Laster Tech — Annual Report 2015

Jul 7, 2015

麗清科技股份有限公司 一○四年股東常會議事錄

• 時間：中華民國一○四年六月二十九日 ( 星期一 ) 上午九時整

地點：新北市中和區中正路 631 號 3F(中和福朋酒店西廳)

• 出席：親自出席及委託代理出席股份總數共計 36,507,285 股，佔本公司已發行股份 總數 55,184,000 股之 66.16% 。

• 主席：劉美秀 紀錄：李振裕

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• 一、 宣布開會 ( 出席股數已達法定出席股數，主席依法宣布開會 )

• 二、 主席致詞 ( 略 )

• 三、 報告事項

第一案： 本公司一○三年度營業報告。 ( 請參閱附件 )

第二案： 監察人審查本公司一○三年度決算表冊報告。 ( 請參閱附件 )

• 四、 承認事項

第一案： ( 董事會提 )

• 案 由： 本公司一○三年度營業報告書、財務報表及合併財務報表案。 說 明：

• 一、 本公司一○三年度之營業報告書、財務報表及合併財務報 表，業經民國一○四年四月七日董事會決議通過在案，並 送請監察人查核完竣。

• 二、 前項財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所許庭禎會計 師及楊清鎮會計師查核完竣。

• 三、 營業報告書、監察人審查報告書、財務報表及合併財務報 表，詳如附件。

• 四、 謹提請 承認。

• 決 議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

- 1 -

第二案： ( 董事會提 )

• 案 由： 本公司一○三年度盈餘分派案。

• 說 明：

• 一、 本公司一○三年度盈餘分派，業經董事會依公司法及本公 司章程規定擬具盈餘分派表。 ( 詳如下表 )

• 二、 本次擬配發之現金股利分配至元為止，元以下無條件捨去。 現金股利由股東按配息基準日股東名簿記載之股東持股比 率分配之，元以下捨去，分配未满 1 元之畸零款合計數， 列入其他收入項下。

  • 嗣後如因本公司現金增資、買回本公司股份等因素，影響 流通在外股份數量，致使股東配息比率發生變動而需修正 時，擬授權董事會全權處理。

• 三、 本次盈餘分配發放日及其他相關事項，俟股東會通過後， 授權董事會依相關規定擇期另訂之。

• 四、 謹提請 承認。

麗清科技股份有限公司

盈餘分配表

民國一○三年度

單位：新台幣元

	金額
期初未分配盈餘	95,178,027
精算(損)益列入保留盈餘	(685,049)
調整後未分配盈餘	94,492,978
加：本期淨利	78,883,730
減：提列法定盈餘公積(10%)	(7,888,373)
本期可供分配盈餘	165,488,335
股東紅利-現金股利0.3元	(16,555,200)
期末未分配盈餘	148,933,135
附註：
本年度配發員工紅利4,969,675元 (註)
本年度配發董監事酬勞709,953元 (註)

• 註： 員工紅利及董監事酬勞分別按本年度稅後淨利減除應提列之法 定盈餘公積後之 7% 及 1% 配發。

董事長 : 劉美秀 經理人 : 劉美秀 會計主管 : 李鋆辰

決 議： 經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

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五、 討論事項

第一案： ( 董事會提 )

案 由：修訂本公司「公司章程」部分條文案。 說 明：

• 一、 配合法令規定及本公司營運需要，擬修訂本公司章程部分 條文。

二、 檢附「公司章程」修正條文對照表，詳如附件。 三、 謹提請 討論。

決 議：經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

六、 臨時動議：無。

七、 散會：上午 9 時 11 分。

- 3 -

附件

麗清科技股份有限公司

一○三年度營業報告書

各位股東女士/先生公鑒：

LED 汽車燈具模組為本公司主要產品，近年來受惠於大陸地區採用LED 汽車燈具 產品情形漸佳，未來將致力於提高市場占有率及維持高品質產品銷售，亦將持續精進 研究創新技術，為全球節能減碳環保盡一份心力。本公司並會加強各項管理、持續培 訓員工，隨時注意市場動態，以因應未來產業及整體經濟環境變化所帶來的營運風險。 茲將103年度之經營結果及104年度之營運計畫報告如下：

一、民國103 年度營業結果報告

(一)營業計畫實施成果

合併財務報表：

合併財務報表：
年度 項目	103 度	102 度	增(減)金額	增(減) 比率(%)
營業收入	1,987,643	1,733,730	253,913	15
營業成本	1,545,225	1,387,653	157,572	11
營業毛利	442,418	346,077	96,341	28
營業費用	319,714	274,722	44,992	16
營業淨利	122,704	71,355	51,349	72
營業外收入及支出	4,538	35,752	(31,214)	(87)
稅前淨利	127,242	107,107	20,135	19
所得稅費用	48,358	33,728	14,630	43
本年度淨利	78,884	73,379	5,505	8
本期營業狀況係LED汽車燈具模組銷售量增加致營業收入增加且營業成 本控制得宜，故營業毛利、營業利益及本年度淨利增加。

