LILYTEXTILE — AGM Information 2025

Aug 20, 2025

立益物流開發股份有限公司

114 年股東常會議事錄

• 時 間： 中華民國 114 年 6 月 11 日上午 9 時正

• 地 點： 桃園市平鎮區雙福路一段 65 號 ( 本公司總公司活動中心 )

• 出 席： 親自出席股東及委託出席股東股數 ( 含電子投票 ) 共計 114,852,770 股，佔本公司已 。

• 發行股數 135,343,011 股之 84.86%

• 列 席： 李 𠇷𠇷 俊律師、邱繼盛會計師、蘇東榮董事、蘇百煌董事、蘇廷魁董事、蘇廷弘董事、 、

• 呂學洞董事、蘇定獨立董事、簡華岳獨立董事 連三和獨立董事。

• 主 席： 蘇總經理慶源 紀 錄： 曾貞瑜

• 一、宣布開會： （出席股東代表股份總數已足法定數額，主席依法宣布開會）。 開會如儀

• 二、主席致詞： 蘇總經理致詞（略）。

三、報告事項

• 一、 113 年度營業狀況報告 ( 詳見附表 ) ：洽悉

• 二、審計委員會審查 113 年度決算表冊暨合併決算表冊報告 ( 請詳見附表 ) ：洽悉

• 三、 113 年度背書保證金額及資金貸與他人金額情形

• 一

• 說明： ( ) 本公司 113 年底對昆山立益紡織有限公司背書保證金額為新台幣 1 億 7 千 8 百萬元。

  • ( 二 ) 本公司 113 年底對昆山立益紡織有限公司短期融通資金貸與新台幣 1 億 6 千 4 百萬元及業務往來資金貸與新台幣 3 億 4 千 2 百萬元。

股東戶號 95158 號財團法人證券投資人及期貨交易人保護中心發言：

發言議案：報告案第一案 _113 年度營業狀況報告。

1. 就公司對昆山立益新台幣 ( 下同 )8 億 6,790 萬元及對 MIGHTY 公司 3 億 4,164 萬元債權部分， 我們想針對還款計畫進一步詢問：

• 說明中提到昆山立益就 8 億 6,790 萬元債務所提出還款計畫，簡單來說就是「等有錢再 還」，請問昆山立益除廠房出租收益尚有其他營業項目嗎？若有，貴公司是否考慮按業務 性質重新與昆山立益訂定具體還款計畫；若無，以昆山立益還款現況評估，貴公司是否考 慮重新評估催款方式以確保債權實現？說明中提到 MIGHTY 公司還款計畫為每月人民幣 1 萬元 ( 即約新台幣 4.1 萬 ) ，以此推算 3 億 4,164 元債務要 694 年才能夠還完，且 MIGHTY 公司過往 109 年及 111 年還款計畫的履行紀錄亦不佳，請貴公司說明此還款計畫之合理性 及可執行性？貴公司是否考慮重新評估催款方式以確保債權實現？

2. 貴公司說明中提到董事會每年均會聘請國內不動產鑑價公司至大陸鑑定昆山立益土地及工 廠價值，請問近年鑑定結果是否如公司所評估確實具備增值趨勢？該筆土地及工廠之上是 否設有其他擔保物權？貴公司是否設定擔保物權？

發言議案：報告案第二案 _113 年度背書保證金額及資金貸與他人情形報告。

• 請問貴公司就對於昆山立益新台幣 ( 下同 )8 億 6,790 萬元及對 MIGHTY 公司 3 億 4,164 萬元債 權，是否已於財報中認列、說明？

主席答覆：

貴股東所詢問第一個的問題，本公司大部分已於 114 年股東會議事手冊中之營業報告詳加說 明，目前昆山立益紡織有限公司廠房與土地已全部出租，該公司現在所收租金除償還當地銀 行本金與利息外，所剩無幾，故目前只能每月償還機器款人民幣 1 萬元，若依貴股東所建議 逼該公司還款，會迫使該公司進行清算措施，依目前大陸地區經濟還是蕭條處理情況下，本 公司可取回帳款不多，這對股東權益受損甚大，然因該公司目前所在地點靠近上海甚近，其 增值潛力甚大，故本公司董事會經審慎評估後仍維持每年持續聘請國內不動產鑑價公司至該 公司進行評價，這是對股東權益受最好的保障，等大陸地區其經濟狀況恢復繁榮後，本公司 再來討論該公司去留問題。

至於第二個問題，貴股東所說二筆金額分別於本公司 113 年個體財務報表第 50 與 51 頁，請 貴公司查閱公開資訊觀測站所公告財報資料。

本席所答覆至此，謝謝貴股東之關愛。

會計師答覆：

貴股東所質問之問題，本事務所對昆山立益之不動產評估係依據每年國內不動產鑑價公司所 估算之數據為參考資料及其他佐證來編製當年度財務報表，至於 113 年度之資料請參閱合併 財務報告之附註 ( 六 )13 投資性不動產之說明

四、承認事項

• 第一案 董事會提

• 案 由：本公司 113 年度決算表冊暨合併決算表冊案，提請 決議。

• 說 明：本公司編製 113 年度營業報告書、資產負債表、損益表、股東權益變動表、現 金流量表等各項表冊暨 113 年度合併資產負債表、損益表、股東權益變動表、 現金流量表等各項表冊（請詳見附件）業經會計師查核簽證完畢，已於 114 年 3 月 12 日董事會通過，並送請審計委員會審核，敬請 承認案。

• 決 議：本議案投票表決結果如下 :

表決時出席股東表決權數 ( 含電子投票 )114,852,770 權

表決結果	占出席股東表決權數％
贊成權數：114,785,862權 (含電子投票：1,397,722 權)	99.94％
反對權數：6,077權 (含電子投票：6,077 權)	0.00％
無效權數：0 權	0.00％
棄權/未投票權數：60,831權 (含電子投票：18,367 權)	0.05％

本案照原案表決通過。

第二案 董事會提

• 案 由：本公司 113 年度盈餘分配議案，提請 決議。

• 說 明：本公司 113 年度盈餘分配議案（請詳見附件），經 114 年 3 月 12 日董事會通過， 並送請審計委員會審核，敬請 承認案。

決 議：本議案投票表決結果如下 :

表決時出席股東表決權數 ( 含電子投票 ) 114,852,770 權

表決結果	占出席股東表決權數％
贊成權數：114,785,863權 (含電子投票：1,397,723 權)	99.94％
反對權數：6,077權 (含電子投票：6,077 權)	0.00％
無效權數：0 權	0.00％
棄權/未投票權數：60,830權 (含電子投票：18,366 權)	0.05％

