Kingfa Sci.&Tech. Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Apr 20, 2015

金发科技股份有限公司

2014 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会 审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》和《金发科技股份有 限公司章程》等有关规定，金发科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现对董事会审计委员会 2014年度履职情况汇报如下：

一、 基本情况

公司第四届董事会审计委员会由崔毅（独立董事）、任剑涛（独立董事）和 熊海涛3名成员组成，召集人由具有专业会计资格的独立董事崔毅女士担任。2014 年5月21日，公司进行了换届选举，经第五届董事会第一次会议审议通过，公司 第五届董事会审计委员会由卢馨（独立董事）、陈舒（独立董事）和宁红涛组成， 主任委员由具有专业会计资格的独立董事卢馨女士担任。

二、召开会议情况

报告期内，公司董事会审计委员会召开5次会议，全体委员出席了会议。

2014年2月14日，审计委员会召开2014年第一次会议，三名委员认真审阅了 2013年度审计工作计划及相关资料，确认了公司2013年度财务报告审计工作的时 间安排；三名委员认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，认为所包含的信息 基本全面地反映了公司2013年的经营管理和财务状况；同时，三名委员认真审阅 了公司的内部审计工作计划，并认可计划的可行性。

2014年4月25日，审计委员会召开2014年第二次会议，三名委员认真审阅了 公司2013年年度报告、2014年第一季度报告和立信会计师事务所（特殊普通合伙）

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（以下简称“立信会计”）出具的审计报告，对立信会计从事公司2013年度的财务 和内部控制审计工作进行了总结。同时，审阅如下议案并同意提交董事会审议： 公司2013年年度报告及其摘要；公司2013年度财务决算报告；公司2013年度募集 资金存放与使用情况的专项报告；公司2013年年度利润分配预案；公司2013年度 内部控制评价报告；关于聘任2014年度财务和内部控制审计机构及确定其费用的 议案；关于为下属子公司各类融资提供担保的议案。

2014年8月22日，审计委员会召开2014年第三次会议，三名委员认真审阅了 公司2014年半年度报告及其摘要和公司2014年半年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告，同意将上述议案提交公司董事会审议。

2014年10月24日，审计委员会召开2014年第四次会议，三名委员审阅如下议 案并同意提交董事会审议：公司2014年第三季度报告；关于会计政策变更和财务 信息调整的议案；关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案；关 于变更部分募集资金投资项目实施主体和实施地点的议案。

2014年12月31日，审计委员会召开2014年第五次会议，三名委员就公司2014 年度财务报表审计的计划安排、审计重点和注意事项等事宜进行了沟通，同意立 信会计对公司2014年度的合并及母公司财务报表发表审计意见，同意立信会计对 公司截至2014年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定建立的财务 报告内部控制进行审计，同意立信会计编制的审计计划安排。

三、其他相关工作履职情况

报告期内，公司董事会审计委员会尽职尽责履行审计委员会职能，合理表达 相关事项的专业意见，履行了以下职责：

1、审阅年度报告工作

在公司2014年年报审计工作中，公司董事会审计委员会严格按照规定履行职 责：

（1）认真审阅了公司2014年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度

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审计工作的注册会计师沟通，确认了公司2014年度财务报告审计工作的时间安排；

（2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表， 并出具了书面审阅意见；

（3）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了 公司2014年度财务会计报表，并形成书面审阅意见；

（4）在立信会计出具2014年度审计报告后，对立信会计从事2014年度公司 的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报告进行表决并形成决议，决定 同意将经年审会计师正式审计的公司2014年度财务会计报表提交董事会审议。

2、审议公司定期报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅了公司的定期报告，并认为公司定期报告是真实、 准确和完整的。

3、监督及评估外部审计机构工作

审计委员会对立信会计在公司2014年度审计服务工作情况进行了总结后认 为：注册会计师在审计过程中，业务熟练、工作勤勉，表现出极高的职业素养和 敬业精神；注册会计师已严格按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工 作；出具的审计报告客观、公正，符合公司的实际情况，公允地反映了公司2014 年12月31日的财务状况及2014年度的经营成果和现金流量，圆满完成了公司年度 审计工作。

在立信会计出具了2014年度审计报告后，董事会审计委员会于2015年4月17 日召开了现场会议，审议通过了公司《2014年年度报告》及其摘要，同意聘任立 信会计师事务所为2015年财务审计机构与内部控制审计机构。

4、指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行 性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问 题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在 重大问题的情况。

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5、评估内部控制的有效性

公司一直重视内部控制建设，报告期内继续开展完善治理工作，按照财政部、 证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引推进公司内控体 系建设，制定了内控手册，并在公司各业务流程全面实施，内部控制涵盖了经营 活动中采购、销售、仓储、资金、投资、项目管理等业务环节；公司根据自身组 织架构和行业特点指定审计部专职负责对内部控制执行情况进行日常检查监督， 公司审计部对公司内控设计及执行情况进行评价。公司的内部控制实际运作情况 符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

四、总体评价

2014年度，公司董事会审计委员会充分发挥了审查、监督作用，为董事会科 学决策提供专业意见，较好地履行了审计委员会的职责。

2015年，公司董事会审计委员会将按照相关法规、制度的要求，继续忠实勤 勉地履行职责，积极发挥审计委员会的职能作用，维护公司和投资者的合法权益。

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