個體財務報表：

個體財務報表：
年度 項目	103 度	102 度	增(減)金額	增(減) 比率(%)
營業收入淨額	470,477	678,073	(207,596)	(31)
營業成本	433,943	604,696	(170,753)	(28)
營業毛利	37,323	72,392	(35,069)	(48)
營業費用	124,699	112,841	11,858	11
營業淨損	(87,376)	(40,449)	(46,927)	(116)
營業外收入及支出	189,691	130,086	59,605	46
稅前淨利	102,315	89,637	12,678	14

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所得稅費用	23,431	16,258	7,173	44
本年度淨利	78,884	73,379	5,505	8
本期營業狀況係轉投資公司營運狀況良好，營業收入及獲利增加，導致本 年度淨利增加。

• (二)預算執行情形：103 年度未公開財務預測，故不適用。

• (三)財務收支狀況

合併財務報表：

合併財務報表：
項目 年度	103 年度	102 年度	增(減)金額
營業活動之淨現金流出	(53,412)	(55,285)	1,873
投資活動之淨現金流出	(40,837)	(223,869)	183,032
籌資活動之淨現金流入	194,720	274,808	(80,088)
1.營業活動之淨現金流出減少：主要係本年度下半年業績成長，且本年年底 應付帳款增加所致。 2.投資活動之淨現金流出減少：主要係本年度無融資租賃業務，無新增長期 應收租賃款所致。 3.籌資活動之淨現金流入減少：主要係本年度因應營運週轉需要，所增加之 短期借款較去年減少所致。

個體財務報表：

個體財務報表：
項目 年度	103 年度	102 年度	增(減)金額
營業活動之淨現金流入(出)	35,238	(216,945)	252,183
投資活動之淨現金流入	28,305	97,176	(68,871)
籌資活動之淨現金流入(出)	(41,301)	104,321	(145,622)
1.營業活動之淨現金流入增加：主要係本年度應收帳款-關係人收款增加所 致。 2.投資活動之淨現金流入減少：主要係本年度其他應收款-關係人減少數較 去年度減少所致。 3.籌資活動之淨現金流入減少：主要係本年度取得子公司股權增加所致。

(四)獲利能力分析比較

合併財務報表：

合併財務報表：
年度 項目	103 年度	102 年度
資產報酬率(%)	4.50	5.41
權益報酬率(%)	10.24	11.57
稅前純益佔實收資本額比率(%)	23.06	21.34
純益率(%)	3.97	4.23
每股盈餘(元)	1.43	1.46
1.本年度資產報酬率減少：主要係本年度因應客戶訂單需求增加備貨，使 存貨增加所致。

- 5 -

• 2.本年度權益報酬率減少：主要係本年度現金增資及持續獲利且將部分獲 利保留，導致股東權益增加所致。

• 3.本年度稅前純益占實收資本額比率增加：主要係本年度獲利增加所致。

• 4.本年度純益率減少：主要係本年度業績成長，使銷貨收入增加所致。

• 5.本年度每股盈餘減少：主要係本年度現金增資，導致實收資本額增加所 致。

個體財務報表：

個體財務報表：
年度 項目	103 年度	102 年度
資產報酬率(%)	5.66	6.71
權益報酬率(%)	10.24	11.57
稅前純益佔實收資本額比率(%)	18.54	21.34
純益率(%)	16.77	10.82
每股盈餘(元)	1.43	1.46
1.本年度資產報酬率減少：主要係本年度因應子公司營運周轉需要，增加 轉投資金額所致。 2.本年度權益報酬率減少：主要係本年度現金增資及持續獲利且將部分獲 利保留，導致股東權益增加所致。 3.本年度稅前純益占實收資本額比率及每股盈餘減少：主要係本年度現金 增資，導致實收資本額增加所致。 4.本年度純益率增加：主要係本年度子公司業績成長，使採權益法認列之 投資收益增加所致。

