LILYTEXTILE — AGM Information 2016

Jul 21, 2016

• 時 間:中華民國105年6月13日上午9時正
• 地 點:桃園市平鎮區雙福路一段65號(本公司總公司活動中心)
• 出 席:出席股東及股東代理人所代表股數共計101,096,961股,佔本公司已發行股數 134, 882, 401 (已扣除依公司法第一八0條規定無表決權股數460, 610股)之 74, 95%。
• 列 席:蘇慶源董事、蘇廷魁董事、陳賢馨董事、呂學洞董事、蘇百煌監察人、張慶斌監察 人、王戊昌會計師、邱繼盛會計師、謝宗穎律師。
• 主 席:蘇董事長東榮 紀錄:許雯婷
• 一、宣布開會:(出席股東代表股份總數已足法定數額,主席依法宣布開會)。 開會如儀
• 二、主席致詞:蘇董事長致詞 (略)。
• 三、計論事項

第一案

董事會提

• 案由:計論修改公司章程部份條款案,提請 決議。
• 說明︰一、依據新修訂公司法與薪資酬勞委員會第二屆第七次會議決議辦理。
• 二、本次修改章程第24條、29條、29條之1及31條文。
• 三、修改內容如附件。
• 決議:本案經主席徵詢全體出席股東,無異議照案通過。
• 四、報告事項
• 一、104年度營業狀況報告(詳見附表): 洽悉
• 二、監察人審查104年度決算表冊暨合併決算表冊報告(詳見附表): 洽悉
• 三、104年度背書保證金額及資金貸與他人金額情形
  • 說明:(一)本公司104年底對昆山立益紡織有限公司背書保證金額為美金5百50萬 元整,104年度背書保證金額共計美金5百50萬元整。
  • (二)本公司104年度未有資金貸與他人之情事。

五、承認事項

第一案

• 案由:承認104年度營業決算表冊暨合併決算表冊案。
• 說明︰本公司104年度營業報告書、資產負債表、損益表、股東權益變動表、現金流量 表等各項表冊暨104年度合併資產負債表、損益表、股東權益變動表、現金流量 表等各項表冊(詳見附表)業經會計師查核簽證完畢,已於105年3月24日董事 會通過,並送請監察人審核,敬請 承認案。
• 決議:本案經主席徵詢全體出席股東,無異議照案通過。

第二案

董事會提

董事會提

• 案由:承認104年度盈虧撥補議案。
• 說明︰本公司104年度盈虧撥補議案 (詳見附表),經105年3月24日董事會通過,並 送請監察人審核,敬請 承認案。
• 決議:本案經主席徵詢全體出席股東,無異議照案通過。

六、討論與選舉事項

第一案

董事會提

案由:全面改選本公司董事與監察人案,提請 決議

• 說明:一、本公司董事與監察人任期至105年6月屆滿,依據公司法第一九五條及本公 司章程第十八條第三項規定需全面改選。
• 二、本次改選董事七席(含2席獨立董事)與2席監察人。
• 三、本次董事與監察人之任期自股東常會選任當選後即日起算至108年6月12日 止。

選舉結果:

立益紡織股份有限公司105年股東常會

當選身份	戶號	戶名	當選權數
	(身分證統一編號)	(姓名)
董事	2	蘇東榮	131, 107, 218
董事	13	蘇慶源	115, 253, 038
董事	30	蘇廷魁	114, 059, 038
董事	50	陳賢馨	113, 874, 358
董事	39	呂學洞	113, 303, 358
獨立董事	12	蘇定	58, 993, 120
獨立董事	F10137xxxxx	簡華岳	58, 988, 247
監察人	16	蘇百煌	100, 986, 992
監察人	579	張慶斌	100, 606, 830

董事暨監察人當選名單

第二案

董事會提

案由:擬討論解除新任董事競業禁止之限制案。

• 說明:一、依公司法第二0九條規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行 為,應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。」辦理。
• 二、考量業務需求,本次當選本公司之董事,若有投資其他與本公司營業範圍相 同或類似之公司,擬請股東會解除其限制。

董事姓名	其他公司之重要職務
蘇東榮	集松實業股份有限公司董事長、昆山立益紡織有限公司董事
蘇慶源	昆山立益紡織有限公司董事長、集松實業股份有限公司董事
蘇廷魁	昆山立益紡織有限公司副董事長

