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LOOP — AGM Information 2017
Jul 3, 2017
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AGM Information
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股票代碼：3025
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星通資訊股份有限公司
民國一O 六年股東常會 議事手冊
開會日期：中華民國一O 六年六月十九日 開會地點：新竹科學工業園區展業一路二號 ( 園區同業公會 202 會議室 )
目 錄 壹、開會程序 -----------------------------------------------------------2 貳、開會議程 -----------------------------------------------------------3 一、報告事項--------------------------------------------------------4 二、承認事項--------------------------------------------------------4 三、臨時動議--------------------------------------------------------5 四、散會------------------------------------------------------------5 參、附件 一、一O 五年度營業報告書------------------------------------------- 6 二、監察人查核報告書----------------------------------------------- 8 三、一O 五年度會計師查核報告及合併財務報表------------------------- 9 四、一O 五年度會計師查核報告及個體財務報表--------------------------19 五、盈餘分配表------------------------------------------------------29 肆、附錄 一、公司章程--------------------------------------------------------30 二、股東會議事規則--------------------------------------------------35 三、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響------37 四、全體董事及監察人持股情形----------------------------------------38
1
星通資訊股份有限公司
民國一O 六年股東常會開會程序
一、 宣布開會
二、 主席致詞 三、 報告事項 四、 承認事項 五、 臨時動議 六、 散會
2
星通資訊股份有限公司
民國一O 六年股東常會開會議程
開會時間：中華民國一O 六年六月十九日 ( 星期一 ) 上午九時正
-
開會地點：新竹科學工業園區展業一路二號 ( 園區同業公會 202 會議室 )
-
壹、宣布開會
貳、主席致詞
-
參、報告事項
-
一、本公司民國一O 五年度營業報告。
-
二、本公司民國一O 五年度監察人查核報告。
-
三、本公司民國一O 五年度員工酬勞及董監酬勞分配情形報告。
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肆、承認事項
-
一、本公司民國一O 五年度營業報告書、合併財務報表及個體財務報表。 二、本公司民國一O 五年度盈餘分配案。
-
伍、臨時動議
-
陸、散會
3
壹、報告事項
-
一、本公司民國一O 五年度營業報告，報請 公鑒。 一 。
-
說明：本公司民國一O 五年度營業報告書。請參閱本手冊第六頁 ( 附件 )
-
二、本公司民國一O 五年度監察人查核報告，報請 公鑒。 。
-
說明：監察人查核報告書，請參閱本手冊第八頁 ( 附件二 )
-
三、本公司民國一O 五年度員工酬勞及董事、監察人酬勞分配情形報告，報請 公鑒。 說明 : 本公司一O 五年度為盈餘，依本公司章程第 29 條規定，年度扣除員工酬勞及 董監酬勞前之本期稅前淨利，應提撥不低於百分之十為員工酬勞及不高於百分 之五為董監酬勞，但公司尚有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時，應預先 保留彌補數額。本公司擬提撥董事、監察人酬勞２％新台幣為597,060 元及員 工酬勞１０％新台幣為2,985,300 元，全數皆以現金方式發放。
貳、承認事項
第一案 : （董事會提 )
案由：本公司民國一O 五年度營業報告書、合併財務報表及個體財務報表。
說明：（一）本公司民國一O 五年度營業報告書、合併財務報表及個體財務報表已編 製完成，上開財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所林政治及方蘇立 會計師查核，並出具無保留意見查核報告。上述財務報表連同營業報告 書經董事會通過並提請監察人查核完成。
-
（二）民國一O 五年度營業報告書、會計師查核報告書及上述財務報表，請參閱 。
-
本手冊第六頁 ( 附件一 ) 及第九頁至二十八頁 ( 附件三、四 )
-
（三）敬請 承認。
決議：
第二案 : （董事會提 )
案由：民國一O 五年度盈餘分配案。
-
說明：（一）本公司民國一O 五年度為盈餘。盈餘分配表請參閱本手冊第二十九頁 ( 附 。
-
件五 )
- （二）前述現金股利分派後，如因流通在外股數發生變動，致股本配息率發生 變動時，擬提請股東會授權董事會調整並辦理相關事宜。
-
（ 三）前述現金股利分派經提報股東會決議通過，並呈報主管機關核准後，有 關配息基準日、發放日及其他未盡事項，擬授權董事會視實際情況，依 相關法令辦理。
-
（四）前述現金股利分派相關事宜，如因法令規定、或主管機關核定修正、或 因客觀環境之營業評估而需變更時，擬授權董事會視實際情況處理。
-
（五）敬請 承認。
-
決議：
4
参、臨時動議
- 肆、散會
5
附件一
星通資訊股份有限公司
民國一O 五年營業報告書
民國一O 五年對星通而言仍充滿了挑戰與考驗，英國公投脫離歐盟，新興市 場成長不如預期，總體經營環境持續動盪不安，加上通訊技術的轉型，市場 轉趨保守，影響了本公司的經營表現。本公司全年合併營收為NT$509,780 仟 元，相較於一O 四年成長了10.5%，稅後淨利為NT$27,208 仟元，純益率為 5.3% ，每股EPS NT$0.4 元。台灣及印度市場競爭仍然激烈，毛利下降，但 本公司不斷強化內部管理，組織優化改造，提升效率，持續開發新客戶、新 產品，整體毛利率仍達到46%。在財務結構、償債能力、應收帳款周轉率等各 項財務指標都維持著不錯的表現。
業務方面，一O 五年新開發了六個國家的市場，全球有六十七個國家與本公 司有業務往來。外銷占全年營收的八成，其中歐洲、東南亞、中東市場大幅 成長，美洲、台灣市場則小幅衰退。以產業別來看，電力市場占了總營收的 五成，電信二成，運輸、政府機關等新市場占了總營收的三成左右。一O 五 年80%的營收來自20%的往來國家。全部52 個產品線中，80%的營收來自於14% 的銷售產品線。在市場及產業上分別達到營收分散的效果。而一些競爭同業 陸續退出市場，既有客戶對於星通的仰賴程度有增無減。
IP 產品(IP Access、Industrial Ethernet)及同步光纖通訊產品(SDH Family) 等新產品仍維持全年營收的二成，准同步數據多工器(PDH Family) 產品因功 能持續的更新進化，歷年來都維持著六成的營收。研發部一O 五年完成全新 及延伸性新產品共有二十七項，產品以iNET、iNMS、IP、PDH、SDH 、MPLS、 TDMoE 等為主。例如AM3440-TTA、AM3440-CHAK、AME3440-6UDTEA、 AM3440-6CDA、G7860、IP6704A、IP6702A、O9400R、IP7930、 O9500-4GESW 等系列產品皆是開發的重點。未來將增加開發iNET-eMAP、G7820A、G7860A、 O9400R-PTN、O9500R-PTN、… 等產品，使得此產品系列更為完整。延續3G/4G 的成功研發經驗，因應未來5G 通訊的需求，本公司也將積極的開發IP-Mobile Fronthaul 產品。
本公司結合過去二十餘年的累積研發經驗，將PDH 多種服務界面、SDH 光纖技 術、IP 乙太網路由器技術、與MPLS 技術整合成為完整的網路全方位解決方案， 例如: Universal Transport Networks、Pseudo Wire Emulation End to End (PWE3) Transport of TDM over IP or Ethernet Networks、Video Surveillance Networks… 等，並與工業物聯網客戶(電廠、大眾運輸、政府機關… )合作開 發新產品，可望成為物聯網產業潮流下的熱賣產品及全方位解決方案。
6
本公司已成功開發橫跨TDM、PDH、SDH、Wireless、IP、及MPLS 的完整核心 系列產品及全方位解決方案，進入大型的系統整合商供應鏈。一O 六年將在 北美，歐洲、中東、印度、馬來西亞、印尼、澳洲與當地的主要系統整合商 (SI)合作，建立Strategic partner 的合作方式，開發上述市場。並就近設 立客服技術中心，提供即時的技術支援。
一O 六年第一季，美元持續走貶，金融市場波動，台灣的經濟環境充滿著挑 戰。本公司在既有的基礎上，持續強化管理，秉著持續開發新產品、開拓新 市場的理念不斷的努力。除了通訊產業之外，積極的持續朝向電力、交通、 石油、天然氣、銀行、及政府機構等相關通訊市場擴展，把握商機，創造佳 績，繼續為全體股東爭取最大的經營績效。
敬祝各位股東女士先生 身體健康萬事如意
董 事 長 葉茂林 總 經 理 葉茂林 會計主管 何華琦
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7
附件二
星通資訊股份有限公司
監察人查核報告書
董事會造送本公司民國一O五年度營業報告書、財務報表（含合併財務報表） 及盈餘分配表等；其中財務報表嗣經董事會委任勤業眾信聯合會計師事務所 查核完竣，並出具查核報告。
上述表冊經本監察人等查核完竣，認為符合公司法相關法令規定，爰依公司 法第219條之規定報告如上。
敬請 鑒核
此致
星通資訊股份有限公司民國一O 六年股東常會
監察人 陳華齡
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8
附件三
會計師查核報告
星通資訊股份有限公司 公鑒：
查核意見