(五)研究發展狀況

  - 1.並隨 LED 車燈全功能實現，強化車用各功能及新推出 LED 車用之運用。

  - 2.配合客戶LED 車燈開發如前後轉向燈、倒車後霧燈、晝行燈等，並持續 研發前大燈組及電動車 LED 車用燈組。

  - 3.商用 LED 照明 ( 辦公室或商場 ) 技術開發、專利申請及試作。

  - 4.針對世界各國室內、戶外照明市場需求，開發符合各國法規之 LED 節能 燈具。

• 二、民國104 年度營業計畫概要

• (一)經營方針

  • 1.提高 LED 汽車產品及照明市場占有率，並藉由參與照明展覽提昇品牌知 名度。

  • 2.緊密結合客戶需求，創造雙贏榮景。

  • 3.持續提昇公司治理績效，為股東謀取最大利益。

• (二)主要產品預期銷售數量及其依據

本公司主要產品為LED 汽車燈具模組，依據各車燈客戶所擬訂之汽車 銷售量預測推算，本年度LED 汽車燈具模組銷售數量可望達到1,058 萬個/ 單位，較上年度成長20%。

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• (三)重要之產銷政策

1.行銷策略

(1)強化產品行銷，爭取客戶認同，以提昇實績。

(2)洞燭市場先機，深耕客戶關係。

(3)專注本業技能，提高產品附加價值。

2.生產策略

(1)落實品質要求，提高生產良率。

(2)持續優化生產製程，提高生產效率。

(3)E 化物控，降低單位成本，提高產品競爭力。

三、未來公司發展策略

本公司未來將以LED 汽車燈具為主軸作為穩定發展基礎，並以LED 照明燈具 為另一重要發展產品，所有產品均以節能減碳為核心目標，為地球環保盡一份心 力。 四、受外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

中國大陸之汽車產品，使用LED 車燈作為外部光源是近年來不變的趨勢，本 公司投入車用 LED 領域已九年有餘，自成立的麗清汽車科技(上海)公司(以下簡 稱「上海廠」)以來，屢屢創下佳績，中國大陸汽車市場近年來配合汽車補助政 策而造成之熱銷情形，中國大陸已為全球最大汽車銷售市場，本公司深耕的 LED 汽車燈具產品，亦成功量產多種車款之晝行燈及尾燈模組，例如中國熱銷SUV 車款 "長城哈弗系列車款"，其所有的LED 外部燈具均為上海廠所設計與生產， 係為本公司主力產品；目前中國大陸汽車使用LED 照明模組占乘用車總數量比率 仍低於60%以下，未來成長空間仍大，而汽車市場之供應鏈較為封閉，且法規要 求非常嚴格，產品設計及驗證測試期間長，故相對進入此產業之門檻亦較一般產 業為高，且車燈設計期較長之產業特性，使本公司取得訂單之穩定性較一般產業 為佳。本公司將持續積極研發 LED 車用相關產品並擴大市佔率，在產品品質及 銷售數量上以保持領先地位。

最後，在此誠摯地感謝股東的大力支持及同仁們的努力不懈。我們將會全力以 赴，為公司獲取最大利益。

敬祝 各位股東 身體健康，萬事如意

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麗清科技股份有限公司

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董事長：劉美秀

總經理：劉美秀 會計主管：李鋆辰

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附件

麗清科技股份有限公司

監察人審查報告書

董事會造送本公司一○三年度營業報告書、財務報表及盈餘分配案 等；其中財務報表嗣經董事會委任勤業眾信聯合會計師事務所查核完

竣，並出具查核報告。

上述營業報告書、財務報表及盈餘分配案經本監察人查核，認為符 合公司法相關法令規定，爰依公司法第二一九條之規定報告如上。 敬請 鑒核

此致

麗清科技股份有限公司一○四年股東常會

麗清科技股份有限公司 監察人

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吳榮生

陳政民

陳國賢

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中 華 民 國 一 ○ 四 年 四 月 八 日

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附件

會計師查核報告

麗清科技股份有限公司 公鑒：

麗清科技股份有限公司民國103 年及102 年12 月31 日之個體資產 負債表，暨民國103 年及102 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益 表、個體權益變動表與個體現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開 個體財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核 結果對上開個體財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則 規劃並執行查核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此 項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之 查核證據、評估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之 重大會計估計，暨評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查 核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依 照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達麗清科技股份有限 公司民國103 年及102 年12 月31 日之個體財務狀況，暨民國103 年及 102 年1 月1 日至12 月31 日之個體財務績效與個體現金流量。

麗清科技股份有限公司民國103 年度個體財務報表重要會計項目明 細表，主要係供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程 序予以查核。據本會計師之意見，該等明細表在所有重大方面與第一段 所述個體財務報表相關資訊一致。

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 許 庭 禎

會 計 師 楊 清 鎮

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784 號 台財證六字第0920123784 號 中 華 民 國 104 年 4 月 7 日