董事擔任其他公司重要職務說明

決議:本案經主席徵詢全體出席股東,無異議照案通過。

七、臨時動議:無

八、散 會:同日上午9時26分

主 席:蘇東榮

記錄:許雯婷 許雯劇

立益紡織股份有限公司

公司章程修正對照表

原條文	修正後條文	内容
第二十四條:本公司董事、監察人不論	第二十四條:本公司董事、監察 配合公司增加獨
公司盈虧均得按月支給車馬費六千元,	人不論公司盈虧均得按月支給	立董事之運作
其數額有變更時由股東會議定之。	車馬費,其給付金額授權薪資酬
董事長、董事及監察人之報酬,授權董	勞委員會決議,惟給付金額不得
事會依其對本公司營運參與之程度及貢逾貳萬元整。
獻之價值,並參酌同業通常之水準議定	董事長、董事及監察人之報酬,
之。	授權董事會依其對本公司營運
	公司得為全體董事、監察人購買責任保 參與之程度及貢獻之價值,並參
險,並授權董事會辦理。	酌同業通常之水準議定之。
	公司得為全體董事、監察人購買
	責任保險,並授權董事會辦理。
第二十九條:本公司年度決算如有盈	第二十九條:本公司年度如有獲 配合公司法修定
餘,除依法提繳所得稅外,應先彌補歷	利,應提撥不低於3%為員工酬	後修改
年虧損,次就其餘提法定盈餘公積百分	勞,由董事會決議以股票或現金
之十,並依法令規定提列或迴轉特別盈	分派發放,其發放對象包含符合 一定條件之從屬公司員工;本公
餘公積,再有餘額先撥付董事、監察人 酬勞金不高於百分之三及員工紅利不低	司得以上開獲利數額,由董事會
於百分之三後,應優先分派特別股現金	決議提撥不高於3%為董監酬勞
股息及紅利,其餘併同以前年度累積未	。員工酬勞及董監酬勞分派案應
分配盈餘分派股東紅利,由董事會擬定	提股東會報告。
分配案,提請股東會通過實施。	但公司尚有累積虧損時,應預先
第二十九條之一:本公司股利應參酌所	保留彌補數額,再依前項比例提
營事業景氣變化之特性,考量各項產品	撥員工酬勞及董監酬勞。
或服務所處生命週期對未來資金之需求	第二十九條之一:本公司年度決
與稅制之影響,在維持穩定股利之目標	算如有盈餘,依法繳納稅捐,彌
	下,依本公司章程所定比例分配之。為 補累積虧損後,再提10%為法定 改善財務結構及支應轉投資、產能擴充 盈餘公積,但法定盈餘公積已達
	或其他重大資本支出等資金需求,本公 本公司實收資本額時,得不再提
	司股利之發放,在不造成股本過度膨脹 列,其餘再依法令規定提列或迴
	稀釋股東權益之前提下,以現金股利為 轉特別盈餘公積;如尚有餘額,
	優先;若有剩餘之盈餘再以股票股利方 併同累積未分配盈餘,由董事會
式發放。	擬具盈餘分配議案,提請股東會
惟現金股利分派之比例,於考量本公司 決議分派股東股息紅利。
	未來營運資金之需求情況下,不低於股 本公司股利政策,係配合業務規
利總額百分之二十。	模拓展,考量公司資本支出及營
	運週轉所需。股東紅利之分派得
	以現金或股票方式發放,其中現 金股利不得低於股東紅利之百
	分之十。

原條文	修正後條文	内容
第三十一條:本章程訂立於中華民國六 第三十一條:本章程訂立於中
十一年十一月十六日	華民國六十一年十一月十六日
第一次修正於民國六十二年四月二十日 第一次修正於民國六十二年四
	月二十日
第二十九次修正於民國一 0 三年六月十 第三十次修正於民國一 0 五年六
七日.	月十三日.

一、104年度營業狀況報告

(一)營業概況

本公司104年全年營業收入淨額為新台幣5億4千9百95萬元, 營業成本為新 台幣5億5千37萬元,營業費用為新台幣4千9百71萬元,營業淨捐為新台幣5千 13萬元。

(二)產銷概況

就紡織生產方面而言,104年度生產棉紗總件數為1萬8千9百50件;銷售方 面,全年總銷售棉紗件數為1萬1千8百22件;布銷售5千3百71公斤,104年度棉 紡部門營收為新台幣3億1千7百73萬元,占營收為57.77%,物流中心營收為新 台幣2億5百萬元,佔營收為37.28%,副產品收入佔營收為4.95%。

(三)損益概況

104年度營業外收入及支出為負新台幣6千9百65萬元,稅後淨損為1億1千9 百78萬元。

(四)財務狀況

本公司截至104年度資產總額為新台幣46億5千16萬元,負債總額為新台幣 34億4千8百15萬元,股東權益為新台幣12億2百1萬元。

二、105年度營業計劃概要

展望未來,本公司棉紡部門為降低虧損目前已逐漸減產與縮編中:在物流 部門方面,除加強對原有客戶服務外,另平鎮廠預定於今年6月底可取得主管 機關核准建築執照,本公司取得建築執照後即刻進行興建新倉儲,因應客戶之 需求;本公司往後將以物流倉儲業務為主要經營項目,並規劃在平鎮廠區五年 內全廠興建完成現代化之大型冷凍及冷藏倉儲設備之多角化營運,且全力開發 新客戶群加入,希望未來以持續穩定成長與創造應有利潤為主要目標。