星通資訊股份有限公司及其子公司（以下簡稱星通集團）民國105 年及104 年 12 月31 日之合併資產負債表，暨民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日之 合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註 （包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務 報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、 國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達星通集團民國105 年及104 年12 月31 日之合併財務狀況，暨民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日 之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一 步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規 範，與星通集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取 得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對星通集團民國105 年度合併財務 報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核 意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對星通集團民國105 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
收入認列
-
1.星通集團主要營業收入係生產及銷售用戶迴路遙測介面器、高速率網路存取 設備及智慧型網路資源管理多工器等相關產品。營業收入中內銷收入約佔19% 及外銷收入約佔81%，有關收入認列會計政策請參閱合併財務報告附註四、(十 一)。
-
2.星通集團外銷收入佔營業收入係屬重大，其收入認列流程係業務單位接獲客
9
戶訂單時，系統先審核客戶之可使用授信額度，再由權責主管簽核後，若訂單 金額確認無誤後知會財會單位，確認可出貨後，庫房進入系統執行出貨作業， 會計人員依據銷貨單、出貨單及出口報單認列銷貨收入。
-
3.由於前述收入認列包含人工控制作業，故本會計師認為外銷銷貨收入可能有 存在性與收入認列正確性之風險，故將其視為關鍵查核事項。
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4.本會計師因應上述風險，執行查核程序如下：
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(1)檢視外銷銷貨主要客戶基本資料及授信額度流程是否經權責主管核准。
-
(2)檢視銷貨單及出貨單是否經權責主管核准。
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(3)抽核出口報關單內容與銷貨單及訂單內容是否一致。
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(4)針對外銷收入認列抽核是否取得驗收單或出口報單，其金額是否與發票及 入帳金額相符。
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(5)核對收款對象與收入認列對象是否一致。
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(6)執行重要客戶年度銷貨金額及應收帳款餘額分析及比較程序，並取得客戶 基本資料確認其存在性。
存貨跌價及呆滯損失
-
1.星通集團民國105 年12 月31 日存貨餘額為171,688 仟元，佔合併總資產18% 係屬重大，其會計處理政策請參閱合併財務報表附註四、(六)。
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2.由於存貨金額係屬重大且評估淨變現價值涉及管理階層重大判斷，特別是關 於存貨呆滯及跌價損失之估計，故將其視為關鍵查核事項。
-
3.本會計師已評估星通集團用以計算年底存貨跌價及呆滯損失方法之適當性， 並執行以下程序：
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(1)依照查核團隊對星通集團對其產業及產品性質之瞭解，確認存貨庫齡管理 方式之適當性，並抽核及測試庫齡分類是否允當。
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(2)核算公司存貨成本與淨變現價值評估是否合理，透過抽核最近期原料報價 或銷貨資料以驗證其是否以成本與淨變現價值孰低衡量，並評估備抵存貨 跌價損失變動之合理性。
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(3)取得及驗證期末存貨跌價及呆滯損失明細及庫齡資料，分析比較前後年度 提列存貨跌價及呆滯損失之差異原因，以評估提列存貨跌價及呆滯損失之 適當性。
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(4)取得年底存貨帳列數與年度盤點資料比較，以驗證存貨之存在性，藉由參 與及觀察年度存貨盤點時，同時檢視存貨狀況，以評估過時及損壞存貨之 備抵跌價損失之適當性。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會 認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允 當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以 確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估星通集團繼續經營之能 力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算 星通集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
星通集團之治理單位（含監察人）負有監督財務報導流程之責任。
10
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞 弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確 信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表 存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金 額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為 具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。 本會計師亦執行下列工作：
-
1.辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估 之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核 意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控 制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程 序，惟其目的非對星通集團內部控制之有效性表示意見。
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3.評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合 理性。
-
4.依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及 使星通集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確 定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於 查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等 揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得 之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致星通集團不再具有繼續經營之 能力。
-
5.評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財 務報表是否允當表達相關交易及事件。
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6.對於星通集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併 財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責 形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查 核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循 會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為 會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對星通集團民國105 年度合併財務 報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不 允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝 通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
11
勤業眾信聯合會計師事務所
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會 計 師 林 政 治
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金融監督管理委員會核准文號 金管證六字第0930160267 號
中 華
國 1 0 6
民
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方 蘇 立
會 計 師
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金融監督管理委員會核准文號 金管證六字第0940161384 號
年 3 月 2 1 日
12
星通資訊股份有限公司 合併資產負債表 民國105 年及104 年12 月31 日
| 代 碼 1100 1110 1125 1147 1170 1200 130X 1470 11XX 1523 1600 1780 1840 1920 1990 15XX 1XXX |