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784 號

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麗清科技股份有限公司 個體資產負債表

民國 103 年及 102 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

103年12月31日 102年12月31日 代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 流動資產 1100 現金及約當現金（附註六） $ 57,545 3 $ 35,303 3 1150 應收票據（附註八） 79 - 1,921 - 1172 應收帳款（附註八） 13,625 1 14,082 1 1180 應收帳款－關係人（附註二四） 263,464 14 422,469 30 1200 其他應收款（附註八） 142 - 386 - 1210 其他應收款－關係人（附註二四） 21,435 1 67,897 5 130X 存貨（附註九） 192,236 11 36,703 3 1410 預付款項（附註十二） 4,818 - 2,529 - 1476 其他金融資產－流動（附註二五） 94,542 5 69,337 5 1479 其他流動資產（附註十二） 41 - 34 - 11XX 流動資產總計 647,927 35 650,661 47 非流動資產 1550 採用權益法之投資（附註十） 1,162,777 63 708,199 51 1600 不動產、廠房及設備（附註十一） 5,395 - 7,968 1 1801 電腦軟體 284 - 674 - 1840 遞延所得稅資產（附註十九） 25,900 2 13,498 1 1920 存出保證金 1,021 - 1,190 - 1975 預付退休金－非流動（附註十六） 424 - 1,258 - 15XX 非流動資產總計 1,195,801 65 732,787 53 1XXX 資 產 總 計 $ 1,843,728 100 $ 1,383,448 100 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註十三及二五） $ 662,828 36 $ 541,672 39 2110 應付短期票券（附註十三及二五） 24,974 2 24,971 2 2120 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動（附註七） 255 - - - 2150 應付票據（附註十四） 3 - 1 - 2170 應付帳款（附註十四） 73,696 4 40,445 3 2180 應付帳款－關係人（附註二四） 112,112 6 12,685 1 2219 其他應付款（附註十五） 32,378 2 26,676 2 2230 當期所得稅負債 4,846 - - - 2320 一年內到期之長期借款（附註十三） 4,527 - 6,057 - 2399 其他流動負債（附註十五） 4,450 - 24,659 2 21XX 流動負債總計 920,069 50 677,166 49 非流動負債 2540 長期借款（附註十三） - - 4,528 - 2570 遞延所得稅負債（附註十九） 61,759 3 23,644 2 25XX 非流動負債總計 61,759 3 28,172 2 2XXX 負債總計 981,828 53 705,338 51 權 益 3110 普通股股本（附註十七） 551,840 30 501,840 36 3200 資本公積（附註十七） 54,301 3 17,790 1 保留盈餘（附註十七） 3310 法定盈餘公積 14,522 1 7,185 - 3320 特別盈餘公積 23,011 1 23,011 2 3350 未分配盈餘 173,377 10 119,070 9 3300 保留盈餘總計 210,910 12 149,266 11 3400 其他權益 44,849 2 9,214 1 3XXX 權益總計 861,900 47 678,110 49 負 債 及 權 益 總 計 $ 1,843,728 100 $ 1,383,448 100 後附之附註係本個體財務報告之一部分。 董事長：劉美秀 經理人：劉美秀 會計主管：李鋆辰		102年12月31日	102年12月31日
	金		％
			3 - 1 30 - 5 3 - 5 - 47 51 1 - 1 - - 53 100 39 2 - - 3 1 2 - - 2 49 - 2 2 51 36 1 - 2 9 11 1 49 100

- 10 -

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麗清科技股份有限公司
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個體綜合損益表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

103年度 代 碼 金 額 ％ 營業收入（附註二四） 4100 銷貨收入 $ 470,477 100 營業成本（附註九、十八及 二四） 5110 銷貨成本 433,943 92 5900 營業毛利 36,534 8 5910 與子公司之未實現利益 ( 18,296 ) ( 4 ) 5920 與子公司之已實現利益 19,085 4 5950 已實現營業毛利 37,323 8 營業費用（附註十八及二四） 6100 推銷費用 38,959 8 6200 管理費用 63,944 13 6300 研究發展費用 21,796 5 6000 營業費用合計 124,699 26 6900 營業淨損 ( 87,376 ) (18 ) 營業外收入及支出（附註十 八） 7010 其他收入 24,835 5 7020 其他利益及損失 ( 8,652 ) ( 2 ) 7050 財務成本 ( 14,981 ) ( 3 ) 7070 採用權益法認列之子公 司損益之份額 188,489 40 7000 營業外收入及支出 合計 189,691 40	103年度	103年度	102年度	102年度
	金 額	％	金 額	％
		100 92 8 ( 4 ) 4 8 8 13 5 26 (18 ) 5 ( 2 ) ( 3 ) 40 40	$ 678,073 604,696 73,377 ( 46,917 ) 45,932 72,392 29,079 57,351 26,411 112,841 ( 40,449 ) 14,449 18,619 ( 9,277 ) 106,295 130,086	100 89 11 ( 7 ) 7 11 4 9 4 17 ( 6 ) 2 3 ( 2 ) 16 19