經理人:

會計主管:

立益紡織股份有限公司 監察人查核報告書

本公司董事會造送104年度營業報告書、盈虧撥補議案及經委託國富浩華聯合會 計師事務所邱繼盛與王戊昌二位會計師查核簽證之合併財務報告及個體財務報告,業 經本監察人查核完竣,認為尚無不符,爰依公司法第219條之規定,報請 鑑核。

此致

立益紡織股份有限公司105年股東常會

監察人:蘇百煌

			中華 民 國 1 0 5 年 3 月 2 8 日

立益紡織股份有限公司 監察人查核報告書

本公司董事會造送104年度營業報告書、盈虧撥補議案及經委託國富浩華聯合會計 師事務所邱繼盛與王戊昌二位會計師查核簽證之合併財務報告及個體財務報告,業經 本監察人查核完竣,認為尚無不符,爰依公司法第219條之規定,報請 鑑核。

此致

立益紡織股份有限公司105年股東常會

監察人:張慶斌

民 國 1 0 5 年 $3³$ 月 2 8 $\mathbf{H}$ 中 華

國宮浩華聯合會計師事務所 Crowe Horwath (TW) CPAs Member Crowe Horwath International

10541 台北市松山區復興北路369號10樓 10F., No.369, Fusing N. Rd., Songshan Dist., Taipei City 10541, Taiwan TEL: +886-2-8770-5181 FAX: +886-2-8770-5191 www.crowehorwath.tw

會計師查核報告

立益紡織股份有限公司 公鑒

立益紡織股份有限公司民國104年及103年12月31日之個體資產負債表,暨民國104 年及103年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表及個體現金流量表, 業經本會計師查核竣事。上開個體財務報告之編製係公司管理階層之責任,本會計師之 責任則為根據查核結果對上開個體財務報告表示意見。

本會計師係依照一般公認審計準則及會計師查核簽證財務報表規則規劃並執行查 核工作,以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲 取個體財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估公司管理階層編製個體財務報 告所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨評估個體財務報告整體之表達。本會計 師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人 財務報告編製準則編製,足以允當表達立益紡織股份有限公司民國104年及103年12月31 日之個體財務狀況,暨民國104年及103年1月1日至12月31日之個體財務績效與個體現金 流量。

國富浩華聯合會計師事務所

會計師 $\widehat{\lambda}$

核准文號:金管證審字第10200032833號 民國105年3月24日

	單位:新臺幣仟元	Φ 103年12月31 104年12月31日	X 曫 섺 L 霞 쉐	$\boldsymbol{\mathcal{E}}$ 1,399,237 œ $\approx$ 1,284,817 ↔	23 1,074,825 23 1,070,081	23,356 8,085	4,197 2,791	88,972 5,898	49, 494 43, 376	1,209 3,543 1,215 3,205	74,801 43,017	64,400 2 94,400	14,440 12,749	41 1,908,703 46 2,163,333	297,900 ග 441,000	G 395,969 $\infty$ 387, 349	2 59,652 48,220	24 1, 155, 182 $_{28}$ 1,286,764	3,307,940 74 3, 448, 150		29 1,353,430 29 1,353,430	$\overline{5}$ $\overline{101}$	56,378 55,625	≌ 580, 567 $\mathbf{r}$ 580, 567	Ξ $\tilde{\mathbf{c}}$ 524, 189) 79,964) $13)$ $\widehat{\omega}$ 87, 444) 636, 192	36, 124) $\hat{=}$ 33, 316)	43,840) $\hat{=}$ 54, 128)	9,056) ı 9.056	29 100 1,321,489 4,629,429 ↮ 26 100 202,006 4,650,156 ↮		Ąщ
司	щ		自信及權益 禹	流動負債	短期借款(附註(六)14)	應付票據	應付帳款	應付帳款一關係人(附註(七))	其他應付款	其他應付款項一關係人(附註(七)) 負債準備-流動(附註(六)15)	预收款项	一年內到期長期負債(附註(六)16)	其他流動負債-其他	非流動負債	長期借款(附註(六)16)	逃延所得稅負債(附註(六)29)	净確定福利負債-非流動(附註(六)18)	其他非流動負債(附註(六)17)	債總計 œ.		股本(附註(六)19)	資本公積(附註(六)20)	保留盈餘	特別盈餘公積(附註(六)21)	未分配盈餘(附註(六)21) 其他權益(附註(六)22) 3400 3350	國外營運機構財務報表換算之兒換差額 3410	備供出售金融資產未實現(損)益 3425	庫藏股票(附註(六)23) 3500	債及權益總計 權益總計 負債及權。		會計主
∢	2431 IF.		₹ X	21xx 32	2100	2150	2170	2180	2200	2220 2250 Z	2310 $\approx$	2320	2399	25xx	2540	2570 ↴	2640	2600 $68\,$	2xxx		3100 $\mathbf{\Theta}$	3200 ${\tt 50}$	3300	3320 $\infty$					3xxx $2 - 3$ $\frac{100}{1}$
二	鼺 民國]	103年12月31日	鎮 쉒	1,426,240 ę	29, 497	3,839	4,900	2,501	44, 844	95, 405 21, 432	847,907	296	167,232	4,918	27,782	174,773	914	203,189 က်	39,456 17,292		413, 757	2,318,686	22, 494	391,504					4,629,429 ↔	(請參閱個體財務報告附註
		A318	X	ಸ							$\approx$							ෂ				49		ę					$\frac{100}{2}$		經理人
		104年12	貨 44	1,443,189 ø	25,338					1, 419 3, 920 1, 274 1, 297 1, 297 8, 246	849, 235	$\Xi$	$\begin{array}{r} 285, 206 \ 4, 918 \ 30, 997 \ 181, 767 \end{array}$				$\Xi$ $\overline{c}$	3, 206, 967	15,390	41,520	439,038	2, 298, 327	13,874	398, 818					န္တ 4,650,1 €
			怏 . Kac	流動資產	現金及約當現金(附註(六)]	透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動(附註(六)2)	備供出售金融資產一流動(附註(六)3)	應收票據淨額(附註(六)4)	應收帳款淨額(附註(六)5)	應收帳款-關係人淨額(附註(七)) 其他應收款(附註(六)6)	其他應收款-關係人(附註(七))	本期所得稅資產	存貨(附註(六)7) 符售房地及營建土地(附註(六)8)		预付款项	其他金融資產-流動(附註(八)	其他流動資產-其他	非流動資產	以成本衡量之金融資產-非流動(附註(六)10) 備供出售金融資產-非流動(附註(六)9)	採用權益法之投資(附註(六)11)		不動產、廠房及設備(附註(六)12、八)	逃延所得稅資產(附註(六)29)	其他非流動資產(附註(六)13)					資產總計		假
			Ą ₹	$_{11xx}$	1100	1110	1125	1150 1170		$\frac{180}{1200}$		1220	1310	1320	1410	1476	1479	15xx	1523 1543	1550	1600		1840	1900					1xxx		董事長