本案照原案表決通過。

五、討論事項

第一案 董事會提

案 由：本公司章程修訂案，提請討論。

• 說 明：為配合本公司營業項目增減及依據證券交易法第十四條第六項規定上市 ( 櫃 ) 公 司應於章程訂明，年度盈餘須提撥一定比率以調整基層員工薪資或分派酬勞。 為符合法規要求，擬修訂本公司章程第二條及二十九條，修正條文對照表詳見 附件，提請審議。

• 決 議：本議案投票表決結果如下 :

表決時出席股東表決權數 ( 含電子投票 ) 114,852,770 權

表決結果	占出席股東表決權數％
贊成權數：114,783,677權 (含電子投票：1,395,537 權)	99.94％
反對權數：6,113權 (含電子投票：6,113 權)	0.00％
無效權數：0 權	0.00％
棄權/未投票權數：62,980權 (含電子投票：20,516 權)	0.05％

本案照原案表決通過。

六、選舉事項

第一案 董事會提

案 由：改選全體董事 ( 含獨立董事 ) ，提請討論案。

• 說 明：本公司第 16 屆董事任期已於 114 年 6 月 14 日屆滿，擬請依公司法及公司章程 之規定 114 年股東常會將全面改選，辦理第 17 屆董事之選任，本次應選出董事 9 席 ( 包含獨立董事三席，全體董事將採候選人提名制度 ) ，任期三年由 114 年 6 月 11 日至 117 年 6 月 10 日止，原任董事於新任董事當選後解任。

選舉結果：

立益物流開發股份有限公司

114 年股東常會董事 ( 含獨立董事 ) 當選名單

席次	當選身份	姓 名	當選權數
1	董事	蘇東榮	125,335,140
2	董事	蘇慶源	119,128,538
3	董事	蘇百煌	113,945,111
4	董事	蘇廷魁	113,064,486
5	董事	蘇廷弘	112,559,460
6	董事	王桂芳	112,365,882
7	獨立董事	連三和	107,752,209
8	獨立董事	朱武祥	107,106,543
9	獨立董事	廖武堅	107,057,082

七、其他事項

第一案 董事會提 案 由：解除新任董事競業禁止限制案，提請討論案。

• 說 明：一、依據公司法第 209 條之規定：「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之 行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可」之規定辦理。

• 二、本公司新任董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，在無損及本 公司利益之前提下，擬提請股東會解除新選任董事及其代表人競業禁止之 限制。

• 三、詳細資料如下

新 任 董 事 擔 任 其 他 公 司 重 要 職 務 說 明

董事姓名	其他公司之重要職務
蘇東榮	集松實業股份有限公司董事長、昆山立益紡織有限公司董事
蘇慶源	昆山立益紡織有限公司董事長、集松實業股份有限公司董事
蘇百煌	集盛實業股份有限公司董事長
蘇廷魁	昆山立益紡織有限公司副董事長、昆山強益商貿有限公司董事長
蘇廷弘	三立物流股份有限公司董事長
連三和	富凱紡織有限公司總經理

決 議：本議案投票表決結果如下 :

表決時出席股東表決權數 ( 含電子投票 ) 114,852,770 權

表決結果	占出席股東表決權數％
贊成權數：114,787,678權 (含電子投票：1,399,538 權)	99.94％
反對權數：4,230權 (含電子投票：4,230 權)	0.00％
無效權數：0 權	0.00％
棄權/未投票權數：60,86權 (含電子投票：18,398 權)	0.05％

本案照原案表決通過。

八、臨時動議： 無

九、散 會： 同日上午 9 時 42 分

主 席： 蘇慶源 記 錄： 曾貞瑜

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附 件

壹、民國 113 年度營業報告書

一、 113 年度營業狀況報告 一 ( ) 營業概況

本公司 年全年營業收入淨額為新台幣 7 億 4 千 9 百 21 萬元，營業成本為新台幣 3 億 9 千 4 百 71 萬元，營業費用為新台幣 6 千零 72 萬元，營業淨利為新台幣 2 億 9 千 3 百 77 萬元。 ( 二 ) 損益概況

113 年度營業外收入及支出為新台幣 2 百 69 萬元，稅後淨利為 2 億 4 千 5 百 52 萬元。 ( 三 ) 財務狀況

本公司截至 113 年度資產總額為新台幣 79 億 9 千 9 百 60 萬元，負債總額為新台幣 58 億 3 千 4 百 24 萬元，股東權益為新台幣 21 億 6 千 1 百 77 萬元。

• 二、 本公司對昆山立益紡織有限公司應收帳款、長期應收帳款改善計劃及對機器售與 MIGHTY BUSINESS LTD. 貨款轉資金貸與執行情形報告

本公司對子公司昆山立益紡織有限公司之應收帳款、長期應收帳款改善計劃，除按 董事會決議及預定還款計劃執行，並實際去了解大陸地區經濟狀態及昆山立益紡織有限 公司實際運作情形，每季終了將執行情形提交董事會並經討論確認下季改善計劃後，再 交由公司負責執行，目前昆山立益紡織有限公司土地及廠房採出租方式經營，其租金收 入支付償還銀行本金及利息外所剩無幾，本公司若採強硬措施要收回應收帳款會逼迫該 公司受到銀行收回其貸款，迫使該公司面臨清算命運，對本公司股東權益受損甚大，由 於目前大陸地區經濟還是蕭條，但該公司所持有土地位址增值潛力甚大，故本公司董事 會仍維持每年持續聘請國內部不動產鑑價公司至大陸鑑定昆山立益紡織有限公司之不動 產價值，以確保股東權益，截至 114 年 3 月 31 日應收帳款餘額：美金 25,877,961.4 元， 114 年還款計劃：資金較寬鬆時依當時情況還款， 114 年實際還款：美金 1,816.7 元。

至於本公司機器售與 MIGHTY BUSINESS LTD. 貨款轉資金貸與執行情形，本筆機器款 原為應收帳款，然因配合主管機關新規定改為資金貸與，二家公司原於 109 年有簽訂還款 計畫協議書，每月償還人民幣 1 萬元，但昆山立益紡織有限公司其租金收入要來每月償還 1 萬人民幣給 MIGHTY BUSINESS LTD. 相當吃緊，故於 111 年要求可否暫停還款，至 114 年 3 月起每月再繼續還人民幣 1 萬元，本公司至大陸地區了解實際情形及參考昆山立益紡織有 限公司租金收入期還款計劃後於 111 年重新簽定新協議書，且經本公司董事會通過在案， MIGHTY BUSINESS LTD. 自 114 年 3 月起按時償還人民幣 1 萬元，截至 114 年 3 月 31 日機器款餘 額：美金 10,314,947.76 元，歐元 88,200 元， 114 年還款計劃： 114 年 3 月起每月還款人民 幣 1 萬元， 114 年實際還款：美金 6,055.65 元。