（接次頁）

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（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註十九） 8200 本年度淨利 其他綜合損益 8310 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額 8360 確定福利之精算損益 8390 與其他綜合損益組成部 分相關之所得稅費用 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） 合計 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二十） 9710 基 本 9810 稀 釋	103年度	103年度	102年度	102年度
	金 額	％	金 額	％
	$ 102,315 23,431 78,884 42,934 ( 825 ) ( 7,159 ) 34,950 $ 113,834 $ 1.43 $ 1.43	22 5 17 9 - ( 2 ) 7 24	$ 89,637 16,258 73,379 27,130 ( 880 ) ( 4,462 ) 21,788 $ 95,167 $ 1.46 $ 1.46	13 2 11 4 - ( 1 ) 3 14

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：劉美秀 經理人：劉美秀 會計主管：李鋆辰

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麗清科技股份有限公司
個體權益變動表
民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
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單位：新台幣仟元

代碼 A1 102年1月1日餘額 B3 依金管證發字第1010012865號令提列特別 盈餘公積 101年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 現金股利 L1 庫藏股票買回 N1 認列員工認股權酬勞成本 T1 庫藏股票轉讓予員工 D1 102年度淨利 D3 102年度其他綜合損益 D5 102年度綜合損益總額 Z1 102年12月31日餘額 102年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 現金股利 N1 認列員工認股權酬勞成本 E1 現金增資 D1 103年度淨利 D3 103年度其他綜合損益 D5 103年度綜合損益總額 Z1 103年12月31日餘額 董事長：劉美秀	普	通 股 股 本 $ 501,840 - - - - - - - - - 501,840 - - - 50,000 - - - $ 551,840	資	保 留 盈 餘 本 公 積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘 合 計 $ 15,501 $ 4,511 $ - $ 82,143 $ 86,654 - - 23,011 ( 23,011 ) - - 2,674 - ( 2,674 ) - - - - ( 10,037 ) ( 10,037 ) - - - - - 1,824 - - - - 465 - - - - - - - 73,379 73,379 - - - ( 730 ) ( 730 ) - - - 72,649 72,649 17,790 7,185 23,011 119,070 149,266 - 7,337 - ( 7,337 ) - - - - ( 16,555 ) ( 16,555 ) 1,511 - - - - 35,000 - - - - - - - 78,884 78,884 - - - ( 685 ) ( 685 ) - - - 78,199 78,199 $ 54,301 $ 14,522 $ 23,011 $ 173,377 $ 210,910 後附之附註係本個體財務報告之一部分。 經理人：劉美秀 會計主管：李鋆辰	其他權益項目 國外營運機構 財務報表換算 之 兌 換 差 額 ( $ 13,304 ) - - - - - - - 22,518 22,518 9,214 - - - - - 35,635 35,635 $ 44,849	庫 藏 股 票 $ - - - - ( 4,636 ) - 4,636 - - - - - - - - - - - $ -	權 益 總 額
							$ 590,691 - - ( 10,037 ) ( 4,636 ) 1,824 5,101 73,379 21,788 95,167 678,110 - ( 16,555 ) 1,511 85,000 78,884 34,950 113,834 $ 861,900

- 13 -

麗清科技股份有限公司 個體現金流量表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 不影響現金流量之收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用（迴轉利益） A20400 透過損益按公允價值衡量之金 融資產及負債之損失（利益） A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21900 員工認股權酬勞成本 A22400 採用權益法認列之子公司損益 之份額 A22500 處分不動產、廠房及設備利益 A23900 聯屬公司間未實現銷貨利益 A24000 聯屬公司間已實現銷貨利益 營業資產及負債之淨變動數 A31110 持有供交易之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31220 預付退休金 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之淨現金流入（出）	103 年度 $ 102,315 2,953 467 ( 747 ) 255 14,981 ( 317 ) 1,511 ( 188,489 ) - 18,296 ( 19,085 ) - 1,842 1,204 159,005 244 ( 4,855 ) ( 155,533 ) 9 ( 2,289 ) ( 7 ) 2 33,251 99,427 4,744 ( 20,209 ) 48,975	102 年度
		$ 89,637 2,868 633 1,283 ( 2,378 ) 9,277 ( 239 ) 1,824 ( 106,295 ) ( 217 ) 46,917 ( 45,932 ) 2,378 982 5,205 ( 237,862 ) ( 1 ) 12,485 ( 9,826 ) ( 26 ) 2,767 122 ( 20 ) ( 20,846 ) 11,975 5,671 21,723 ( 207,895 )