資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 透過損益按公允價值衡量之金融資 產－流動（附註四及七） 備供出售金融資產－流動（附註四 及八） 無活絡市場之債務工具投資－流動 （附註四及九） 應收票據及帳款淨額（附註四、五 及十） 其他應收款（附註四及十） 存貨（附註四及十一） 其他流動資產（附註十五） 流動資產總計 非流動資產 備供出售金融資產－非流動（附註 四及八） 不動產、廠房及設備（附註四、五 、十三及二九） 無形資產（附註四、五及十四） 遞延所得稅資產（附註四、五及二 二） 存出保證金（附註二九） 其他非流動資產（附註十五及二 九） 非流動資產合計 資 產 總 計 |
105年12月31 日 額 ％ $ 145,457 15 2,629 - 74,339 8 198,295 21 92,283 10 1,433 - 171,688 18 16,520 2 702,644 74 33 - 224,642 24 5,389 - 1,484 - 8,691 1 9,920 1 250,159 26 $ 952,803 100 |
104年12月31 日 額 ％ $ 106,552 12 2,316 - 4,745 - 181,961 20 118,180 13 2,249 - 221,330 24 12,643 1 649,976 70 4,750 - 236,295 26 6,403 1 1,906 - 14,444 2 9,800 1 273,598 30 $ 923,574 100 |
代 碼 2170 2200 2230 2320 2399 21XX 2540 2645 2640 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3350 3300 3400 31XX 36XX 3XXX |
負 債 及 權 益 流動負債 應付帳款（附註四） 其他應付款（附註十七） 本期所得稅負債（附註二二） 一年內到期之長期借款（附註十六 及二九） 其他流動負債（附註十七） 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註十六及二九） 存入保證金 淨確定福利負債（附註四、五及十 八） 非流動負債總計 負債總計 歸屬於本公司業主之權益（附註四及十 九） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 未分配盈餘（待彌補虧損） 保留盈餘總計 其他權益 本公司業主之權益合計 非控制權益（附註四及十九） 權益總計 負 債 及 權 益 總 計 |
105年12月31 日 額 ％ $ 44,924 5 53,210 6 3,119 - 4,181 - 5,433 1 110,867 12 27,247 3 737 - 32,969 3 60,953 6 171,820 18 709,206 75 49,419 5 - - 22,634 2 22,634 2 1,181) - 780,078 82 905 - 780,983 82 $ 952,803 100 |
單位：新台幣仟元 104年12月31 日 額 ％ $ 44,446 5 47,605 5 - - 4,711 1 2,943 - 99,705 11 32,076 3 1,469 - 35,971 4 69,516 7 169,221 18 709,206 77 49,419 6 7,957 1 14,318) ( 2) 6,361) ( 1) 221 - 752,485 82 1,868 - 754,353 82 $ 923,574 100 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 $ 145,457 2,629 74,339 198,295 92,283 1,433 171,688 16,520 702,644 33 224,642 5,389 1,484 8,691 9,920 250,159 $ 952,803 |
金 | 額 $ 106,552 2,316 4,745 181,961 118,180 2,249 221,330 12,643 649,976 4,750 236,295 6,403 1,906 14,444 9,800 273,598 $ 923,574 |
金 | 額 $ 44,924 53,210 3,119 4,181 5,433 110,867 27,247 737 32,969 60,953 171,820 709,206 49,419 - 22,634 22,634 1,181) 780,078 905 780,983 $ 952,803 |
金 | 額 $ 44,446 47,605 - 4,711 2,943 99,705 32,076 1,469 35,971 69,516 169,221 709,206 49,419 7,957 14,318) 6,361) 221 752,485 1,868 754,353 $ 923,574 |
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( |
( ( |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：
經理人：
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----- Start of picture text -----
會計主管：
----- End of picture text -----
13
星通資訊股份有限公司
合併綜合損益表
民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元
| 代 碼 4100 營業收入（附註四及二十） 5110 營業成本（附註十一及二一） 5900 營業毛利 營業費用（附註二一及二五） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利（損） 營業外收入及支出 7010 其他收入（附註四、二一 及二四） 7020 其他利益及損失（附註四 及二一） 7050 財務成本（附註二一） 7000 營業外收入及支出合 計 7900 稅前淨利（損） 7950 所得稅利益（費用）（附註四、 五及二二） 8200 本年度淨利（損） |
105年度 | 105年度 | ％ 100 54 46 7 9 25 41 5 1 - - 1 6 1) 5 |
104年度 | 104年度 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 $ 509,780 272,910 236,870 37,900 43,758 129,140 210,798 26,072 3,385 1,988 ( 598) 4,775 30,847 ( 3,639) 27,208 |
金 額 $ 461,255 235,527 225,728 51,420 66,708 133,563 251,691 ( 25,963) 5,433 3,895 ( 789) 8,539 ( 17,424 ) 397 ( 17,027) |
％ | ||||
( ( |
( |
100 51 49 11 15 29 55 ( 6) 1 1 - 2 ( 4 ) - ( 4) |
（接次頁）
14
（承前頁）
| 代 碼 其他綜合損益（附註四、十八 及十九） 8310 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再衡 量數 8360 後續可能重分類至損益之 項目： 8361 國外營運機構財務報 表換算之兌換差 額 8362 備供出售金融資產未 實現評價損益 8300 本年度其他綜合損益 合計 8500 本年度綜合損益總額 淨利（損）歸屬於： 8610 本公司業主 8620 非控制權益 8600 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 8720 非控制權益 8700 每股盈餘（虧損）（附註二三） 9710 基 本 9810 稀 釋 |
105年度 | ％ - - - - 5 5 - 5 5 - 5 |
104年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 $ 939 ( 1,553 ) 36 ( 578) $ 26,630 $ 28,056 ( 848) $ 27,208 $ 27,593 ( 963) $ 26,630 $ 0.40 $ 0.39 |
金 額 ( $ 2,593 ) ( 3,710 ) ( 558) ( 6,861) ($ 23,888) ( $ 12,687 ) ( 4,340) ($ 17,027) ( $ 19,441 ) ( 4,447) ($ 23,888) ($ 0.18) ($ 0.18) |
％ | |||
| - ( 1 ) - ( 1) ( 5) ( 3 ) ( 1) ( 4) ( 4 ) ( 1) ( 5) |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：
==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==
經理人： 會計主管：
15
星通資訊股份有限公司
合併權益變動表
民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
代碼 A1 104 年1 月1 日餘額 103 年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B5 股東現金股利 D1 104 年度淨損 D3 104 年度稅後其他綜合損益 D5 104 年度綜合損益總額 Z1 104 年12 月31 日餘額 104 年度虧損撥補 B1 法定盈餘公積彌補虧損 D1 105 年度淨利（損） D3 105 年度稅後其他綜合損益 D5 105 年度綜合損益總額 Z1 105 年12 月31 日餘額 |
歸 屬 |
於 | 本 | 公 司 業 |
公 司 業 |
主 | 之 | 權 益 合 計 $ 782,564 - ( 10,638 ) ( 12,687 ) ( 6,754) ( 19,441) 752,485 - 28,056 ( 463) 27,593 $ 780,078 |
非控制權益 $ 6,315 - - ( 4,340 ) ( 107) ( 4,447) 1,868 - ( 848 ) ( 115) ( 963) $ 905 |
權益總額計 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 | 本 金 額 $ 709,206 - - - - - 709,206 - - - - $ 709,206 |
資 本 公 積 $ 49,419 - - - - - 49,419 - - - - $ 49,419 |
保 留 |
盈 餘 未分配盈餘 （待彌補虧損） $ 12,834 ( 1,234 ) ( 10,638 ) ( 12,687 ) ( 2,593) ( 15,280) ( 14,318 ) 7,957 28,056 939 28,995 $ 22,634 |
其 他 權 |
益 項 目 備 供 出 售 金 融 商 品 未實現（損）益 $ 620 - - - ( 558) ( 558) 62 - - 36 36 $ 98 |