公司 立益約 艰辱团 個 盖 表 至12月31日 民國104年及 辟 T

單位:新臺幣仟元

				104年度					103年度
代碼	項 目		金	額		%		全	額		%
4000	營業收入淨額(附註(六)24)		\$	549, 952		100	\$		821,679		100
5000	營業成本			550, 367)		(100)			841, 976)		(103)
5900	營業毛損	$\left($		415)					20, 297)		3)
6000	營業費用	$\left($		49,711)	- (	9)	$\left($		61, 172)		7)
6100	推銷費用	€		24,060)	- (	4)	$\left($		29, 178)	-6	3)
6200	管理費用			25,651)	- (	5)			31,994)		4)
6900	營業淨損			50, 126)	€	9)			81,469)		10)
7000	營業外收入及支出			69,651)	- (	13)			122, 519)		15)
7010	其他收入(附註(六)25)			8,097		$\mathbf{1}$			6,446		$\mathbf{1}$
7020	其他利益及損失(附註(六)26)			54, 254		10	€		$73, 122)$ (		9)
7050	財務成本(附註(六)28)	€		32, 399)	- (	6)	- (		$33,496$ (		4)
7070	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損	€		$99,603)$ (		$18)$ (			$22, 347$ (		3)
	益之份額(附註(六)11)
7900	稅前淨損			$119,777$ (		$22)$ (			$203, 988$ ) (		25)
7950	所得稅費用(附註(六)29)
8200	本期淨損			119, 777	$\left($	$22)$ (			203, 988)		25)
8300	其他綜合損益淨額(附註(六)30)			294		1			37, 732)		4)
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數(附註(六)18)			7,774		$\mathbf{1}$	$\left($		$12,587$ (		1)
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額			2,808		$\mathbf{1}$	$\left($		$19,354)$ (		2)
8362	備供出售金融資產未實現(損)益	€		2,082)					2,218
8382	採用權益法認列子公司、關聯企業及合資之備供			$8,206)$ (		$1)$ (			$8,009$ (		1)
	出售金融資產未實現損益
8500	本期綜合損益總額			$($119,483)$ (21) (\$					241,720)		29)
	基本每股盈餘(附註(六)31)
9750	本期淨損(元)	$($ \$		0.89)			$($ \$		1.51)

(請參閱個體財務報告附註)

經理人:

會計主管: 陳波珍

			保留盈餘			其他權益			單位:新臺幣仟元
Ш 項	₩ 股	資本公積	特別盈餘公積	未分配盈餘	國外營運機構 財務報表換算 之兄换差額		備供出售金融 資產未實現 (損)益	庫藏股票	權益總額
103年1月1日餘額	\$1, 353, 430	TOT ↔	580, 567 ↔	(3316, 604)	$\mathfrak{S}$	16,770) (\$	38,049)	(89, 056)	\$1,554,219
本期净損			ı	(203, 988)			I	$\overline{1}$	203, 988)
本期其他綜合損益		I	$\mathbf{I}$	12,587)	(19, 354)		5,791)	$\begin{array}{c} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0$	37,732)
認列對關聯企業權益變動影響數	$\begin{array}{c} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0$	ł	I	8,990		ľ	J	I	8,990
103年12月31日餘額	1, 353, 430	TOT	580, 567	524, 189)	36, 124)		43, 840)	9,056)	1, 321, 489
本期淨損	I		$\mathsf I$	119,777)			$\overline{\phantom{a}}$	$\begin{array}{c} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0$	119, 777)
本期其他綜合損益	ł		ļ	7, 774	2,808		10, 288	I	294
104年12月31日餘額	\$1,353,430	701 ↔	580, 567 ↔	( \$636, 192)	33, 316 $\mathfrak{S}$		54, 128) అ	(39,056)	\$1,202,006
			(請參閱個體財務報告附註)

The Second 經理人:

陳淑玲 會計主管:

、

公 蛹 高雪

心神 立道

The Control 董事長:

單位:新臺幣仟元

項 目		104年度		103年度
營業活動之現金流量:
稅前淨損	$($ \$	119, 777)	$$^{3}$	203, 988)
調整項目:
不影響現流之收益費損項目
折舊費用		29, 438		33, 937
攤提費用		16,739		18,602
呆帳費用		1,059		11,505
透過損益按公允價值衡量之金融資產利益	$\left($	1,419)	€	3,839)
處分投資利益		$\overline{\phantom{a}}$	(	10,640)
利息費用		32, 399		33, 496
利息收入	$\big($	5,096)	€	5,050)
股利收入	$\overline{(\ }$	578)	€	370)
廉價購買利益			€	848)
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額		99,603		22, 347
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)		35	$\left($	729)
火災損失				377, 112
與營業活動相關之流動資產/負債變動數
應收票據減少		1,239		17,796
應收帳款減少		13,925		20, 963
應收帳款一關係人減少		4,135		23,769
其他應收款(增加)減少		87,070	€	85, 193)
其他應收款-關係人增加	(	1,328)	$\left($	148, 248)
存貨增加	(	117, 974)	$\left($	107, 618)
預付款項(增加)減少		6,583)		13, 222
催收款增加(含長期應收款項)		15, 197)	€	17,043)
其他流動資產增加		1, 201)	$\left($	312)
其他金融資產增加		6, 994)	$\left($	9,735)
應付票據減少		15, 271)	C	1,366)
應付帳款減少		1,406)	C	4, 267)
應付帳款一關係人增加(減少)		83,074)		60, 937
其他應付款減少		6,471)	€	5, 169)
其他應付款-關係人營業性質增加(減少)		6	(	87)
負債準備減少		338)		7)
預收款項減少		31,784)		2,419)
其他流動負債增加(減少)		1,691)		1,093
確定福利負債減少 營運產生之現金流入(出)		3,659) 134, 193)	- (	8,749) 19, 102
		5,590		4,588
收取之利息 收取之股利		578		370
支付之利息		32,046)		33,042)
支付(退還)之所得稅		105)		8)
營業活動之淨現金流出		160, 176)		8,990)

投資活動之現金流量:
處分原始認列時指定為透過損益按公允價值衡量之金融資產		3,839		167
備供出售金融資產減資退回股款		800
取得以成本衡量之金融資產	$\overline{(\ }$	2,064)	$\epsilon$	2,000)
以成本衡量之金融資產減資退回股款				772
處分採用權益法之投資價款				5,256
取得不動產、廠房及設備	(	3,354)	€	2,773)
處分不動產、廠房及設備		84		729
預付設備款增加	(	3,733)	€	2,111)
存出保證金(增加)減少	(	596)		2,280
其他非流動資產增加		8,616)	€	11, 917)
投資活動之淨現金流出	€	13,640)	$\left($	9,597)
籌資活動之現金流量:
短期借款增加(减少)	$\big($	4,744)		67, 274
舉借長期借款		173, 100
償還長期借款				64, 400)
存入保證金增加		1,301		673
籌資活動之淨現金流入		169,657		3,547
本期現金及約當現金減少數	€	4, 159)	$\left($	15,040)
期初現金及約當現金餘額		29, 497		44, 537
期末現金及約當現金餘額	\$	25, 338	\$	29, 497

(請參閱個體財務報告附註)

董事長:

經理人:

會計主管:

【建设】

國富浩華聯合會計師事務所 Crowe Horwath (TW) CPAs Member Crowe Horwath Inte

10541 台北市松山區復興北路369號10樓 10F., No.369, Fusing N. Rd., Songshan Dist., Taipei City 10541, Taiwan TEL: +886-2-8770-5181 FAX: +886-2-8770-5191 www.crowehorwath.tw