（接次頁）

- 14 -

（承前頁）

代 碼 A33100 收取之利息 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B00600 取得無活絡市場之債券投資 B00800 無活絡市場之債務商品投資到期還 本 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B04400 其他應收款－關係人減少 B04500 購置無形資產 B06500 其他金融資產增加 B06600 其他金融資產減少 B07600 收取之股利 BBBB 投資活動之淨現金流入 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00500 應付短期票券增加 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C04500 發放現金股利 C04600 現金增資 C04900 買回庫藏股票 C05000 處分庫藏股票價款 C05400 取得子公司股權 CCCC 籌資活動之淨現金流入（出） EEEE 現金及約當現金淨增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	103 年度 $ 317 ( 14,023 ) ( 31 ) 35,238 - - ( 380 ) - - 169 51,317 ( 77 ) ( 25,205 ) - 2,481 28,305 121,156 3 - ( 6,058 ) ( 16,555 ) 85,000 - - ( 224,847 ) ( 41,301 ) 22,242 35,303 $ 57,545	102 年度
		$ 239 ( 9,289 ) - ( 216,945 ) ( 1,148 ) 1,318 ( 3,055 ) 733 ( 225 ) - 93,479 ( 54 ) - 5,695 433 97,176 210,295 5,000 10,000 ( 1,938 ) ( 10,037 ) - ( 4,636 ) 5,101 ( 109,464 ) 104,321 ( 15,448 ) 50,751 $ 35,303

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：劉美秀 經理人：劉美秀 會計主管：李鋆辰

- 15 -

附件

會計師查核報告

麗清科技股份有限公司 公鑒：

麗清科技股份有限公司及其子公司民國 103 年及 102 年 12 月 31 日之合併 資產負債表，暨民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、 合併權益變動表與合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報 表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財 務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並 執行查核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包 括以抽查方式獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理 階層編製合併財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併 財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理 之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券 發行人財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、 國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達麗清科技股份有限公司及 其子公司民國 103 年及 102 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。

麗清科技股份有限公司業已編製民國 103 及 102 年度之個體財務報表，並 經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 許 庭 禎

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號

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麗清科技股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 103 年及 102 年 12 月 31 日

代 碼 1100 1150 1172 1175 1180 1200 130X 1410 1476 1479 11XX 1600 1801 1840 1920 1935 1975 1980 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2110 2120 2150 2170 2180 2219 2230 2310 2320 2399 21XX 2540 2570 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註六） 應收票據（附註八及二五） 應收帳款（附註八） 應收租賃款（附註九） 應收帳款－關係人（附註二四） 其他應收款（附註八） 存貨（附註十） 預付款項（附註十二） 其他金融資產－流動（附註二五） 其他流動資產（附註十二） 流動資產總計 非流動資產 不動產、廠房及設備（附註十一） 電腦軟體 遞延所得稅資產（附註十九） 存出保證金 長期應收租賃款（附註九） 預付退休金－非流動（附註十六） 其他金融資產－非流動（附註二五） 其他非流動資產（附註十二） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十三及二五） 應付短期票券（附註十三及二五） 透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動（附註七） 應付票據（附註十四） 應付帳款（附註十四） 應付帳款－關係人（附註二四） 其他應付款（附註十五） 當期所得稅負債（附註十九） 預收款項 一年內到期之長期借款（附註十三及二五） 其他流動負債（附註十五） 流動負債總計 非流動負債 長期借款（附註十三及二五） 遞延所得稅負債（附註十九） 非流動負債總計 負債總計 歸屬於母公司業主之權益 普通股股本（附註十七） 資本公積（附註十七） 保留盈餘（附註十七） 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益總計 負 債 及 權 益 總 計		103年12月31日 額 ％ $ 236,958 10 296,202 13 543,723 23 16,699 1 103,030 4 4,299 - 612,927 26 30,280 1 94,541 4 41 - 1,938,700 82 120,792 5 3,666 - 33,660 2 2,265 - 255,509 11 424 - 205 - 9,495 - 426,016 18 $ 2,364,716 100 $ 771,881 33 24,974 1 255 - 3 - 397,020 17 106,460 4 90,609 4 15,165 1 454 - 4,527 - 6,553 - 1,417,901 60 - - 84,915 4 84,915 4 1,502,816 64 551,840 23 54,301 2 14,522 1 23,011 1 173,377 7 210,910 9 44,849 2 861,900 36 $ 2,364,716 100		單位：新台幣仟元 102年12月31日	單位：新台幣仟元 102年12月31日
		金	額 $ 236,958 296,202 543,723 16,699 103,030 4,299 612,927 30,280 94,541 41 1,938,700 120,792 3,666 33,660 2,265 255,509 424 205 9,495 426,016 $ 2,364,716 $ 771,881 24,974 255 3 397,020 106,460 90,609 15,165 454 4,527 6,553 1,417,901 - 84,915 84,915 1,502,816 551,840 54,301 14,522 23,011 173,377 210,910 44,849 861,900 $ 2,364,716	金	額 $ 147,323 216,731 451,585 17,961 114,602 3,011 307,269 17,451 69,337 34 1,345,304 126,013 3,702 20,869 2,579 260,673 1,258 202 7,380 422,676 $ 1,767,980 $ 635,264 24,971 - 1 236,271 27,044 69,496 4,067 422 6,057 34,793 1,038,386 4,528 46,956 51,484 1,089,870 501,840 17,790 7,185 23,011 119,070 149,266 9,214 678,110 $ 1,767,980	％
						8 12 26 1 7 - 17 1 4 - 76 7 - 1 - 15 - - 1 24 100 36 2 - - 13 2 4 - - - 2 59 - 3 3 62 28 1 - 1 7 8 1 38 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：劉美秀