三、本公司 113 年度員工酬勞與董事酬勞案報告

本公司 113 年度之累積虧損已全數彌補完畢因仍有盈餘。依公司法第 235-1 條及本公 司章程第 29 條之規定，提撥員工酬勞 2,520,000 元及董事酬勞 2,510,000 元。

四、 113 年度未能分配股息報告

本公司 113 年度累積虧損全部彌補完畢，但因需提足特別盈餘公積 580,567 仟元後 ( 本 件提足特別盈餘公積之事其詳情本公司已於 113 年股東常會上報告過 ) ，始得分派盈餘， 故 113 年度尚無法分配股息。

五、 114 年度營業計劃概要

本公司所興建第三期倉儲物流大樓已取得使用執照，並於 113 年第四季加入營運，第 四期倉儲大樓於 113 年開始興建，將於 114 年第三季完工並取得使用執照，並同時向有關 單位申請相關執照，使本棟大樓成為 GDP 與 GMP 空調藥品大樓，使得本公司在物流服務上 提升為全方位之物流公司，本公司隨著所新建物流倉庫逐年加入營運爾後不管在營業收 入或營業利益上將逐年隨之增漲。

董事長：

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經理人：

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會計主管：

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貳、審計委員會審查 113 年度決算表冊暨合併決算表冊報告

立益物流開發股份有限公司 審計委員會查核報告書

本公司董事會造送 113 年度營業報告書、盈餘分配議案及經委託國富浩華聯合會計師事 務所邱繼盛與王戊昌二位會計師查核簽證之合併財務報告及個體財務報告，業經本審計委員 會查核完竣，認為尚無不符，爰依證券交易法與公司法之規定備具報告書，報請 鑑核。

此 致

立益物流開發股份有限公司 114 年股東常會

立益物流開發股份有限公司 審計委員會召集人：簡華岳

委員：蘇定

委員：連三和

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中 華 民 國 1 1 4 年 3 月 1 7 日

會計師查核報告

立益物流開發股份有限公司 公鑒：

查核意見

立益物流開發股份有限公司民國113 年及112 年12 月31 日之個體資產負債表，暨民 國113 年及112 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金 流量表，以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。 依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編 製準則編製，足以允當表達立益物流開發股份有限公司民國113 年及112 年12 月31 日之 個體財務狀況，暨民國113 年及112 年1 月1 日至12 月31 日之個體財務績效及個體現金 流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計 師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸 屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與立益物流開發股份有限公司保 持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以 作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對立益物流開發股份有限公司民國113 年 度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核 意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。茲對立益物流開發股份 有限公司民國113 年度個體財務報告之關鍵查核事項敘明如下： 應收款項減損

有關應收款項減損之相關揭露請詳個體財務報告附註(四)6、附註(六)5 及附註(七)。 立益物流開發股份有限公司於民國113 年12 月31 日應收款項(含關係人)，其減損情 形係管理階層透過各項外部證據評估認列，由於涉及管理階層之判斷，故列為本會計師進 行財務報告查核時之關鍵查核事項。

本會計師因應上述關鍵查核事項所執行之主要查核程序包括：

1. 取得應收款項之帳齡分析表，核算帳齡區間，並抽查原始憑證以核對應收款項在帳齡分 析表已列示於適當之期間；選定樣本發函詢證。

2. 檢視歷史收款記錄、產業經濟狀況及客戶之信用風險等資料，並測試期後收款情形，以 評估該公司之應收款項備抵減損與減損損失之合理性。

3. 取得應收款項備抵減損之評估文件，是否遵循該公司會計政策，並檢視管理階層針對有 關應收款項備抵之揭露是否允當。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告， 且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊 或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估立益物流開發股份有限公司繼續 經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算立 益物流開發股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。 立益物流開發股份有限公司之治理單位負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯 誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準 則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有重大不實表達。不實表達可能導因 於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所 作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計 及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊 可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重 大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目 的非對立益物流開發股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使立益物流 開發股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確 定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告 中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時 修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來 事件或情況可能導致立益物流開發股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允 當表達相關交易及事件。

6. 對於立益物流開發股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以 對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成立 益物流開發股份有限公司查核意見。

7. 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現 (包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

8. 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師 職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立 性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對立益物流開發股份有限公司民國113 年 度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不 允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項， 因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

國富浩華聯合會計師事務所 會計師 會計師

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核准文號：金管證審字第10200032833 號 民國114 年3 月12 日

立益物流開發股份有限公司 個體資產負債表 民國113年及112年12月31日

代碼	資 產	113年12月31日	113年12月31日	單位：新台幣仟元 112年12月31日	單位：新台幣仟元 112年12月31日
		金 額	％	金 額	％
1100 1110 1120 1150 1170 1180 1200 1210 1220 1310 1321 1410 1476 1479 11xx 1517 1550 1600 1755 1900 15xx 1xxx	流動資產 現金及約當現金(附註(六)1) 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註 (六)2) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產- 流動(附註(六)3) 應收票據淨額(附註(六)4) 應收帳款淨額(附註(六)5) 應收帳款-關係人淨額(附註七) 其他應收款(附註(六)6) 其他應收款-關係人(附註(七)) 本期所得稅資產 存貨淨額(附註(六)7) 待售房地(附註(六)8) 預付款項 其他金融資產-流動(附註(六)9、(八)) 其他流動資產-其他(附註(七)) 流動資產合計 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產- 非流動(附註(六)3) 採用權益法之投資(附註(六)10) 不動產、廠房及設備(附註(六)11、(八)) 使用權資產(附註(六)12) 其他非流動資產(附註(六)13、(七)) 非流動資產合計 資產總計	$ 70,228 4,910 8,086 178 79,832 25 4,177 1,083,507 843 103 4,918 21,066 177,500 2,008	1 - - - 1 - - 14 - - - - 2 -	$ 55,309 - 8,590 848 64,881 25 3,437 1,013,244 843 1,137 4,918 7,713 177,120 1,753	1 - - - 1 - - 14 - - - - 2 -
		1,457,381	18	1,339,818	18
		162,356 621,551 5,365,715 6,831 382,171	2 8 67 - 5	183,155 586,656 4,781,551 6,728 390,135	3 8 66 - 5
		6,538,624	82	5,948,225	82
		$ 7,996,005	100	$ 7,288,043	100

(接次頁)

