Kingfa Sci.&Tech. Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 24, 2017

金发科技股份有限公司

2016 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会 审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则（2014年修订）》和《金 发科技股份有限公司章程（2017年修订）》等有关规定，金发科技股份有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”）第五届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，认真履行职责。现对董事会审计委员会2016年度履职情况汇报如下：

一、 基本情况

公司第五届董事会审计委员会由卢馨（独立董事）、陈舒（独立董事）和宁 红涛组成，召集人由具有专业会计资格的独立董事卢馨女士担任。

二、召开会议情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开6次会议，全体委员出席了会议。 2016年1月29日，审计委员会召开2016年第一次会议，三名委员认真审阅了 《关于2016年度日常关联交易预计的议案》，一致认为：公司及控股子公司与关 联企业之间的日常关联交易为公司日常经营需要，定价模式符合诚实、信用、公 正的原则，不存在损害公司和其他股东利益的情况，不影响公司的独立性，不会 对关联人形成依赖。因此，同意将该议案提交公司董事会审议。

2016年2月26日，审计委员会召开2016年第二次会议，三名委员经过认真审 阅，同意将如下议案提交公司董事会审议：关于公司符合非公开发行股票条件的 议案；关于公司非公开发行股票方案的议案；关于公司非公开发行股票预案的议 案；关于公司非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告的议案；关于公司前 次募集资金使用情况报告的议案；金发科技2016年度员工持股计划（草案）；金 发科技2016年度员工持股计划管理办法；关于公司非公开发行股票涉及关联交易 的议案；关于公司与特定对象签署附条件生效的非公开发行股份认购协议的议案； 关于非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补措施的议案。

2016年4月20日，审计委员会召开2016年第三次会议，三名委员经过认真审

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阅了公司2015年度报告、2016年第一季度报告和立信会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称“立信会计”）出具的审计报告，对立信会计从事公司2015年度 的财务和内部控制审计工作进行了总结。同时，三名委员认真审阅如下议案并同 意提交董事会审议：公司2015年度报告及其摘要；公司2015年度财务决算报告； 公司2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告；公司2015年度利润分配预案； 公司2015年度内部控制评价报告；关于聘任2016年度财务和内部控制审计机构的 议案；关于为下属子公司各类融资提供担保的议案；关于2016年度日常关联交易 预计的议案；关于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案；2016 年第一季度报告。

2016年8月10日，审计委员会召开2015年第四次会议，三名委员经过认真审 阅，同意将如下议案提交公司董事会审议：2016年半年度报告及其摘要严格按照 相关文件规定编制，真实地反映了公司2016年6月30日的财务状况及2016年上半 年的经营成果和现金流量；公司2016年半年度募集资金存放与使用情况的专项报 告符合公司《募集资金使用管理办法》的规定和要求，真实准确地披露了公司募 集资金的使用情况和募投项目的实际进展。

2016年10月16日，审计委员会召开2016年第五次会议，三名委员审阅如下议 案并同意提交董事会审议：2016年第三季度报告；关于继续使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案。

2016年12月30日，审计委员会召开2016年第六次会议，三名委员就公司2016 年度财务报表审计的计划安排、审计重点和注意事项等事宜进行了沟通，同意立 信会计对公司年报和内部控制进行审计。

三、履职重点事项

报告期内，公司董事会审计委员会尽职尽责履行审计委员会职能，合理表达 相关事项的专业意见，履行了以下职责：

1、审阅年度报告工作

在公司2016年年报审计工作中，公司董事会审计委员会严格按照规定履行职 责：

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（1）认真审阅了公司2016年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度 审计工作的注册会计师沟通，确认了公司2016年度财务报告审计工作的时间安排；

（2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表， 并出具了书面审阅意见；

（3）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了 公司2016年度财务会计报表，并形成书面审阅意见；

（4）在立信会计出具2016年度审计报告后，对立信会计从事2016年度公司 的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报告进行表决并形成决议，同意 将经年审会计师正式审计的公司2016年度财务会计报表提交董事会审议。

2、审议公司定期报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅了公司的定期报告，并认为公司定期报告是真实、 准确和完整的。

3、监督及评估外部审计机构工作

审计委员会对立信会计在公司2016年度审计服务工作情况进行了总结后认 为：注册会计师在审计过程中，业务熟练、工作勤勉，表现出极高的职业素养和 敬业精神；注册会计师已严格按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工 作；出具的审计报告客观、公正，符合公司的实际情况，公允地反映了公司2016 年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量，圆满完成了公司年度 审计工作。

在立信会计出具了2016年度审计报告后，董事会审计委员会召开现场会议， 审议通过了公司《2016年年度报告》及其摘要，同意续聘立信会计师事务所为2017 年财务审计机构与内部控制审计机构。

4、指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行 性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问 题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在

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重大问题的情况。

5、评估内部控制的有效性

公司一直重视内部控制建设，报告期内继续开展完善治理工作，按照财政部 和证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引推进公司内控 体系建设，制定了内控手册，并在公司各业务流程全面实施，内部控制涵盖了经 营活动中采购、销售、仓储、资金、投资和项目管理等业务环节；公司根据自身 组织架构和行业特点指定审计部专职负责对内部控制执行情况进行日常检查监 督，公司审计部对公司内控设计及执行情况进行评价。公司的内部控制实际运作 情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

四、总体评价

2016年，公司董事会审计委员会充分发挥了审查和监督作用，为董事会科学 决策提供专业意见，较好地履行了审计委员会的职责。

2017年，公司董事会审计委员会将按照相关法律法规的要求，继续忠实勤勉 地履行职责，积极发挥审计委员会的职能作用，维护公司和投资者的合法权益。

金发科技股份有限公司董事会审计委员会

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