會計主管：李鋆辰

經理人：劉美秀

- 17 -

麗清科技股份有限公司及子公司

合併綜合損益表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

103年度 代 碼 金 額 營業收入（附註二四） 4100 銷貨收入 $ 1,987,643 營業成本（附註十、十八及 二四） 5110 銷貨成本 1,545,225 5900 營業毛利 442,418 營業費用（附註十六及十八） 6100 推銷費用 91,063 6200 管理費用 141,453 6300 研究發展費用 87,198 6000 營業費用合計 319,714 6900 營業淨利 122,704 營業外收入及支出（附註十 八） 7010 其他收入 19,184 7020 其他利益及損失 2,333 7050 財務成本 ( 16,979 ) 7000 營業外收入及支出 合計 4,538 7900 稅前淨利 127,242 7950 所得稅費用（附註十九） 48,358 8200 本年度淨利 78,884	103年度		％ 100 78 22 5 7 4 16 6 1 - 1 ) - 6 2 4	102年度
				金 額 $ 1,733,730 1,387,653 346,077 75,336 122,181 77,205 274,722 71,355 19,968 27,751 ( 11,967 ) 35,752 107,107 33,728 73,379		％
		(		(	(	100 80 20 4 7 5 16 4 1 2 1 ) 2 6 2 4

（接次頁）

- 18 -

（承前頁）

代 碼 其他綜合損益 8310 國外營運機構財務報表 換算之兌換差額 8360 確定福利計畫之精算損 益 8390 與其他綜合損益組成部 分相關之所得稅費用 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） 合計 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二十） 9710 基 本 9810 稀 釋	103年度		％ 2 - - 2 6	102年度
	金 額 $ 42,934 ( 825 ) ( 7,159 ) 34,950 $ 113,834 $ 1.43 $ 1.43			金 額 $ 27,130 ( 880 ) ( 4,462 ) 21,788 $ 95,167 $ 1.46 $ 1.46		％
						1 - - 1 5

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：劉美秀 經理人：劉美秀 會計主管：李鋆辰

- 19 -

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麗清科技股份有限公司及子公司
合併權益變動表
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民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代碼 A1 102年1月1日餘額 B3 依金管證發字第1010012865號令提列特 別盈餘公積 101年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 現金股利 L1 庫藏股票買回 N1 認列員工認股權酬勞成本 T1 庫藏股票轉讓予員工 D1 102年度淨利 D3 102年度其他綜合損益 D5 102年度綜合損益總額 Z1 102年12月31日餘額 102年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 現金股利 N1 認列員工認股權酬勞成本 E1 現金增資 D1 103年度淨利 D3 103年度其他綜合損益 D5 103年度綜合損益總額 Z1 103年12月31日餘額 董事長：劉美秀	母		公	公	司	業	主	之	權	益 庫 藏 股 票 $ - - - - ( 4,636 ) - 4,636 - - - - - - - - - - - $ -	權 益 總 額
	普	通 股 股 本 $ 501,840 - - - - - - - - - 501,840 - - - 50,000 - - - $ 551,840	資	保 留 盈 餘 本 公 積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未 分 配 盈 餘 合 計 $ 15,501 $ 4,511 $ - $ 82,143 $ 86,654 - - 23,011 ( 23,011 ) - - 2,674 - ( 2,674 ) - - - - ( 10,037 ) ( 10,037 ) - - - - - 1,824 - - - - 465 - - - - - - - 73,379 73,379 - - - ( 730 ) ( 730 ) - - - 72,649 72,649 17,790 7,185 23,011 119,070 149,266 - 7,337 - ( 7,337 ) - - - - ( 16,555 ) ( 16,555 ) 1,511 - - - - 35,000 - - - - - - - 78,884 78,884 - - - ( 685 ) ( 685 ) - - - 78,199 78,199 $ 54,301 $ 14,522 $ 23,011 $ 173,377 $ 210,910 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 經理人：劉美秀 會計主管：李鋆辰	保	留	盈		其他權益項目 國外營運機構 財務報表換算 之 兌 換 差 額 ( $ 13,304 ) - - - - - - - 22,518 22,518 9,214 - - - - - 35,635 35,635 $ 44,849
											$ 590,691 - - ( 10,037 ) ( 4,636 ) 1,824 5,101 73,379 21,788 95,167 678,110 - ( 16,555 ) 1,511 85,000 78,884 34,950 113,834 $ 861,900

