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Logah — Annual Report 2019
Jun 15, 2020
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Annual Report
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目 錄
壹、開會程序 貳、開會議程 參、附件 附件一、一○八年度營業報告書---------------------------- 15 附件二、一○八年度個體財務報表暨會計師查核報告---------- 18 附件三、一○八年度合併財務報表暨會計師查核報告---------- 28 附件四、一○八年度審計委員會審查報告書------------------ 38 附件五、「董事會議事規範」修正條文對照表----------------- 39 附件六、一○八年度虧損撥補表---------------------------- 41 附件七、「股東會議事規則」修正條文對照表----------------- 42 附件八、「取得或處分資產處理程序」修正條文對照表--------- 45 肆、附錄 附錄一、股東會議事規則---------------------------------- 46 附錄二、公司章程---------------------------------------- 50 附錄三、董事選舉辦法-------------------------------------54 附錄四、董事會議事規範---------------------------------- 57 附錄五、取得或處分資產處理程序---------------------------61 附錄六、董事持股情形表-----------------------------------74
力銘科技股份有限公司
一○九年股東常會開會程序
-
壹、主席宣佈開會
-
貳、主席致開會詞
-
參、報告事項
-
肆、承認事項
-
伍、討論事項
-
陸、選舉事項
-
柒、其他議案
-
捌、臨時動議
-
玖、散會
-1-
力銘科技股份有限公司
一○九年股東常會議程
壹、主席宣佈開會(報告出席股權數)
貳、主席致開會詞
參、報告事項
-
一、108 年度營業報告。
-
二、108 年度審計委員會審查報告。
-
三、子公司樂陽投資股份有限公司資金貸與蘇州隆登 ,
-
電子科技有限公司 缺失改善計畫執行情形。
-
四、本公司108 年度私募普通股執行情形報告。
-
五、本公司修訂「董事會議事規範」案。
-
六、本公司累積虧損達實收資本額二分之一案。
-
肆、承認事項
-
一、108 年度營業報告書及財務報表案。
-
二、108 年度虧損撥補案。
伍、討論事項
-
一、修訂本公司「股東會議事規則」案。
-
二、修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。 三、辦理發行私募普通股案。
陸、選舉事項
-
一、選舉第七屆董事6 人、獨立董事3 人案。
-
柒、其他議案
-
一、解除新任董事及其代表人競業禁止限制案。
-
捌、臨時動議
-
玖、散會
-2-
報 告 事 項
一、108 年度營業報告,提請 公鑒。
-
【說明】:本公司108 年度營業報告書,請參照第15 頁至第17 頁附 件一。
-
二、108 年度審計委員會審查報告,提請 公鑒。
-
【說明】:一、本公司108 年度營業報告書、個體財務報表及合併財務 報表,業經勤業眾信聯合會計師事務所陳珍麗會計師及 吳秋燕會計師查核完竣。上述個體財務報表及合併財務 ,
-
報表、營業報告書及虧損撥補表之議案 經審計委員會 ,
-
審查竣事 並提出審查報告書在案,業經109 年3 月26 。
-
日董事會通過
-
二、會計師查核報告書及上述財務報表,請參照第18 頁至 第37 頁附件二及附件三。
-
三、審計委員會審查報告書,請參照第38 頁附件四。
-
三、子公司樂陽投資股份有限公司資金貸與蘇州隆登電子科技有限 公司,缺失改善計畫執行情形。
-
【說明】:一、因應主管機關要求提報,資金貸與缺失改善計畫執行 情形。
-
二、改善計畫為:(一)增加轉投資公司內部經營績效。 (二)處分轉投資公司不動產。(三)轉投資公司資產 活化。
-
三、改善計畫執行情形:目前皆依改善計畫執行中且產生 一定程度之成果。
-3-
-
四、本公司108 年度私募普通股執行情形報告。
-
【說明】:一、本公司為充實營運資金、償還銀行借款或其他因應本公 司未來發展之資金需求,於108 年6 月26 日經股東常 會通過辦理私募發行普通股股數上限20,000,000 股, 並於決議之日起一年內,預計分四次發行。
-
二、108 年第一、二次私募增資分別發行各5,000,000 股, 共計10,000,000 股,每股面額新台幣10 元整,發行價 格每股新台幣6.27 元,募集資金新台幣62,700,000 元,分別於108 年7 月19 日及108 年7 月24 日募集完 成,並於108 年8 月14 日完成變更登記事宜,108 年9 月11 日無實體股票發放。
-
三、108 年第三、四次私募增資分別發行各5,000,000 股, 共計10,000,000 股,每股面額新台幣10 元整,發行價 格每股新台幣5 元,募集資金新台幣50,000,000 元, 分別於108 年11 月14 日及108 年11 月20 日募集完成, 並於108 年12 月23 日完成變更登記事宜,109 年1 月 16 日無實體股票發放。
五、本公司修訂「董事會議事規範」案。
-
【說明】:一、配合金融監督管理委員會109 年1 月15 日金管證發字 第1080361934 號函修訂本公司「董事會議事規範」。
-
二、修正條文對照表,請參閱第39 頁至第40 頁附件五。
六、本公司累積虧損達實收資本額二分之一案。
-
【說明】:一、本公司截至109 年3 月31 日止累積虧損計新台幣 423,517,162 元,已達本公司實收額本額新台幣 830,424,160 元之二分之一。惟資產總額為新台幣 1,092,816,839 元,仍足以抵償所負債務新台幣 667,513,653 元。
-
二、依公司法第211 條規定,擬提109 年股東常會報告。
-4-
承認事項
一 第 案 董事會提
-
案 由:108 年度營業報告書及財務報表案,提請 承認。
-
說 明:一、本公司108 年度營業報告書、個體財務報表及合併財務 報表已編製完峻,上述個體財務報表及合併財務報表業 經勤業眾信聯合會計師事務所陳珍麗會計師及吳秋燕會 。
-
計師查核,並出具無保留意見查核報告書稿
-
二、上述個體財務報表、合併財務報表及營業報告書業經審 計委員會審查完竣。
-
三、108 年度營業報告書,請參閱第15 頁至第17 頁附件 一。
-
四、108 年度財務報表,請參閱第18 頁至第37 頁附件二及 附件三。
五、敬請 承認。
決 議:
第二案 董事會提
-
案 由:108 年度虧損撥補案,提請 承認。
-
說 明:一、本公司108 年度稅後淨損新台幣176,940 仟元。
-
二、依公司法第239 條規定出具虧損撥補表,請參閱第41 頁附件六。
三、敬請 承認。
決 議:
-5-
討論事項
-
一
-
第 案 董事會提 案 由:修訂本公司「股東會議事規則」案,敬請 討論。
-
說 明:一、配合金融監督管理委員會108 年12 月31 日金管證發字 第1080339900 號函修訂本公司「股東會議事規則」。
-
二、修正條文對照表,請參閱第42 頁至第44 頁附件七。 三、敬請 討論。
決 議:
第二案 董事會提
- 案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案,敬請 討論。 說 明:一、配合實務作業需求修訂本公司「取得或處分資產處理程 序」。
二、修正條文對照表,請參閱第45 頁附件八。
三、敬請 討論。
決 議:
第三案 董事會提 案 由:辦理發行私募普通股案。
-
說 明:一、本公司為充實公司營運資金或其他因應本公司未來發展 之資金需求,擬依「證券交易法」第43 條之6 及「公開 發行公司辦理私募有價證券應注意事項」規定,以私募 方式辦理現金增資發行普通股。
-
二、依據證券交易法第 43 條之 6 及「公開發行公司辦理私 募有價證券應注意事項」之規定,訂定如下:
- (一)價格訂定之依據及合理性:
-6-
-
1.參考價格以下列二基準計算價格較高者定之:
-
(1)定價日前一、三或五個營業日擇一計算普通股收 盤價簡單算數平均數扣除無償配股除權及配息, 並加回減資反除權後之股價。
-
(2)定價日前三十個營業日普通股收盤價簡單算數平 均數扣除無償配股除權及配息,並加回減資反除 權後之股價。
-
2.本次私募實際發行價格以不低於參考價格之八成為 訂定私募價格之依據,擬請股東會授權董事會視當時 市場狀況、客觀條件及符合前述法令規定下訂定之。
-
3.本次私募普通股案為因應市場變化,公司穩健經營及 財務結構安全之考量,可能有低於面額發行之必要, 其價格之訂定,因已依據法令規範之定價依據辦理且 已反映市場價格狀況,應屬必要及合理。如本次辦理 私募普通股依前述之定價方法致私募價格低於股票 面額而造成公司產生累積虧損時,未來將視公司營運 及市場狀況,以辦理減資、盈餘或資本公積彌補虧損 之方式處理。
-
4.本次私募價格之訂定係遵循主管機關之相關規定辦 理,其訂定方式應屬合理。
-
5.實際定價日授權董事會視日後洽定特定人情形決定 之。
-
(二)特定人之選擇方式:
-
1.本次私募普通股之對象以符合證券交易法第 43 條 之6 及金融監督管理委員會91 年6 月13 日(91)台財 證一字第0910003455 號令規定之特定人,並先以對 公司營運狀況有相當程度了解,對未來營運能產生直 接或間接助益者之內部人或關係人為優先考量。
-7-
- 2.應募人之選擇目的:充實營運資金、改善本公司財務 結構,以利公司長期經營與發展,如為內部人或關係 人則選擇對本公司營運狀況有相當程度瞭解之法人 或個人。
3.應募人如為內部人或關係人名單及與公司之關係:
| 應募人 | 與本公司之關係 |
|---|---|
| 進元投資股份有限公司 | 為本公司法人董事 |
| 光芯股份有限公司 | 為本公司法人董事 |
| 立宇高新科技股份有限公司 | 為本公司法人董事 |
| 尤惠法 | 為本公司法人董事代表人 暨本公司董事長 |
應募人之股東持股比例佔前 10 名之股東與公司之關係
| 法人應募人 | 其前十名股東名稱及持股比例 | 與公司之關係 |
|---|---|---|
| 進元投資股 份有限公司 |
林淑貞 61.24% 尤惠法 38.64% 林淑芬 0.08% 林淑珍 0.04% |
本公司法人董事代表人 暨本公司董事長之配偶 本公司法人董事代表人 暨本公司董事長 本公司法人董事代表人 本公司法人董事代表人 之二親等 |
| 光芯股份有 限公司 |
林淑貞 68.25% 尤惠法 27.51% 尤亮軒 2.12% 尤亮恩 2.12% |
本公司法人董事代表人 暨本公司董事長之配偶 本公司法人董事代表人 暨本公司董事長 本公司法人董事代表人 之一親等 本公司法人董事代表人 之一親等 |
| 立宇高新科 技股份有限 公司 |
進元投資股份有限公司16.36% 光芯股份有限公司8.71% 華榮電線電纜股份有限公司7.73% |
該董事長為本公司董事 長之配偶 董事長為同一人 無 |
-8-
| 法人應募人 | 其前十名股東名稱及持股比例 | 與公司之關係 |
|---|---|---|
| 尤惠法5.64% 華曜投資股份有限公司3.59% 林淑貞 3.45% 尤亮軒 3.44% 尤亮恩 3.42% 太普高投資有限公司3.30% 林達晉 3.15% |
本公司董事長 雙方董事長為二等親以 內關係 本公司董事長之配偶 本公司董事長之一親等 本公司董事長之一親等 無 本公司董事長之三親等 |
-
(三)辦理私募之必要理由:
-
1.不採用公開募集之理由:考量實際籌資市場狀況掌握 不易,為確保增資之可行性、籌資之時效性及便利性, 擬提請股東會授權董事會透過私募方式辦理增資。 2.得私募額度:以10,000 仟股為上限,每股面額為新台 幣 10 元整,面額上限計新台幣100,000 仟元,私募 總金額依最終私募價格計算之,並提請股東會授權董 事會自股東會決議通過之日起一年內預計2 次辦理。 3.資金用途及預計達成效益:
| 預計辦理次數 | 預計私募股數 | 預計資金用途 | 預計達成效益 |
|---|---|---|---|
| 第一次 | 5,000 仟股 | 充實公司營運 資金或其他因 應未來發展之 資金需求 |
強化財務結 構、提升公司 營運成效及整 體競爭力 |
| 第二次 | 5,000 仟股 |
-
三、本次私募有價證券之權利義務:本次私募之普通股除於交 付日後三年內,其轉讓依證券交易法第 43 條之 8 規定 辦理外,其權利義務與本公司已發行普通股相同。本次私 募股票擬授權董事會,於交付滿三年後依據證券交易法及 ,
-
相關規定 向主管機關補辦公開發行及申請上市交易。 四、本次私募計畫之主要內容,除私募訂價成數外,包括實際 定價日、發行股數、發行條件、計畫項目、募集金額、預 計進度及預計可能產生之效益等相關事項,暨其他一切有
-9-
關發行計畫之事項,擬提請股東會同意,於不違反本議案 說明之原則及範圍內,授權董事會視市場狀況調整、訂定 與辦理,未來如因法令修正、主管機關指示修正或基於營 運評估或因客觀環境需要變更時,亦請股東會於不違反本 議案說明之原則及範圍內授權董事會全權處理之。
五、為配合本次以私募方式辦理現金增資發行普通股,授權本 公司董事長或其指定代理人全權辦理並代表本公司簽署一 切有關私募普通股之契約及文件。
決 議:
-10-
選 舉 事 項
一 第 案 董事會提
-
案 由:選舉第七屆董事6 人,獨立董事3 人案。
-
說 明:一、本公司第六屆董事將於109 年6 月27 日任期屆滿,依法 應於本次股東常會辦理改選事宜。
-
二、本公司章程規定,設董事5~9 人,其中獨立董事人數不 得少於3 人。本次擬選任第七屆董事9 席(含獨立董事3
席)。
-
三、原董事任期於次屆董事選出,並於股東常會後即行解任, 新任董事任期三年,於股東常會後隨即就任,任期自 109 年6 月15 日起至112 年6 月14 日止。
-
四、本公司第七屆董事候選人業經第六屆第17 次董事會審查 通過在案,名單如下:
| 通過在案,名單如下: | 通過在案,名單如下: | 通過在案,名單如下: | 通過在案,名單如下: | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 董事候選人 | |||||
| 序 | 戶號或 身份證 明文件 編號 |
戶名或姓 名 |
持有股數 (單位:股) |
主要學歷 | 主要經歷/現職 |
| 1 | 23876 | 光芯股份 有限公司 代表人:尤 惠法 |
2,981,488 | 國立中山大學 管理學院高階 經 營 碩 士 (EMBA) |
立宇高新科技股份有限司董事長暨總 經理(現職) 榮登電子塑膠(深圳)有限公司董事長 (現職) 蘇州瑞登科技有限公司董事長(現職) 隆登電子科技(深圳)有限公司董事長 (現職) 旭松投資股份有限公司董事長(現職) 旭松投資(SAMOA)有限公司董事(現 職) 華登投資(BVI)有限公司董事(現職) 光芯股份有限公司董事長(現職) |
-11-
| 董事候選人 | 董事候選人 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 序 | 戶號或 身份證 明文件 編號 |
戶名或姓 名 |
持有股數 (單位:股) |
主要學歷 | 主要經歷/現職 |
| 2 | 23876 | 光芯股份 有限公司 代表人:林 淑芬 |
2,981,488 | 美國貝克大學 管理學院碩士 |
立宇高新科技(股)公司董事 三木國際實業有限公司代表人(現職) 進元投資(股)公司監察人(現職) 銓威投資(股)公司董事(現職) 旭松投資(股)公司董事 |
| 3 | 23879 | 進元投資 股份有限 公司代表 人:胡博仁 |
468,024 |
國立成功大學 工業管理研究 所碩士 國立中山大學 管理學院高階 經 營 碩 士 (EMBA) |
安候建業會計師事務所審計部經理 私立中國科技大學國貿系專任講師 私立中原大學會計系兼任講師 華漢會計師事務所執業會計師(現職) 國立高雄科技大學、國立屏東科技大 學兼任講師(現職) 廣美科技(股)公司董事(現職) 凡事康流體科技(股)董事(現職) 葳錦興業(股)公司監察人(現職) 三芳化學工業(股)薪酬委員(現職) 立宇高新科技(股)監察人 |
| 4 | 26688 | 立宇高新 科技股份 有限公司 代表人:張 晋誠 |
21,028,492 | 中原大學會計 系 |
勤業眾信聯合會計師事務所協理 立宇高新科技(股)公司董事 眾嘉聯合會計師事務所主持會計師 (現職) 力士科技(股)公司董事長(現職) 永記造漆工業(股)公司董事(現職) 弘高投資有限公司董事(現職) 金皇投資有限公司董事(現職) 京運開發有限公司董事(現職) 泓慶開發有限公司董事(現職) |
| 5 | 26688 | 立宇高新 科技股份 有限公司 代表人:邱 基峻 |
21,028,492 | 德國杜賓根大 學法學博士 |
高雄地方法院法官 國立高雄大學法學院兼任助理教授 經典國際法律事務所主持律師(現職) 立宇高新科技(股)公司董事 |
| 6 | 37587 | 永興亨投 資有限公 司-李雄慶 |
61,508 |
國立中山大學 管理學院高階 經 營 碩 士 (EMBA) |
舊振南食品(股)公司董事長(現職) 立宇高新科技(股)公司董事 永興亨投資有限公司代表人(現職) 雃博股份有限公司獨立董事(現職) 愛吠的狗娛樂股份有限公司監察人 (現職) |
-12-
獨立董事候選人
| 獨立董事候選人 | 獨立董事候選人 | 獨立董事候選人 | 獨立董事候選人 | 獨立董事候選人 | 獨立董事候選人 | 獨立董事候選人 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 序 | 戶號或身份 證明文件編 號 |
戶名或姓 名 |
持有 股數 |
主要學歷 | 主要經歷/現職 | 是否已連續 擔任三屆獨 立董事/ 理 由 |
| 1 | F102383302 | 傅幼軒 | 0 股 | 中原大學機 械學士 美國西岸大 學企管碩士 |
普訊創業投資(股)公司總經理 台灣慧智(股)公司總經理 元太科技工業(股)公司總經理 蒙恬科技公司獨立董事、審計及 薪酬委員(現職) 群光電能公司獨立董事、審計及 薪酬委員(現職) 敦南科技(股)公司董事 德律科技(股)公司獨立董事、審 計及薪酬委員(現職) |