||||
| 國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 $ 3,762 - - - ( 3,603) ( 3,603) 159 - - ( 1,438) ( 1,438) ($ 1,279) |
||||||||||
| 法 定 公 積 $ 6,723 1,234 - - - - 7,957 ( 7,957 ) - - - $ - |
||||||||||
| 股數（仟股） 70,921 - - - - - 70,921 - - - - 70,921 |
||||||||||
( ( ( ( ( |
( ( |
$ 788,879 - ( 10,638 ) ( 17,027 ) ( 6,861) ( 23,888) 754,353 - 27,208 ( 578) 26,630 $ 780,983 |
後附之附註係合併財務報告之一部分。
董事長：
經理人：
會計主管：
16
星通資訊股份有限公司 合併現金流量表
民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
| 單位：新台幣 | ||
|---|---|---|
| 代 碼 營業活動之淨現金流量 A10000 本年度稅前淨利（損） A20000 調整項目 A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A23100 處分備供出售金融商品淨利益 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A24100 外幣兌換淨利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31110 持有供交易之金融資產 A31150 應收票據及帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32150 應付帳款 A32180 其他應付款項 A32990 應付員工紅利及董監酬勞 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運產生之現金 A33300 支付之利息 A33500 退還（支付）之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B00100 取得原始認列時透過損益按公允價值 衡量之金融資產 B00200 出售原始認列時透過損益按公允價值 衡量之金融資產 B00300 取得備供出售金融資產 B00400 出售備供出售金融資產價款 |
105年度 $ 30,847 16,760 3,680 - 598 ( 1,876 ) ( 5,055 ) 1,018 ( 7,160 ) ( 303 ) 29,725 737 49,327 ( 4,599 ) 787 2,032 3,582 2,490 ( 2,063) 120,527 ( 607 ) 624 120,544 ( 915 ) 905 ( 94,500 ) 34,714 |
104年度 |
| ( $ 17,424 ) 16,250 3,530 3,505 789 ( 2,549 ) ( 588 ) 3,532 ( 7,850 ) 983 ( 9,807 ) ( 1,612 ) ( 20,567 ) ( 2,105 ) ( 36,871 ) ( 8,899 ) ( 1,532 ) ( 6,443 ) ( 2,605) ( 90,263 ) ( 798 ) ( 32) ( 91,093) ( 1,180 ) 1,396 ( 23,000 ) 33,356 |
（接次頁）
17
（承前頁）
| 代 碼 B00600 取得無活絡市場之債券工具投資 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03800 存出保證金減少 B04500 購置無形資產 B06600 其他非流動資產減少（增加） B07500 收取之利息 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C01700 償還長期借款 C03000 存入保證金減少（增加） C04500 支付現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額 |
105年度 ( $ 16,334 ) ( 6,359 ) 345 5,753 ( 2,309 ) ( 120 ) 1,955 ( 76,865) ( 5,359 ) ( 732 ) - ( 6,091) 1,317 38,905 106,552 $ 145,457 |
104年度 |
|---|---|---|
| ( $ 31,095 ) ( 13,087 ) 138 5,754 ( 2,740 ) 6,588 2,646 ( 21,224) ( 8,244 ) 205 ( 10,638) ( 18,677) ( 48) ( 131,042 ) 237,594 $ 106,552 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：
==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==
經理人： 會計主管：
18
附件四
會計師查核報告
星通資訊股份有限公司 公鑒：
查核意見
星通資訊股份有限公司民國105 年及104 年12 月31 日之個體資產負債表，暨民國 105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體 現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核 竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則編製，足以允當表達星通資訊股份有限公司民國105 年及104 年12 月31 日之個體財務狀況，暨民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日之個體財務績效 及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說 明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與星通 資訊股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得 足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對星通資訊股份有限公司民國105 年度 個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成 查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對星通資訊股份有限公司民國105 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
收入認列
1.星通資訊股份有限公司主要營業收入係生產及銷售用戶迴路遙測介面器、高速率 網路存取設備及智慧型網路資源管理多工器等相關產品。營業收入中內銷收入約佔 19%及外銷收入約佔81%，有關收入認列會計政策請參閱個體財務報告附註四、(十 一)。
2.星通資訊股份有限公司外銷收入佔營業收入係屬重大，其收入認列流程係業務單 位接獲客戶訂單時，系統先審核客戶之可使用授信額度，再由權責主管簽核後，若 訂單金額確認無誤後知會財會單位，確認可出貨後，庫房進入系統執行出貨作業，
19
會計人員依據銷貨單、出貨單及出口報單認列銷貨收入。
-
3.由於前述收入認列包含人工控制作業，故本會計師認為外銷銷貨收入可能有存在 性與收入認列正確性之風險，故將其視為關鍵查核事項。
-
4.本會計師因應上述風險，執行查核程序如下：
-
(1)檢視外銷銷貨主要客戶基本資料及授信額度流程是否經權責主管核准。
-
(2)檢視銷貨單及出貨單是否經權責主管核准。
-
(3)抽核出口報關單內容與銷貨單及訂單內容是否一致。
-
(4)針對外銷收入認列抽核是否取得驗收單或出口報單，其金額是否與發票及入帳 金額相符。
-
(5)核對收款對象與收入認列對象是否一致。
-
(6)執行重要客戶前後年度銷貨金額及應收帳款餘額分析及比較程序，並取得客戶 基本資料確認其存在性。
存貨跌價及呆滯損失
-
1.星通資訊股份有限公司105 年12 月31 日存貨餘額為170,209 仟元，佔個體資 產負債表總資產18%係屬重大，其會計處理政策請參閱個體財務報表附註四(五)。
-
2.由於存貨金額係屬重大且評估淨變現價值涉及管理階層重大判斷，特別是關於存 貨呆滯及跌價損失之估計，故將其視為關鍵查核事項。
-
3.本會計師已評估星通資訊股份有限公司用以計算年底存貨跌價及呆滯損失方法 之適當性，並執行以下程序：
-
(1)依照查核團隊對星通資訊股份有限公司產業及產品性質之瞭解，確認存貨庫齡 管理方式之適當性，並抽核及測試庫齡分類是否允當。
-
(2)核算公司存貨成本與淨變現價值評估是否合理，透過抽核最近期原料報價或銷 貨資料以驗證其是否以成本與淨變現價值孰低衡量，並評估備抵存貨跌價損失 變動之合理性。
-
(3)取得及驗證期末存貨跌價及呆滯損失明細及庫齡資料，分析比較前後年度提列 存貨跌價及呆滯損失之差異原因，以評估提列存貨跌價及呆滯損失之適當性。
-
(4)取得年底存貨帳列數與年度盤點資料比較，以驗證存貨之存在性，藉由參與及 觀察年度存貨盤點時，同時檢視存貨狀況，以評估過時及損壞存貨之備抵跌價 損失之適當性。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務 報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未 存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
- 於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估星通資訊股份有限公司繼續 經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意 圖清算星通資訊股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其 他方案。
星通資訊股份有限公司之治理單位（含監察人）負有監督財務報導流程之責任。
20
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊 或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟 依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重 大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可 合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
-
本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本 會計師亦執行下列工作：