(承前頁)

代碼	負 債 及 權 益	113年12月31日	113年12月31日	112年12月31日	112年12月31日
		金 額	％	金 額	％
2100 2110 2150 2160 2170 2200 2220 2230 2250 2280 2320 2399 21xx 2540 2570 2580 2640 2670 25xx 2xxx 3100 3200 3300 3350 3400 3410 3420 3460 3xxx	流動負債 短期借款(附註(六)14) 應付短期票券(附註(六)15) 應付票據 應付票據-關係人(附註(七)) 應付帳款 其他應付款 其他應付款項-關係人(附註(七)) 本期所得稅負債 負債準備-流動(附註(六)16) 租賃負債－流動(附註(六)12) 一年或一營業週期內到期長期負債(附註(六)17) 其他流動負債-其他 流動負債合計 非流動負債 長期借款(附註(六)17) 遞延所得稅負債(附註(六)29) 租賃負債－非流動(附註(六)12) 淨確定福利負債-非流動(附註(六)18) 其他非流動負債-其他(附註(六)19) 非流動負債合計 負債總計 權益 股本(附註(六)20) 資本公積(附註(六)21) 保留盈餘(附註(六)22) 未分配盈餘 其他權益(附註(六)23) 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 未實現評價損益 不動產重估增值 權益總計 負債及權益總計	$ 791,000 99,929 27,945 183 1,428 93,907 198 40,115 3,942 4,410 309,183 492	10 1 - - - 1 - 1 - - 4 -	$ 420,000 - 9,324 169 289 78,485 146 - 3,324 4,147 1,444,000 523	6 - - - - 1 - - - - 20 -
		1,372,732	17	1,960,407	27
		2,656,241 380,663 2,260 16,481 1,405,861	33 5 - - 18	1,642,000 370,231 2,419 15,234 1,321,944	23 5 - - 18
		4,461,506	56	3,351,828	46
		5,834,238	73	5,312,235	73
		1,353,430	17	1,353,430	19
		701	-	701	-
		25,740	-	( 217,817)	( 3)
		25,740	-	( 217,817)	( 3)
		781,896	10	839,494	11
		71,984 206,280 503,632	1 3 6	104,206 231,656 503,632	1 3 7
		2,161,767	27	1,975,808	27
		$ 7,996,005	100	$ 7,288,043	100

(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

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董事長：

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經理人：

會計主管：

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立益物流開發股份有限公司 個體綜合損益表 民國113年及112年1月1日至12月31日

單位：新台幣仟元

代碼 4000 5000 5900 6000 6100 6200 6900 7000 7100 7010 7020 7050 7070 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8316 8336 8360 8361 8500 9750 9850	項 目 營業收入(附註(六)24) 營業成本(附註(六)7、25) 營業毛利 營業費用(附註(六)25) 推銷費用 管理費用 營業淨利 營業外收入及支出 利息收入 其他收入(附註(六)26) 其他利益及損失(附註(六)27) 財務成本(附註(六)28) 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益 之份額(附註(六)10) 稅前淨利 所得稅費用(附註(六)29) 本期淨利 其他綜合損益淨額(附註(六)30) 不重分類至損益之項目 確定福利計畫之再衡量數(附註(六)18) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工 具投資未實現評價損益 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益 工具投資未實現評價損益(附註(六)10) 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 本期綜合損益總額 每股盈餘(附註(六)31) 基本每股盈餘(元) 稀釋每股盈餘(元)	113年度	％ 100 (53) 47 (8) ( 1) (7) 39 - 1 - 12 ( 8) ( 5) 39 (6) 33 (8) - ( 6) 2 (4) 25	112年度
		金額	％	金額 $ 659,506 ( 352,630) 306,876 ( 44,153) ( 8,143) ( 36,010) 262,723 ( 88,012) 7,562 2,090 ( 2,643) ( 58,117) ( 36,904) 174,711 - 174,711 111,848 ( 2,014) 21,739 71,541 20,582 $ 286,559 $ 1.29 $ 1.29	％
		$ 749,205 ( 394,707)	100 (53)		100 (53)
		354,498 ( 60,724)	47 (8)		47 (7)
		( 9,435) ( 51,289)	( 1) (7)		( 1) (6)
		293,774 2,685	39 -		40 (13)
		6,223 3,384 93,337 ( 63,459) ( 36,800)	1 - 12 ( 8) ( 5)		1 - - ( 9) ( 5)
		296,459 ( 50,941)	39 (6)		27 -
		245,518	33		27
		( 59,753)	(8)		17
		( 2,155) ( 45,182) 19,806 ( 32,222)	- ( 6) 2 (4)		- 3 11 3
		$185,765	25		44
		$ 1.81
		$ 1.81

(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

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董事長：

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經理人：

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會計主管：

立益物流開發股份有限公司 個體權益變動表 民國113年及112年1月1日至12月31日

項 目	普通股股本	資本公積	保留盈餘		其他權益項目	單位：新台幣仟元 權益總額 不動產重估增值 $ 503,632 $ 1,689,249 - 174,711 - 111,848 503,632 1,975,808 - 194 - 245,518 - ( 59,753) $ 503,632 $ 2,161,767
			未分配盈餘	國外營運機構財務報 表換算之兌換差額	透過其他綜合損益 按公允價值衡量之 金融資產未實現評 價(損)益	不動產重估增值
112年1月1日餘額 112年度淨利 112年度其他綜合損益 112年12月31日餘額 採用權益法認列之關聯企業 及合資之變動數 113年度淨利 113年度其他綜合損益 113年12月31日餘額	$ 1,353,430 - -	$ 701 - -	($ 390,514) 174,711 ( 2,014)	$ 83,624 - 20,582	$ 138,376 - 93,280	$ 503,632 - -
	1,353,430 - - -	701 - - -	( 217,817) 194 245,518 ( 2,155)	104,206 - - ( 32,222)	231,656 - - ( 25,376)	503,632 - - -
	$ 1,353,430	$ 701	$ 25,740	$ 71,984	$ 206,280	$ 503,632