是/ 理由詳 註1 |
| 2 | E120753285 | 蹇良聰 | 0 股 | 臺灣大學管 理學院會計 系 |
蹇良聰會計師事務所執業會計 師 華漢會計師事務所執業會計師 (現職) |
否 |
| 3 | R103145592 | 蔡憲唐 | 0 股 | 美國普渡大 學管理學院 博士 |
國立中山大學教授(現職) 中鴻鋼鐵(股)公司獨立董事、審 計及薪酬委員(現職) |
否 |
| 註1:傅幼軒先生因其經驗極為豐富能為本公司提供重要建言,雖已連任本公 司三屆獨立董事,公司仍需借重其專業,使其於行使獨立董事職責外, 仍可發揮其專長,並給與董事會監督及提供專業意見,故本次選舉擬繼 續提名其擔任本公司獨立董事。 |
選舉結果:
-13-
其 他 議 案
一 第 案 董事會提
-
案 由:解除新任董事及其代表人競業禁止限制案。
-
說 明:一、依公司法第209 條規定「董事為自己或他人為屬於公司 營業範圍內之行為,應對股東會說明其行為之重要內容 並取得其許可。」
-
二、因公司多角化經營所需,並因董事可能有為自己或他人 為屬於公司營業範圍之行為,為配合事實需要,在無損 及公司之利益下,擬請股東會決議解除本公司董事及其 代表人競業禁止之限制。
-
三、依證券交易法第26 條之1 暨公司法第172 條規定,召集 股東會時,關於公司法第209 條第1 項之決議事項,應 在召集事由中說明其主要內容,擬提請股東會解除被提 名人董事及其代表人競業禁止之限制內容。
決 議:
臨 時 動 議
散 會
-14-
附件一
力銘科技股份有限公司 一○八年度營業報告書
一、108 年度營業結果:
- (一)108 年度營業計畫實施概況及成果:
| 單位:新台幣仟元 增減百分比 (37.03) (142.61) (20.77) |
||||
|---|---|---|---|---|
| 項目 | 108 年度 | 107 年度 | 增減金額 | 增減百分比 |
| 營業收入 | 516,522 | 820,205 | (303,683) | (37.03) |
| 營業毛利 | (32,450) | 76,159 | (108,609) | (142.61) |
| 稅後淨利(損) | (176,940) | (146,504) | (30,436) | (20.77) |
(二)預算執行情形
本公司無公開財務預測資訊,故不適用。
-
(三)財務收支及獲利能力分析:
-
財務收支:
108 年度營業活動所產生之現金流出為84,088 仟元;投資活動所產生之現金流出 為5,880 仟元;籌資活動所產生之現金流入為76,826 仟元,匯率變動對現金之 影響為5,840 仟元,本期淨現金流出為7,302 仟元。
2. 獲利能力分析:
| 項目 | 108 年度 | 107 年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務結構(%) | 負債佔資產比例(%) | 58.71 | 60.92 |
| 長期資金佔不動產、 廠房及設備比率(%) |
160.45 | 164.83 | |
| 償債能力(%) | 流動比率(%) | 40.03 | 53.95 |
| 速動比率(%) | 30.93 | 34.46 | |
| 獲利能力(%) | 資產報酬率(%) | (12.73) | (7.86) |
| 權益報酬率(%) | (37.33) | (24.92) | |
| 純益率(%) | (34.26) | (17.86) |
(四)研究發展狀況
-
1.本公司配合客戶對於外觀產品新技術及新製程之需求,以及因應中國地區生產勞力成 本之增加,未來持續投入研發計畫如下:
-
(1)氣體輔助成型技術精進。
-
(2)水性涂料喷涂技術精進。
-
(3)IMD 模內貼標技術精進。
-15-
-
(4)模內切料頭技術精進。
-
(5)IMF 薄膜鑲件注塑技術精進。
-
(6)微发泡成型技術精進。
-
(7)自動化生產技術。
-
(8)急冷急熱(RHCM)雙模溫及節能技術精進。
-
(9)油壓式時序控制熱澆道模具技術精進。
-
(10)氣壓式時序控制熱澆道模具技術精進。
-
(11)雙色成型技術精進。
-
(12)高光鏡面(#14,000)產品技術精進。
-
2.本公司技術著重於模具設計開發與氣體輔助、散熱及高功能性、高光鏡面、自動化生 產、具環保特性等塑膠部件成形開發,配合自動化組裝二次加工工藝技術,提供客 戶完整之產品供應服務,並提昇公司服務品質,確保本公司之競爭力。
二、本年度營業計畫概要
-
(一) 經營方針
-
利基市場、國際化。
-
專業精密模具設計、開發、製造專業廠、提供一條龍服務。
-
精密塑建成型、噴塗、印刷、組裝專業廠。
-
(二) 預計銷售數量及其依據 本公司預計銷售數量係考量整體外在環境變化及未來發展情況,並依據前述再參考 過去營業狀況、公司現況及未來發展趨勢制訂年度營運目標以做為依據。惟本公司 未公開109 年財務預測,故不擬揭露預期銷售數量。
-
(三) 產銷政策
-
拓展自主品牌客戶,電池電動類產品、平衡車、滑板車、卡丁車、園林工具、 電動工具、水下智慧設備、智慧玩具是未來趨勢。
-
厚實AIO(一體機)客戶群。
-
拓展網通客群。
三、未來公司發展策略
-
(一) 短期營運及業務發展計畫
-
持續客戶開發,提供最佳服務品質。
-
加強產品的品質服務。
-
(二) 中長期營運及業務發展計畫
-
加強與台灣系統廠及品牌廠之資訊連結與流通,網站整合,行銷資源整合,成 為客戶長期選定搭配製造廠商。
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2. 整合各項供應鏈資源共同服務客戶建立共有資源平臺,與其他供應商協同合 作,雙方互惠互利降低資源消耗,作為共同夥伴,以他人專精整合一條龍服務 方式增進客戶依賴度及好的銷售品質。
3. 外銷市場開發,持續發展EMS 代工模式,部分由台灣接單,大陸生產交貨,以 穩定匯率及增加毛利減少損失。
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四、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
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面對全球經濟情勢變化快速,中國勞動力成本不斷增加,日益嚴謹的環保要求及勞工權 益,對於整體產業競爭壓力更為嚴峻。本公司將持續強化內外部資源整合,並積極瞭解 客戶,滿足客戶需求,注意外部競爭環境動態以因應市場環境變化,充分掌握相關法規 變動,持續改善並維持善盡綠色企業及照顧員工的社會責任,以降低未來產業及整體環 境變化之營運風險。
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董事長:尤惠法 總經理:尤惠法 會計主管:張錦輝
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附件二
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附件四
力銘科技股份有限公司 審計委員會審查報告書
董事會造具本公司 108 年度營業報告書、財務報表及虧損撥補議 案等,其中財務報表業經委託勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣, 並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及虧損撥補案經本審計 委員會審查,認為尚無不合,爰依證券交易法第 14 條之 4 及公司法 第 219 條、第 228 條之規定報告如上,敬請 鑒核。
此 致
力銘科技股份有限公司 109 年股東常會
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審計委員會召集人:蹇良聰
中華民國 1 0 9 年 3 月 26 日
-38-
附件五
力銘科技股份有限公司 董事會議事規範修正條文對照表
| 修 | 正 條 文 |
現 行 條 文 |
說 明 |
|---|---|---|---|
| 第七條 | 本公司董事會由董事 長召集者,由董事長 擔任主席。但每屆第 一次董事會,由股東 會所得選票代表選舉 權最多之董事召集 者,會議主席由該召 集權人擔任之,召集 權人有二人以上時, 應互推一人擔任之。 依公司法第二百零三 條第四項或第二百零 三條之一第三項規定 董事會由過半數之董 事自行召集者,由董 事互推一人擔任主 席。 董事長請假或因故不 能行使職權時,由副 董事長代理之,副董 事長亦請假或因故不 能行使職權時,由董 事長指定董事一人代 理之;董事長未指定 代理人者,由董事互 推一人代理之。 |
第七條 本公司董事會應由董 事長召集並擔任主 席。但每屆第一次董 事會,由股東會所得 選票代表選舉權最多 之董事召集,會議主 席由該召集權人擔任 之,召集權人有二人 以上時,應互推一人 擔任之。 董事長請假或因故不 能行使職權時,由副 董事長代理之,副董 事長亦請假或因故不 能行使職權時,由董 事長指定董事一人代 理之;董事長未指定 代理人者,由董事互 推一人代理之。 |
一、第一項酌作文字修正。 二、配合公司法一百零七年 八月一日修正公布第 二百零三條第四項規 定每屆第一次董事會 得由過半數當選之董 事自行召集,及第二百 零三條之一第三項規 定董事會得由過半數 董事自行召集,爰增訂 第二項,明定董事會由 過半數之董事自行召 集時(包括每屆第一次 董事會由過半數當選 之董事自行召集時), 由董事互推一人擔任 主席。 三、現行第二項移列第三 項。 |
| 第十五條 董事對於會議事項, 與其自身或其代表之 法人有利害關係者, 應於當次董事會說明 其利害關係之重要內 容,如有害於公司利 益之虞時,不得加入 討論及表決,且討論 及表決時應予迴避, |
第十五條 董事對於會議事項, 與其自身或其代表之 法人有利害關係者, 應於當次董事會說明 其利害關係之重要內 容,如有害於公司利 益之虞時,不得加入 討論及表決,且討論 及表決時應予迴避, |
一、配合公司法一百零七年 八月一日修正公布第二 百零六條第三項,增訂 第二項明定董事之配 偶、二親等內血親,或 與董事具有控制從屬關 係之公司,就會議之事 項有利害關係者,視為 董事就該事項有自身利 害關係。 |
-39-
| 修 | 正 條 文 |
現 行 條 文 |
說 明 |
|---|---|---|---|
| 並不得代理其他董事 行使其表決權。 董事之配偶、二親等 內血親,或與董事具 有控制從屬關係之公 司,就前項會議之事 項有利害關係者,視 為董事就該事項有自 身利害關係。 本公司董事會之決 議,對依前二項規定 不得行使表決權之董 事,依公司法第二百 零六條第四項準用第 一百八十條第二項規 定辦理。 |
並不得代理其他董事 行使其表決權。 本公司董事會之決 議,對依前項規定不 得行使表決權之董 事,依公司法第二百 零六條第三項準用第 一百八十條第二項規 定辦理。 |
二、現行第二項移列第三 項,並配合公司法一百 零七年八月一日修正公 布將第二百零六條第三 項移列第四項,修正援 引項次。 |
|
| 第十九條 本規範自中華民國九 十六年四月二十五日 施行。 第一次修正於中華民 國九十七年二月十九 日,並自中華民國九 十七年三月二十五日 董事會起實施。 第二次修正於中華民 國九十九年四月二十 七日。 第三次修正於中華民 國一ΟΟ年四月二十 七日,並自第四屆第 一次董事會實施。 第四次修正於中華民 國一Ο二年三月二十 六日,並自第四屆第 八次董事會實施。 第五次修正於中華民 國一Ο六年十一月九 日。 第六次修正於中華民 國一○九年三月二十 六日。 |
第十九條 本規範自中華民國九 十六年四月二十五日 施行。 第一次修正於中華民 國九十七年二月十九 日,並自中華民國九 十七年三月二十五日 董事會起實施。 第二次修正於中華民 國九十九年四月二十 七日。 第三次修正於中華民 國一ΟΟ年四月二十 七日,並自第四屆第 一次董事會實施。 第四次修正於中華民 國一Ο二年三月二十 六日,並自第四屆第 八次董事會實施。 第五次修正於中華民 國一Ο 六年十一月 九日。 |
增加新修訂日期 |
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| ★】 | 附件六 | 附件六 |
|---|---|---|
| 【 力銘科技股份有限公司 虧損撥補表 民國108年度 單位:新台幣元 期初待彌補虧損 (146,503,850) 增資沖減虧損 (87,300,300) 調整後未分配盈餘 (233,803,850) 減:本年度稅後淨損 (176,940,523) 本年度待彌補虧損餘額 (410,744,373) 分配項目 股東紅利 - 期末待彌補虧損餘額 (410,744,373) |
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| (233,803,850) (176,940,523) |
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| (410,744,373) - |
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| (410,744,373) | ||
董事長:尤惠法
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經理人:尤惠法 會計主管:張錦輝
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附件七
力銘科技股份有限公司 股東會議事規則修正條文對照表
| 修 正 條 文 |
現 行 條 文 |
現 行 條 文 |
說 明 |
|---|---|---|---|
| 三、第一、二、三項略 選任或解任董事、變更章 程、減資、申請停止公開 發行、董事競業許可、盈 餘轉增資、公積轉增資、 公司解散、合併、分割或 公司法第一百八十五第一 項各款之事項,應在召集 事由中列舉並說明其主要 內容,不得以臨時動議提 出;其主要內容得置於證 券主管機關或公司指定之 網站,並應將其網址載明 於通知。 股東會召集事由已載明全 面改選董事,並載明就任 日期,該次股東會改選完 成後,同次會議不得再以 臨時動議或其他方式變更 其就任日期。 持有已發行股份總數百分 之一以上股份之股東,得 向本公司提出股東常會議 案,以一項為限,提案超 過一項者,均不列入議 案。但股東提案係為敦促 公司增進公共利益或善盡 社會責任之建議,董事會 仍得列入議案。另股東所 提議案有公司法第 172 條 之1 第4 項各款情形之 一,董事會得不列為議案。 本公司應於股東常會召開 前之停止股票過戶日前公 告受理股東之提案、書面 或電子受理方式、受理處 所及受理期間;其受理期 |
三、第一、二、三項略 選任或解任董事、變更章 程、公司解散、合併、分割 或公司法第一百八十五第 一項各款、證券交易法第二 十六條之一、第四十三條之 六、發行人募集與發行有價 證券處理準則第五十六條 之一及第六十條之二之事 項應在召集事由中列舉,不 得以臨時動議提出。 持有已發行股份總數百分 之一以上股份之股東,得以 書面向本公司提出股東常 會議案。但以一項為限,提 案超過一項者,均不列入議 案。另股東所提議案有公司 法第 172 條之1 第4 項各款 情形之一,董事會得不列為 議案。 本公司應於股東常會召開 前之停止股票過戶日前公 告受理股東之提案、受理處 所及受理期間;其受理期間 不得少於十日。 股東所提議案以三百字為 限,超過三百字者,不予列 入議案;提案股東應親自或 委託他人出席股東常會,並 參與該項議案討論。 本公司應於股東會召集通 知日前,將處理結果通知 提案股東,並將合於本條 規定之議案列於開會通 知。對於未列入議案之股 東提案,董事會應於股東 會說明未列入之理由。 |
配合公司法第一百七十二 條第五項修正,修正第四 項。 配合107 年8 月6 日經商字 第10702417500 號函,增訂 本條第五項。 項次修正為第六項,並配合 新修正公司法第一百七十 二條之一第一項及增訂第 五項,修正相關文字。 項次修正為第七項,並配合 公司法第一百七十二條之 一第二項修。 項次修正為第八項 項次修正為第九項 |
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| 六、發行人募集與發行有價 | |||
| 證券處理準則第五十六條 之一及第六十條之二之事 項應在召集事由中列舉,不 得以臨時動議提出。 持有已發行股份總數百分 之一以上股份之股東,得以 書面向本公司提出股東常 會議案。但以一項為限,提 案超過一項者,均不列入議 案。另股東所提議案有公司 法第 172 條之1 第4 項各款 情形之一,董事會得不列為 議案。 本公司應於股東常會召開 前之停止股票過戶日前公 告受理股東之提案、受理處 所及受理期間;其受理期間 不得少於十日。 股東所提議案以三百字為 限,超過三百字者,不予列 入議案;提案股東應親自或 委託他人出席股東常會,並 參與該項議案討論。 本公司應於股東會召集通 知日前,將處理結果通知 提案股東,並將合於本條 規定之議案列於開會通 知。對於未列入議案之股 東提案,董事會應於股東 會說明未列入之理由。 |
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| 間不得少於十日。 股東所提議案以三百字為 限,超過三百字者,不予 列入議案;提案股東應親 自或委託他人出席股東常 會,並參與該項議案討論。 本公司應於股東會召集 通知日前,將處理結果通 知提案股東,並將合於本 條規定之議案列於開會 通知。對於未列入議案之 股東提案,董事會應於股 東會說明未列入之理由。 |
間不得少於十日。 股東所提議案以三百字為 限,超過三百字者,不予 列入議案;提案股東應親 自或委託他人出席股東常 會,並參與該項議案討論。 本公司應於股東會召集 通知日前,將處理結果通 知提案股東,並將合於本 條規定之議案列於開會 通知。對於未列入議案之 股東提案,董事會應於股 東會說明未列入之理由。 |
||
|---|---|---|---|
| 十、股東會如由董事會召集 者,其議程由董事會訂定 之,相關議案(包括臨時動 議及原議案修正)均應採 逐案票決,會議應依排定 之議程進行,非經股東會 決議不得變更之。 第二至三項略。 主席對於議案及股東所提 之修正案或臨時動議,應 給予充分說明及討論之機 會,認為已達可付表決之 程度時,得宣布停止討 論,提付表決,並安排適 足之投票時間。 |
十、股東會如由董事會召集 者,其議程由董事會訂定 之,會議應依排定之議程 進行,非經股東會決議不 得變更之。 第二至三項略。 主席對於議案及股東所提 之修正案或臨時動議,應給 予充分說明及討論之機 會,認為已達可付表決之程 度時,得宣布停止討論,提 付表決。 |