-
1.辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之 風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之 基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵 出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程 序，惟其目的非對星通資訊股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
3.評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理 性。
-
4.依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使 星通資訊股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在 重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則 須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等 揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查 核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致星通資訊股份有限公司不再具有繼續經 營之能力。
-
5.評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務 報表是否允當表達相關交易及事件。
-
6.對於星通資訊股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證 據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並 負責形成星通資訊股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發 現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會 計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響 會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
21
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對星通資訊股份有限公司民國105 年度 個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法 令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝 通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
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會 計 師 林 政 治 會 計 師 方 蘇 立
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金融監督管理委員會核准文號 金融監督管理委員會核准文號 金管證六字第0930160267 號 金管證六字第0940161384 號
==> picture [391 x 12] intentionally omitted <==
22
星通資訊股份有限公司及子公司 個體資產負債表 民國105 年及104 年12 月31 日
| 代 碼 1100 1110 1125 1147 1170 1180 1200 1210 130X 1470 11XX 1523 1550 1600 1780 1840 1920 1990 15XX 1XXX |
資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 透過損益按公允價值衡量之金融資 產－流動（附註四及七） 備供出售金融資產－流動（附註四 及八） 無活絡市場之債券投資－流動（附 註四及九） 應收票據及帳款－非關係人（附註 四、五及十） 應收帳款－關係人（附註四、五及 二八) 其他應收款－非關係人（附註四及 十） 其他應收款－關係人（附註四及二 八） 存貨（附註四及十一） 其他流動資產（附註十五） 流動資產合計 非流動資產 備供出售金融資產－非流動（附註 四及八） 採用權益法之投資（附註四及十 二） 不動產、廠房及設備（附註四、五 、十三及二九） 無形資產（附註四、五及十四） 遞延所得稅資產（附註四、五及二 二） 存出保證金（附註二九） 其他非流動資產（附註十五及二 九） 非流動資產合計 資 產 總 計 |
105年12月31 日 額 ％ $ 129,912 14 2,629 - 74,339 8 191,049 20 89,193 10 381 - 631 - 3,462 - 170,209 18 15,159 2 676,964 72 33 - 24,867 3 216,048 23 5,375 - 1,484 - 8,691 1 9,800 1 266,298 28 $ 943,262 100 |
104年12月31 日 額 ％ $ 90,423 10 2,316 - 4,745 1 174,614 19 112,508 12 151 - 1,120 - 4,917 1 220,643 24 11,717 1 623,154 68 4,750 - 28,936 3 226,058 25 6,618 1 1,906 - 14,444 2 9,800 1 292,512 32 $ 915,666 100 |
代 碼 2170 2180 2219 2230 2320 2399 21XX 2540 2645 2640 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3350 3300 3400 3XXX |
負 債 及 權 益 流動負債 應付帳款（附註四及二七） 應付帳款－關係人（附註四、二七 及二八） 其他應付款（附註十七） 本期所得稅負債（附註二二） 一年內到期長期借款（附註十六及 二九） 其他流動負債（附註十七） 流動負債合計 非流動負債 長期借款（附註十六及二九） 存入保證金 淨確定福利負債（附註四、五及十 八） 非流動負債合計 負債總計 權益（附註四及十九） 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 未分配盈餘（待彌補虧損） 保留盈餘合計 其他權益 權益總計 負 債 及 權 益 總 計 |
105年12月31 日 額 ％ $ 43,263 5 2,461 - 44,868 5 3,119 - 4,181 - 4,339 1 102,231 11 27,247 3 737 - 32,969 3 60,953 6 163,184 17 709,206 75 49,419 5 - - 22,634 3 22,634 3 1,181) - 780,078 83 $ 943,262 100 |
單位：新台幣仟元 104年12月31 日 額 ％ $ 41,377 5 5,691 1 39,769 4 - - 4,711 - 2,117 - 93,665 10 32,076 4 1,469 - 35,971 4 69,516 8 163,181 18 709,206 78 49,419 5 7,957 1 14,318) ( 2) 6,361) ( 1) 221 - 752,485 82 $ 915,666 100 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 額 $ 129,912 2,629 74,339 191,049 89,193 381 631 3,462 170,209 15,159 676,964 33 24,867 216,048 5,375 1,484 8,691 9,800 266,298 $ 943,262 |
金 | 額 $ 90,423 2,316 4,745 174,614 112,508 151 1,120 4,917 220,643 11,717 623,154 4,750 28,936 226,058 6,618 1,906 14,444 9,800 292,512 $ 915,666 |
金 | 額 $ 43,263 2,461 44,868 3,119 4,181 4,339 102,231 27,247 737 32,969 60,953 163,184 709,206 49,419 - 22,634 22,634 1,181) 780,078 $ 943,262 |
金 | |||||
( |
( ( |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：
經理人：
==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==
會計主管：
23
星通資訊股份有限公司及子公司
個體綜合損益表
民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日
| 代 碼 4100 營業收入（附註四、二十及二 八） 5110 營業成本（附註十一、二一及 二八） 5900 營業毛利 5910 與子公司之已（未）實現利益 5950 已實現營業毛利 營業費用（附註二一及二五） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利（淨損） 營業外收入及支出 7010 其他收入（附註四、二一 及二四） 7020 其他利益及損失（附註四 及二一） 7050 財務成本（附註二一） 7070 採用權益法之子公司損失 份額（附註四） 7000 營業外收入及支出合 計 |
105年度 | 單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 104年度 ％ 金 額 ％ 100 $ 455,013 100 53 239,430 53 47 215,583 47 - ( 1,093) - 47 214,490 47 7 46,343 10 8 43,938 10 26 133,563 29 41 223,844 49 6 ( 9,354) ( 2) 1 5,347 1 - 3,998 1 - ( 768 ) - 1) ( 12,307) ( 3) - ( 3,730) ( 1) |
||
|---|---|---|---|---|
| 金 | ||||
| ( |
（接次頁）
24
（承前頁）
| 代 碼 7900 稅前淨利（損） 7950 所得稅（費用）利益（附註四、 五及二二） 8200 本年度淨利（損） 其他綜合損益（附註四、十八 及十九） 8310 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再衡 量數 8360 後續可能重分類至損益之 項目： 8361 國外營運機構財務報 表換算之兌換差 額 8362 備供出售金融資產未 實現（損）益 8300 其他綜合損益 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（虧損）（附註二三） 9710 基 本 9810 稀 釋 |