(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

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董事長：

經理人：

會計主管：

立益物流開發股份有限公司 個體現金流量表

民國113年及112年1月1日至12月31日

項 目 營業活動之現金流量 本期稅前淨利 調整項目： 不影響現流之收益費損項目 折舊費用 攤銷費用 透過損益按公允價值衡量金融資產之淨損失 利息費用 利息收入 股利收入 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益 之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 處分投資損失 與營業活動相關之流動資產/負債變動數 應收票據減少 應收帳款增加 應收帳款－關係人減少 其他應收款(增加)減少 其他應收款－關係人增加 存貨減少 預付款項增加 其他流動資產增加 其他金融資產(增加)減少 合約負債減少 應付票據增加(減少) 應付票據－關係人增加 應付帳款增加(減少) 其他應付款增加 其他應付款－關係人增加(減少) 負債準備-流動增加 其他流動負債增加(減少) 淨確定福利負債減少 營運產生之現金流入 收取之利息 收取之股利 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入	113年度 $ 296,459 110,495 3,970 92 63,459 ( 6,223) ( 2,898) 36,800 ( 55) 41 683 ( 14,964) - ( 938) ( 70,263) 1,034 ( 13,709) ( 255) ( 380) - 18,621 14 1,139 15,953 52 618 ( 31) (908) 438,806 6,421 2,898 ( 65,716) (394) 382,015	單位：新台幣仟元 112年度
		$ 174,711 97,094 2,353 - 58,117 ( 7,562) ( 1,935) 36,904 ( 300) - 1,554 ( 4,760) 2,676 2,734 ( 3,756) 518 ( 2,400) ( 6) 4,413 ( 1,637) ( 4,148) 17 ( 3,278) 2,349 ( 64) 306 206 ( 4,027)
		350,079
		7,602 7,635 ( 57,558) (81)
		307,677

(接次頁)

(承前頁)

項 目 投資活動之現金流量： 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 存出保證金增加 催收款增加(含長期應收款項) 其他非流動資產增加 預付設備款增加 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量： 短期借款增加 應付短期票券增加 舉借(償還)長期借款 存入保證金增加 租賃本金償還 籌資活動之淨現金流入 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	113年度 ( 23,879) ( 10,004) 4,961 ( 498,627) 55 ( 3,150) ( 22,455) ( 490) ( 158,707) ( 712,296) 371,000 100,000 ( 120,576) - ( 5,224) 345,200 14,919 55,309 $ 70,228	112年度
		( 10,937) - - ( 540,805) 300 ( 1,100) ( 976) ( 4,963) (47,232)
		( 605,713)
		235,000 - 54,000 169 ( 4,314)
		284,855
		( 13,181) 68,490
		$ 55,309

(後附之附註係本個體財務報告之一部分)

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董事長：

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經理人：

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會計主管：

會計師查核報告

立益物流開發股份有限公司 公鑒：

查核意見

立益物流開發股份有限公司及其子公司民國113 年及112 年12 月31 日之合併資產負債 表，暨民國113 年及112 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合 併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，業經本會計師查核竣事。 依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製 準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及 解釋公告編製，足以允當表達立益物流開發股份有限公司及其子公司民國113 年及112 年12 月31 日之合併財務狀況，暨民國113 年及112 年1 月1 日至12 月31 日之合併財務績效及 合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師 於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事 務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與立益物流開發股份有限公司及其子公 司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據， 以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對立益物流開發股份有限公司及其子公司民 國113 年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形 成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對立益物流開發股份有限公司及其子公司民國113 年度合併財務報告之關鍵查核事項 敘明如下：

應收款項減損

有關應收款項減損之相關揭露請詳合併財務報告附註(四)7、附註(六)5 及附註(七)。 立益物流開發股份有限公司及其子公司於民國113 年12 月31 日應收款項(含關係人)， 其減損情形係管理階層透過各項外部證據評估認列，由於涉及管理階層之判斷，故列為本會 計師進行財務報告查核時之關鍵查核事項。

• 16 -

本會計師因應上述關鍵查核事項所執行之主要查核程序包括：

1. 取得應收款項之帳齡分析表，核算帳齡區間，並抽查原始憑證以核對應收款項在帳齡分 析表已列示於適當之期間；選定樣本發函詢證。

2. 檢視歷史收款記錄、產業經濟狀況及客戶之信用風險等資料，並測試期後收款情形，以 評估該公司之應收款項備抵減損與減損損失之合理性。

3.[取得應收款項備抵減損之評估文件，是否遵循該公司會計政策，並檢視管理階層針對有] 關應收款項備抵之揭露是否允當。

其他事項

立益物流開發股份有限公司業已編製民國113 年及112 年度之個體財務報告，並經本會 計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之合併財務報告，且 維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯 誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估立益物流開發股份有限公司及其子 公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖 清算立益物流開發股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之 其他方案。

立益物流開發股份有限公司及其子公司之治理單位負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤 之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執 行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊 或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟 決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計 及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊 可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重 大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目 的非對立益物流開發股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使立益物流 開發股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在 重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於 查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬 不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基 礎。惟未來事件或情況可能導致立益物流開發股份有限公司及其子公司不再具有繼續經 營之能力。

5. 評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是否允 當表達相關交易及事件。

6. 對於立益物流開發股份有限公司集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證 據，以對合併財務報告表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並 負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包 括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師 職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性 之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對立益物流開發股份有限公司及其子公司民 國113 年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非 法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定 事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

國富浩華聯合會計師事務所 會計師

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會計師

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核准文號：金管證審字第10200032833 號 民國114 年3 月12 日

立益物流開發股份有限公司及子公司 合併資產負債表 民國113年及112年12月31日

代碼	資 產	113年12月31日	113年12月31日	單位：新臺幣仟元 112年12月31日	單位：新臺幣仟元 112年12月31日
		金額	％	金額	％
1100 1110 1120 1150 1160 1170 1180 1200 1210 1220 1310 1320 1410 1476 1479 11xx 1517 1550 1600 1755 1760 1840 1900 15xx 1xxx	流動資產 現金及約當現金(附註(六)1) 透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註 (六)2) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產- 流動(附註(六)3) 應收票據淨額(附註(六)4) 應收票據-關係人淨額(附註(七)) 應收帳款淨額(附註(六)5) 應收帳款-關係人淨額(附註(七)) 其他應收款(附註(六)6) 其他應收款-關係人(附註(七)) 本期所得稅資產 存貨淨額(附註(六)7) 待售房地及營建土地(附註(六)8) 預付款項 其他金融資產-流動(附註(六)9、(八)) 其他流動資產-其他 流動資產合計 非流動資產 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產- 非流動(附註(六)3) 採用權益法之投資(附註(六)10) 不動產、廠房及設備(附註(六)11、(八)) 使用權資產(附註(六)12) 投資性不動產淨額(附註(六)13、(八)) 遞延所得稅資產(附註(六)30) 其他非流動資產(附註(六)14) 非流動資產合計 資產總計	$ 124,282 47,756 8,086 8,716 9,549 106,679 3,928 11,659 5,313 1,334 26,675 4,918 23,883 179,936 261	2 1 - - - 2 - - - - - - - 2 -	$ 108,083 16,855 8,590 3,582 10,085 84,860 12,420 7,531 5,782 1,103 42,091 4,918 9,929 179,823 6	2 - - - - 1 - - - - 1 - - 3 -
		562,975	7	495,658	7
		162,356 489,625 5,517,367 6,831 895,881 2,706 21,920	2 7 72 - 12 - -	183,155 461,597 4,934,383 6,728 888,462 4,257 52,429	3 6 70 - 13 - 1
		7,096,686	93	6,531,011	93
		$7,659,661	100	$7,026,669	100