會計師查核報告

立益紡織股份有限公司 公鑒

立益紡織股份有限公司及其子公司民國104年及103年12月31日之合併資產負債表 , 暨民國104年及103年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現 金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編製係公司管理階層之責任, 本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。

本會計師係依照一般公認審計準則及會計師查核簽證財務報表規則規劃並執行查 核工作,以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲 取合併財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估公司管理階層編製合併財務報 告所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨評估合併財務報告整體之表達。本會計 師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財 務報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計 準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達立益紡織股份有限公司及其子公司民國104 年及103年12月31日之合併財務狀況,暨民國104年及103年1月1日至12月31日之合併財 務績效與合併現金流量。

立益紡織股份有限公司業已編製民國104年及103年度之個體財務報告,並經本會計 師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

會計師 會計師

國富浩華聯合會計師事務所

核准文號: 金管證審字第10200032833號 民國105年3月24日

				的基督里籍机 民國			$\mathbb{Z}$		單位:新臺幣仟元
		1044127318		1034129318				$1044 = 12B31B$	103年12月31日
代碼	慟 微	셖	శ్	簚 4	$\mathsf{o}^\mathsf{o}_\mathsf{o}$	代码	淵 摧 蜈 筷	ွိ 漂 숶	微 쉐	°°
11xx	流動資產	\$1,726,878	ඝ	1,830,208 ⊷	57	21xx	流動負債	24 2, 614, 806 ∽	3,012,985 ↮	5
1100	現金及約當現金(附註(六)1)	52, 233		64,622		2100	短期借款(附註(六)16)	వె 1,484,819	1,808,987	æ
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註(六)2)	47,283		45,828		2150	應付短期票券(附註(六)17)	29,968
1125	偏供出售金融資產-流動(附註(六)3)	3,920		4,900		2160	應付票據	ĉ 256, 138	267,580	6
1150	應收票據淨額(附註(六)4)	7,140		12,067		2162	應付票據-關係人(附註(七))	234	15,000
1160	應收票據-關係人淨額(附註(七))	11,010		10,632		2180	應付帳款	210, 247	145, 722	ಣ
1170	患收根救淨額(附註(六)5)	167,995		221, 439	ιn	2200	應付帳款一開係人(附註(七))	$\overline{131}$	4.578
1180	應收帳款-開係人淨額(附註(七))	8,414		7,344		2220	其他應付款(附註(六)之18)	254, 399	357, 548
1210 1200	其他應收款一關係人(附註(七)) 其他應收款(附註(六)6)	$32, 521$ 10, 720		249, 475	ç	2230	其他應付款項-開係人(附註(七))	177, 722	140, 997
1220	本期所得税資產	405		4,159		2250	本期所得税負債	4,374	385
1310	存货(附註(六)7)		$\overline{2}$	519, 749 377		2310 2320	負債準備一流動(附註(六)19)	3,205	3,543
1320	待售房地及營建土地(附註(六)之8)	151,098 585, 321	က	151,031		2399	一年內到期長期負債(附註(六)20) 预收款项	2 $\sim$ 72,885 94,400	177, 510
1410	預付款項(附註(六)之9)	234, 125	ıΩ.	191,039		25xx	其他流動負債-其他	26,284	64,400 26,735
1476	其他金融資產-流動(附註(六)10、(八)	412,569	9	346,622		2540	非流動負債	$^{24}$ 1, 143, 389	764, 351	$\bar{5}$
1479	其他流動資產-其他	2,124		924		2570	長期借款(附註(六)20)	$\overline{12}$ 695, 500	297,900	œ
15xx	非流動資產	3,014,647	64	3, 133, 299	$63\,$	2640	遞延所得稅負債(附註(六)33)	$\infty$ 387,530	395, 969	$\infty$
1523	備供出售金融資產-非流動(附註(六)11)	15,390		17,292		2600	净確定福利負債-非流動(附註(六)21)	48,220	59,652
1543	以成本街量之金融資產一非流動(附註(六)12)	41,520		39,456		2xxx	其他非流動負債	12,139	10,830
1550	採用權益法之投資(附註(六)13)	75, 181	2	83,246		31xx	負債總計	78 3,758,195	3,777,336	76
1600	不動產、廠房及設備(附註(六)14、八)	2,746,847	38	2,848,654	$\overline{5}$	3100	暗属於母公司業主之權益	$^{26}$ 1,202,006	1,321,489	26
1840	逃延所得税資產(附註(六)33)	14,593		23, 409	3	3200	股本(附註(六)22)	29 1,353,430	1,353,430	21
1900	其他非流動資產(附註(六)15、八)	121, 116		121,242		3300	資本公積(附註(六)23)	701	701
						3320	保留盈餘	55, 625)	56, 378
						3350	特別盈餘公積(附註(六)24)	$\overline{a}$ 580, 567	580, 567	$\mathbf{r}$
						3400	未分配盈餘(附註(六)24)	13) 636, 192)	524, 189)	$\Xi$
						3410	其他權益(附註(六)25)	$\sim$ 87, 444)	79, 964)	$\tilde{\mathbf{c}}$
						3425	國外營運機構財務報表換算之兒換差額	$\hat{=}$ 33, 316)	36, 124)
						3425 3500	储供出售金融資產未實現(損)益 庫藏股票(附註(六)26)	Ξ 54, 128)	43, 840)
						36xx		9.056)	9,056)
						3xxx	非控制權益(附註(六)27) 權益總計	₽ 22 218,676) 983, 330	135, 318 1,186,171	$\tilde{\mathbf{c}}$
IXXX	資產總計	4, 741, 525 ∾∣	$\frac{100}{\sqrt{25}}$	\$4,963,507	$\frac{100}{2}$	$2 - 3$	負債及權益總計	100 741, 525 4 ⇔	4,963,507 6A	$\boldsymbol{z}$ 100
				(請參閱合併財務報告附註)
董事長		뛏	理人:				會計主管