105年度 | ％ 6 1) 5 - - - - 5 |
104年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 | 金 額 ( $ 13,084 ) 397 ( 12,687) ( 2,593 ) ( 3,603 ) ( 558) ( 6,754) ($ 19,441) ($ 0.18) ($ 0.18) |
％ | ||||
| ( | ( 3 ) - ( 3) - ( 1 ) - ( 1) ( 4) |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：
==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==
經理人： 會計主管：
25
星通資訊股份有限公司及子公司 個體權益變動表 民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
| 代碼 A1 104 年1 月1 日餘額 103 年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B5 股東現金股利 D1 104 年度淨損 D3 104 年度稅後其他綜合損益 D5 104 年度綜合損益總額 Z1 104 年12 月31 日餘額 104 年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積彌補虧損 D1 105 年度淨利 D3 105 年度稅後其他綜合損益 D5 105 年度綜合損益總額 Z1 105 年12 月31 日餘額 |
股 | 本 額 $ 709,206 - - - - - 709,206 - - - - $ 709,206 |
資 | 本 公 積 $ 49,419 - - - - - 49,419 - - - - $ 49,419 |
保 | 留 | 盈 餘 未 分 配 盈 餘 （待彌補虧損） $ 12,834 ( 1,234 ) ( 10,638 ) ( 12,687 ) ( 2,593) ( 15,280) ( 14,318 ) 7,957 28,056 939 28,995 $ 22,634 |
其 他 權 |
益 項 目 備供出售金融商品 未實現（損）益 $ 620 - - - ( 558) ( 558) 62 - - 36 36 $ 98 |
權 益 總 計 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 國外營運機構 財務報表換算 之 兌 換 差 額 $ 3,762 - - - ( 3,603) ( 3,603) 159 - - ( 1,438) ( 1,438) ($ 1,279) |
|||||||||||
| 法 | |||||||||||
| 股數（仟股） 70,921 - - - - - 70,921 - - - - 70,921 |
金 | ||||||||||
( ( ( ( ( |
( ( |
$ 782,564 - ( 10,638 ) ( 12,687 ) ( 6,754) ( 19,441) 752,485 - 28,056 ( 463) 27,593 $ 780,078 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：
經理人：
==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==
會計主管：
26
星通資訊股份有限公司及子公司
個體現金流量表
民國105 年及104 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
| 代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利（損） A20000 不影響現金流量之收益及費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A22400 採用權益法之子公司損失份額 A23100 處分備供出售金融商品淨利益 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A23900 與子公司之（已）未實現利益 A24100 外幣兌換淨利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31110 持有供交易之金融商品 A31150 應收票據及帳款（含關係人） A31180 其他應收款（含關係人） A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A32150 應付帳款 A32990 應付員工及董監酬勞 A32180 其他應付款項 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運產生之現金 A33300 支付之利息 A33500 退還（支付）之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） |
105年度 $ 31,695 15,832 3,510 - 574 ( 1,826 ) 5,000 ( 5,055 ) 1,018 ( 2,368 ) ( 5,105 ) ( 303 ) 26,421 1,865 49,416 ( 4,261 ) ( 1,653 ) 3,582 1,526 2,222 ( 2,063) 120,027 ( 583 ) 721 120,165 |
104年度 |
|---|---|---|
| ( $ 13,084 ) 15,233 4,083 2,300 768 ( 2,491 ) 12,307 ( 588 ) - 1,093 ( 4,408 ) 983 ( 22,146 ) ( 1,339 ) ( 24,721 ) ( 2,108 ) ( 32,621 ) ( 1,532 ) ( 3,926 ) ( 7,260 ) ( 2,605) ( 82,062 ) ( 777 ) ( 32) ( 82,871) |
（接次頁）
27
（承前頁）
| 代 碼 投資活動之現金流量 B00100 取得原始認列時透過損益按公允價值 衡量之金融資產 B00200 出售原始認列時透過損益按公允價值 衡量之金融資產 B00300 取得備供出售金融資產 B00400 出售備供出售金融資產價款 B01800 取得採用權益法之長期股權投資 B00600 取得無活絡市場之債務投資 B02700 購置不動產、廠房及設備 B03800 存出保證金減少 B04500 購置無形資產 B06600 其他非流動資產減少 B07500 收取之利息 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C01700 償還長期借款 C03000 存入保證金（減少）增加 C04500 支付現金股利 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本年度現金及約當現金淨增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額 |
105年度 ( $ 915 ) 905 ( 94,500 ) 34,714 - ( 16,435 ) ( 5,822 ) 5,753 ( 2,267 ) - 1,905 ( 76,662) ( 5,359 ) ( 732 ) - ( 6,091) 2,077 39,489 90,423 $ 129,912 |
104年度 |
|---|---|---|
| ( $ 1,180 ) 1,396 ( 23,000 ) 33,356 ( 9,734 ) ( 30,795 ) ( 12,787 ) 5,754 ( 2,740 ) 6,588 2,588 ( 30,554) ( 8,244 ) 205 ( 10,638) ( 18,677) 71 ( 132,031 ) 222,454 $ 90,423 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：
==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==
經理人： 會計主管：
28
| 附件五 | |
|---|---|
| 星通資訊股份有限公司 民國一O 五年度盈餘分配表 項目 |
單位：新台幣元 金額 |
| 期初未分配盈餘 加：確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 調整後未分配盈餘 105 年稅後淨利 減:法定盈餘公積 減:特別盈餘公積 本年度可供分配盈餘 減:股東現金紅利(每股0.27 元) 期末未分配盈餘 |
($6,362,391) 939,137 |
| (5,423,254) 28,055,373 (2,263,212) (1,179,484) |
|
| 19,189,423 (19,148,549) |
|
| $40,874 |
註:
-
前述現金股利分派後，如因流通在外股數發生變動，致配息率發生變動時， 擬授權董事會調整並辦理相關事宜。
-
前述現金股利分配經提報股東會決議通過，有關配息基準日、發放日及其他 相關事項，擬授權董事會視實際情況，依相關法令辦理。
-
前述現金股利分派相關事宜，如因法令規定、或主管機關核定修正、或因客 觀環境之營運評估而需變更時，擬授權董事會視實際情況處理。
-
公司章程第29 條:本公司年度扣除員工酬勞及董監酬勞前之本期稅前淨利， 應提撥不低於百分之十為員工酬勞及不高於百分之五為董監酬勞，但公司尚 有累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)時，應預先保留彌補數額。
-
上述股東紅利、員工及董監酬勞均以現金發放。
-
每股分配現金股利新台幣0.27 元。
董事長：
==> picture [36 x 35] intentionally omitted <==
經理人： 會計主管：
29
附錄一
星通資訊股份有限公司公司章程
第一章 總 則
第一條： 本公司依照公司法規定組織之，定名為星通資訊股份有限公司。
第二條： 本公司所營事業如下：
F401021 電信管制射頻器材輸入業﹝限無線電發射機、無線電收發信機、無線電 收信機、工業科學醫療用輻射性電機、其他具有產生無線電輻射能之電機﹞ CC01101 電信管制射頻器材製造業﹝限無線電發射機、無線電收發信機、無線電 收信機、工業科學醫療用輻射性電機、其他具有產生無線電輻射能之電機﹞ I301010 資訊軟體服務業
-
CC01120 資料儲存媒體製造及複製業
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一、 研究、開發、生產、製造、銷售左列產品
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1、用戶迴路遙測介面器、保安器及其組件