- 20 -

麗清科技股份有限公司及子公司 合併現金流量表

民國 103 年及 102 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 不影響現金流量之收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之金 融資產及負債之損失（利益） A21900 員工認股權酬勞成本 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A22500 處分不動產、廠房及設備利益 A23700 非金融資產減損損失 營業資產及負債之淨變動數 A31110 持有供交易之金融資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31990 應收租賃款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A31220 預付退休金 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款 A32210 預收款項 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之淨現金流出 A33100 收取之利息 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流出

單位：新台幣仟元 103 年度 102 年度 $ 127,242 $ 107,107 38,309 32,075 1,464 1,375 913 1,316 255 ( 2,378 ) 1,511 1,824 16,979 11,967 ( 18,697 ) ( 19,229 ) ( 2 ) ( 1,723 ) - 3,954 - 2,378 ( 68,087 ) ( 139,924 ) ( 72,610 ) ( 116,076 ) 1,853 ( 10,603 ) 17,478 ( 40,843 ) ( 347 ) 2,439 ( 293,296 ) 63,628 ( 11,919 ) 4,292 ( 11 ) 148 9 ( 26 ) 2 ( 20 ) 148,745 32,240 85,447 ( 39,179 ) 17,521 26,763 - ( 1,235 ) ( 28,363 ) 22,339 ( 35,604 ) ( 57,391 ) 18,790 19,220 ( 15,619 ) ( 12,127 ) ( 20,979 ) ( 4,987 ) ( 53,412 ) ( 55,285 )

（接次頁）

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（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00600 取得無活絡市場之債券投資 B00800 無活絡市場之債務商品投資到期還 本 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03700 存出保證金增加 B03800 存出保證金減少 B04500 購置無形資產 B06000 長期應收租賃款增加 B06100 長期應收租賃款減少 B06500 其他金融資產增加 B06600 其他金融資產減少 B06700 其他非流動資產增加 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00500 應付短期票券增加 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C04500 發放現金股利 C04600 現金增資 C04900 買回庫藏股票 C05000 處分庫藏股票價款 CCCC 籌資活動之淨現金流入 DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨增加數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	103 年度 $ - - ( 22,502 ) 226 - 363 ( 666 ) - 15,474 ( 25,207 ) - ( 8,525 ) ( 40,837 ) 132,330 3 - ( 6,058 ) ( 16,555 ) 85,000 - - 194,720 ( 10,836 ) 89,635 147,323 $ 236,958	102 年度
		( $ 1,148 ) 1,318 ( 35,551 ) 4,867 ( 552 ) - ( 1,853 ) ( 191,002 ) - - 5,996 ( 5,944 ) ( 223,869 ) 271,318 5,000 10,000 ( 1,938 ) ( 10,037 ) - ( 4,636 ) 5,101 274,808 9,731 5,385 141,938 $ 147,323

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：劉美秀 經理人：劉美秀 會計主管：李鋆辰

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附件

麗清科技股份有限公司章程修正條文對照表

	修正後條文	原條文	說明
	第十二條 本公司股東每股有一表決權。但本 公司有發生公司法另有規定之情 事者無表決權。 本公司於上市(櫃)後召開股東會 時，應將電子方式列為表決權行使 管道之一，其行使方法應載明於股 東會召集通知。	第十二條 本公司股東每股有一表決權。但本 公司有發生公司法另有規定之情 事者無表決權。	配合法令規定修訂。
	第二十八條 本章程訂立於中華民國八十八年 八月二十七日 第一次修訂於民國八十九年二月 二十九日 . . . 第十七次修訂於民國一○四年六 月二十九日	第二十八條 本章程訂立於中華民國八十八年 八月二十七日 第一次修訂於民國八十九年二月 二十九日 . . .	新增修訂日期。

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