五益纺缘 2011 5000 共子公司

立益紡織服科学研究(用)其子公司 電解 民國104年 至12月31日

單位:新臺幣仟元

			104年度				103年度
代碼	目 項		全 額		%		金 額		%
4000	營業收入淨額(附註(六)28)	$\mathbf{\$}$	1, 314, 739		100	$\overline{\$}$	1,746,387		100
5000	營業成本		1, 296, 001)	€	99)	€.	1,802,430)		(103)
5900	營業毛利(損)		18,738		$\mathbf{1}$	$\overline{(\ }$	56,043)	$\overline{C}$	3)
6000	營業費用		135, 382)	€	10)	€	201, 494)	€	12)
6100	推銷費用		58,871)	$\left($	4)	€	68,464)	$\overline{(\ }$	4)
6200	管理費用		76, 511)	$\left($	6)	€	133,030)	(	8)
6900	營業淨損		116, 644)	C	9)	$\left($	257, 537)		15)
7000	營業外收入及支出		83, 174)		6)		20, 218		$\mathbf{1}$
7010	其他收入(附註(六)29)		7,058		$\mathbf{1}$		35,460		$\overline{2}$
7020	其他利益及損失(附註(六)30)		3,577				88,065		5
7050	財務成本(附註(六)32)	$\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\over$	93, 949)	$\left($	7)	€	109, 864)	$\left($	6)
7060	採用權益法認列之關聯企業損益之份額		140				6,557
7900	税前净损	$\left($	199, 818)	€	15)	$\left($	237, 319)	(	14)
7950	所得稅費用(附註(六)33)		5,595)			$\zeta$	1,162)
8200	本期淨損		205, 413)		15)	$\zeta$	238, 481)		14)
8300	其他綜合損益淨額(附註(六)34)		2,572		$\qquad \qquad -$	(	53, 434)	€	3)
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數		7,774		$\mathbf{1}$	€	12,587)	-6	1)
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		5,086			$\overline{(\ }$	$35,056$ (		2)
8362	備供出售金融資產未實現評價(損)益	$\zeta$	2,082)				2,218
8372	採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之	€	8, 206)	$\overline{C}$	1)	$\left($	$8,009$ )
	份額-備供出售金融資產未實現(損)益
8500	本期綜合損益總額	$($ \$	202, 841)	$\left($	15)	$($ \$	291, 915)		17)
	淨損歸屬於:
8610	母公司業主	$($ \$	119, 777)			$($ \$	203, 988)
8620	非控制權益		85,636)			C	34, 493)
8600	本期淨損	$($ \$	205, 413)			$($ \$	238, 481)
	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主	$($ \$	119, 483)			$($ \$	241,720)
8720	非控制權益	€	83, 358)			$\left($	50, 195)
8700	綜合損益總額	$($ \$	202, 841)			(	291, 915)
	基本每股盈餘(元)(附註(六)35)
9750	本期淨損	$($ \$	0.89)			(	1.51)

(請參閱合併財務報告附註)