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2、專線反應器及其組件
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3、字幕電話及其組件
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4、智慧型網路資源管理多工器 網路存取設備含T1/E1、FT1/FE1 CSU 和CSU/DSU 及其組件 博碼調變載波終端機含 D4/AD4 及其組件
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64K/56Kbps 傳輸設備含 DDS 及其組件
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高速數位用戶傳輸系統及其組件 DLC 數位用戶迴路載波器
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-
5、區域/廣域網路設備、網路管理系統、其次系統及其組件
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6、整體服務數位網路終端轉接器、其次系統及其組件
-
7、有線電視用轉換器、選台器及其組件
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8、通訊系統電源供應器及其組件
-
9、無線電通訊系統及其組件
-
-
二、 與上項業務相關之諮詢、設計、安裝、維修
-
三、 兼營與本公司業務相關之進出口貿易業務
-
第三條： 本公司設總公司於新竹市科學工業園區，並得視實際需要經董事會決議後及主 管機關核准後，於國內外適當地點設立分支機構。
第三條之一：本公司因業務或投資事業需要，得為對外保證。
-
第三條之二：本公司得視業務上之必要對外轉投資，其投資總額得不受公司法第十三條規定 有關轉投資額度之限制，轉投資之經營決策授權董事會決定。
-
第四條： 刪除。
30
第二章 股 份
-
第五條： 本公司資本總額定為新台幣壹拾貳億捌仟萬元，分為壹億貳仟捌佰萬股，每股 面額為新台幣壹拾元，其中未發行之股份授權董事會分次發行之。其中包括新 台幣貳億元，分為貳仟萬股，每股面額新台幣壹拾元，係預留供轉換公司債轉 換使用；新台幣壹億元，分為壹仟萬股，每股面額新台幣壹拾元，係預留供股 權憑證行使認股權時使用。
-
第五條之一：本公司申報發行員工認股權憑證，其認股價格以低於發行日之收盤價時，應有 代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上同意行 使之。
-
第五條之二：本公司以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工，應經最近一次股東會有代 表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上同意。
-
第六條： 本公司發行股票時，其股票為記名式，由董事三人以上簽名或蓋章，且應加以 編號，並經主管機關或其核定之發行登記機構簽證後發行之。
本公司發行之股份得免印製股票，並應洽證券集中保管事業機構登錄。
第七條： 刪除。
第八條： 刪除。
- 第九條： 股東名稱記載之變更，於股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日 內，或本公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內，不徥為之。
第十一條： 本公司之股務作業，應依「公開發行股票公司股務處理準則」及相關法令辦理。
第三章 股 東 會
第十二條： 本公司股東會分下列兩種：
一、股東常會，每年至少召集一次，於每會計年度終了後六個月內召開，由董事 會依法召集之。
二、股東臨時會於必要時，依法召集之。
第十三條： 股東常會之召集，應於三十日前，股東臨時會之召集，應於十五日前，將開會之 日期、地點及召集事由通知及公告各股東。對於持有記名股票股未滿一仟股股 東，得以公告方式為之。
31
第十四條： 本公司各股東，除有公司法第一百七十九條情形外，每股有一表決權。
-
第十四條之一：股東會之決議，除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東 之出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。
-
第十五條： 股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書，加蓋留存本公司之印 鑑，載明授權範圍，委託代理人出席股東會。
-
第十六條： 股東會開會時，以董事長為主席。董事長請假或因故不能行使職權時，由董事 長指定董事一人代理之；董事長未指定時，由董事互推一人代理之。
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第十七條： 股東會之議決事項，應作成議事錄由主席簽名或蓋章，並於會後二十日內將議 事錄分發各股東。前項議事錄之製作及分發，得以電子方式為之，議事錄之分 發，得以公告方式為之。前述議事錄之分發，得以公告方式為之。議事錄連同 出席股東之簽名簿及代理出席之委託書，一併保存於本公司。
第四章 董事、監察人及經理人
-
第十八條： 本公司設董事七至十五人，監察人二至三人，由股東會就有行為能力之人選任 之，任期三年，連選得連任。本公司全體董事及監察人之股份總額悉依有關主 管機關規定辦理。
-
股東會於任期未屆滿前，經決議改選全體董事者，如未決議董事於任期屆滿始 為解任，視為於改選完成時解任。
-
董事、監察人任期屆滿而不及改選時，延長其執行職務至改選董事、監察人就 任時為止。
-
前項董事名額中，獨立董事人數不得少於二人，且不得少於董事席次五分之一。 獨立董事採候選人提名制度，由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。有關 獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項， 依證券主管機關之相關規定辦理。
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第十九條： 董事會由董事組織之，董事會之職權，悉依公司法及相關法規定辦理。
-
第十九條之一：本公司得為董事及監察人於任期內就執行業務範圍依法應負之賠償責任購買 責任保險。
-
第二十條： 董事組織董事會，由三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之同意互選 一人為董事長，董事長對外代表本公司。董事長請假或因故不能行使職權時， 由董事長指定一人代理之，董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之。
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第二十一條：董事會之決議，除依公司法及本章程有規定外，應有全體董事過半數董事之出 席，並以出席董事過半數之同意行之。董事對於會議之事項，有自身利害關係 時，應於當次董事會說明其自身利害關係之重要內容。
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- 第二十二條：董事因故不能親自出席董事會時，得委託其他董事依法代理出席，前項代理人 以受一人之委託為限。董事會開會時，如以視訊會議為之，其董事以視訊參與 會議者，視為親自出席。董事會之召集得以書面、傳真、電子郵件擇一方式為 之。
第二十三條：監察人之職權，悉依公司法及相關法令規定辦理。
第二十四條：監察人得列席董事會陳述意見，但無表決權。
- 第二十五條：本公司設總經理一人，由董事長提名經全體董事三分之二以上之同意任免之。 總經理應依照董事會決議，處理公司業務。
第二十六條：刪除。
第五章 會
計
- 第二十七條：本公司會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。每屆會計年度終了應辦理 決算，年度決算後由董事會依照公司法規定造具各項表冊於股東常會開會三十 日前交監察人查核後提交股東常會請求承認之。前各項表冊之分發，得以公告 方式為之。
第二十八條：股息視公司盈餘狀況由股東會決定之，惟公司無盈餘時不得以本作息。
- 第二十九條：本公司年度扣除員工酬勞及董監酬勞前之本期稅前淨利，應提撥不低於百分之 十為員工酬勞及不高於百分之五為董監酬勞，但公司尚有累積虧損(包括調整未 分配盈餘金額)時，應預先保留彌補數額。前項員工酬勞得以股票或現金為之， 其發放對象得包含符合一定條件之從屬公司員工；前項董監酬勞僅得以現金為 之。前二項應由董事會決議行之，並報告股東會。公司年度總決算如有本期稅 後淨利，應先彌補累積虧損(包括調整未分配盈餘金額)，依法提撥百分之十為 法定盈餘公積；但法定盈餘公積累積已達本公司實收資本總額時不在此限，次 依法令或主管機關規定提撥或迴轉特別盈餘公積。嗣餘盈餘，連同期初未分配 盈餘(包括調整未分配盈餘金額)，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決 議分派股東股息紅利。
本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計畫、考量投資環境、資金需求及 國內外競爭狀況，並兼顧股東利益等因素，由董事會擬具盈餘分派議案由股東 會決議；分配股東股息紅利時，得以股票或現金為之，其中現金股利佔全部股 利之比率不少於百分之十為原則。
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第三十條： 刪除。
第三十一條：本公司董事監察人得支領車馬費，其數額由股東會決定之。又本公司董事充任 經理人或職工者概視同一般之職工支領薪資。
第六章 附 則
第三十二條：本公司組織規章及辦事細則另訂之。
第三十三條：本章程如有未盡事宜，悉依公司法及其他有關法令規章辦理之。
第三十四條：本章程於八十年十月二十八日經全體發起人同意後訂立，於八十一年二月二十 一日第一次修訂，八十一年六月十二日第二次修訂，八十二年十一月三十日第三次修訂，八 十六年十一月二十五日第四次修訂，八十七年四月十三日第五次修訂，八十八年六月三日第 六次修訂，八十九年五月十二日第七次修訂，九十年四月二十七日第八次修訂，九十一年五 月三十日第九次修訂，九十六年六月七日第十次修訂，九十七年六月二十七日第十一次修訂， 九十九年六月十七日第十二次修訂，一００年六月二十四日第十三次修訂。一０一年六月二 十七日第十四次修訂。一０二年六月二十五日第十五次修訂。一０四年六月二十二日第十六 。 次修訂。一０五年六月二十三日第十七次修訂
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附錄二
星通資訊股份有限公司 股東會議事規則
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一、星通資訊股份有限公司 ( 以下簡稱公司 ) 股東會除法令另有規定外，應依本規則辨理。