配合107 年起上市上櫃公司 全面採行電子投票,並落實 逐案票決精神,修正第一 項。 為免股東會召集權人過度 限縮股東投票時間,致股東 因來不及投票而影響股東 行使投票權利,修正第四 項。 |
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| 十三、第一項略。 本公司召開股東會時,應 採行以電子方式並得採 行以書面方式行使其表 決權;其以書面或電子方 式行使表決權時,其行使 方法應載明於股東會召 集通知。以書面或電子方 式行使表決權之股東,視 為親自出席股東會。但就 該次股東會之臨時動議 及原議案之修正,視為棄 權,故本公司宜避免提出 臨時動議及原議案之修 正。 |
十三、第一項略。 本公司召開股東會時,除 法令另有規定外,得採行 以書面或電子方式行使 其表決權;其以書面或電 子方式行使表決權時,其 行使方法則依相關法令 辦理,並應載明於股東會 召集通知。以書面或電子 方式行使表決權之股 東,視為親自出席股東 會。 以下略 |
配合107 年起上市上櫃公司 全面採行電子票,修正第二 項。 |
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| 及原議案之修正,視為棄 | |||
| 權,故本公司宜避免提出 | |||
| 臨時動議及原議案之修 | |||
| 正。 |
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| 以下略 | ||
|---|---|---|
| 十五、第一、二項略。 議事錄應確實依會議 之年、月、日、場所、 主席姓名、決議方法、 議事經過之要領及表 決結果(包含統計之權 數)記載之,有選舉董事 時,應揭露每位候選人 之得票權數。在本公司 存續期間,應永久保 存。 |
十五、第一、二項略。 議事錄應確實依會議之 年、月、日、場所、主席 姓名、決議方法、議事經 過之要領及其結果記載 之,在本公司存續期間, 應永久保存。 |
為落實逐案票決精神,參考 亞洲公司治理協會建議修 正第三項。 |
| 二十、本規則訂於中華民國九 十二年十二月十日。 第一次修正於中華民國 九十六年六月二十六日。 第二次修正於中華民國 一0一年六月二十七日。 第三次修正於中華民國 一0二年六月二十八日。 第四次修正於中華民國 一0六年六月二十八 日。 第五次修正於中華民國 一0九年六月十五日。 |
二十、本規則訂於中華民國九 十二年十二月十日。 第一次修正於中華民國九 十六年六月二十六日。 第二次修正於中華民國一 0一年六月二十七日。 第三次修正於中華民國一 0二年六月二十八日。 第四次修正於中華民國 一0六年六月二十八日。 |
增加新修訂日期 |
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附件八
力銘科技股份有限公司 取得或處分資產處理程序修正條文對照表
| 修 正 條 文 |
修 正 條 文 |
修 正 條 文 |
修 正 條 文 |
修 正 條 文 |
修 正 條 文 |
修 正 條 文 |
修 正 條 文 |
修 正 條 文 |
現 行 條 文 |
現 行 條 文 |
現 行 條 文 |
現 行 條 文 |
現 行 條 文 |
說 明 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4.投資非供營業用不動產及其使用權資產與 有價證券額度 本公司及各子公司個別取得上述資產之額 度訂定如下: 本公司 海外控股 公司 其他子公 司 非供營 業用之 不動產 及其使 用權資 產 淨值之 15% 母公司淨值之5% 有價證 券投資 總額 淨值之 150% 子公司淨 值之100% 母公司淨 值之10% 個別有 價證券 投資金 額 淨值之 50% 子公司淨 值之100% 母公司淨 值之5% 4.1 投資、設立本公司直接或間接持股百分之 百之子公司股份,不受上述有價證券投資 額度之限制。 |
4.投資非供營業用不動產及其使用權 資產與有價證券額度 本公司及各子公司個別取得上述資 產之額度訂定如下: 本公司 海外控 股公司 其他子 公司 非供營 業用之 不動產 及其使 用權資 ~~產~~ 淨值之 15% 母公司淨值之5% 有價證 券投資 總額 淨值之 150% 子公司 淨值之 100% 母公司 淨值之 10% 個別有 價證券 投資金 額 淨值之 50% 子公司 淨值之 100% 母公司 淨值之 5% |
配合 實務 作業 需求 修正 |
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| 本公司 | 海外控股 公司 |
其他子公 司 |
本公司 | 海外控 股公司 |
其他子 公司 |
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| 非供營 業用之 不動產 及其使 用權資 產 |
淨值之 15% |
母公司淨值之5% | ||||||||||||
| 非供營 業用之 不動產 及其使 用權資 ~~產~~ |
淨值之 15% |
母公司淨值之5% | ||||||||||||
| 有價證 券投資 總額 |
淨值之 150% |
子公司淨 值之100% |
母公司淨 值之10% |
有價證 券投資 總額 |
淨值之 150% |
子公司 淨值之 100% |
母公司 淨值之 10% |
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| 個別有 價證券 投資金 額 |
淨值之 50% |
子公司淨 值之100% |
母公司淨 值之5% |
個別有 價證券 投資金 額 |
淨值之 50% |
子公司 淨值之 100% |
母公司 淨值之 5% |
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| 百之子公司股份,不受上述有價證券投資 | ||||||||||||||
| 額度之限制。 | ||||||||||||||
| 19. | 本辦法訂定於中華民國九十六年四月二 十五日。 第一次修訂於中華民國一○一年六月二 十七日。 第二次修訂於中華民國一○二年六月二 十八日。 第三次修訂於中華民國一○五年十二月 七日。 第四次修訂於中華民國一○六年六月二 十八日。 第五次修訂於中華民國一○八年六月二 十六日。 第六次修訂於中華民國一○九年六月十 五日。 |
19. 本辦法訂定於中華民國九十六年四 月二十五日。 第一次修訂於中華民國一○一年六 月二十七日。 第二次修訂於中華民國一○二年六 月二十八日。 第三次修訂於中華民國一○五年十 二月七日。 第四次修訂於中華民國一○六年六 月二十八日。 第五次修訂於中華民國一○八年六 月二十六日。 |
增加 新修 訂日 期 |
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附錄一
力銘科技股份有限公司
股東會議事規則
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一、 為建立本公司良好股東會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依上市上櫃 公司治理實務守則第五條規定訂定本規則,以資遵循。
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二、 本公司股東會之議事規則,除法令或章程另有規定者外,應依本規則之規定。
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三、
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本公司股東會除法令另有規定外,由董事會召集之。
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本公司應於股東常會開會三十日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會開會通知 書、委託書用紙、有關承認案、討論案、選任或解任董事、監察人事項等各項議案 之案由及說明資料製作成電子檔案傳送至公開資訊觀測站。並於股東常會開會二十 一日前或股東臨時會開會十五日前,將股東會議事手冊及會議補充資料,製作電子 檔案傳送至公開資訊觀測站。股東會開會十五日前,備妥當次股東會議事手冊及會 議補充資料,供股東隨時索閱,並陳列於本公司及本公司所委任之專業股務代理機 構,且應於股東會現場發放。
通知及公告應載明召集事由;其通知經相對人同意者,得以電子方式為之。 選任或解任董事、變更章程、公司解散、合併、分割或公司法第一百八十五第一項 各款、證券交易法第二十六條之一、第四十三條之六、發行人募集與發行有價證券 處理準則第五十六條之一及第六十條之二之事項應在召集事由中列舉,不得以臨時 動議提出。
持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東,得以書面向本公司提出股東常會議 案。但以一項為限,提案超過一項者,均不列入議案。另股東所提議案有公司法第 172 條之1 第4 項各款情形之一,董事會得不列為議案。
本公司應於股東常會召開前之停止股票過戶日前公告受理股東之提案、受理處所及 受理期間;其受理期間不得少於十日。
股東所提議案以三百字為限,超過三百字者,不予列入議案;提案股東應親自或委 託他人出席股東常會,並參與該項議案討論。
本公司應於股東會召集通知日前,將處理結果通知提案股東,並將合於本條規定之 議案列於開會通知。對於未列入議案之股東提案,董事會應於股東會說明未列入之 理由。
四、 股東得於每次股東會,出具本公司印發之委託書,載明授權範圍,委託代理人,出 席股東會。
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一股東以出具一委託書,並以委託一人為限,應於股東會開會五日前送達本公司, 委託書有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前委託者,不在此限。 委託書送達本公司後,股東欲親自出席股東會或欲以書面或電子方式行使表決權 者,應於股東會開會二日前,以書面向本公司為撤銷委託之通知;逾期撤銷者,以 委託代理人出席行使之表決權為準。
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五、 股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點為 之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時,召開之地點及時間,應充分 考量獨立董事之意見。
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六、 本公司應於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點,及其他應注意事項。 前項受理股東報到時間至少應於會議開始前三十分鐘辦理之;報到處應有明確標 示,並派適足適任人員辦理之。
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股東本人或股東所委託之代理人(以下稱股東)應辦理簽到,簽到手續以繳交出席 通知書代替之。股東應憑出席證或其他出席證件出席股東會;屬徵求委託書之徵求 人並應攜帶身分證明文件,以備核對。
本公司應將議事手冊、年報、出席證、發言條、表決票及其他會議資料,交付予出 席股東會之股東;有選舉董事,應另附選舉票。
政府或法人為股東時,出席股東會之代表人不限於一人。法人受託出席股東會時, 僅得指派一人代表出席。
- 七、 股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使職 權時,董事長指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理 之。
前項董事代理者,以任職六個月以上,並瞭解公司財務業務狀況之董事擔任之。主 席如為法人董事之代表人者,亦同。
股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人擔任之,召集權 人有二人以上時,應互推一人擔任之。
本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。
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八、 本公司應將股東會開會過程全程錄音及錄影。
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前項影音資料應至少保存一年。但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應 保存至訴訟終結為止。
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九、 股東會之出席,應以股份為計算基準。出席股數依已繳交之出席通知書,加計以書 面或電子方式行使表決權之股數計算之。
已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席 時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合計不得超過一小 時。延後二次仍不足有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,由主席宣布 流會。
前項延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公 司法第一百七十五條第一項規定為假決議,並將假決議通知各股東於一個月內再行 召集股東會。
於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席得 將作成之假決議,依公司法第一百七十四條規定重新提請股東會表決。
- 十、 股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程進行,非 經股東會決議不得變更之。
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。
前二項排定之議程於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前,非經決議,主席不得逕行宣布 散會;主席違反議事規則,宣布散會者,董事會其他成員應迅速協助出席股東依法 定程序,以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會。
主席對於議案及股東所提之修正案或臨時動議,應給予充分說明及討論之機會,認 為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決。
- 十一、 出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號 ( 或出席證編號 ) 及戶 名,由主席定其發言順序。
出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者,以 發言內容為準。
同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘,惟 股東發言違反規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。
出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違反 者主席應予制止。
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法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。 出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。
-
十二、 股東會之表決,應以股份為計算基準。
-
股東會之決議,對無表決權股東之股份數,不算入已發行股份之總數。
-
股東對於會議之事項,有自身利害關係致有害於本公司利益之虞時,不得加入表 決,並不得代理他股東行使其表決權。
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前項不得行使表決權之股份數,不算入已出席股東之表決權數。
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除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二人以上股東委 託時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三,超過時其超過 之表決權,不予計算。
-
十三、 股東每股有一表決權;但受限制或公司法第一百七十九條第二項所列無表決權者, 不在此限。
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本公司召開股東會時,除法令另有規定外,得採行以書面或電子方式行使其表決 權;其以書面或電子方式行使表決權時,其行使方法則依相關法令辦理,並應載明 於股東會召集通知。以書面或電子方式行使表決權之股東,視為親自出席股東會。 前項以書面或電子方式行使表決權者,其意思表示應於股東會開會二日前送達公 司,意思表示有重複時,以最先送達者為準。但聲明撤銷前意思表示者,不在此限。 股東以書面或電子方式行使表決權後,如欲親自出席股東會者,應於股東會開會二 日前以與行使表決權相同之方式撤銷前項行使表決權之意思表示;逾期撤銷者,以 書面或電子方式行使之表決權為準。如以書面或電子方式行使表決權並以委託書委 託代理人出席股東會者,以委託代理人出席行使之表決權為準。
-
議案之表決,除公司法及本公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同意 通過之。表決時,應逐案由主席或其指定人員宣佈出席股東之表決權總數後,由股 東逐案進行投票表決,並於股東會召開後當日,將股東同意、反對及棄權之結果輸 入公開資訊觀測站。
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同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲 通過時,其他議案即視為否決,勿庸再行表決。