會計主管: 陳淑珍

俪 公 井千	◫ $\Xi$ Ę 至12
衫 쎪 눠	। 044 圂 叹

歸屬於母公司業主之權益

				保留盈餘				其他權益
m 뻇	벓	資本公積	#	別盈餘公積		未分配盈餘	國外營運機構 财務报表换算 之兄换差额		備供出售金融 資產未實現 (損)益		庫藏股票		쀂	茹		非控制權益		權益總額
3年1月1日餘額	1,353,430	701		580, 567	అ	316,604)	ల	16,770)	అ	38,049)	G	9,056)		1,554,219		84, 260)		1,469,959
本期淨損						203,988)								203, 988)		34, 493)		238, 481)
本期其他綜合損益	U	$\mathbf{1}$				12,587		19, 354)		5,791				37,732)		15,702)		53, 434)
認列對關聯企業權益變動影響數		ΠJ,				8,990								8,990		863)		8,127
03年12月31日餘額	353, 430	701		580, 567		524, 189)		36, 124)		43,840)		9,056)		1,321,489		(35, 318)		1,186,171
本期淨損						119,777								119,777)		85,636)		205, 413)
本期其他综合損益						7,774		2,808		10, 288				294		2,278		2,572
04年12月31日餘額	.353,430	701	∞∥	580, 567	≌	636, 192)	∽	33, 316)	⊷	54, 128)	G	9,056)	∽	1,202,006	Ø	218, 676)	⊷	983, 330

(請參閱合併財務報告附註)

會計主管:

單位:新臺幣仟元

ò.

單位:新臺幣仟元

項 目		104年度		103年度
營業活動之現金流量:
稅前淨損	$($ \$	199, 818)	$($ \$	237, 319)
調整項目:
不影響現流之收益費損項目
折舊費用		77,768		95, 812
攤提費用		19, 252		21, 192
呆帳費用		12,576		27,567
透過損益按公允價值衡量之金融資產淨利益	€	1, 701)	$\left($	4,032)
處分投資利益		640)	- (	21,093)
利息費用		93, 949		109,864
利息收入		3, 108)	€	3, 195)
股利收入		578)	€	369)
廉價購買利益			(	848)
採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額		140)	€	6, 557)
處分及報廢不動產、廠房及設備利益		4,749)	€	189, 993)
火災損失				381,623
與營業活動相關之流動資產/負債變動數
應收票據減少		4,938		16,049
應收票據一關係人增加		271)	$\left($	5,816)
應收帳款減少		53,496		41,502
應收帳款一關係人(增加)減少		999)		2,123
其他應收款(增加)減少		214,960	€	232, 289)
其他應收款-關係人(增加)減少		6, 561)		19,344
存貨增加		65,640)	€	133, 115)
預付款項(增加)減少		43,086)		81,166
催收款增加		6, 340)	€	19,981)
其他流動資產增加		1, 200	$\left($	312)
其他金融資產增加		65, 947)	€	26, 093)
應付票據增加(減少)		11,443)		19,007
應付票據一關係人增加(減少)		234	€	338)
應付帳款增加(減少)		49, 525	€	72, 401) 4,577
應付帳款一關係人增加(減少)		4,446) 103, 391)		10, 900)
其他應付款減少 其他應付款-關係人營業性質減少			$\left($	9,272)
負債準備減少		338)	(	7)
預收款項增加(減少)		104, 625)		55, 161
其他流動負債增加(減少)		451)		1,059
淨確定福利負債減少		3,649)		8,749)
營運產生之現金		102, 423)		106,633)
收取之利息		3,834		2,593
收取之股利		578		369
支付之利息		93, 748)	€	114, 268)
支付之所得稅		1, 256)		3, 153)
營業活動之淨現金流出		193, 015)		221,092)

投資活動之現金流量:
取得原始認列時指定為透過損益按公允價值衡量之金融資產		€	833)
處分原始認列時指定為透過損益按公允價值衡量之金融資產	885
備供出售金融資產減資退回股款	800
取得以成本衡量之金融資產	2,064)	€	2,000)
以成本衡量之金融資產減資退回股款			772
處分採用權益法之投資價款			14,540
取得不動產、廠房及設備	5,430)	- (	5,405)
處分不動產、廠房及設備	20,802		535, 789
預付設備款(增加)減少	3,733)		8,481
存出保證金減少	14,754		11, 497
因合併產生之現金流入			494
其他非流動資產(增加)減少	19, 141)		13,079
投資活動之淨現金流入	6,873		576, 414
籌資活動之現金流量:
短期借款减少	324, 168)	$\epsilon$	201, 929)
應付短期票券增加	30,000
舉借長期借款	427, 600
償還長期借款			77,409)
存入保證金增加	1,309		1,018
其他應付款-關係人資金融通增加(減少)	36, 725		35,067
籌資活動之淨現金流入(出)	171,466		313, 387)
匯率影響數	2, 287		56, 634)
本期現金及約當現金減少數	12, 389		14,699)
期初現金及約當現金餘額	64,622		79, 321
期末現金及約當現金餘額	\$ 52, 233	\$	64, 622

(請參閱合併財務報告附註)

董事長:

經理人:

會計主管:

麻取

立益紡織股份有限公司

單位:新台幣元

$(*636,192,845)$

期初待彌補虧損	$(\$524, 189, 038)$
減:一〇四年稅後淨損	(119,777,432)
加:其他綜合損益(確定福利計劃之
精算損益-104 年度):	7,773,625

期末待彌補虧損

負責人:

製表: 陳淑珍