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二、公司受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理 ; 報到處應有明確標示，並派適 足適任人員辦理。由出席股東繳交簽到卡以代簽到。出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡 加計以書面或電子方式行使表決權之股權計算之
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三、股東會之出席及表決，應以股份為計算基準。
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四、股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為之， 會議開始間不得早於上午九時或晚於下午三時。
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五、股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時， 由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時，由董事長指 定任職六個月以上，並了解公司財務業務狀況之常務董事或董事代理之；董事長未指定 代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。
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股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，其主席由該召集權人擔任之。
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六、公司得指派所委任之律師、會計師或關相人員列席股東會。 辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。
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七、自受理股東報到時起，須將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程，全程連續不 間斷錄音及錄影，並至少保存一年。
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八、已屆開會時間，主席應即宣布開會，惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時， 主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二 次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十 五條第一項規定為假決議。於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份 總數過半數時，主席得將作成之假決議。依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表 決。
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九、股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行，非經股 東會決議不得變更之。
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股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。前二項排定之議程 於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前，非經決議，主席不得逕行宣布散會。
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會議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會；但主席違反議事規則， 宣佈散會時，得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席繼續開會。
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十、出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號 ( 或出席證編號 ) 及戶名，由 主席定其發言順序。
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出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言 內容為準。
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出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主 席應予制止。
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十一、同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘。 十二、股東發言違反前項規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。
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十三、法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。法人股東指派二人以上之代 表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。
35
-
十四、出席股東發言後，主席得親自或指定相關人答覆。
-
十五、主席對議案之討論，認為已達可付表決之程度時，得宣布停止討論，提付表決。
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十六、議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具有股東身分。表決之結 果，應當場報告，並做成記錄。
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股東會之決議項，應做成議事錄，由主席簽名或蓋章，於會後二十日內將議事錄分發 各股東。前項議事錄之製作及分發，得以電子方式為之，議事錄之分發，得以公告方 式為之。
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十七、會議進行中，主席得酌定時間宣布休息。
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十八、議案之表決，除公司法及公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同意通過 之，表決時如經主席徵詢出席股東無異議者，視為全數通過。如有異議，主席得攺以 出席股東表決權數減去異議股東表決權數後，視為同意股東之表決權，其已通過所需 之表決權數者，亦視為通過。以上二表決方式之效力，均與投票表決相同。表決之結 果，應當場報告，並做成紀錄。
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十九、同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通 過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。
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二十、主席得指揮糾察員 ( 或保全人員 ) 協助維持會場秩序。糾察員 ( 或保全人員 ) 在場協助維 持秩序時，應佩載「糾察員」字樣臂章。
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二十一、本辦法由股東常會決議通過後施行，修改時亦同。 八十八年六月三日股東會通過訂定。
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九十一年五月三十日第一次修正。
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一ｏ一年六月二十七日第二次修正。
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一ｏ二年六月二十五日第三次修正。
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附錄三
本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率
之影響：本公司本年度並無配發無償配股，故不適用。
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附錄四
星通資訊股份有限公司
全體董事及監察人持股情形
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一、 本公司截至目前已發行股數為70,920,550股。
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二、 依公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則第二條規定，全體董事最低持有 股數應為5,673,644股，全體監察人最低持有股數應為567,364股。
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三、 截至民國106 年4 月21 日股東會停止過戶日止，全體董事、監察人持有股數情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 持有股數 | |
|---|---|---|---|
| 董事長 | 葉茂林 | 7,268,230 | |
| 董事 | 聯合光纖通信(股)公司 法人代表徐肇佑 |
3,347,494 | |
| 董事 | 葉俐彤 | 1,671,137 | |
| 董事 | 范振群 | 243,000 | |
| 董事 | 黃宏江 | 0 | |
| 董事 | 林藎誠 | 0 | |
| 獨立董事 | 胡塵滌 | 0 | |
| 獨立董事 | 吳倩嫺 | 0 | |
| 董事合計 | 12,529,861 | ||
| 監察人 | 陳華齡 | 2,414,846 | |
| 監察人 | 邱東昇 | 370,607 | |
| 監察人合計 | 2,785,453 |
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