議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。
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股東會表決或選舉議案之計票作業應於股東會場內公開處為之,且應於計票完成 後,當場宣布表決結果,包含統計之權數,並作成紀錄。
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十四、 股東會有選舉董事時,應依本公司所訂相關選任規範辦理,並應當場宣布選舉結 果,包含當選董事、獨董之名單與其當選權數。
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前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存一年。但 經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。
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十五、 股東會之決議事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內,將議 事錄分發各股東。議事錄之製作及分發,得以電子方式為之。
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前項議事錄之分發,本公司得以輸入公開資訊觀測站之公告方式為之。
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議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓名、決議方法、議事經過之要領 及其結果記載之,在本公司存續期間,應永久保存。
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十六、 徵求人徵得之股數及受託代理人代理之股數,本公司應於股東會開會當日,依規定 格式編造之統計表,於股東會場內為明確之揭示。
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股東會決議事項,如有屬法令規定、臺灣證券交易所股份有限公司規定之重大訊息 者,本公司應於規定時間內,將內容傳輸至公開資訊觀測站。
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十七、 會場備有擴音設備者,股東非以本公司配置之設備發言時,主席得制止之。 股東違反議事規則不服從主席糾正,妨礙會議之進行經制止不從者,得由主席指揮 會務人員請其離開會場。
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十八、 會議進行時,主席得酌定時間宣布休息,發生不可抗拒之情事時,主席得裁定暫時 停止會議,並視情況宣布續行開會之時間。 股東會排定之議程於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前,開會之場地屆時未能繼續使 用,得由股東會決議另覓場地繼續開會。 股東會得依公司法第一百八十二條之規定,決議在五日內延期或續行集會。
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十九、 本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。
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二十、 本規則訂於中華民國九十二年十二月十日。 第一次修正於中華民國九十六年六月二十六日。 第二次修正於中華民國一 0 一年六月二十七日。 第三次修正於中華民國一 0 二年六月二十八日。 第四次修正於中華民國一 0 六年六月二十八日。
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附錄二
力銘科技股份有限公司 公司章程
第一章 總 則
第一條 本公司依照公司法有關股份有限公司之規定組織,定名為力銘科技股份有限公司,英 文名稱為Logah Technology Corp.。 第二條 本公司所營事業如下: 一、CC01080 電子零組件製造業。 二、I501010 產品設計業。 三、F119010 電子材料批發業。 四、CC01010 發電、輸電、配電機械製造業。 五、CC01030 電器及視聽電子產品製造業。 六、F401010 國際貿易業。 七、F401021 電信管制射頻器材輸入業。 八、ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。 第三條 本公司對外之所有投資總額不受公司法第十三條轉投資比率之限制。 第四條 本公司因業務及投資需要,得對外背書保證。
第五條 本公司設總公司於高雄市,必要時經董事會之決議得視實際需要於國內外適當地點設 立分支機構。
第六條 本公司之公告方法,依公司法第二十八條之規定辦理。
第二章 股 份
第七條 本公司資本總額訂為新台幣貳拾億元,分為貳億股,每股新台幣壹拾元,授權董事會 分次發行,本項資本總額得發行特別股。前項股份總額內保留貳仟萬股為認股權憑證、附認 股權特別股或附認股權公司債行使認股權使用。
第八條 本公司股票為記名式,由董事三人以上簽名或蓋章,依法經主管機關或其核定之發行 登記機構簽證後發行之。本公司發行之股份,得免印製股票,但應洽證券集中保管事業機構 登錄。
第九條 本公司股票為記名式。
股東應將其姓名或名稱、住所或居所及股數、股票號碼通知本公司記入股東名簿,並將印鑑 卡送交本公司存查。法人股東亦得要求登記其代表人印鑑送交本公司存查。 第十條 股東所存印鑑有滅失時,應具保向本公司聲請更換新印鑑 。
第十一條 股份轉讓應由轉讓人與受讓人填具申請書並署名蓋章,向本公司申請過戶,非經記 載於本公司股東名簿,不得以其轉讓對抗本公司。
第十二條 本公司股份轉讓之更名過戶,自股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十 日內,或本公司決議分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內均停止之。
第十三條 本公司股東辦理轉讓、設定權利、質押、掛失、繼承、贈與及印鑑掛失、變更或地 址變更等股務事務,除法令、證券規章另有規定外,悉依「公開發行公司股務處理準則」辦 理。
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第三章 股 東 會
第十四條 本公司股東會分下列兩種: 一、股東常會:每年至少召集一次,由董事會依法召集之,並於每會計年度終了後六個月內 召開。
二、股東臨時會:於必要時依公司法規定召集之。
第十五條 股東常會之召集,應於三十日前,股東臨時會之召集,應於十五日前,將開會之日 期、時間、地點及召集事由公告或通知各股東。
第十六條 本公司股票擬撒銷公開發行時,應提股東會決議,且於興櫃期間及上市櫃期間均不 變動此條文。 第十七條 股東之表決權,除公司法另有規定外,定為每股一權。
第十八條 股東會之決議,除相關法令另有規定外,應有代表已發行股份總數過半數股東親自 或委託代理出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。 第十九條 股東因故不能出席股東會時,得出具公司印發之委託書載明授權範圍,委託代理人 出席股東會,其委託書之使用,依照法令及主管機關訂定之規則辦理之。 第二十條 股東會由董事會召集開會時,以董事長為主席。董事長請假或因故不能行使職權 時,其代理依公司法第二百零八條第三項規定辦理。 股東會由董事會以外之其他召集權人召集開會時,以該召集權人為主席,召集權人有二人以 上時,應互推一人擔任主席。 股東會之決議應依照本公司股東會議事規則辦理。
第二十一條 股東會之議決事項,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內將議 事錄分發各股東,議事錄之分發依公司法規定辦理。
議事錄應記載會議年、月、日、場所、主席姓名及決議方法,並應記載議事經過之要領及其 結果,議事錄應與出席股東之簽名簿及代理出席之委託書,一併依法令規定保存本公司。
第四章 董 事 、 審 計 委 員 會
第二十二條 本公司設置董事五至九人,由股東會就有行為能力之人選任之,任期均為三 年,連選均得連任。董事之選任應依本公司之董事選舉辦法辦理。
本公司上述董事名額中,獨立董事不得少於三人(其中至少一名獨立董事應具備會計或財 務專長),且不得少於董事席次五分之一。本公司董事(含獨立董事)之選任採公司法第一 百九十二條之一之候選人提名制度,由股東會就候選人名單中選任之。有關獨立董事之專 業資格、持股、兼職限制、獨立性之認定、提名與選任方式及其他應遵行事項,依證券主 管機關之相關規定。
本公司依證券交易法第十四條之四之規定設置審計委員會,由全體獨立董事組成。 全體董事所持有本公司股份之總數,不得低於主管機關規定之成數。
第二十三條 董事會由董事組織之,由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同 意,互選一人為董事長。董事長對外代表本公司。
董事會至少每季開會一次,董事長認為必要時,得開臨時會,均由董事長召集之並為主席, 如董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二百零八條第三項規定辦理。 第二十四條 董事缺額達三分之一時,董事會應於六十日內召開股東會補選之,其任期以 補足原任之期限為限。
第二十五條 董事會除相關法令另有規定外,由董事長召集之並擔任主席。董事會之決議, 除公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,出席董事過半數之同意行之。 第二十六條 董事會之召集,應載明事由,於七日前通知各董事,並得以傳真或電子郵件 等方式通知;如遇有緊急情事時,得隨時召集之。
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第二十七條 董事會開會時,董事應親自出席,董事若因故不能親自出席董事會時,得出 具委託書並列舉召集事由之授權範圍,委託其他董事依法代理出席,前開代理人以受一人 之委託為限。
董事居住國外者,得以書面委託居住國內之其他股東,經常代理出席董事會。前開代理, 應向主管機關申請登記始生效力,變更時亦同。
董事會之議事,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日內分發各董事,議事 錄應記載議事經過之要領及其結果,議事錄應與出席董事之簽名簿及代理出席之委託書, 一併依法令規定保存於本公司。
第二十八條 董事之車馬費,由董事會議定之。
全體董事之報酬,授權董事會依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值,並參酌相關同 業水準議定。本公司年度決算如有獲利時,另依本章程第三十三條之規定分配酬勞。本公 司獨立董事不論公司營業盈虧,得按月每人支給固定報酬不超過新台幣参萬元正。
第二十九條 本公司審計委員會之組成、職權事項、議事規則及其他應遵行事項,依證劵主管 機關之相關規定辦理。
第三十條 本公司得為董事於其任期內,就執行職務範圍購買責任保險。
第五章 經 理 人 及 職 員
第三十一條 本公司得依董事會決議設經理人若干人,其委任、解任及報酬依照公司法第二十 九條規定辦理。
第六章 會 計
第三十二條 本公司會計年度自每年一月一日起至十二月三十一日止。每屆會計年度終了應辦 理決算,由董事會依照公司法規定編造下列各項表冊,提請股東常會承認。但依證交法或其 他法令另有規定者,依其規定。
一、營業報告書。 二、財務報表。 三、盈餘分派或虧損撥補之議案。 第三十三條
本公司年度決算如有獲利,應先提撥1~3%為員工酬勞,由董事會決議以股票或現金分派發 放;本公司得以上開獲利數額,由董事會決議提撥不高於1.5%為董事酬勞。員工酬勞及董事 酬勞分派按應提股東會報告。
但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額,再依前項比例提撥員工酬勞及董事酬勞。 本公司年度決算如有盈餘,應先提繳稅款、彌補累積虧損,次提10%為法定盈餘公積,直至法 定盈餘公積已達本公司資本總額時為止,其餘再法令規定規定提列或迴轉特別盈餘公積;如 尚有餘額,併同累積未分配盈,由董事會擬具盈餘分配案,提請股東會決議後分派股東股息 紅利。
股利政策考量本公司所處產業環境、配合財務規劃,公司永續經營與穩定發展及股東權益獲 得最大保障之前提,擬定如下:
(一)股利發放之條件及時機如下:
本公司目前處於積極開發市場期,為支持企業成長所需,本公司股利之發放以滿足未來營運 發展為原則,並綜合考量健全財務結構、維持穩定股利及保障股東合理報酬等條件後,由董 事會依照章程規定擬具盈餘分配案,並於經股東常會及主管機關核准後發放之。
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(二)現金股利及股票股利之分派比例:
本公司股東股息及紅利之分派採股票股利及現金股利二種方式配合發放,分配股利時,擬定 合適之現金及股票股利搭配比例,惟現金股利發放以不低於當年度分配數10%為限。最高以 100%為上限。
第七章 附 則
第三十四條 本公司組織規程及辦事細則另訂之。 第三十五條 本章程如有未盡事宜,悉依公司法規定辦理之。 第三十六條 本章程經全體發起人同意於民國九十二年十二月十日訂立,自呈奉主管機關核准 登記後生效。 第一次修正於民國九十三年一月七日。 第二次修正於民國九十五年五月十六日。 第三次修正於民國九十六年六月二十六日。 第四次修正於民國九十七年五月六日。 第五次修正於民國九十七年五月六日。 第六次修正於民國九十八年六月二十六日。 第七次修正於民國九十九年六月九日。 第八次修正於民國一ΟΟ年六月二十八日。 第九次修正於民國一Ο一年六月二十七日。 第十次修正於民國一Ο二年六月二十八日。 第十一次修正於民國一Ο三年三月二十八日。 第十二次修正於民國一○四年五月十五日。 第十三次修正於民國一○五年六月二十七日。 第十四次修正於民國一○七年六月二十九日。
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附錄三
力銘科技股份有限公司 董事選舉辦法
| 第一條 | 為公平、公正、公開選任董事、監察人,爰依「上市上櫃公司治理實務守則」第 二十一條及第四十一條規定訂定本程序。 |
|---|---|
| 第二條 | 本公司董事及獨立董事之選任,除法令或章程另有規定者外,應依本辦法辦理之。 |
| 第三條 | 本公司董事之選任,應考量董事會之整體配置。董事會成員組成應考量多元化, 並就本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針,宜包括但不限於 以下二大面向之標準: 一、基本條件與價值:性別、年齡、國籍及文化等。 二、專業知識技能:專業背景(如法律、會計、產業、財務、行銷或科技)、專業 技能及產業經驗等。 董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養,其整體應具備之能 力如下: 一、營運判斷能力。 二、會計及財務分析能力。 三、經營管理能力。 四、危機處理能力。 五、產業知識。 六、國際市場觀。 七、領導能力。 八、決策能力。 董事間應有超過半數之席次,不得具有配偶或二親等以內之親屬關係。 |
| 第四條 | 本公司之獨立董事,應取得下列專業資格條件之ㄧ,並具備五年以上工作經驗: 一、商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關科系之公私立大專院校講師以 上。 二、法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證 書之專門職業及技術人員。 三、具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗。 本公司之獨立董事中至少一人應具備會計或財務專長。 有下列情事之ㄧ者,不得充任獨立董事,其已充任者,當然解任: 一、有公司法第三十條各款情事之ㄧ。 二、依公司法第二十七條規定以政府、法人或其代表人當選。 三、違反公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法所定獨立董事之資格。 本公司之獨立董事應於選任前二年及任職期間不得有下列情事之一: 一、本公司或其關係企業之受僱人。 二、本公司或其關係企業之董事、監察人。但如為本公司直接及間接持有表決權之 股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限。 三、本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有本公司已發行股份總額百分之一 以上或持股前十名之自然人股東。 四、前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。 五、直接持有本公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱 人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。 六、與本公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、 |
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| 經理人或持股百分之五以上股東。 七、為本公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、 獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、 經理人及其配偶。但依「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」或企 業併購法相關法令履行職權之薪資報酬、公開收購審議或併購特別委員會成 員,不在此限。 獨立董事曾任前項第二款或第六款之本公司或其關係企業或與本公司有財務或業 務往來之特定公司或機構之獨立董事而現已解任者,不適用前項於選任前二年之 規定。 第一項第六款所稱特定公司或機構,係指與本公司具有下列情形之一者: 一、持有本公司已發行股份總額百分二十以上,未超過百分之五十。 二、他公司及其董事、監察人及持有股份超過股份總額百分之十之股東總計持有 本公司已發行股份總額百分之三十以上,且雙方曾有財務或業務上之往來紀 錄。前述人員持有之股票,包括其配偶、未成年子女及利用他人名義持有者 在內。 三、本公司之營業收入來自他公司及其聯屬公司達百分之三十以上。 四、本公司之主要產品原料(指占總進貨金額百分之三十以上者,且為製造產品所 不可缺乏關鍵性原料)或主要商品(指占總營業收入百分之三十以上者),其數 量或總進貨金額來自他公司及其聯屬公司達百分之五十以上。 前項所稱母公司、子公司及集團,應依國際財務報導準則第十號之規定認之。 獨立董事兼任其他公開發行公司獨立董事不得逾三家。 |
