本公司董事及監察人之選舉採候選人提名制度，候選人提名之受理方式悉依公司法第一百九十二條之一規定辦理。 股東會於任期未屆滿前，經決議改選全體董事者，如未決議董事於任期屆滿始為解任，視為於改選完成時解任。董事任期屆滿而不及改選時，延長其執行職務至改選董事就任時為止。前項董事名額中，獨立董事人數不得少於二人，且不得少於董事席次五分之一。獨立董事採候選人提名制度，由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項，依證券主管機關之相關規定辦理。 | 第十八條：本公司設董事七至十五人，監察人二至三人，由股東會就有行為能力之人選任之，任期三年，連選得連任。本公司全體董事及監察人之股份總額悉依有關主管機關規定辦理。本公司董事及監察人之選舉採候選人提名制度，候選人提名之受理方式悉依公司法第一百九十二條之一規定辦理。 股東會於任期未屆滿前，經決議改選全體董事者，如未決議董事於任期 屆滿始為解任，視為於改選完成時解任。董事、監察人任期屆滿而不及改選時，延長其執行職務至改選董事、監察人就任時為止。前項董事名額中，獨立董事人數不得少於二人，且不得少於董事席次五分之一。獨立董事採候選人提名制度，由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項，依證券主管機關之相關規定辦理。 | 配合審計委員會之設 置，修改有關監察人 之規定。 |
| 第十九條之一：本公司得為董事於任期內就執行業務範圍依法應負之賠償責任購買責任保險。 | 第十九條之一：本公司得為董事及監察人於任期內就執行業務範圍依法應負之賠償責任購買責任保險。 | 配合審計委員會之設 置，修改有關監察人 之規定。 |
| 第二十三條：審計委員會之職權，悉依公司法及相關法令規定辦理。 | 第二十三條：監察人之職權，悉依公司法及相關法令規定辦理。 | 配合審計委員會之設 置，修改有關監察人 之規定。 |
| 第二十四條：審計委員會 之人數、任期、職權、 議事規則及行使職權時 公司應提供資源等事 項，以審計委員會組織規 程另訂之 。 | 第二十四條：監察人得列席董事會陳述意見，但無表決權。 | 配合審計委員會之設 置，修改有關監察人 之規定。 |
| 第二十七條：本公司會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。每屆會計年度終了應辦理決算，年度決算後由董事會依照公司法規定造具各項表冊，於股東常會開會三十日前送交審計委員會查核後，提請股東會承認之。前各項表冊之分發，得以公告方式為之。 | 第二十七條：本公司會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。每屆會計年度終了應辦理決算，年度決算後由董事會依照公司法規定造具各項表冊於股東常會開會三十日前交監察人查核後提交股東常會請求承認之。 前各項表冊之分發，得以公告方式為之。 | 配合審計委員會之設 置，修改有關監察人 之規定。 |
| 第二十九條：本公司年度扣除員工酬勞及董監酬勞前之本期稅前淨利，應提撥不低於百分之十為員工酬勞及不高於百分之五為董事酬勞，但公司尚有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時，應預先保留彌補數額。 前項員工酬勞得以股票或現金為之，其發放對象得包含符合一定條件之從屬公司員工；前項董事酬勞僅得以現金為之。 前二項應由董事會決議行之，並報告股東會。 …(略) | 第二十九條：本公司年度扣除員工酬勞及董監酬勞前之本期稅前淨利，應提撥不低於百分之十為員工酬勞及不高於百分之五為董監酬勞，但公司尚有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時，應預先保留彌補數額。 前項員工酬勞得以股票或現金為之，其發放對象得包含符合一定條件之從屬公司員工；前項董監酬勞僅得以現金為之。 前二項應由董事會決議行之，並報告股東會。 …(略) | 配合審計委員會之設 置，修改有關監察人 之規定。 |
| 第三十一條：董事長、董事之報酬，依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，並參酌國內外業界水準，授權由董事會議定之。 | 第三十一條：董事長、董事及監察人之報酬，依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，並參酌國內外業界水準，授權由董事會議定之。 | 配合審計委員會之設 置，修改有關監察人 之規定。 |
| 第三十四條：本章程於八十年十月二十八日經全體發起人同意後訂立，於八十一年二月二十一日第一次修訂，八十一年六月十二日第二次修訂，八十二年十一月三十日第三次修訂，八十六年十一月二十五日第四次修訂，八十七年四月十三日第五次修訂，八十八年六月三日第六次修訂，八十九年五月十二日第七次修訂，九十年四月二十七日第八次修訂，九十一年五月三十日第九次修訂，九十六年六月七日第十次修訂，九十七年六月二十七日第十一次修訂，九十九年六月十七日第十二次修訂，一００年六月二十四日第十三次修訂。一０一年六月二十七日第十四次修訂。一０二年六月二十五日第十五次修訂。一０四年六月二十二日第十六次修訂。一０五年六月二十三日第十七次修訂。一０八年六月二十五日第十八次修訂。一０九年六月三十日第十九次修訂。一一一年六月二十九日第二十次修訂。 | 第三十四條：本章程於八十年十月二十八日經全體發起人同意後訂立，於八十一年二月二十一日第一次修訂，八十一年六月十二日第二次修訂，八十二年十一月三十日第三次修訂，八十六年十一月二十五日第四次修訂，八十七年四月十三日第五次修訂，八十八年六月三日第六次修訂，八十九年五月十二日第七次修訂，九十年四月二十七日第八次修訂，九十一年五月三十日第九次修訂，九十六年六月七日第十次修訂，九十七年六月二十七日第十一次修訂，九十九年六月十七日第十二次修訂，一００年六月二十四日第十三次修訂。一０一年六月二十七日第十四次修訂。一０二年六月二十五日第十五次修訂。一０四年六月二十二日第十六次修訂。一０五年六月二十三日第十七次修訂。一０八年六月二十五日第十八次修訂。一０九年六月三十日第十九次修訂。 | 新增修訂日期。 |