(接次頁)

(承前頁)

代碼	負 債及權益	113年12月31日	113年12月31日	112年12月31日	112年12月31日
		金額	％	金額	％
2100 2110 2130 2150 2160 2170 2180 2200 2220 2230 2250 2280 2320 2399 21xx 2540 2570 2580 2640 2670 25xx 2xxx 31xx 3100 3200 3300 3350 3400 3410 3420 3460 36xx 3xxx	流動負債 短期借款(附註(六)15) 應付短期票券(附註(六)16) 合約負債-流動(附註(六)25) 應付票據 應付票據-關係人(附註(七)) 應付帳款 應付帳款-關係人(附註(七)) 其他應付款 其他應付款項-關係人(附註(七)) 本期所得稅負債 負債準備-流動(附註(六)17) 租賃負債－流動(附註(六)12) 一年或一營業週期內到期長期負債(附註(六)18) 其他流動負債-其他 流動負債合計 非流動負債 長期借款(附註(六)18) 遞延所得稅負債(附註(六)30) 租賃負債－非流動(附註(六)12) 淨確定福利負債-非流動(附註(六)19) 其他非流動負債-其他 非流動負債合計 負債總計 權益 歸屬於母公司業主之權益 股本(附註(六)20) 資本公積(附註(六)21) 保留盈餘(附註(六)22) 未分配盈餘 其他權益(附註(六)23) 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資 產未實現評價損益 不動產重估增值 非控制權益(附註(六)24) 權益總計 負債及權益總計	$ 1,051,014 99,930 973 33,685 183 34,718 2,223 291,549 629,794 40,115 3,942 4,410 324,980 616	14 1 - - - - - 4 8 1 - - 4 -	$ 762,699 - - 12,470 222 28,041 2,148 262,372 581,000 - 3,324 4,148 1,460,049 675	11 - - - - - - 4 8 - - - 21 -
		2,518,132	33	3,117,148	44
		2,944,394 380,663 2,260 16,485 67,105	39 5 - - 1	1,849,723 370,231 2,419 15,243 66,803	27 5 - - 1
		3,410,907	45	2,304,419	33
		5,929,039	77	5,421,567	77
		2,161,767	28	1,975,808	28
		1,353,430	18	1,353,430	19
		701	-	701	-
		25,740	-	( 217,817)	(3)
		25,740	-	( 217,817)	(3)
		781,896	10	839,494	12
		71,984 206,280 503,632	1 3 6	104,206 231,656 503,632	2 3 7
		( 431,145)	(5)	( 370,706)	(5)
		1,730,622	23	1,605,102	23
		$7,659,661	100	$7,026,669	100

(後附之附註係本合併財務報告之一部分)

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董事長：

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經理人：

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會計主管：

立益物流開發股份有限公司及子公司 合併綜合損益表 民國113年及112年1月1日至12月31日

		113年度		單位：新臺幣仟元 112年度 金額 ％ $ 780,755 100 (419,321) (54) 361,434 46 (98,182) (12) ( 11,233) ( 1) ( 85,575) ( 11) ( 1,374)- 263,252 34 (121,801) (16) 6,736 1 2,511 - ( 35,658) ( 5) ( 98,643) ( 13) 3,253 1 141,451 18 1,277 - 142,728 18 128,547 17 ( 2,014) - 21,739 3 71,541 9 37,281 5 $271,275 35 $ 174,711 - (31,983) - $142,728 - $ 286,559 - (15,284) - $271,275 - $ 1.29 $ 1.29	單位：新臺幣仟元 112年度 金額 ％ $ 780,755 100 (419,321) (54) 361,434 46 (98,182) (12) ( 11,233) ( 1) ( 85,575) ( 11) ( 1,374)- 263,252 34 (121,801) (16) 6,736 1 2,511 - ( 35,658) ( 5) ( 98,643) ( 13) 3,253 1 141,451 18 1,277 - 142,728 18 128,547 17 ( 2,014) - 21,739 3 71,541 9 37,281 5 $271,275 35 $ 174,711 - (31,983) - $142,728 - $ 286,559 - (15,284) - $271,275 - $ 1.29 $ 1.29
代碼	項 目	金額 $ 924,396 (491,542) 432,854 (112,986) ( 15,011) ( 97,975) - 319,868 (56,154) 5,267 5,925 23,553 ( 98,927) 8,028 263,714 (52,492) 211,222 (85,896) ( 2,155) ( 45,182) 19,806 ( 58,365) $125,326 $ 245,518 (34,296) $211,222 $ 185,765 (60,439) $125,326 $ 1.81 $ 1.81	％	金額 $ 780,755 (419,321) 361,434 (98,182) ( 11,233) ( 85,575) ( 1,374) 263,252 (121,801) 6,736 2,511 ( 35,658) ( 98,643) 3,253 141,451 1,277 142,728 128,547 ( 2,014) 21,739 71,541 37,281 $271,275 $ 174,711 (31,983) $142,728 $ 286,559 (15,284) $271,275 $ 1.29 $ 1.29	％
4000 5000 5900 6000 6100 6200 6450 6900 7000 7100 7010 7020 7050 7070 7900 7950 8200 8300 8310 8311 8316 8326 8360 8361 8500 8600 8610 8620 8700 8710 8720 9750 9850	營業收入淨額(附註(六)25) 營業成本(附註(六)7、26) 營業毛利 營業費用(附註(六)26) 推銷費用 管理費用 預期信用減損損失(附註(六)5) 營業淨利 營業外收入及支出 利息收入 其他收入(附註(六)27) 其他利益及損失(附註(六)28) 財務成本(附註(六)29) 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額 (附註(六)10) 稅前淨利 所得稅利益(費用)(附註(六)30) 本期淨利 本期其他綜合損益淨額(附註(六)31) 不重分類至損益之項目 確定福利計畫之再衡量數(附註(六)19) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 未實現評價損益 關聯企業及合資之透過其他綜合損益按公允價值衡 量之權益工具投資未實現評價損益(附註(六)10) 後續可能重分類至損益之項目 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 本期綜合損益總額 淨利(損)歸屬於： 母公司業主 非控制權益 綜合損益總額歸屬於： 母公司業主 非控制權益 每股盈餘(附註(六)32) 基本每股盈餘(元) 稀釋每股盈餘(元)		100 (53)		100 (54)
			47 (12)		46 (12)
			( 2) ( 10) -		( 1) ( 11) -
			35 (6)		34 (16)
			1 1 2 ( 11) 1		1 - ( 5) ( 13) 1
			29 (6)		18 -
			23		18
			(9)		17
			- ( 5) 2 (6)		- 3 9 5
			14		35
			- -		- -
			-		-
			- -		- -
			-		-