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|---|---|---|
| 第五條 | 本公司董事之選舉,均應依照公司法第一百九十二條之一所規定之候選人提名制 度程序為之,為審查董事候選人之資格條件、學經歷背景及有無公司法第三十條 所列各款情事等事項,不得任意增列其他資格條件之證明文件,並應將審查結果 提供股東參考,俾選出適任之董事。 本公司依前項規定列入之獨立董事候選人,其已連續擔任本公司獨立董事任期達 三屆者,應於公告前項審查結果時併同公告繼續提名其擔任獨立董事之理由,並 於股東會選任時向股東說明前開理由。 董事因故解任,致不足五人者,公司應於最近一次股東會補選之。但董事缺額達 章程所定席次三分之一者,公司應自事實發生之日起六十日內,召開股東臨時會 補選之。 獨立董事之人數不足證券交易法第十四條之二第一項但書、臺灣證券交易所上市 審查準則相關規定或中華民國證券櫃檯買賣中心「證券商營業處所買賣有價證券 審查準則第10 條第 1 項各款不宜上櫃規定之具體認定標準」第 8 款規定者,應 於最近一次股東會補選之;獨立董事均解任時,應自事實發生之日起六十日內, 召開股東臨時會補選之。 |
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| 第六條 | 本公司董事及獨立董事之選舉應採用累積投票制,每一股份有與應選出董事或獨 立董事人數相同之選舉權,得集中選舉一人,或分配選舉數人。 |
|
| 第七條 | 董事會應製備與應選出董事及獨立董事人數相同之選舉票,並加填其權數,分發 出席股東會之股東,選舉人之記名,得以在選舉票上所印出席證號碼代之。 本公司董事依公司章程所定之名額,分別計算獨立董事、非獨立董事之選舉權, 由所得選舉票代表選舉權數較多者分別依次當選,如有二人以上得權數相同而超 過規定名額時,由得權數相同者抽籤決定,未出席者由主席代為抽籤。 |
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| 第八條 | 選舉開始時,應由主席指定具有股東身分之監票員、記票員各若干人,執行各項 有關職務。投票箱由董事會製備之,於投票前由監票員當眾開驗。 |
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| 第九條 | 被選舉人如為股東身分者,選舉人須在選舉票被選舉人欄填明被選舉人戶名及股 東戶號;如非股東身分者,應填明被選舉人姓名及身分證明文件編號。惟政府或 法人股東為被選舉人時,選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱,亦 得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名;代表人有數人時,應分別加填代表人 姓名。 |
被選舉人如為股東身分者,選舉人須在選舉票被選舉人欄填明被選舉人戶名及股 東戶號;如非股東身分者,應填明被選舉人姓名及身分證明文件編號。惟政府或 法人股東為被選舉人時,選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱,亦 得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名;代表人有數人時,應分別加填代表人 姓名。 |
|---|---|---|
| 第十條 | 選舉票有下列情事之一者無效: 一、不用董事會製備之選票者。 二、以空白之選票投入投票箱者。 三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。 四、所填被選舉人如為股東身分者,其戶名、股東戶號與股東名簿不符者;所填被 選舉人如非股東身分者,其姓名、身分證明文件編號經核對不符者。 五、除填被選舉人之戶名 (姓名) 或股東戶號 (身分證明文件編號) 及分配選舉 權數外,夾寫其他文字者。 六、所填被選舉人之姓名與其他股東相同而未填股東戶號或身分證明文件編號可 資識別者。 七、未填被選舉人之戶名(名稱或姓名)或股東戶號(身分證統一編號)。 八、同一選舉票填列被選舉人二人以上者。 九、其他違反法令、章程及相關規定者。 |
|
| 第十一條 | 投票完畢後當場開票,開票結果應由主席當場宣佈或委由司儀代為宣佈,包含董 事及獨立董事當選名單與其當選權數。 前項選舉事項之選舉票,應由監票員密封簽字後,妥善保管,並至少保存一年。 但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者,應保存至訴訟終結為止。 |
|
| 第十二條 | 當選之董事及獨立董事由董事會分別發給當選通知書,並由當選人簽署願任書。 | |
| 第十三條 | 本辦法未規定之事項,悉依公司法及有關法令規定辦理。 | |
| 第十四條 | 本辦法由股東會通過後施行,修正時亦同。 | |
| 第十五條 | 本辦法訂於中華民國九十六年六月二十六日 第一次修正於中華民國一ΟΟ年六月二十八日 第二次修正於中華民國一Ο一年六月二十七日。 第三次修正於中華民國一Ο二年六月二十八日。 第四次修正於中華民國一Ο六年六月二十八日。 第五次修正於中華民國一Ο七年六月二十九日。 |
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附錄四
力銘科技股份有限公司 董事會議事規範
第一條
為建立本公司良好董事會治理制度、健全監督功能及強化管理機能,爰依『公開發行公司董事會議 事辦法』第二條訂定本規範,以資遵循。
第二條
本公司董事會之董事規範,其主要議事內容、作業程序、議事錄應載明事項、公告及其他應遵循事 項,應依本規範之規定辦理。
第三條 本公司董事會至少每季召集一次。
董事會之召集,應載明事由,於七日前通知各董事,並得以傳真或電子郵件等方式通知;如遇有緊 急情事時,得隨時召集之。
本規範第十二條第一項各款之事項,除有突發緊急情事或正當理由外,應於召集事由中列舉,不得 以臨時動議提出。
第四條
本公司董事會指定之辦理議事事務單位為董事長室。
議事單位應擬訂董事會議事內容,並提供充分之資料,於召集通知時一併寄送。
董事如認為會議資料不充分,得向議事事務單位請求補足。董事如認為議案資料不充足,得經董事 會決議後延期審議之。
第五條
召開本公司董事會時,應設簽名簿供出席董事簽到,以供查考。
董事應親自出席董事會,如不能親自出席,得依本公司章程規定委託其他董事代理出席;如以視訊 參與會議者,視為親自出席。
董事委託其他董事代理出席董事會時,應於每次出具委託書,並列舉召集事由之授權範圍。
第二項代理人,以受一人之委託為限。
第六條
本公司董事會召開之地點與時間,應於本公司所在地及辦公時間或便於董事出席且適合董事會召開 之地點及時間為之。
第七條
本公司董事會應由董事長召集並擔任主席。但每屆第一次董事會,由股東會所得選票代表選舉權最 多之董事召集,會議主席由該召集權人擔任之,召集權人有二人以上時,應互推一人擔任之。 董事長請假或因故不能行使職權時,由副董事長代理之,副董事長亦請假或因故不能行使職權時, 由董事長指定董事一人代理之;董事長未指定代理人者,由董事互推一人代理之。 第八條
本公司董事會召開時,議事單位應備妥相關資料供與會董事隨時查考。 召開董事會,得視議案內容通知相關部門或子公司之人員列席。
必要時,亦得邀請會計師、律師或其他專業人士列席會議及說明。但討論及表決時應離席。
董事會之主席於已屆開會時間並有過半數之董事出席時,應即宣布開會。已屆開會時間,如全體董 事有半數未出席時,主席得宣布延後開會,其延後次數以二次為限。延後二次仍不足額者,主席得
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依第三條第二項規定之程序重新召集。
前項及第十六條第二項第二款所稱全體董事,以實際在任者計算之。
第九條
本公司董事會之開會過程,應全程錄音或錄影存證,並至少保存五年,其保存得以電子方式為之。 前項保存期限未屆滿前,發生關於董事會相關議決事項之訴訟時,相關錄音或錄影存證資料應續予 保存至訴訟終結止。
以視訊會議召開者,其視訊影音資料為會議記錄之一部份,應於公司存續期間妥善保存。
第十條
本公司定期性董事會之議事內容,至少包括下列各事項:
一、報告事項:
(一)上次會議記錄及執行情形。
(二)重要財務業務報告。
(三)內部稽核業務報告。
(四)其他重要報告事項。
二、討論事項:
(一)上次會議保留之討論事項。
- (二)本次會議預定討論事項。
三、臨時動議。
第十一條
本公司董事會應依會議通知所排定之議事程序進行。但經出席董事過半數同意者,得變更之。 非經出席董事過半數同意者,主席不得逕行宣布散會。
董事會議事進行中,若在席董事未達出席董事過半數者,經在席董事提議,主席應宣布暫停開會, 並準用第八條第三項規定。
第十二條
下列事項應提本公司董事會討論:
一、本公司之營運計畫。
-
二、年度財務報告及半年度財務報告。但半年度財務報告依法令規定無須經會計師查核簽證者,不 在此限。
-
三、依證券交易法(下稱證交法)第十四條之ㄧ規定訂定或修正內部控制制度,及內部控制制度有效 性之考核。
-
四、依證交法第三十六條之ㄧ規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他 人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
-
五、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
六、財務、會計或內部稽核主管之任免。
-
七、對關係人之捐贈或對非關係人之重大捐贈。但因重大天然災害所為急難救助之公益性質捐贈, 得提下次董事會追認。
-
八、依證交法第十四條之三、其他依法令或章程規定應由股東會決議或董事會決議之事項或主管機 關規定之重大事項。
-
前項第七項所稱關係人指證券發行人,財務報告編製準則所規範之關係人;所稱對非關係人之重大
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捐贈,指每筆捐贈金額或一年內累積對同一對象捐贈金額達新臺幣一億元以上,或達最近年度經會 計師簽證之財務報告營業收入淨額百分之一或實收資本額百分之五以上者。(外國公司股票無面額 或每股面額非屬新臺幣十元者,第二項有關實收資本額百分之五之金額,以股東權益百分之二點五 計算之。)
前項所稱一年內,係以本次董事會召開日期為基準,往前追溯推算一年,已提董事會決議通過部分 免再計入。
-
應有至少一席獨立董事親自出席董事會;對於第一項應提董事會決議事項,應有全體獨立董事出席 董事會,獨立董事如無法親自出席,應委由其他獨立董事代理出席。
-
獨立董事如有反對或保留意見,應於董事會議事錄載明;如獨立董事不能親自出席董事會表達反對 或保留意見者,除有正當理由外,應事先出具書面意見,並載明於董事會議事錄。
第十三條
主席對於議案之討論,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決。
-
本公司董事會議案表決時,經主席徵詢出席董事全體無異議者,視為通過。如經主席徵詢而有異議 者,即應提付表決。
-
表決方式由主席就下列各款規定擇一行之,但出席者有異議時,應徵求多數之意見決定之﹕ 一、舉手表決或投票器表決。
二、唱名表決。
三、投票表決。
四、公司自行選用之表決。
- 前二項所稱出席董事全體不包括依第十五條第一項規定不得行使表決權之董事。
第十四條
- 本公司董事會議案之決議,除證交法及公司法另有規定外,應有過半數董事之出席,出席董事過半 數之同意行之。
除年度財務報告及半年度財務報告外,其餘依證交法第十四條之五規定應經審計委員會同意並提董 事會決議之事項,如未經審計委員會同意者,得由全體董事三分之二以上同意行之,並應於董事會 議事錄載明審計委員會決議。
同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。但如其中一案已獲通過時,其他 議案即視為否決,無須再行表決。
議案之表決如有設置監票及計票人員之必要者,由主席指定之,但監票人員應具董事身分。 表決之結果,應當場報告,並做成紀錄。
第十五條
董事對於會議事項,與其自身或其代表之法人有利害關係者,應於當次董事會說明其利害關係之重 要內容,如有害於公司利益之虞時,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理 其他董事行使其表決權。
本公司董事會之決議,對依前項規定不得行使表決權之董事,依公司法第二百零六條第三項準用第 一百八十條第二項規定辦理。
第十六條
本公司董事會之議事,應作成議事錄,議事錄應詳實記載下列事項:
一、會議屆次 (或年次) 及時間地點。
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二、主席之姓名。
-
三、董事出席狀況,包括出席、請假及缺席者之姓名與人數。
-
四、列席者之姓名及職稱。
-
五、記錄之姓名。
六、報告事項。
七、討論事項:各議案之決議方法與結果、董事、專家及其他人員發言摘要、依前條第一項規定涉 及利害關係之董事姓名、利害關係重要內容之說明、其應迴避或不迴避理由、迴避情形、反對或保 留意見且有紀錄或書面聲明暨獨立董事依第十二條第五項規定出具之書面意見。
- 八、臨時動議:提案人姓名、議案之決議方法與結果、董事、專家及其他人員發言摘要、依前條第 一項規定涉及利害關係之董事姓名、利害關係重要內容之說明、其應迴避或不迴避理由、迴避情形 及反對或保留意見且有紀錄或書面聲明。
九、其他應記載事項。
-
董事會議決事項,如有下列情事之一者,除應於議事錄載明外,並應於董事會之日起二日內於行政 院金融監督管理委員會指定之公開資訊觀測站辦理公告申報:
-
一、獨立董事有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明。
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二、未經本公司審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意通過。
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董事會簽到簿為議事錄之ㄧ部分,應於公司存續期間妥善保存。
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議事錄須由會議主席及記錄人員簽名或蓋章,於會後二十日內分送各董事。並應列入本公司重要檔 案,於本公司存續期間妥善保存。
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第一項議事錄之製作及分發得以電子方式為之。
第十七條
- 除第十二條第一項應提本公司董事會討論事項外,董事會依法令或本公司章程規定,其授權執行之 層級、內容等事項應具體明確。
第十八條
- 本議事規範之訂定及修正應經本公司董事會同意,並提股東會報告。未來如有修正得授權董事會決 議之。
第十九條
本規範自中華民國九十六年四月二十五日施行。
- 第一次修正於中華民國九十七年二月十九日,並自中華民國九十七年三月二十五日董事會起實施。 第二次修正於中華民國九十九年四月二十七日。
第三次修正於中華民國一ΟΟ年四月二十七日,並自第四屆第一次董事會實施。 第四次修正於中華民國一Ο二年三月二十六日,並自第四屆第八次董事會實施。 第五次修正於中華民國一Ο七年六月二十九日。
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附錄五
力銘科技股份有限公司 取得或處分資產處理程序
1. 法令依據
依據證券交易法第三十六條之一規定訂定之。
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適用範圍及施行地區
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2.1 適用範圍
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2.1.1 股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、 認購 (售) 權證、受益證券及資產基礎證券等投資。
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2.1.2 不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、營建業之存貨)及設備。
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2.1.3 會員證。
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2.1.4 專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。
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2.1.5 使用權資產。
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2.1.6 金融機構之債權 (含應收款項、買匯貼現及放款、催收款項) 。
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2.1.7 衍生性商品。
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2.1.8 依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。
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2.1.9 其他重要資產。
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2.2 施行地區:本公司及海內外各子公司,惟公開發行或上市/上櫃之子公司應依其自訂之 「取得或處分資產處理程序」辦理。
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定義
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3.1 衍生性商品:係指其價值由特定利率、金融工具價格、商品價格、匯率、價格或費率 指數、信用評等或信用指數、或其他變數所衍生之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、 槓桿保證金契約、交換契約,上述契約之組合,或嵌入衍生性商品之組合式契約或結 構型商品等。所稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、售後服務契約、長期租賃 契約及長期進(銷)貨契約。
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3.2 依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產:指依企業併購法、金融控 股公司法、金融機構合併法或其他法律進行合併、分割或收購而取得或處分之資產, 或依公司法第一百五十六條之三規定發行新股受讓他公司股份 (以下簡稱股份受讓) 者。
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3.3 關係人、子公司:應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。
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3.4 專業估價者:指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。
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3.5 事實發生日:指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議日或其他足 資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關核准之投資者,以 上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。
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3.6 大陸地區投資:指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作許可辦法 規定從事之大陸投資。
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4. 投資非供營業用不動產及其使用權資產與有價證券額度
本公司及各子公司個別取得上述資產之額度訂定如下:
| 本公司 | 海外控股公司 | 其他子公司 | |
|---|---|---|---|
| 非供營業用之不動產及其使 用權資產 |
淨值之15% | 母公司淨值之5% | |
| 有價證券投資總額 | 淨值之150% | 子公司淨值之100% | 母公司淨值之10% |
| 個別有價證券投資金額 | 淨值之50% | 子公司淨值之100% | 母公司淨值之5% |
5. 取得或處分有價證券
5.1 評估及作業程序
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有價證券之購買與出售,悉依本公司或海內外各子公司內部控制制度投資循環作業辦 理。
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5.2 交易條件及授權額度之決定程序
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5.2.1 取得或處分有價證券,應於事實發生日前先取具標的公司最近期經會計師查核 簽證或核閱之財務報表作為評估交易價格之參考,另交易金額達公司實收資本 額百分之二十或新台幣三億元以上者,應於事實發生日前洽請會計師就交易價 格之合理性表示意見,會計師若需採用專家報告者,應依會計研究發展基金會 所發布之審計準則公報第二十號規定辦理。但該有價證券具活絡市場之公開報 價或金融監督管理委員會另有規定者,不在此限。
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5.2.2 取得或處分有價證券,其金額在新台幣伍仟萬元以下者,應呈請董事長核准並 應於事後最近一次董事會中提會報備;超過新台幣伍仟萬元者,另須提經董事 會通過後始得為之。
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取得或處分不動產或其他固定資產
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6.1 評估及作業程序
取得或處分不動產及其他固定資產,悉依本公司或海內外各子公司內部控制制度不動 產、廠房及設備作業循環程序辦理。
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6.2 交易條件及授權額度之決定程序
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6.2.1 取得或處分不動產,應參考公告現值、評定價值(包括估價報告)、鄰近不動產 實際交易價格等,決議交易條件及交易價格,作成分析報告提報董事長,其授 權額度均依本公司或海內外各子公司核決權限辦理。
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6.2.2 取得或處分其他固定資產,應以詢價、比價、議價或招標方式擇一為之,其授 權額度均依本公司或海內外各子公司核決權限辦理。
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6.2.3 取得或處分不動產或其他固定資產,其金額在新台幣貳仟萬元以下者,應呈請 董事長核准並應於事後最近一次董事會中提會報備;超過新台幣貳仟萬元者, 另須提經董事會通過後始得為之。
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6.3 取得或處分不動產、設備或其使用權資產,除與國內政府機關交易、自地委建、租地 委建,或取得、處分供營業使用之設備或其使用權資產外,交易金額達公司實收資本
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額百分之二十或新臺幣三億元以上者,應於事實發生日前取得專業估價者出具之估價 報告,並符合下列規定:
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6.3.1 因特殊原因須以限定價格、特定價格或特殊價格作為交易價格之參考依據時, 該項交易應先提經董事會決議通過;其嗣後有交易條件變更時,亦同。
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6.3.2 交易金額達新臺幣十億元以上者,應請二家以上之專業估價者估價。
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6.3.3 專業估價者之估價結果有下列情形之一,除取得資產之估價結果均高於交易金 額,或處分資產之估價結果均低於交易金額外,應洽請會計師依財團法人中華 民國會計研究發展基金會所發布之審計準則公報第二十號規定辦理,並對差異 原因及交易價格之允當性表示具體意見:
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6.3.3.1 估價結果與交易金額差距達交易金額之百分之二十以上者。
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6.3.3.2 二家以上專業估價者之估價結果差距達交易金額百分之十以上者。
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6.3.4 專業估價者出具報告日期與契約成立日期不得逾三個月。但如其適用同一期公 告現值且未逾六個月者,得由原專業估價者出具意見書。
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取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證
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7.1 評估及作業程序
取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證,申請時須提出評估報告,並依本公司 或海內外各子公司核決權限及以下之程序辦理。
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7.2 交易條件及授權額度之決定程序
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7.2.1 取得或處分無形資產或其使用權資產,應參考專家評估報告或市場公平市價, 決議交易條件及交易價格,作成分析報告提報董事長,其金額在新台幣貳仟萬 元以下者,應呈請董事長核准並應於事後最近一次董事會中提會報備;超過新 台幣貳仟萬元者,另須提經董事會通過後始得為之。
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7.2.2 取得或處分會員證,應參考市場公平市價,決議交易條件及交易價格,作成分 析報告提報董事長,其金額在新台幣參佰萬元以下者,應呈請董事長核准並應 於事後最近一次董事會中提會報備;超過新台幣參佰萬元者,另須提經董事會 通過後始得為之。
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7.2.3 本公司取得或處分資產依所訂處理程序或其他法律規定應經董事會通過者,如 有董事表示異議且有紀錄或書面聲明,公司並應將董事異議資料送各監察人。
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若本公司已依證券交易法規定設置獨立董事者,依前項規定將取得或處分資產 交易提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,獨立董事如有反對或 保留意見,應於董事會議事錄載明。
若依證券交易法規定設置審計委員會者,重大之資產或衍生性商品交易,應經 審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議,準用7.2.3之規定。
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7.3 公司取得或處分無形資產或其使用權資產或會員證交易金額達公司實收資本額百分 之二十或新臺幣三億元以上者,除與國內政府機關交易外,應於事實發生日前洽請會 計師就交易價格之合理性表示意見,會計師並應依會計研究發展基金會所發布之審計 準則公報第二十號規定辦理。
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本公司或海內外各子公司經法院拍賣程序取得或處分資產者,得以法院所出具之證明文件 替代估價報告或會計師意見。
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9. 關係人交易
- 9.1 本公司或海內外各子公司與關係人取得或處分資產或其使用權資產,除應依規定辦理 相關決議程序及評估交易條件合理性等事項外,交易金額達公司總資產百分之十以上 者,亦應依該程序規定取得專業估價者出具之估價報告或會計師意見。另外在判斷交 易對象是否為關係人時,除注意其法律形式外,並應考慮實質關係。
9.2 評估及作業程序
本公司或海內外各子公司向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關係人取 得或處分不動產或其使用權資產外之其他資產且交易金額達本公司或海內外各子公 司實收資本額百分之二十、總資產百分之十或新臺幣三億元以上者,除買賣國內公 債、附買回賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金 外,應將下列資料,提交審計委員會及董事會通過後,始得簽訂交易契約及支付款項:
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9.2.1 取得或處分資產之目的、必要性及預計效益。
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9.2.2 選定關係人為交易對象之原因。
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9.2.3 向關係人取得不動產或其使用權資產,依9.3 規定評估預定交易條件合理性之 相關資料。
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9.2.4 關係人原取得日期及價格、交易對象及其與公司和關係人之關係等事項。
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9.2.5 預計訂約月份開始之未來一年各月份現金收支預測表,並評估交易之必要性及 資金運用之合理性。
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9.2.6 依9.1 規定取得之專業估價者出具之估價報告,或會計師意見。
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9.2.7 本次交易之限制條件及其他重要約定事項。
所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依本程序規定 提交審計委員會及董事會通過部分免再計入。
本公司與子公司,或直接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司彼此 間,取得或處分供營業使用之設備或其使用權資產或不動產使用權資產,董事會得授 權董事長在二仟萬元內先行決行,事後再提報最近期之董事會追認。
本公司如已設置獨立董事者,依9.2規定提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事 之意見,獨立董事如有反對意見或保留意見,應於董事會議事錄載明。本公司如已 設置審計委員會者,依9.2規定應提監察人承認事項,應先經審計委員會全體成員二 分之一以上同意,並提董事會決議,如未經審計委員會全體成員二分之一以上同意 者,得由全體董事三分之二以上同意行之,並應於董事會議事錄載明審計委員會之 決議。上述所稱審計委員會全體成員及前項所稱全體董事,以實際在任者計算之。
9.3 評估交易成本
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9.3.1 本公司或海內外各子公司向關係人取得不動產或其使用權資產,應按下列方法 評估交易成本之合理性:
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9.3.1.1 按關係人交易價格加計必要資金利息及買方依法應負擔之成本。所稱 必要資金利息成本,以公司購入資產年度所借款項之加權平均利率為 準設算之,惟其不得高於財政部公布之非金融業最高借款利率。
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9.3.1.2 關係人如曾以該標的物向金融機構設定抵押借款者,金融機構對該標 的物之貸放評估總值,惟金融機構對該標的物之實際貸放累計值應達 貸放評估總值之七成以上及貸放期間已逾一年以上。但金融機構與交
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易之一方互為關係人者,不適用之。
合併購買或租賃同一標的之土地及房屋者,得就土地及房屋分別按9.3.1.1 及 9.3.1.2 所列任一方法評估交易成本。
公司向關係人取得不動產或其使用權資產,依9.3.1.1 及9.3.1.2 規定評估不 動產或其使用權資產成本,並應洽請會計師複核及表示具體意見。
公司向關係人取得不動產或其使用權資產,有下列情形之一者,應依9.2規定辦 理,不適用9.3.1前三項規定:
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A.關係人係因繼承或贈與而取得不動產或其使用權資產。
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B.關係人訂約取得不動產或其使用權資產時間距本交易訂約日已逾五年。
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C.關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等委請關係人興建不動產而 取得不動產。
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D.公開發行公司與其母公司、子公司,或其直接或間接持有百分之百已發行 股份或資本總額之子公司彼此間,取得供營業使用之不動產使用權資產。
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9.3.2 依9.3.1 規定評估結果均較交易價格為低時,應依9.3.3 規定辦理。但如因下 列情形,並提出客觀證據及取具不動產專業估價者與會計師之具體合理性意見 者,不在此限:
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9.3.2.1 關係人係取得素地或租地再行興建者,得舉證符合下列條件之一者:
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9.3.2.1.1 素地依前條規定之方法評估,房屋則按關係人之營建成本 加計合理營建利潤,其合計數逾實際交易價格者。所稱合 理營建利潤,應以最近三年度關係人營建部門之平均營業 毛利率或財政部公布之最近期建設業毛利率孰低者為準。
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9.3.2.1.2 同一標的房地之其他樓層或鄰近地區一年內之其他非關係 人交易案例,其面積相近,且交易條件經按不動產買賣或 租賃慣例應有之合理樓層或地區價差評估後條件相當者。
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9.3.2.2 公司舉證向關係人購入之不動產或租賃取得不動產使用權資產,其交 易條件與鄰近地區一年內之其他非關係人交易案例相當且面積相近 者。
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9.3.2.3 所稱鄰近地區交易案例,以同一或相鄰街廓且距離交易標的物方圓未 逾五百公尺或其公告現值相近者為原則;所稱面積相近,則以其他非 關係人交易案例之面積不低於交易標的物面積百分之五十為原則;所 稱一年內係以本次取得不動產或其使用權資產事實發生之日為基 準,往前追溯推算一年。
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9.3.3 公司向關係人取得不動產或其使用權資產,如經按9.3.1及9.3.2規定評估結果 均較交易價格為低者,應辦理下列事項:
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9.3.3.1 應就不動產或其使用權資產交易價格與評估成本間之差額,依證交法 第41條第一項之規定提列特別盈餘公積,不得予以分派或轉增資配 股。對公司之投資採權益法評價之投資者如為公開發行公司,亦應就 該提列數額按持股比例依證交法第41條第一項之規定提列特別盈餘 公積。
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9.3.3.2 審計委員會之獨立董事成員應依公司法第二百十八條規定辦理。
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9.3.3.3 應將9.3.3.1 及9.3.3.2 處理情形提報股東會,並將交易詳細內容揭 露於年報及公開說明書。
本公司或海內外各子公司經依前項規定提列特別盈餘公積者,應俟高價購入或 承租之資產已認列跌價損失或處分或終止租約或為適當補償或恢復原狀,或有 其他證據確定無不合理者,並經主管機關同意後,始得動用該特別盈餘公積。 本公司或海內外各子公司向關係人取得不動產或其使用權資產,若有其他證據 顯示交易有不合營業常規之情事者,亦應依前兩項規定辦理。
10. 取得或處分金融機構之債權之處理程序
原則上不從事取得或處分金融機構之債權之交易,嗣後若欲從事取得或處分金融機構之 債權之交易,將提報董事會核准後再訂定其評估及作業程序。
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取得或處分衍生性商品之處理程序
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11.1 交易原則與方針
11.1.1 交易種類
本處理程序所稱之衍生性商品,係指本處理程序第3.1 條衍生性商品之定 義。
11.1.2 經營(避險)策略
衍生性商品交易應以確保本公司或海內外各子公司業務之經營利潤,並以本 公司或海內外各子公司既有資產負債之淨部位及預期未來特定用途(如對外 投資、資本支出及子公司盈餘匯回)外,另得考慮未來一季資產負債所需之 淨部位為避險操作依據,而非從事以交易為目的之操作。
11.1.3 權責劃分
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11.1.3.1 財務單位
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A. 商品交易策略擬定。
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B. 擷取市場資訊、判斷趨勢及風險。
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C. 從事衍生性商品交易執行、交割。
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D. 評估避險之有效性。
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E. 金融商品公平價值評估。
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F. 避險工具之衡量。
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G. 被避險項目之衡量。
11.1.3.2 會計單位
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A. 交易確認用印、確認交易及帳務處理是否符合財務會計準則公報 規定。
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B. 編製外匯部位之明細表。
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C. 定期與銀行核對交易部位。
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D. 定期製作報表提供風險暴露部位之資訊。
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- 11.1.3.3 稽核單位:定期稽核、監督衍生性商品交易並出具稽核報告呈報董 事長、董事會及審計委員會。
11.1.4 績效評估
11.1.4.1 避險性交易
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A. 以公司入帳之匯率成本與從事衍生性金融交易之間所產生損益 為績效評估基礎。
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B. 財務單位每月評估二次,其評估報告應呈送財務主管,副本應 予稽核室主管,並對未來部位之產生及避險等進行討論,以為未 來操作方針。
11.1.4.2 非避險性交易
本公司或海內外各子公司不從事非避險性交易。
- 11.1.5 契約總額及損失上限之訂定
11.1.5.1 契約總額
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A. 避險性交易:以不超過既有資產負債之淨部位加預期未來特定用 途(如對外投資及資本支出),另得加未來一季預計之資產負債 所需支出之淨部位。
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B. 非避險性交易:本公司或海內外各子公司不從事非避險性交易。
11.1.5.2 全部與個別契約損失上限
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A. 避險性交易:衍生性商品操作以避險為目的,且其損益與被避險 之損益相互沖抵,全部及個別契約之損失上限為契約金額之 20%。惟當有匯率、利率等重大不利影響時(超過損失上限),總 經理應召集相關單位主管因應之。
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B. 非避險性交易:本公司或海內外各子公司不從事非避險性交易。
11.2 作業程序
11.2.1 授權額度及層級
11.2.1.1 避險性交易
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A. 最高核決層級為董事長。
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B. 每日交易權限及淨累積交易金額授權如下:
| 核決權人 | 每日交易權限 | 淨累積部位交易權限 |
|---|---|---|
| 董事長 | US$300 萬以上 | US$1,000 萬以上 |
| 總經理 | US$300 萬以下(含) | US$1,000萬以下(含) |
- 11.2.1.2 非避險性交易:本公司或海內外各子公司不從事非避險性交易。
11.2.2 執行單位
- 衍生性商品交易產品日新月異,其潛在交易風險損益計算均具變化迅速且複 雜特性,並涉及公司之帳款收付資料應先簽請董事長同意後之財務單位專業
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人員擔任執行之,非上述人員不得從事交易。
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11.2.3 作業流程
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請參閱「從事衍生性商品交易作業流程」(附件一)。
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11.3 公告申報程序
依取得或處分資產處理程序14辦理相關資訊揭露。
11.4 會計處理方式
本公司或海內外各子公司從事衍生性商品交易之會計處理及揭露,需依據財務會計 準則公報處理。
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11.5 內部控制制度
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11.5.1 風險管理措施
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11.5.1.1 信用風險管理:交易對象限與公司有往來之銀行或國際知名之金融 機構,並能提供專業資訊者為原則。
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11.5.1.2 市場風險管理:本公司或海內外各子公司不從事非避險性交易,而 只從事避險性交易,以使避險工具公平價值變動與被避險項目之損 益影響相互抵銷,以降低市場風險。
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11.5.1.3 流動性風險管理:為確保交易流動性,在選擇衍生性商品方面以流 動性較高(即隨時可在市埸上軋平)為主,交易之銀行必須有充足 的資訊及隨時可在任何市場進行交易能力。另交易人員應遵守授權 額度之規定,並注意公司之現金流量,以確保交割作業順利完成。
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11.5.1.4 作業風險管理:必須確實依照衍生性商品交易處理程序作業,避免 作業上之風險。
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11.5.1.5 法律風險管理:與交易銀行簽署之主要合約,必須經由外匯或法律 顧問的核閱,才能正式簽署,以避免法律上的風險。
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11.5.1.6 商品風險管理:內部交易人員對於交易衍生性商品應具備完整及正 確的專業知識,以避免誤用金融性商品導致損失。
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11.5.1.7 現金交割風險管理:授權交易人員除嚴格遵守授權額度表之規定 外,平時應注意公司之現金流量,以確保交割時有足夠的現金支付。
11.5.2 內部控制
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11.5.2.1 從事衍生性商品之交易人員及確認、交割等作業人員,不得互相兼
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任。
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11.5.2.2 交易人員應依授權額度主管核准後進行交易,其交易完成並經主管 覆核後將交易憑證或合約交付會計單位入帳。
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11.5.2.3 交易及會計人員應定期與往來銀行核對交易明細及總額。
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11.5.2.4 交易人員應隨時注意並核對交易總額是否超過本程序所規定之契 約總額。
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11.5.2.5 每月月底由會計單位依當日收盤價匯率、利率評估損益,並製成報 表提供財務主管及財務單位最高主管,副本送稽核主管。
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11.5.2.6 本公司或海內外各子公司財務主管應隨時注意衍生性商品交易風 險之監督與控制,並定期評估目前使用之風險管理措施是否適當。
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11.5.2.7 本公司或海內外各子公司從事衍生性商品交易,依本處理程序規定 授權財務主管辦理,於事後提報董事會。
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11.5.2.8 本公司或海內外各子公司相關作業單位應建立備查簿,就從事衍生 性商品交易之種類、金額、董事會通過日期及依11.5.3.1~3應審慎 評估之事項,詳予登載於備查簿備查。
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11.5.2.9 若本公司或海內外各子公司之銀行有權簽字人變更時,應立即通知 銀行作變更,並取得銀行變更後之有權簽字人字樣或印鑑卡影本, 併同申請變更文件歸檔保存。
11.5.3 定期評估
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11.5.3.1 董事會指定稽核主管依據本處理程序及「內部稽核施行細則」,每 月查核衍生性商品交易風險之監督及控制程序是否允當並確實依 本處理程序辦理。若查核結果有異常情形時,應要求財務主管採取 必要之因應措施,並立即向審計委員會及董事會報告。
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11.5.3.2 財務主管應定期評估從事衍生性商品交易的績效是否符合既定之 經營策略及承擔之風險是否在公司容許承受之範圍。
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11.5.3.3 財務單位應就衍生性商品交易所持有之部位每月評估二次,其評估 報告應呈送財務主管核閱。副本應予稽核室主管。
11.6 內部稽核制度
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內部稽核人員應依據本處理程序及「內部稽核施行細則」之規定,定期瞭解衍生性 商品交易內部控制之允當性,並按月查核交易部門對本處理程序之遵循情形並分析 交易循環,作成稽核報告,如發現重大違規情事,應以書面通知審計委員會。
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辦理合併、分割、收購或股份受讓
12.1 評估及作業程序
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12.1.1 公司辦理合併、分割、收購或股份受讓,應於召開董事會決議前,委請會 計師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價格或配發股東之現金或其他 財產之合理性表示意見,提報董事會討論通過。但公開發行公司合併其直 接或間接持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司,或其直接或間接 持有百分之百已發行股份或資本總額之子公司間之合併,得免取得前開專 家出具之合理性意見。
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12.1.2 公司應將合併、分割或收購重要約定內容及相關事項,於股東會開會前製 作致股東之公開文件,併同12.1.1 之專家意見及股東會之開會通知一併交 付股東,以作為是否同意該合併、分割或收購案之參考。但依其他法律規 定得免召開股東會決議合併、分割或收購事項者,不在此限。
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參與合併、分割或收購之公司,任一方之股東會,因出席人數、表決權不 足或其他法律限制,致無法召開、決議,或議案遭股東會否決,參與合併、 分割或收購之公司應立即對外公開說明發生原因、後續處理作業及預計召 開股東會之日期。
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12.2 參與合併、分割或收購之公司除其他法律另有規定或有特殊因素事先報經金管會同
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意者外,應於同一天召開董事會及股東會,決議合併、分割或收購相關事項。
參與股份受讓之公司除其他法律另有規定或有特殊因素事先報經金管會同意者 外,應於同一天召開董事會。
若參與合併、分割、收購或股份受讓為上市或股票在證券商營業處所買賣之公司, 應將下列資料作成完整書面紀錄,並保存五年,備供查核:
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12.2.1 人員基本資料:包括消息公開前所有參與合併、分割、收購或股份受讓計 畫或計畫執行之人,其職稱、姓名、身分證字號(如為外國人則為護照號 碼)。