(後附之附註係本合併財務報告之一部分)

董事長： 經理人： 會計主管：

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立益物流開發股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國113年及112年1月1日至12月31日

單位：新臺幣仟元

項 目			歸屬於母公司業主之權益	歸屬於母公司業主之權益	歸屬於母公司業主之權益			非控制權益	權益總額 $ 1,338,127 142,728 128,547 ( 4,300) 1,605,102 194 211,222 ( 85,896) $ 1,730,622
	普通股股本	資本公積	保留盈餘		其他權益項目		歸屬於母公司業 主權益總計
			未分配盈餘	國外營運機構財 務報表換算之兌 換差額	透過其他綜合損 益按公允價值衡 量之金融資產未 實現評價(損)益	不動產重估增值
112年1月1日餘額 本期淨利(損) 本期其他綜合損益 非控制權益減少 112年12月31日餘額 採用權益法認列之關聯企業 及合資之變動數 本期淨利(損) 本期其他綜合損益 113年12月31日餘額	$ 1,353,430 - - -	$ 701 - - -	($ 390,514) 174,711 ( 2,014) -	$ 83,624 - 20,582 -	$ 138,376 - 93,280 -	$ 503,632 - - -	$ 1,689,249 174,711 111,848 -	($ 351,122) ( 31,983) 16,699 ( 4,300)
	1,353,430 - - -	701 - - -	( 217,817) 194 245,518 ( 2,155)	104,206 - - ( 32,222)	231,656 - - ( 25,376)	503,632 - - -	1,975,808 194 245,518 ( 59,753)	( 370,706) - ( 34,296) ( 26,143)
	$ 1,353,430	$ 701	$ 25,740	$ 71,984	$ 206,280	$ 503,632	$ 2,161,767	($ 431,145)

(後附之附註係本合併財務報告之一部分)

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董事長：

經理人：

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會計主管：

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立益物流開發股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國113年及112年1月1日至12月31日

項 目 營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 不影響現流之收益費損項目 折舊費用 攤銷費用 預期信用減損損失 透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益 利息費用 利息收入 股利收入 採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 處分投資損失(利益) 投資性不動產公允價值調整損失(利益) 與營業活動相關之流動資產/負債變動數 應收票據(增加)減少 應收票據－關係人減少 應收帳款(增加)減少 應收帳款－關係人(增加)減少 其他應收款(增加)減少 其他應收款－關係人減少 存貨減少 預付款項增加 其他流動資產增加 其他金融資產-流動(增加)減少 合約負債增加(減少) 應付票據增加(減少) 應付票據－關係人增加(減少) 應付帳款增加(減少) 應付帳款－關係人增加(減少) 其他應付款增加(減少) 負債準備-流動增加 其他流動負債增加(減少) 淨確定福利負債減少 營運產生之現金流入 收取之利息 收取之股利 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入	113年度 $ 263,714 111,668 4,309 - ( 20,091) 98,927 ( 5,267) ( 4,088) ( 8,028) ( 39) ( 90) 23,037 ( 5,121) 536 ( 22,511) 8,492 ( 4,545) 469 15,416 ( 13,954) ( 255) ( 113) 973 21,215 ( 39) 6,677 75 27,400 618 ( 59) (913) 98,413 5,465 4,088 ( 98,875) (625) 408,466	單位：新臺幣仟元 112年度 $ 141,451 98,073 6,051 1,374 ( 2,396) 98,643 ( 6,736) ( 2,012) ( 3,253) ( 300) 958 ( 360) 3,753 14,117 48,461 ( 8,796) 19,736 115 9,305 ( 4,904) ( 6) 6,721 ( 1,818) ( 3,187) 9 ( 39,580) ( 50) ( 6,457) 306 184 ( 4,027) 365,375 7,217 2,012 ( 103,931) ( 3,475) 267,198

(接次頁)

(承前頁)

項 目 投資活動之現金流量： 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 存出保證金增加 取得投資性不動產 其他非流動資產增加 預付設備款增加 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量： 短期借款增加 應付短期票券增加 舉借(償還)長期借款 存入保證金增加(減少) 其他應付款－關係人增加 租賃本金償還 非控制權益變動 籌資活動之淨現金流入 匯率變動對現金及約當現金之影響 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	113年度 ($ 23,879) ( 18,392) 7,672 ( 500,227) 1,655 ( 3,150) - ( 1,094) ( 158,708) ( 696,123) 288,315 100,000 ( 40,398) 302 48,794 ( 5,225) - 391,788 ( 87,932) 16,199 108,083 $ 124,282	112年度 ($ 10,937) ( 13,760) 3,106 ( 545,850) 300 ( 100) ( 2,386) ( 5,598) ( 47,231) ( 622,456) 231,299 - 33,339 ( 163) 17,039 ( 4,038) (4,300) 273,176 57,224 ( 24,858) 132,941 $ 108,083

(後附之附註係本合併財務報告之一部分)

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董事長：

經理人： 會計主管：

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立益物流開發股份有限公司 盈餘分配表 民國一一三年度

單位 : 新台幣元

期初待彌補虧損 加:一一三年度稅後淨利 加:採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 減:其他綜合損益(確定福利計劃之再衡量) 減:提列法定公積 減:提列特別盈餘公積 期末可供分配盈餘	($ 217,816,730) 245,517,906 $193,803 ($2,154,521) ($2,574,046) ($23,166,412) $ 0