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12.2.2 重要事項日期:包括簽訂意向書或備忘錄、委託財務或法律顧問、簽訂契 約及董事會等日期。
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12.2.3 重要書件及議事錄:包括合併、分割、收購或股份受讓計畫,意向書或備 忘錄、重要契約及董事會議事錄等書件。
參與合併、分割、收購或股份受讓之上市或股票在證券商營業處所買賣之 公司,應於董事會決議通過之即日起算二日内,將前項12.2.1及12.2.2資 料,依規定格式以網際網路資訊系統申報主管機關備查。
參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬上市或股票在證券商營業 處所買賣之公司者,上市或股票在證券商營業處所買賣之公司應與其簽訂 協議,並依第三項及第四項規定辦理。
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12.3 所有參與或知悉公司合併、分割、收購或股份受讓計畫之人,應出具書面保密承諾, 在訊息公開前,不得將計畫之內容對外洩露,亦不得自行或利用他人名義買賣與合 併、分割、收購或股份受讓案相關之所有公司之股票及其他具有股權性質之有價證 券。
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12.4 公司參與合併、分割、收購或股份受讓,換股比例或收購價格除下列情形外,不得 任意變更,且應於合併、分割、收購或股份受讓契約中訂定得變更之情況:
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12.4.1 辦理現金增資、發行轉換公司債、無償配股、發行附認股權公司債、附認 股權特別股、認股權憑證及其他具有股權性質之有價證券。
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12.4.2 處分公司重大資產等影響公司財務業務之行為。
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12.4.3 發生重大災害、技術重大變革等影響公司股東權益或證券價格情事。
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12.4.4 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任一方依法買回庫藏股之調整。
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12.4.5 參與合併、分割、收購或股份受讓之主體或家數發生增減變動。
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12.4.6 已於契約中訂定得變更之其他條件,並已對外公開揭露者。
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12.5 公司參與合併、分割、收購或股份受讓,契約應載明參與合併、分割、收購或股份 受讓公司之權利義務,並應載明下列事項:
12.5.1 違約之處理。
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12.5.2 因合併而消滅或被分割之公司前已發行具有股權性質有價證券或已買回之 庫藏股之處理原則。
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12.5.3 參與公司於計算換股比例基準日後,得依法買回庫藏股之數量及其處理原 則。
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12.5.4 參與主體或家數發生增減變動之處理方式。
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12.5.5 預計計畫執行進度、預計完成日程。
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12.5.6 計畫逾期未完成時,依法令應召開股東會之預定召開日期等相關處理程序。
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12.6 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司任何一方於資訊對外公開後,如擬再與其 他公司進行合併、分割、收購或股份受讓,除參與家數減少,且股東會已決議並授 權董事會得變更權限者,參與公司得免召開股東會重行決議外,原合併、分割、收 購或股份受讓案中,已進行完成之程序或法律行為,應由所有參與公司重行為之。
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12.7 參與合併、分割、收購或股份受讓之公司有非屬公開發行公司者,公司應與其簽訂 協議,並依12.2、12.3 及12.6 規定辦理。
13. 執行單位及罰則
本公司或海內外各子公司有關有價證券投資之執行單位為財務單位;不動產或其他固定 資產之執行單位,則為各使用部門及相關權責單位。相關人員違反本處理程序規定之罰 則依「人事管理作業程序」及相關辦法辦理。
- 公告申報程序
公司取得或處分資產,有下列情形者,應按性質依規定格式,於事實發生之即日起算二 日內將相關資訊於主管機關指定網站辦理公告申報:
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14.1 向關係人取得或處分不動產或其使用權資產,或與關係人為取得或處分不動產或 其使用權資產外之其他資產且交易金額達公司實收資本額百分之二十、總資產百 分之十或新臺幣三億元以上。但買賣國內公債或附買回、賣回條件之債券,申購 或買回國內證券投資信託事業發行之貨幣市場基金,不在此限。
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14.2 進行合併、分割、收購或股份受讓。
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14.3 從事衍生性商品交易損失達所定處理程序規定之全部或個別契約損失上限金額。
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14.4 取得或處分屬供營業使用之設備或其使用權資產,且其交易對象非為關係人,交易 金額並達下列規定之一:
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14.4.1 實收資本額未達新臺幣一百億元之公開發行公司,交易金額達新臺幣五億元
以上。
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14.4.2 實收資本額達新臺幣一百億元以上之公開發行公司,交易金額達新臺幣十億 元以上。
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14.5 經營營建業務之公開發行公司取得或處分供營建使用之不動產或其使用權資產且 其交易對象非為關係人,交易金額達新臺幣五億元以上;其中實收資本額達新臺幣 一百億元以上,處分自行興建完工建案之不動產,且交易對象非為關係人者,交易 金額為達新臺幣十億元以上。
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14.6 以自地委建、租地委建、合建分屋、合建分成、合建分售方式取得不動產,且其交 易對象非為關係人,公司預計投入之交易金額達新臺幣五億元以上。
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14.7 除前六款以外之資產交易、金融機構處分債權或從事大陸地區投資,其交易金額達 公司實收資本額百分之二十或新臺幣三億元以上。但下列情形不在此限:
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14.7.1 買賣國內公債。
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14.7.2 以投資為專業者,於海內外證券交易所或證券商營業處所所為之有價證券買
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賣,或於國內初級市場認購募集發行之普通公司債及未涉及股權之一般金融 債券(不含次順位債券),或申購或買回證券投資信託基金或期貨信託基金, 或證券商因承銷業務需要、擔任興櫃公司輔導推薦證券商依財團法人中華民 國證券櫃檯買賣中心規定認購之有價證券。
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14.7.3 買賣附買回、賣回條件之債券、申購或買回國內證券投資信託事業發行之貨 幣市場基金。
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14.8 前項交易金額依下列方式計算之:
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14.8.1 每筆交易金額。
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14.8.2 一年內累積與同一相對人取得或處分同一性質標的交易之金額。
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14.8.3 一年內累積取得或處分 (取得、處分分別累積) 同一開發計畫不動產或其使 用權資產之金額。
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14.8.4 一年內累積取得或處分 (取得、處分分別累積) 同一有價證券之金額。
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14.9 所稱一年內係以本次交易事實發生之日為基準,往前追溯推算一年,已依「公開發 行公司取得或處分資產處理準則」規定公告部分免再計入。
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14.10 本公司應按月將本公司及其非屬國內公開發行公司之子公司截至上月底止從事衍 生性商品交易之情形依規定格式,於每月十日前輸入主管機關指定之資訊申報網 站。
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14.11 本公司依規定應公告項目如於公告時有錯誤或缺漏而應予補正時,應於知悉之即 日起算二日內將全部項目重行公告申報。
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14.12 本公司取得或處分資產,應將相關契約、議事錄、備查簿、估價報告、會計師、 律師或證券承銷商之意見書備置於公司,除其他法律另有規定者外,至少保存五 年。
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本公司依第14條規定公告申報之交易後,有下列情形之一者,應於事實發生之即日起算 二日內將相關資訊於金管會指定網站辦理公告申報:
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15.1 原交易簽訂之相關契約有變更、終止或解除情事。
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15.2 合併、分割、收購或股份受讓未依契約預定日程完成。
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15.3 原公告申報內容有變更。
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16 . 本公司之子公司非屬國內公開發行公司,取得或處分資產有依規定應公告申報情事者, 由本公司為之。
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17 . 前項子公司適用14之應公告申報標準有關達實收資本額或總資產規定,以本公司之實收 資本額或總資產為準。本準則有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財務報告編製 準則規定之最近期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。
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處理程序
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18.1 本處理程序之制定經董事會通過並提報股東會同意後實施。本處理程序之修正,應 經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議,如未經審計委員會全 體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二以上同意行之,並應於董事會 議事錄載明審計委員會之決議。本辦法之修正應於董事會通過後,提報股東會同意 後實施。上述所審計委員會全體成員及前項所稱全體董事,以實際在任者計算之。 各董事對本處理程序之修正有意見者,應充分考量其意見,並將其同意或反對之明
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確意見及反對之理由列入董事會紀錄。
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18.2 本公司或海內外各子公司取得或處分資產依本程序或其他法律規定應經董事會通 過者,應經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議。如未經審計 委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全體董事三分之二以上同意行之,並應 於董事會議事錄載明審計委員會之決議。上述所稱審計委員會全體成員及前項所稱 全體董事,以實際在任者計算之。本公司取得或處分資產依本程序或其他法律規定 應經董事會通過者,應充分考量各董事意見,並將其同意或反對之明確意見及反對 之理由列入董事會紀錄。
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本辦法訂定於中華民國九十六年四月二十五日。 第一次修訂於中華民國一○一年六月二十七日。 第二次修訂於中華民國一○二年六月二十八日。
第三次修訂於中華民國一○五年十二月七日。 第四次修訂於中華民國一○六年六月二十八日。 第五次修訂於中華民國一○八年六月二十六日。
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附錄六
力銘科技股份有限公司 董事持股情形表
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一、依證券交易法第二十六條規定,本公司全體董事法定應持有股數為 6,643,393 股,
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截至 109 年4 月17 日止全體董事持有股數為 24,539, 512 股。 ( 依規定具獨立董事二
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人以上者,其獨立董事外之全體董事之持股成數可降為百分之八十。 )
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二、獨立董事之持股不計入全體董事持股數。
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三、本公司設置審計委員會,故無監察人法定應持有股數之適用。
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四、個別及全體董事持股情形:
(基準日為停止過戶日:109 年 4 月17 日)
| 職稱 | 姓名 | 選任日期 | 任 期 |
選任當時持有 股份 |
停止過戶日持 有股份 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 光芯股份有限公司 代表人:尤惠法 |
106.6.28 |
三 年 |
3,450,000 | 2,981,488 |
| 董事 | 光芯股份有限公司 代表人:林淑芬 |
||||
| 董事 | 進元投資股份有限公司 代表人:胡博仁 |
106.6.28 | 三 年 |
5,000 | 468,024 |
| 董事 | 永興亨投資有限公司 代表人:李雄慶 |
107.6.29 | 三 年 |
110,000 | 61,508 |
| 董事 | 立宇高新科技股份有限公司 代表人:張晋誠 |
107.6.29 | 三 年 |
6,103,000 | 21,028,492 |
| 董事 | 立宇高新科技股份有限公司 代表人:邱基峻 |
||||
| 獨立 董事 | 蹇良聰 | 106.6.28 | 三 年 |
0 | 0 |
| 獨立 董事 | 蔡憲唐 | 106.6.28 | 三 年 |
0 | 0 |
| 獨立 董事 | 傅幼軒 | 106.6.28 | 三 年 |
0 | 0 |
| 董事合 計(說明二) |
9,668,000 | 24,539,512 |
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106年06月28日發行總股份:112,743,058股
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107年06月29日發行總股份:112,743,058股
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109年04月17日發行總股份: 83,042,416股
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