• 註： 113 年度經董事會通過，提列董監酬勞及員工酬勞，各為新台幣 2,510,000 元及 2,520,000 元。

董事長： 經理人： 會計主管：

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立益物流開發份有限公司

公 司 章 程 修 文 對 照 表

	修正後條文	修正後條文		原條文	原條文	原條文	說 明
第二條:	本公司所營事業如左︰ 001 I301010資訊軟體服務業 002 IZ06010理貨包裝業 003 G801010倉儲業 004 F108040化粧品批發業 005 F110020眼鏡批發業 006 F118010資訊軟體批發業 007 F113020電器批發業 008 F113110電池批發業 009 F203020菸酒零售業 010 F207080環境用藥零售業 011 F208040化妝品零售業 012 F208050乙類成藥零售業 013 F210020眼鏡零售業 014 F218010資訊軟體零售業 015 F213010電器零售業 016 F213110電池零售業 017 I301020資料處理服務業 018 I301030電子資訊供應服		第二條:	本公司所營事業如左︰ 一、天然棉花、人造纖維及各			依據最新法令
							規定辦理，本公
	002			種化學纖維之紡製、織 造、加工、買賣、投標及 代理業務。 二、委託營造廠商興建商業大	種化學纖維之紡製、織		司根據經濟部
	003				造、加工、買賣、投標及		114年3月7日
	004						核發之「公司名
							稱及所營事業
	005
				樓及國民住宅出租出售業 務及委託營造廠商開發經 工業主管單位核准之工業 區。 三、各種蔬菜水果加工銷售。 四、罐頭、咖啡、汽水、果汁、	樓及國民住宅出租出售業		登記預查核定
	006
					務及委託營造廠商開發經		書」，辦理營業
	007
					工業主管單位核准之工業		項目變更，刪除
	008
							原條文並重新
	009
							訂定新條文。
	010
	011
				罐頭飲料、點心銷售業務。 五、前各項產品之包裝及冷藏	罐頭飲料、點心銷售業務。
	012
	013
				業務。 六、冷凍調理食品之製造、加
	014
	015
				工及銷售(含冷凍魚蝦、 肉類)。 七、冷凍倉庫出租業務。 八、酒類之進口及批發業務。 九、穀類、豆類(玉米、小麥、	工及銷售(含冷凍魚蝦、
	016
	017
	018
	019	務業 ZZ99999除許可業務外，
				大麥、燕麥(蕎麥、裸麥) 米、馬鈴薯、大豆等)及 其副產品、點心食品之加 工及進口外銷業務。 十、一般進出口貿易及代理業	大麥、燕麥(蕎麥、裸麥)
	020	得經營法令非禁止或限制
					米、馬鈴薯、大豆等)及
					其副產品、點心食品之加
	021
				務(許可業務除外)。 十一、各種機械及其器具、材
	售業 023 H701020工業廠房開發租售
				料、零件等之製造、組 合、按裝、承包及機械 租賃業務。 十二、經營製冰業務。 十三、I301010 資訊軟體服務		料、零件等之製造、組
	024	業 H701040特定專業區開發				合、按裝、承包及機械
	025	業 H703100不動產租賃業 C103050罐頭、冷凍、脫
	026			業。 十四、IZ06010理貨包裝業。 十五、I103010企業經營管理顧
	027	水及醃漬食品製造業 C110010飲料製造業 F101040家畜家禽批發業 F101050水產品批發業
	028			問業。 十六、G801010倉儲業。
	029

		修正後條文		原條文	原條文	說 明
	030	F102030菸酒批發業 F401010國際貿易業 CZ99010製冰業 F203010食品什貨、飲料		十七、F102100糖果批發業 十八、F102110烘焙食品批發
	031
	032			業 十九、F102160輔助食品批發
	033
	034	零售業 F108031醫療器材批發業 F208031醫療器材零售業 C802041西藥製造業 CF01011醫療器材製造業 F108021西藥批發業 F208021西藥零售業 G202010停車場經營業 F108011中藥批發業 F208011中藥零售業 C802051中藥製造業		業 廿十、F107080環境用藥批發
	035			業 廿一、F108040化妝品批發業 廿二、F108060乙類成藥批發
	036
	037
	038			業 廿三、F109040玩具、娛樂用
	039
				品批發業 廿四、F110020眼鏡批發業 廿五、F118010資訊軟體批發
	040
	041
	042
				業 廿六、F113020電器批發業 廿七、F113050事務性機器設
	043
				備批發業 廿八、F113110電池批發業 廿九、I103030醫院管理顧問
				業 卅十、F203010食品、飲料零
				售業 卅一、F203020菸酒零售業 卅二、F207080環境用藥零售
				業 卅三、F208040化妝品零售業 卅四、F208050乙類成藥零售
				業 卅五、F210020眼鏡零售業 卅六、F218010資訊軟體零售
				業 卅七、F213010電器零售業 卅八、F213030事務性機器設
				備零售業 卅九、F213110電池零售業 四十、I301020資料處理服務
				業 四一、I301030電子資訊供應
					服務業

修正後條文	修正後條文		原條文	原條文	說 明
			四二、ZZ99999除許可業務
				外，得經營法令非禁止
				或限制之業務。
第二十九條︰本公司年度如有獲利，應 提撥不低於3%為員工酬 勞，另應由員工酬勞中提 撥15%為基層員工調整薪 資或分派酬勞後再分配員 工酬勞，發放方式由董事 會決議以股票或現金分派 發放，其發放對象包含符 合一定條件之從屬公司員 工；本公司得以上開獲利 數額，由董事會決議提撥 不高於3%為董事酬勞。員 工酬勞及董事酬勞分派案 應提股東會報告。 但公司尚有累積虧損時， 應預先保留彌補數額，再 依前項比例提撥員工酬勞 及董事酬勞。		第二十九條︰本公司年度如有獲利，應 提撥不低於3%為員工酬 勞，由董事會決議以股票 或現金分派發放，其發放 對象包含符合一定條件之 從屬 公司員工；本公司得 以上開獲利數額，由董事 會決議提撥不高於3%為董 事酬勞。員工酬勞及董事 酬勞分派案應提股東會報 告。 但公司尚有累積虧損時， 應預先保留彌補數額，再 依前項比例提撥員工酬勞 及董事酬勞。			依主管機關規 定辦理。
	資或分派酬勞後再分配員
	工酬勞，發放方式由董事 會決議以股票或現金分派 發放，其發放對象包含符 合一定條件之從屬公司員 工；本公司得以上開獲利 數額，由董事會決議提撥 不高於3%為董事酬勞。員 工酬勞及董事酬勞分派案 應提股東會報告。 但公司尚有累積虧損時， 應預先保留彌補數額，再 依前項比例提撥員工酬勞 及董事酬勞。
第三十一條︰本章程訂立於中華民國六 十一年十一月十六日 第一次修正於民國六十二年四月二十日 . . . 第三十三次修正於民國一一一年六月十 五日 第三十四次修正於民國一一四年六月十		第三十一條︰本章程訂立於中華民國六 十一年十一月十六日 第一次修正於民國六十二年四月二十日 . . . 第三十三次修正於民國一一一年六月十 五日。			新增修訂日期。
一日。